张家港海锅新能源装备股份有限公司 2021 年度财务决算报告 张家港海锅新能源装备股份有限公司 2021 年度财务决算报告 张家港海锅新能源装备股份有限公司(以下简称“公司”)2021 年财务报表 已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计 报告。结合公司 2021 年 12 月 31 日的财务状况、2021 年度的经营成果、现金流 量以及公司实际情况,我们进行了认真的研究分析,现将公司有关的财务决算情 况汇报如下: 一、主要会计数据及财务指标变动情况 单位:元 2021 年 2020 年 本年比上年增减 营业收入(元) 1,059,337,504.32 1,013,923,238.70 4.48% 归属于上市公司股东的净利润(元) 87,570,118.54 105,425,541.25 -16.94% 归属于上市公司股东的扣除非经常 68,596,628.70 98,522,920.13 -30.37% 性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额(元) -67,771,638.12 -161,010,291.25 57.91% 基本每股收益(元/股) 1.28 1.67 -23.35% 稀释每股收益(元/股) 1.28 1.67 -23.35% 加权平均净资产收益率 13.58% 22.59% -9.01% 2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 资产总额(元) 1,610,713,703.91 1,084,664,770.90 48.50% 归属于上市公司股东的净资产(元) 933,790,534.43 519,436,462.51 79.77% 二、主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 1、 合并资产负债表项目重大变动原因说明 单位:元 2020 年 12 月 31 报表项目 2021 年 12 月 31 日 变动比率 变动原因说明 日 主要系报告期内公司向社会公 货币资金 396,810,930.30 107,395,351.92 269.49% 众发行新股收到的募集资金所 致 交易性金融资产 55,528,175.88 25,126,032.17 121.00% 主要系报告期内公司购买结构 1 张家港海锅新能源装备股份有限公司 2021 年度财务决算报告 性存款等理财产品所致 应收票据 47,791,998.95 117,651,509.48 -59.38% 主要系客户付款方式调整所致 主要系四季度公司有部分订单 应收账款 361,925,620.04 249,080,268.66 45.30% 集中交货所致 主要系报告期内公司持有和质 应收款项融资 114,200,297.48 76,392,892.99 49.49% 押的信用等级较高的银行承兑 汇票较期初增加所致 主要系报告期内公司投标保证 其他应收款 4,361,148.25 2,808,746.34 55.27% 金等增加所致 主要系报告期末公司原材料增 存货 357,824,473.25 264,940,493.92 35.06% 加备货所致 主要系报告期末未抵扣进项税 其他流动资产 10,376,858.72 6,377,714.49 62.70% 增加所致 主要系报告期内公司收回以前 长期应收款 2,494,000.00 -100.00% 年度支付的融资租赁押金等所 致 主要系报告期公司支付的食堂 长期待摊费用 1,670,137.07 715,939.27 133.28% 等装修费用增加所致 主要系报告期公司预付设备款 其他非流动资产 14,152,657.67 1,962,022.61 621.33% 增加所致 主要系报告期内公司开具银行 应付票据 241,319,696.36 126,445,314.66 90.85% 承兑汇票用于支付货款增加所 致 主要系报告期内预收货款减少 合同负债 2,209,709.57 5,009,753.89 -55.89% 所致 主要系公司收到的外协单位保 其他应付款 2,204,477.32 1,686,286.16 30.73% 证金等增加所致 其他流动负债 48,053,696.81 91,576,737.87 -47.53% 系未确认终止票据减少所致 主要系报告期内公司新增长期 长期借款 48,500,000.00 29,500,000.00 64.41% 借款所致 主要系期初递延所得税负债在 递延所得税负债 4,358.94 -100.00% 报告期转回所致 系报告期内公司向社会公众发 股本 84,240,000.00 63,180,000.00 33.33% 行新股所致 系报告期内公司向社会公众发 资本公积 524,178,954.67 218,455,001.29 139.95% 行新股所致 盈余公积 32,215,354.69 23,903,424.01 34.77% 系报告期末计提盈余公积所致 系报告期内公司净利润增加所 未分配利润 293,156,225.07 213,898,037.21 37.05% 致 2 张家港海锅新能源装备股份有限公司 2021 年度财务决算报告 2、合并利润表项目重大变动原因说明 单位:元 变动 比 报表项目 2021 年度 2020 年度 变动原因说明 率 主要系汇率波动导致本报告 财务费用 9,549,701.71 18,227,960.83 -47.61% 期汇兑损失大幅减少所致 主要为报告期内发行新股募 利息收入 1,231,466.04 710,464.44 73.33% 集资金到账产生的利息收入 增加所致 主要系报告期公司收到的与 其他收益 2,220,707.00 6,158,338.68 -63.94% 收益相关的政府补助减少所 致 主要系报告期公司交易性金 投资收益 733,229.86 3,839,998.80 -80.91% 融资产产生的投资收益减少 所致 主要系报告期公司持有的交 公允价值变动收 493,159.27 16,427.72 2901.99% 易性金融资产浮动盈亏增加 益 所致 主要系报告期公司计提的应 信用减值损失 -5,061,019.18 -2,414,729.16 109.59% 收账款坏账损失减少所致 主要系报告期公司计提的存 资产减值损失 -419,593.93 1,301,227.25 -132.25% 货跌价准备减少所致 主要系报告期公司收到的上 营业外收入 17,705,215.21 1,178,085.49 1402.88% 市补助增加所致 主要系报告期内公司支付的 营业外支出 680,253.19 3,193,715.94 -78.70% 质量扣款、罚款等减少所致 主要系报告期公司利润波动 所得税费用 9,707,871.87 15,077,829.22 -35.61% 影响所得税所致 3、合并现金流量表重大变动原因说明 单位:元 项目 2021 年度 2020 年度 变动比例 变动原因说明 经营活动现金流入 主要系报告期内销售收款模式 486,788,193.12 516,911,696.80 -5.83% 小计 变化所致 经营活动现金流出 主要系报告期内公司付款模式 554,559,831.24 677,921,988.05 -18.20% 小计 采用票据所致 经营活动产生的现 主要系本报告期公司收付款方 -67,771,638.12 -161,010,291.25 57.91% 金流量净额 式调整所致 投资活动现金流入 主要系公司今年调整了购买理 157,825,262.03 588,855,363.37 -73.20% 小计 财产品规模所致 投资活动现金流出 主要系公司今年调整了购买理 214,918,905.10 499,154,509.31 -56.94% 小计 财产品规模所致 3 张家港海锅新能源装备股份有限公司 2021 年度财务决算报告 投资活动产生的现 主要系本报告期减少了结构性 -57,093,643.07 89,700,854.06 -163.65% 金流量净额 存款等理财产品到期赎回所致 筹资活动现金流入 致; 主要系报告期内公司发行新股 657,093,448.11 288,656,006.61 127.64% 小计 募集资金所致 筹资活动现金流出 主要系报告期内归还贷款增加 260,873,298.03 199,262,112.35 30.92% 小计 所致 筹资活动产生的现 主要系本报告期募集资金到账 396,220,150.08 89,393,894.26 343.23% 金流量净额 所致 现金及现金等价物 主要系报告期内公司发行新股 267,441,223.74 10,631,148.68 2,415.64% 净增加额 募集资金所致 三、下一步需要加强的几方面工作 1、进一步加强运营管理,提高生产效率和管理效率,促进存货周转,降低 库存占用。 2、持续加强成本管理和控制,降低成本费用。 3、继续加大研发投入,提高产品创新力和竞争力。 4、加强财务对公司决策的支撑力度,提高财务服务能力和服务水平。 特此报告。 张家港海锅新能源装备股份有限公司 2022 年 4 月 28 日 4