中集车辆(集团)股份有限公司
2022 年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
关于中集车辆(集团)股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
普华永道中天特审字(2023)第0470号
(第一页，共二页)
中集车辆(集团)股份有限公司董事会：
我们审计了中集车辆(集团)股份有限公司(以下简称“中集车辆”)2022 年 12
月 31 日的合并及公司资产负债表、2022 年度合并及公司利润表、合并及公司股
东权益变动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注(以下合称“财务报表”)，
并于 2023 年 3 月 27 日出具了报告号为普华永道中天审字(2023)第 10077 号的
无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是中集车辆管理层的责任，我
们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整
体发表审计意见。
在对上述财务报表执行审计的基础上，我们对后附的截至 2022 年 12 月 31
日止年度中集车辆控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表(以下简称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金
往来、对外担保的监管要求》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则
第 2 号——年度报告的内容与格式(2021 年修订)》及深圳证券交易所《深圳证券
交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理(2023 年 2 月修订)》的
要求，中集车辆编制了上述情况表。设计、执行和维护与编制和列报情况表有关
的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、
合法性及完整性是中集车辆管理层的责任。
普华永道中天特审字(2023)第0470号
(第二页，共二页)
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表作出结论。我们根据《中国
注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 - 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业
务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴
证工作，以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务
报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重大方面存在不
一致的情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上，我们对情况表实施了包
括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。
根据我们的工作程序，我们没有发现后附由中集车辆编制的截至 2022 年 12
月 31 日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露
的相关内容在所有重大方面存在不一致的情况。
本报告仅作为中集车辆披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得
用作任何其他目的。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙) 曹翠丽
中国上海市 注册会计师
2023 年 3 月 27 日 刘宇峰
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中集车辆(集团)股份有限公司
控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截至 2022 年 12 月 31 日止年度
单位：万元
2022 年期
资金占用方 占用方与上市公 上市公司核算 2022 年期初占用 2022 年度占用累计 2022 年度占用资 2022 年度偿还累 占用形成
非经营性资金占用 末占用资金 占用性质
名称 司的关联关系 的会计科目 资金余额 发生金额(不含利息) 金的利息(如有) 计发生金额 原因
余额
控股股东、实际控制人及
无，不适用 非经营性占用
其附属企业
前控股股东、实际控制人
无，不适用 非经营性占用
及其附属企业
其他关联方及其附属企业 无，不适用 非经营性占用
2022 年度往来 2022 年度往来 2022 年期末 往来性质(经营
往来方与上市公 上市公司核算 2022 年期初 2022 年度偿还 往来形成原
其它关联资金往来 资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息(如 往来资金余 性往来、非经营
司的关联关系 的会计科目 往来资金余额 累计发生金额 因
(不含利息) 有) 额 性往来)
中集安瑞科控股有限 与本公司同受
公司及其子公司 母公司控制 应收账款 8,242.27 16,641.78 - 19,276.64 5,607.41 销售业务 经营性往来
与本公司同受
集瑞联合重工有限公司
及其子公司 母公司控制 应收账款 63.25 0.58 - 60.50 3.33 销售业务 经营性往来
扬州泰利特种装备 与本公司同受
有限公司 母公司控制 应收账款 161.05 17.26 - 154.48 23.83 销售业务 经营性往来
广东中集建筑制造 与本公司同受
有限公司 母公司控制 应收账款 377.44 3,513.25 - 2,702.11 1,188.58 销售业务 经营性往来
与本公司同受
控股股东、实际控制人及 其他 母公司控制 应收账款 103.83 3,850.61 - 3,511.72 442.72 销售业务 经营性往来
其附属企业 中集安瑞科控股有限 与本公司同受
公司及其子公司 母公司控制 应收票据 689.26 651.90 - 1,291.16 50.00 销售业务 经营性往来
中集安瑞科控股有限 与本公司同受
公司及其子公司 母公司控制 应收款项融资 4,181.98 10,499.52 - 13,043.77 1,637.73 销售业务 经营性往来
集瑞联合重工有限公司 与本公司同受
及其子公司 母公司控制 其他应收款 451.60 50.00 - - 501.60 业务保证金 经营性往来
中国国际海运集装箱
(集团)股份有限公司 本公司之母公司 其他应收款 - 238.95 - 182.65 56.30 服务费用 经营性往来
青岛中集集装箱制造 与本公司同受
有限公司 母公司控制 其他应收款 - 876.97 - 557.87 319.10 服务费用 经营性往来
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中集车辆(集团)股份有限公司
控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)
截至 2022 年 12 月 31 日止年度
2022 年度往来 2022 年度往来 2022 年度偿 2022 年期末 往来性质(经营性
往来方与上市公 上市公司核算 2022 年期初 往来形成原
其它关联资金往来 资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息(如 还累计发生金 往来资金余 往来、非经营性
司的关联关系 的会计科目 往来资金余额 因
(不含利息) 有) 额 额 往来)
与本公司同受 业务保证金
其他 母公司控制 其他应收款 77.18 64.48 - 66.27 75.39 及服务费用 经营性往来
中国国际海运集装箱
(集团)股份有限公司 本公司之母公司 预付账款 2,490.79 - - 2,490.79 - 采购业务 经营性往来
集瑞联合重工有限公司 与本公司同受
及其子公司 母公司控制 预付账款 56.28 190.37 - 48.17 198.48 采购业务 经营性往来
广东新会中集特种运输 与本公司同受
设备有限公司 母公司控制 预付账款 663.07 1,508.66 - 1,773.04 398.69 采购业务 经营性往来
中集安瑞科控股有限 与本公司同受
公司及其子公司 母公司控制 预付账款 177.98 513.57 - 561.88 129.67 采购业务 经营性往来
ASIA CARGO LINK 与本公司同受
LTD 母公司控制 预付账款 842.90 - - 842.90 - 采购业务 经营性往来
中集特顺达供应链服务 与本公司同受
有限公司 母公司控制 预付账款 1,676.77 - - 1,676.77 - 采购业务 经营性往来
青岛中集集装箱制造 与本公司同受
有限公司 母公司控制 预付账款 - 13,616.91 - 13,177.23 439.68 采购业务 经营性往来
与本公司同受
其他 母公司控制 预付账款 3.64 32.80 - 7.35 29.09 采购业务 经营性往来
驻马店中集华骏车辆
有限公司 本集团附属企业 应收账款 5,056.29 144.81 - - 5,201.10 销售业务 经营性往来
东莞中集专用车有限
公司 本集团附属企业 应收账款 4,083.21 182.21 - - 4,265.42 销售业务 经营性往来
扬州中集通华专用车
上市公司的子公司及其附 有限公司 本集团附属企业 应收账款 2,724.36 849.10 - 104.53 3,468.93 销售业务 经营性往来
属企业
其他 本集团附属企业 应收账款 7,284.12 3,311.28 - 1,078.33 9,517.07 销售业务 经营性往来
东莞中集专用车有限 资金拆借及
公司 本集团附属企业 其他应收款 1,261.51 27,395.59 153.50 18,080.65 10,729.95 代垫费用 非经营性往来
营口新生车厢制造有限 资金拆借及
公司 本集团附属企业 其他应收款 10,179.26 - 424.46 - 10,603.72 代垫费用 非经营性往来
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中集车辆(集团)股份有限公司
控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)
截至 2022 年 12 月 31 日止年度
2022 年度往来 2022 年度往来 2022 年期末 往来性质(经营
往来方与上市公 上市公司核算 2022 年期初 累计发生金额 资金的利息(如 2022 年度偿还 往来资金余 性往来、非经
其它关联资金往来 资金往来方名称 司的关联关系 的会计科目 往来资金余额 (不含利息) 有) 累计发生金额 额 往来形成原因 营性往来)
中集车辆太字节汽车
车厢科技(镇江)有限 资金拆借及
公司 本集团附属企业 其他应收款 4,368.18 5,121.12 404.16 493.30 9,400.16 代垫费用 非经营性往来
资金拆借及代
其他 本集团附属企业 其他应收款 26,629.96 40,146.31 1,498.09 42,977.40 25,296.96 垫费用 非经营性往来
江苏万京技术有限公司 本公司合营企业 应收账款 952.24 - - 952.24 - 销售业务 经营性往来
东方驿站物流科技(江西) 本公司董事任职
有限公司 之公司 应收账款 229.12 317.07 - 301.53 244.66 销售业务 经营性往来
CIMC Commercial
Tires Inc. 本公司联营企业 应收账款 810.00 - - 810.00 - 销售业务 经营性往来
山东玲珑轮胎股份有限 本公司监事任职
公司 之公司 应收账款 657.88 320.69 - 659.98 318.59 销售业务 经营性往来
中集融资租赁有限公司 本公司母公司的
及其子公司 联营企业 应收账款 - 158.85 - 106.85 52.00 销售业务 经营性往来
本公司高管投资
之公司/本公司
其他关联方及其附属企业 其他 联营企业 应收账款 - 425.61 - 314.75 110.86 销售业务 经营性往来
江苏万京技术有限公司 本公司合营企业 应收款项融资 200.00 165.00 - 365.00 - 销售业务 经营性往来
中集融资租赁有限公司 本公司母公司的
及其子公司 联营企业 应收款项融资 - 726.06 - 507.36 218.70 销售业务 经营性往来
东方驿站物流科技(江西) 本公司董事任职
有限公司 之公司 其他应收款 54.00 - - 52.00 2.00 投标保证金 经营性往来
深圳市中集产城发展
集团有限公司 本公司母公司 员工宿舍垫付
及其子公司 联营企业 其他应收款 1,655.21 - - - 1,655.21 资金 经营性往来
成都中集产业园投资 本公司联营企业
开发有限公司 /与本公司同受
及其子公司 母公司控制 其他应收款 1.00 80.26 - 38.16 43.10 服务费用 经营性往来
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中集车辆(集团)股份有限公司
控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)
截至 2022 年 12 月 31 日止年度
2022 年度往来 2022 年度往来 2022 年度偿 2022 年期末 往来性质(经营
往来方与上市公 上市公司核算 2022 年期初 累计发生金额 资金的利息(如 还累计发生金 往来资金余 性往来、非经
其它关联资金往来 资金往来方名称 司的关联关系 的会计科目 往来资金余额 (不含利息) 有) 额 额 往来形成原因 营性往来)
江苏万京技术有限公司 本公司合营企业 其他应收款 37.03 15.74 - 0.08 52.69 服务费用 经营性往来
CIMC Commercial
Tires Inc. 本公司联营企业 其他应收款 283.26 - - 176.12 107.14 业务保证金 经营性往来
本公司联营企业
/本公司母公司 业务保证金及
其他 联营企业等 其他应收款 80.00 93.34 - 37.43 135.91 服务费用 经营性往来
江苏万京技术有限公司 本公司合营企业 预付账款 - 229.28 - 229.28 - 采购业务 经营性往来
山东玲珑轮胎股份有限 本公司监事任职
公司 之公司 预付账款 66.97 42.43 - 66.97 42.43 采购业务 经营性往来
东方驿站物流科技(江西) 本公司董事任职
有限公司 之公司 预付账款 50.00 - - 50.00 - 采购业务 经营性往来
深圳中集同创供应链
有限公司 本公司联营企业 预付账款 40.97 606.24 - 313.98 333.23 采购业务 经营性往来
总计 86,963.86 132,598.57 2,480.21 129,141.24 92,901.40
注：直接相加的汇总数与合计数在尾数上有差异，这种差异是以万元为单位且四舍五入造成的。
本情况汇总表已于2023年3月27日获董事会批准。
法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:
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