证券代码：301062 证券简称：上海艾录 公告编号：2022-011
上海艾录包装股份有限公司
2021 年度财务决算报告
上海艾录包装股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年度财务报表已经立
信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了信会师报字[2022]第 ZA11500
号标准无保留意见的审计报告。现将 2021 年度财务决算情况汇报如下：
一、主要指标情况
项目 2021 年 2020 年 增减幅度
营业收入（元） 1,120,149,463.10 774,912,109.29 44.55%
归属于上市公司股东的净利润（元） 144,706,871.64 111,156,971.26 30.18%
归属于上市公司股东的扣除非经常
140,690,772.96 107,487,419.93 30.89%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 21,812,641.83 108,770,430.50 -79.95%
基本每股收益（元/股） 0.40 0.32 25.00%
稀释每股收益（元/股） 0.40 0.32 25.00%
加权平均净资产收益率 16.73% 15.66% 1.07%
加权平均净资产收益率（扣除非经
16.26% 15.15% 1.11%
常性损益）
项目 2021 年末 2020 年末 幅度增减
资产总额（元） 1,666,557,756.32 1,306,056,889.24 27.60%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,018,608,017.54 765,278,365.87 33.10%
二、财务状况
（一）资产项目变动情况
单位：元
项目 2021 年末 2020 年末 增减幅度
货币资金 135,124,580.97 114,888,254.72 17.61%
应收账款 207,609,964.55 226,504,665.54 -8.34%
应收款项融资&应收票据 164,772,985.17 57,698,756.70 185.57%
预付款项 9,512,918.86 11,463,697.86 -17.02%
其他应收款 4,110,478.02 3,250,010.94 26.48%
存货 349,063,804.59 192,083,969.38 81.72%
合同资产 1,021,748.93 314,776.58 224.59%
其他流动资产 10,127,929.23 11,766,295.60 -13.92%
流动资产合计 881,344,410.32 617,970,427.32 42.62%
固定资产 578,434,920.13 544,106,621.76 6.31%
在建工程 55,215,266.39 41,817,089.63 32.04%
无形资产 31,766,451.45 34,052,079.71 -6.71%
长期待摊费用 29,857,350.64 14,218,112.93 110.00%
递延所得税资产 4,662,098.58 3,563,369.17 30.83%
其他非流动资产 56,288,271.50 39,700,574.31 41.78%
非流动资产合计 785,213,346.00 688,086,461.92 14.12%
资产总计 1,666,557,756.32 1,306,056,889.24 27.60%
资产项目变动情况说明：
（1）货币资金较上年末增加 17.61%，主要系公司创业板上市，收到股票发行款项，货币资金增加及
应收回笼资金及银行借款增加所致。
（2）应收帐款较上年末减少 8.34%，主要系票据结算金额增加，相应应收账款减少所致。
（3）应收款项融资&应收票据较上年末增加 185.57%，主要系公司营业收入增长，票据结算金额增加
所致。
（4）预付款项较上年末减少 17.02%，主要系上年末预付款本年结转所致。
（5）其他应收款较上年末增加 26.48%，主要系公司新增仓库租赁押金，及客户投标保证金的增加所
致。
（6）存货较上年末增加 81.72%，主要系公司营业收入增长，为满足市场需求，备货相应增长所致。
（7）合同资产较上年末增加 224.59%，主要系本期新增智能包装系统客户验收，质保金对应合同资产
增加所致。
（8）其他流动资产较上年末减少 13.92%，主要系公司待抵扣留抵税额减少所致。
（9）固定资产较上年末增加 6.31%，主要系增加新设备转固所致。
（10）在建工程较上年末增加 32.04%，主要系生产线到位转在建工程所致。
（11）无形资产较上年末减少 6.71%，主要系无形资产按月正常摊销所致。
（12）长期待摊费用较上年末增加 110%，主要系配合新增设备，对部分原有设施改造，增加长期待
摊费用所致。
（13）递延所得税资产较上年末增加 30.83%，主要系应收票据计提坏帐所致。
（14）其他非流动资产较上年末增加 41.78%，主要系公司新增工业用纸包装生产线预付款所致。
（二）负债项目变动情况
单位：元
项目 2021 年末 2020 年末 增减幅度
短期借款 180,913,141.65 143,844,129.33 25.77%
应付票据 42,410,548.12 30,000,000.00 41.37%
应付账款 139,096,588.21 121,366,620.49 14.61%
合同负债 25,696,018.33 7,741,898.62 231.91%
其他应付款 33,051,149.06 54,692,254.22 -39.57%
一年内到期的非流动负债 16,114,245.60 182,769.24 8716.72%
其他流动负债 53,033,032.64 643,212.28 8145.03%
长期借款 95,110,646.72 117,153,388.46 -18.82%
负债项目变动情况说明：
（1）短期借款较上年末增加 25.77%，主要系公司生产经营规模扩大，公司日常经营资金需求同步增
加所致。
（2）应付票据较上年末增加 41.37%，主要系公司采购量上升，相应开具承兑汇票结算增加所致。
（3）应付账款较上年末增加 14.61%，主要系公司增加原料备货所致。
（4）合同负债较上年末增加 231.91%，主要系智能包装系统本期新增订单增加，预收客户款项增加所
致。
（5）其他应付款较上年末减少 39.57%，主要系本年度应付工程设备款减少所致。
（6）一年内到期的非流动负债较上年末增加 8716.72%，主要系按照新租赁准则，确认期末一年内到
期的租赁负债金额所致。
（7）其他流动负债较上年末增加 8145.03%，主要系已背书未到期的不可终止确认票据还原 5000 多万
元所致。
（8）长期借款较上年末减少 18.82%，主要系归还银行长期借款所致。
三、经营情况
单位：元
项目 2021 年 2020 年 增减幅度
营业收入 1,120,149,463.10 774,912,109.29 44.55%
营业成本 800,262,238.44 533,286,268.34 50.06%
销售费用 21,026,840.01 16,370,935.17 28.44%
管理费用 79,070,988.14 58,682,637.08 34.74%
研发费用 38,001,090.87 26,333,573.85 44.31%
财务费用 14,674,895.36 13,813,119.90 6.24%
利润总额 164,618,873.72 123,860,547.62 32.91%
净利润 142,561,741.17 105,615,243.39 34.98%
经营主要指标变动说明：
（1）营业收入较上年同期增加 44.55%，主要系两方面：一方面纸袋及纸制品销售收入增长 29.14%；
另一方面复合塑料包装销售增长 93.22%所致。
（2）营业成本较上年同期增加 50.06%，主要系本期营业收入增长，营业成本同步增加所致。
（3）销售费用较上年同期增加 28.44%，主要系销售人员增加，工资薪酬增加、加大市场宣传从而广
告宣传费增加所致。
（4）管理费用较上年同期增加 34.74%，主要系工资薪酬增加，及公司创业板上市业务招待费增加所
致
（5）研发费用较上年同期增加 44.31%，主要系本期公司加大研发投入所致。
（6）财务费用较上年同期增加 6.24%，主要系公司生产经营规模扩大，短期借款增加所致。
四、现金流量变化情况
单位：元
项目 2021 年 2020 年 增减幅度
经营活动现金流入小计 964,945,110.90 798,067,292.34 20.91%
经营活动现金流出小计 943,132,469.07 689,296,861.84 36.83%
投资活动现金流入小计 201,887,417.97 30,368,158.46 564.80%
投资活动现金流出小计 308,265,143.73 135,842,739.33 126.93%
筹资活动现金流入小计 369,463,276.36 231,259,215.96 59.76%
筹资活动现金流出小计 267,988,651.31 217,960,235.46 22.95%
现金流量变化情况说明：
（1）经营活动现金流入小计较上年同期增加 20.91%，主要系营业收入增长，销售回款增加所致。
（2）经营活动现金流出小计较上年同期增加 36.83%，主要系公司增加原料备货所致。
（3）投资活动现金流入小计较上年同期增加 564.80%，主要系本期购买理财赎回本金及增加理财收益
所致。
（4）投资活动现金流出小计较上年同期增加 126.93%，主要系本期购买理财导致投资支付资金增加所
致。
（5）筹资活动现金流入小计较上年同期增加 59.76%，主要系公司创业板上市股票发行收到的募集资
金所致。
（6）筹资活动现金流出小计较上年同期增加 22.95%，主要系归还长期借款所致。
上海艾录包装股份有限公司
董事会
2022 年 4 月 26 日
