迪阿股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2021 年度
关于迪阿股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2022）专字第61403707_H03号
迪阿股份有限公司
迪阿股份有限公司董事会：
我们审计了迪阿股份有限公司的2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并
及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以
及相关财务报表附注，并于2022年4月20日出具了编号为安永华明（2022）审字第
61403707_H01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》以及
深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》
（深证上［2022］28 号）的要求，迪阿股份有限公司编制了后附的 2021 年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是迪阿股份有限
公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计迪阿股份有限公司2021年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没
有发现不一致之处。除了对迪阿股份有限公司2021年度财务报表出具审计报告而执行
的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解迪阿股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供迪阿股份有限公司为2021年度报告披露使用，不适用于其他用途。
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关于迪阿股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2022）专字第61403707_H03号
迪阿股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：廖文佳
中国注册会计师：胡 蝶
中国 北京 2022年4月20日
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附表 迪阿股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币千元
2021 年 度 2021 年
占用方与上 上市公司核 2021 年 2021 年度 2021 年
非经营性资金占 占用累计发 度占用资 占用形成 占用性
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 期初占用 偿还累计发 期末占用
用 生金额（不 金的利息 原因 质
联关系 目 资金余额 生金额 资金余额
含利息） （如有）
控股股东、实际
控制人及 不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
其附属企业
小计 - - - - -
前控股股东、实
际控制人 不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
及其附属企业
小计 - - - - -
其他关联方及附
不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
属企业
小计 - - - - -
总计 - - - - -
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附表 迪阿股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币千元
往 来 性
2021 年度 2021 年 质 （ 经
往来方与上 上市公司核 2021 年 2021 年度 2021 年
其它关联资金往 往来累计发 度往来资 往来形成 营 性 往
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 期初往来 偿还累计发 期末往来
来 生金额（不 金的利息 原因 来 、 非
联关系 目 资金余额 生 资金余额
含利息） （如有） 经 营 性
往来）
控股股东、实际
控制人及其附属 不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
企业
小计 - - - - -
深圳唯爱智云科技 本公司之子 非经营
应收股利 70,000 250,000 - (220,000) 100,000 应收股利
有限公司 公司 性往来
深圳戴瑞前海商业 本公司之子 非经营
应收股利 - 250,000 - (150,000) 100,000 应收股利
管理服务有限公司 公司 性往来
DR Group 本公司之子 非经营
其他应收款 7,765 530 - (889) 7,406 往来款
上市公司的子公
Company Limited 公司 性往来
司及其附属企业 上海玳瑞钻石有限 本公司之子 非经营
其他应收款 4,993 2,509 - - 7,502 往来款
公司 公司 性往来
深圳唯爱智云科技 本公司之子 非经营
其他应收款 - 33,949 - (1,367) 32,582 往来款
有限公司 公司 性往来
重庆得瑞珠宝有限 本公司之子 非经营
其他应收款 1,245 3,636 - (4,881) - 往来款
公司 公司 性往来
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附表 迪阿股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币千元
往 来 性
2021 年度 2021 年 质 （ 经
往来方与上 上市公司核 2021 年 2021 年度 2021 年
其它关联资金往 往来累计发 度往来资 往来形成 营 性 往
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 期初往来 偿还累计发 期末往来
来 生金额（不 金的利息 原因 来 、 非
联关系 目 资金余额 生 资金余额
含利息） （如有） 经 营 性
往来）
卡伯欧丽（深圳） 本公司之子 非经营
其他应收款 - 7,542 - (1,093) 6,449 往来款
珠宝有限公司 公司 性往来
本公司之子 非经营
DR JEWELRY 其他应收款 82 35 - - 117 往来款
公司 性往来
荷尔文化（深圳） 本公司之子 非经营
其他应收款 - - - - - 往来款
有限公司 公司 性往来
上市公司的子公 好多钻石（深圳） 本公司之子 非经营
其他应收款 - 22,692 - (20,000) 2,692 往来款
司及其附属企业 有限公司 公司 性往来
DR Group 本公司之子 经营性
应收账款 33,644 - - - 33,644 货款
Company Limited 公司 往来
重庆得瑞珠宝有限 本公司之子 经营性
应收账款 1,439 6,599 - (421) 7,617 货款
公司 公司 往来
卡伯欧丽（深圳） 本公司之子 经营性
应收账款 1,840 1,178 - (1,020) 1,998 货款
珠宝有限公司 公司 往来
小计 121,008 578,670 - (399,671) 300,007
其他关联方及其
不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
附属企业
总计 121,008 578,670 - (399,671) 300,007
本表已于2022年4月20日获董事会批准。
本汇总表由以下人士签署：
法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人：
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