迪阿股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告
截至2022年2月28日
迪阿股份有限公司
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一、 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告 1-2
二、 以自筹资金预先投入募集资金投资项目的报告 3-7
以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告
安永华明（2022）专字第 61403707_H01 号
迪阿股份有限公司
迪阿股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的迪阿股份有限公司截至 2022 年 2 月 28 日止以自筹资金
预先投入募集资金投资项目情况的报告（以下简称“自筹资金预先投入募投项目报
告”）进行了鉴证。按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公
司规范运作》及相关格式指南编制自筹资金预先投入募投项目报告，并保证其内容真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是迪阿股份有限公司管理
层的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对自筹资金预先投入募投项目报告
独立发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工
作，以对自筹资金预先投入募投项目报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证
过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，
我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，迪阿股份有限公司的自筹资金预先投入募投项目报告在所有重大方面
按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相
关格式指南编制，如实反映了截至 2022 年 2 月 28 日止迪阿股份有限公司以自筹资金
预先投入募集资金投资项目情况。
本鉴证报告仅供迪阿股份有限公司用于以募集资金置换预先投入募集资金投资项
目的自筹资金使用，不适用于其他用途。
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以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告（续）
安永华明（2022）专字第 61403707_H01 号
迪阿股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：廖文佳
中国注册会计师：胡 蝶
中国 北京 2022年4月20日
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以自筹资金预先投入募集资金投资项目的报告
截至2022年2月28日止
一、编制基础
以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告是迪阿股份有限公司（以下简
称“本公司”）根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南编制。
二、募集资金金额及到账情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意迪阿股份有限公司首次公开发行股票注册
的批复》（证监许可[2021]3043 号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，公司
首次公开发行人民币普通股（A 股）40,010,000 股，每股面值 1.00 元，发行价格
为人民币 116.88 元/股，募集资金总额为人民币 4,676,368,800.00 元，本次发行
的保荐及承销费（不含增值税）合计为人民币 217,341,630.19 元，承销商中信建
投证券股份有限公司于 2021 年 12 月 10 日已将扣除本次发行的承销费（不含增
值税）人民币 215,643,516.98 元后的资金总额计人民币 4,460,725,283.02 元汇
入公司开立的募集资金专户。
本公司本次公开发行募集资金总额为人民币 4,676,368,800.00 元，扣减保荐及承
销费（不含增值税）人民币 217,341,630.19 元，以及其他发行费用（不含增值税）
人民币 15,224,325.18 元（其中：审计及验资费人民币 4,471,342.96 元，律师费
人民币 5,422,051.89 元，信息披露费人民币 4,018,867.92 元，发行手续费及其
他 人 民 币 1,312,062.41 元 ） 后 本 次 发 行 股 票 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
4,443,802,844.63 元。本次公开发行新增注册资本实收情况业经安永华明会计师
事务所（特殊普通合伙）验证并出具了《验资报告》（安永华明（2021）验字
61403707_H01 号）。
三、募集资金承诺投资项目的计划
根据 2020 年 8 月 21 日召开的公司第一届董事会第六次会议决议和 2020 年 9 月
8 日召开的公司 2020 年第四次临时股东大会审议确定通过，公司本次公开发行
股票所募集资金扣除发行费用后，将全部用于与本公司主营业务相关的投资项目，
具体如下：
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以自筹资金预先投入募集资金投资项目的报告
截至2022年2月28日止（续）
三、募集资金承诺投资项目的计划（续）
募集资金
投资项目总额
序号 项目名称 拟投入金额
（人民币万元）
（人民币万元）
1 渠道网络建设项目 73,921.40 73,921.40
2 信息化系统建设项目 11,047.45 11,047.45
钻石珠宝研发创意
3 5,389.93 5,389.93
设计中心建设项目
4 补充营运资金项目 38,000.00 38,000.00
合计 128,358.78 128,358.78
由于本次发行募集资金金额人民币 444,380.28 万元高于《迪阿股份有限公司首次
公开发行股票并在创业板上市招股说明书》（以下简称“《招股说明书》”）中
募投项目拟投入募集资金金额人民币 128,358.78 万元，本公司于 2021 年 12 月
30 日召开第一届第十四次董事会会议和第一届第六次监事会会议，审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用
不 超 过 人 民 币 350,000.00 万 元 的 闲 置 募 集 资 金 （ 含 超 募 资 金 ） 和 不 超 过
400,000.00 万元的自有资金进行现金管理，期限为自股东大会审议通过本议案之
日起 12 个月内，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。
本次募集资金到位前，本公司根据实际生产经营需要，以自筹资金对上述项目进
行了前期投入；募集资金到位后，本公司将用募集资金置换预先已投入该等项目
的自筹资金。
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以自筹资金预先投入募集资金投资项目的报告
截至2022年2月28日止（续）
四、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至 2022 年 2 月 28 日止，本公司募集资金实际到位之前以自筹资金对渠道网络
建设项目、信息化系统建设项目和钻石珠宝研发创意设计中心建设项目进行了预
先投入，投入金额共计人民币 370,182,808.63 元，该等项目自筹资金预先投入情
况如下：
拟用募集资金 自筹资金
序号 项目名称 投资额 预先投入金额
（人民币元） （人民币元）
1 渠道网络建设项目 739,214,007.10 328,833,411.57
2 信息化系统建设项目 110,474,490.00 33,094,545.97
钻石珠宝研发创意设计中
3 53,899,324.50 8,254,851.09
心建设项目
合计 903,587,821.60 370,182,808.63
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以自筹资金预先投入募集资金投资项目的报告
截至2022年2月28日止（续）
五、募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金金额
经本公司 2022 年 4 月 20 日召开第一届第十五次董事会会议和第一届第七次监事
会会议，本公司拟以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金总额为人民币
370,182,808.63 元，具体情况如下：
序号 项目名称 自筹资金预先投入总 本次置换金额
额（人民币元） （人民币元）
1 渠道网络建设项目 328,833,411.57 328,833,411.57
2 信息化系统建设项目 33,094,545.97 33,094,545.97
钻石珠宝研发创意设计
3 8,254,851.09 8,254,851.09
中心建设项目
合计 370,182,808.63 370,182,808.63
六、其他事项
除上述“五、募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金金额”以外，
本次募集资金置换预先投入的自筹资金还包括部分本公司已用自筹资金支付的发
行费用，具体情况如下：
本次募集资金各项发行费用合计人民币 232,565,955.37 元（不含增值税），其中
承销费人民币 215,643,516.98 元（不含增值税）已从募集资金总额中扣除。截至
2022 年 2 月 28 日止，本公司已通过自有资金支付保荐费及其他发行费用人民币
5,454,988.26 元（不含增值税），拟用募集资金予以置换。
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以自筹资金预先投入募集资金投资项目的报告
截至2022年2月28日止（续）
七、本公司以募集金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的审批情况
本公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的计划已于 2022 年 4
月 20 日经本公司第一届第十五次董事会会议和第一届第七次监事会会议审议并
批准。
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法定代表人：_____________
主管会计工作负责人：______________
会计机构负责人：______________
2022年4月20日
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