中信证券股份有限公司
关于西藏多瑞医药股份有限公司
2021 年度持续督导工作现场检查报告
保荐机构名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：多瑞医药
保荐代表人姓名：罗耸 联系电话：021-20262072
保荐代表人姓名：马晓露 联系电话：027-85355073
现场检查人员姓名：马晓露、王慧、熊晓伟
现场检查对应期间：2021 年度
现场检查时间：2021 年 12 月 10 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查主要手段：
1.查看上市公司主要生产、经营、管理场所；2.查阅公司最新的公司章程、
规章制度；3.查阅持续督导期相关三会会议资料，包括会议通知、议案、表决票、
会议记录、决议等；4.查阅公司公开信息披露文件；5.对上市公司管理层及有关
人员进行访谈。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 是
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会
是
议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
是
规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和
不适用
信息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行
不适用
了相应程序和信息披露义务
1
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 是
（二）内部控制
现场检查主要手段：
1.查阅公司董事会专门委员会相关会议文件；2.查阅公司制定的各项内控制
度、内部审计部门相关文件；3.对内部审计部门相关人员进行访谈。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审
是
计部门（如适用）
不适用
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设 （已于
立内部审计部门（如适用） 上市前
建立）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如
是
适用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部
是
审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部
是
审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一
次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中 是
发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与
是
使用情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内
向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适 是
用）
不适用
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内
（2022
向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
年2月
2
底前提
交）
不适用
（2021
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次
年年报
内部控制评价报告（如适用）
披露前
提交）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是
是
否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查主要手段：
1.查看公司公开披露信息文件；2.查阅公司投资者关系活动记录表及相关文
件，并与交易所互动易网站内容对比；3.查阅公司信息披露的相关制度。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 是
2.公司已披露的内容是否完整 是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要
是
进展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公
是
司信息披露管理制度的相关规定
不适用
（上市
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站 后尚未
刊载 开展投
资者关
系活动）
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行
情况
现场检查主要手段：
3
1.查阅公司制定的各项内控制度；2.查阅公司财务系统内控股股东、实际控
制人是否有侵占上市公司资源的记录；3.查阅公司公开的信息披露文件；4.取得
关联方清单及关联方交易材料、关联方资金往来明细；向相关部门人员了解公司
关联交易情况及关联交易管理制度的执行情况，了解公司关联交易的合法合规情
况。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直
是
接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或
是
者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息
是
披露义务
4.关联交易价格是否公允 是
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 是
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披
不适用
露义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担
不适用
保债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了
不适用
相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查主要手段：
1.查阅募集资金管理制度、三方监管协议；2.查阅现金管理相关决策文件、
募集资金账户划款凭证资料；3.取得募集资金存放银行对账单、募集资金台账，
查阅公司募集资金使用的相关凭据及合理性；4.查阅公司公开的信息披露文件；
5.对上市公司管理层及有关人员进行访谈。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 是
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理
是
财等情形
4
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、
暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等 是
情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投
向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充
不适用
流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期
间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投
是
资效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 是
（六）业绩情况
现场检查主要手段：
1.与公司财务部门负责人进行访谈了解公司经营及财务情况；2.查阅分析财
务报告等资料；3.查阅同行业可比公司公开的信息披露文件，与公司进行对比。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 否
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 不适用
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异
是
常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查主要手段：
1.查阅公司及各股东所作出的相关承诺及履行情况；2.查阅公司公开信息披
露文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺 是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 是
（八）其他重要事项
现场检查主要手段：
1.对上市公司管理层及有关人员进行访谈；2.查阅公司公开信息披露文件；
3.查阅公司分红方案；4.查阅公司大额资金往来清单及凭证、抽查公司交易合同。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 是
5
（2021
年尚未
进行分
红）
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 不适用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 是
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大
是
变化或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 是
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否
不适用
已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无。
（以下无正文）
6
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于西藏多瑞医药股份有限公司 2021
年度持续督导工作现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：
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罗 耸 马晓露
中信证券股份有限公司
2021 年 12 月 22 日
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