长江证券承销保荐有限公司

                 关于河南省力量钻石股份有限公司

                   2021 年度持续督导现场检查报告


保荐机构名称：长江证券承销保荐有      被保荐公司简称：力量钻石
限公司
保荐代表人姓名：罗凌文                联系电话：0755-88602290
保荐代表人姓名：郭佳                  联系电话：0755-88602290
现场检查人员姓名：郭佳、杨昊宇
现场检查对应期间：2021 年 9 月 至 2021 年 12 月
现场检查时间： 2022 年 3 月 2 日至 2022 年 3 月 3 日

一、现场检查事项                                            现场检查意见

  （一）公司治理                                       是      否   不适用
现场检查手段：查阅公司重大规章制度的制定和完备情况，查阅公司的三会资料、
总经理办公会会议资料；对公司的董事长、董事会秘书以及其他高级管理人员就
公司的内部治理情况进行访谈。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                   是
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议
                                                       是
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认         是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
                                                   是
规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信
                                                   是
息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了
                                                                     不适用
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立   是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争         是

  （二）内部控制                                       是      否   不适用
现场检查手段：查阅公司内部控制制度、内部审计人员的任职情况、审计委员会
及内部审计部门工作开展资料，对相关人员进行访谈等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计
                                                     是
部门
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立
                                                     是
内部审计部门
3. 内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规        是
4. 审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部
                                                     是
审计部门提交的工作计划和报告等
5. 审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审
                                                     是
计工作进度、质量及发现的重大问题等
6. 内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次
内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现     是
的问题等
7. 内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使
                                                     是
用情况进行一次审计
8. 内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向
                                                     是
审计委员会提交次一年度内部审计工作计划
9. 内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向
                                                     是
审计委员会提交年度内部审计工作报告
10. 内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次
                                                     是
内部控制评价报告
11. 从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否
                                                     是
建立了完备、合规的内控制度

  （三）信息披露                                     是   否   不适用
现场检查手段：审阅公司信息披露文件，查询相关网站信息披露情况，查阅公司
信息披露制度、投资者关系管理制度等文件。
1. 公司已披露的公告与实际情况是否一致               是
2. 公司已披露的内容是否完整                          是
3. 公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进
                                                     是
展
4. 是否不存在应予披露而未披露的重大事项              是
5. 重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公
                                                     是
司信息披露管理制度的相关规定
6. 投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊
                                                     是
载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情
                                                     是   否   不适用
况
现场检查手段：查阅公司公告文件、相关三会运作资料，查阅大额关联方资金往
来凭证及相关内控记录文件等。
1. 是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直    是
接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2. 控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或
                                                    是
者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3. 关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披
                                                    是
露义务
4. 关联交易价格是否公允                             是
5. 是否不存在关联交易非关联化的情形                 是
6. 对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
                                                    是
义务
7. 被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担
                                                    是
保债务等情形
8. 被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了
                                                               不适用
相应的审批程序和披露义务

  （五）募集资金使用                                是    否   不适用
现场检查手段：查阅募集资金三方监管协议、银行对账单、募集资金使用台账；
实地查看募集资金投资项目建设情况；对公司部分高管及相关人员进行访谈等。
1. 是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议     是
2. 募集资金三方监管协议是否有效执行                 是
3. 募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形     是
4. 是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、
暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情    是
形
5. 使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投
向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流
                                                    是
动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进
行风险投资
6. 募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投
                                                    是
资 效益是否与招股说明书等相符
7. 募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险         是

  （六）业绩情况                                    是    否   不适用
现场检查手段：查阅公司定期报告、同行业分析报告，了解公司经营环境，访谈
管理层相关人员等。
1. 业绩是否存在大幅波动的情况                             否
2. 业绩大幅波动是否存在合理解释                                不适用
3. 与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异
                                                    是
常

  （七）公司及股东承诺履行情况                      是    否   不适用
现场检查手段：查阅尽职调查报告、公司公告，访谈相关人员等。
   1. 公司是否完全履行了相关承诺                       是
   2. 公司股东是否完全履行了相关承诺                   是

     （八）其他重要事项                                是    否   不适用
   现场检查手段：查阅公司大额资金往来、重大合同文件；对公司高管、相关财务
   人员进行访谈；浏览相关行业报道、了解公司经营环境；查阅同行业上市公司对
   外披露资料等
   1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露            是
   2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露          是
   3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因      是
   4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变
                                                       是
   化或者风险
   5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险        是
   6. 前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已
                                                                  不适用
   按相关要求予以整改

   二、现场检查发现的问题及说明

       无

（以下无正文）
（本页无正文，为《长江证券承销保荐有限公司关于河南省力量钻石股份有限公
司 2021 年度持续督导现场检查报告》之签字盖章页）




    保荐代表人（签名）：
                            罗凌文                 郭佳




                                          长 江 证 券 承 销 保 荐 有限公司

                                                   年     月   日