西南证券股份有限公司
           关于山东凯盛新材料股份有限公司
             2022年度定期现场检查报告
保荐人名称：西南证券股份有限公司            被保荐公司简称：凯盛新材
保荐代表人姓名：孔辉焕                      联系电话：010-57631147
保荐代表人姓名：李文松                      联系电话：010-57631186
现场检查人员姓名：孔辉焕、艾玮
现场检查对应期间：2022年度
现场检查时间：2023年1月12日-2023年1月13日
一、现场检查事项                                                现场检查意见
（一）公司治理                                                  是     否       不适用
现场检查手段：（1）查阅公司章程和现行内部控制制度；（2）对公司三会文件、董事会专业委
员会文件进行查阅；（3）查阅公司在深圳证券交易所（以下简称“深交所”）指定信息披露网站上
公告的内容；（4）对相关人员进行访谈，了解公司治理及独立性情况。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                       √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                         √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件 √
是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认                 √
5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履行职责   √
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务 √
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和                   √
信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立               √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争                 √
（二）内部控制
现场检查手段：（1）查阅内部审计部门资料，包括内部审计部门任职人员资料、内部审计制度、
内部审计部门工作文件；（2）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议
资料等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适用） √
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门                   √
（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）       √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交 √
的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、 √
质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作 √
计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一 √
次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提 √
交次一年度内部审计工作计划（如适用）



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9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提 √
交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报 √
告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、 √
合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：（1）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料；（2）查阅公司在深交所指
定信息披露网站上公告的内容；（3）与公司相关人员进行访谈，了解公司信息披露相关制度的执
行；（4）查阅公司投资者关系活动记录。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                         √
2.公司已披露的内容是否完整                                     √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展             √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                         √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管 √
理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载           √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：（1）查阅《公司章程》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》等内部
制度的相关条款；（2）查阅关联交易履行审批程序的文件及信息披露公告；（3）网络媒体搜
索，核查是否有负面报告。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或者间接 √
占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间接占用 √
上市公司或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务         √
4.关联交易价格是否公允                                         √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                           √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                       √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形               √
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程               √
序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：（1）查阅募集资金三方监管协议及对账单；（2）抽查大额支付凭证；（3）查阅
公司在深交所指定信息披露网站相关公告内容；（4）查看募投项目建设情况。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议               √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                           √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形       √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动 √
资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久 √
性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款
的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否与        √
招股说明书等相符


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 7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                   √
 （六）业绩情况
 现场检查手段：（1）查阅公司财务报表数据；（2）了解公司所在行业情况，核查公司业绩与行
 业情况是否匹配；（3）与公司管理层进行访谈。
 1.业绩是否存在大幅波动的情况                                        √
 2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                              √
 3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常           √
 （七）公司及股东承诺履行情况
 现场检查手段：（1）查阅公司定期报告等资料；（2）查阅公司关于承诺履行情况的公告；（3）
 核查公司有关承诺事项的履行情况等。
 1.公司是否完全履行了相关承诺                                √
 2.公司股东是否完全履行了相关承诺                            √
 （八）其他重要事项
 现场检查手段：（1）查阅公司章程关于现金分红的政策条件；（2）查阅公司重大采购、销售合
 同；（3）查看公司主要经营场所、经营环境等。
 1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                    √
 2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                  √
 3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因               √
 4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险   √
 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                 √
 6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要求予以                √
 整改
 二、现场检查发现的问题及说明
  （一）募投项目延期
    受国内外新冠疫情反复爆发的影响，施工人员不能及时到位、建筑材料和关键设备特别是进口
设备运输受限；同时，应防疫要求施工现场实行分工序作业、施工降效等因素对公司首次公开发行
募集资金投资项目进度推进造成较大影响。公司根据募投项目当前的实施进度，经审慎考量，于
2022年7月22日召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于募投
项目延期的议案》，独立董事发表了明确的同意意见，同意将首发募投项目的建设期进行调整。
    经核查，保荐机构认为：凯盛新材本次募投项目延期事项已经第三届董事会第四次会议、第三
届监事会第四次会议审议通过，且独立董事已发表了同意意见，履行了必要的审议程序，符合《上
市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》等相
关法律法规的规定，西南证券对凯盛新材募集资金投资项目延期事项无异议。
（二）变更部分募集资金投资项目
    2022年11月，公司2000吨/年聚醚酮酮树脂及成型应用项目首期1000吨/年生产装置已达到预定
可使用状态，满足结项条件，公司已对上述项目首期进行结项。聚醚酮酮作为高性能新材料，其附
加值和性能均处于材料金字塔的塔尖，但受新冠疫情等因素影响，包括PEKK在内的部分高端新材
料的下游应用受到一定程度的影响，进而带动上述高端材料的市场表现欠佳。经公司审慎评判，
1000吨/年PEKK产能预计可满足当前市场需求。与此同时，泰和新材、韩国可隆等主要芳纶企业纷
纷实施扩产计划，芳纶聚合单体市场新增需求明确且迫切。此外，三氯化铝市场情况良好，且考虑
到PEKK在生产制备过程中对于催化剂三氯化铝的品质要求较高，而当前市场上三氯化铝产品质量
参差不齐，公司自备三氯化铝的需求较为迫切。综合上述因素，经公司第三届董事会第七次会议
（2022年11月25日）、第三届监事会第七次会议（2022年11月25日）和2022年第二次临时股东大会
（2022年12月15日）审议通过，公司将2000吨/年聚醚酮酮树脂及成型应用项目尚未使用的募集资
金18,719.21万元（含利息及理财收益，具体金额以实际结转时募集资金专户余额为准），变更用于
2万吨/年芳纶聚合单体（间/对苯二甲酰氯）和2万吨/年高纯无水三氯化铝项目，不足部分以公司自
筹资金投入。


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    经核查，保荐机构认为：1、公司本次变更部分首发募集资金投资项目事宜已经公司董事会审
议批准，独立董事、监事会均发表同意意见，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年
12月修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、
《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等有关
法律、法规和规范性文件及《公司章程》等相关规定的要求；2、公司本次变更部分首发募集资金
投资项目事宜是根据募集资金投资项目实施的客观需要做出的，符合公司的发展战略，有利于进一
步提高募集资金使用效率，不存在违规使用募集资金和损害股东利益的情形；3、本保荐机构对公
司本次变更部分首发募集资金投资项目事宜无异议，上述事项已取得股东大会审议通过。
    除上述事项外，本次现场检查未发现发行人其他前述核查事项存在重大问题。




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（本页无正文，为《西南证券股份有限公司关于山东凯盛新材料股份有限公司
2022 年度定期现场检查报告》之签章页）




保荐代表人：
                  孔辉焕                  李文松




                                        保荐机构：西南证券股份有限公司


                                                    2023年1月17日




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