长江证券承销保荐有限公司
 关于河南省力量钻石股份有限公司使用募集资金置换预先
  投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的核查意见


    长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”或“保荐机构”）作为河
南省力量钻石股份有限公司（以下简称“力量钻石”或“公司”）首次公开发行股
票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易
所创业板股票上市规则（2020 年修订）》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运
作指引（2020 年修订）》等规定，对力量钻石使用募集资金置换预先投入自筹资金
的事宜进行了核查，具体情况如下：

   一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于同意河南省力量钻石股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可[2021]2624号）同意，河南省力量钻石股份有限公司首次
公开发行的人民币普通股股票1,509.2995万股已于2021年 9月 24日在深圳证券交易
所创业板上市。募集资金总额为311,217,556.90元，扣除发行费用37,484,366.64元后
，实际募集资金净额为 273,733,190.26元。

    大华会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年9月15日对公司首次公开发行股
票的资金到位情况进行了审验，并出具了大华验字[2021]000608号《验资报告》。

    公司已对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行签订
了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。

    二、自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用情况

    为顺利推进募集资金投资项目，公司已使用自筹资金在项目规划范围内预先
投入部分募投项目。根据《招股说明书》和大华会计师事务所（特殊普通合伙）
出具的《河南省力量钻石股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的
鉴证报告》（大华核字[2021]0011462号），截至2021年9月27日，公司以募集资
金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用合计人民币19,144.54万
元，具体情况如下：
    （一）以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

                                                                       单位：万元

   序                                募集资金拟投资   自筹资金预先投
            募集资金投资项目                                           拟置换金额
   号                                    金额             入金额

        宝晶新材料工业金刚石及合成
   1                                   51,599.91         18,670.49      18,670.49
          钻石智能化工厂建设项目

   2        研发中心建设项目            4,549.23            0               0

   3          补充流动资金              3,000.00            0               0

                合计                   59,149.14         18,670.49      18,670.49

    （二）已预先支付发行费用的自筹资金情况
    本次募集资金各项发行费用合计人民币 3,748.44 万元（不含税），在募集资
金到位前，本公司已用自筹资金支付的发行费用为 474.05 万元（不含税），公
司拟置换募集资金投资金额为 19,144.54 万元。

    三、募集资金置换先期投入的实施情况

    根据公司已披露的《招股说明书》，公司已对使用募集资金置换预先投入募
投项目自筹资金做出了安排，即“公司将严格按照募集资金管理制度的相关要求
使用本次发行募集资金。若实际募集资金低于项目投资需求，资金缺口将通过公
司自筹资金予以解决；募集资金到位后，公司将根据项目实施进度及轻重缓急合
理安排使用募集资金；若募集资金到位时间与项目进度要求不一致，公司将根据
项目建设实际需要以自筹资金先行投入，待募集资金到位后予以置换。”本次拟
置换方案与《招股说明书》中的安排一致。

    公司本次拟置换预先投入资金为自筹资金，募集资金置换的时间距募集资金
到账时间未超过六个月。本次募集资金置换行为符合《上市公司监管指引第 2 号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票
上市规则（2020 年修订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引
（2020 年修订）》等相关规定以及发行申请文件的相关安排，不影响募集资金
投资计划的正常进行，也不存在变相改变募集资金用途的情形。
    四、履行的决策程序

    本次使用募集资金置换自筹资金预先投入事项已经公司第二届董事会第十
次会议、第二届监事会第七次会议审议通过，独立董事发表了明确的同意意见。

    五、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：公司本次使用募集资金置换自筹资金预先投入事项
已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意意见，并由会计师
事务所出具了鉴证报告，履行了必要的审批程序，符合相关法律法规及交易所相
关规则的规定。公司本次使用募集资金置换自筹资金预先投入事项，不存在变相
改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不会影响募集资金投资项目的正常进
行，且置换时间距募集资金到账时间不超过6个月，符合规定。
    综上，保荐机构对公司使用募集资金置换自筹资金预先投入事项无异议。
   （以下无正文）
（本页无正文，为《长江证券承销保荐有限公司关于河南省力量钻石股份有限公
司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的核查意
见》签字盖章页）




   保荐代表人：
                   罗凌文                 郭佳




                                             长江证券承销保荐有限公司
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