中信建投证券股份有限公司
关于迪阿股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）
作为迪阿股份有限公司（以下简称“迪阿股份”或“公司”）首次公开发行股票
的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市
公司规范运作》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业
务》等有关规定，对迪阿股份有限公司 2021 年度募集资金存放与使用情况进行
了核查，发表如下保荐意见：
一、公司首次公开发行股票募集资金情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意迪阿股份有限公司首次公开发行股票
注册的批复》（证监许可[2021]3043 号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，
公司首次公开发行人民币普通股（A 股）40,010,000 股，每股面值 1.00 元，发
行价格为人民币 116.88 元/股，募集资金总额为人民币 4,676,368,800.00 元，
本次发行的保荐及承销费（不含增值税）合计为人民币 217,341,630.19 元，承
销商中信建投证券股份有限公司于 2021 年 12 月 10 日已将扣除本次发行的承销
费 （ 不 含 增 值 税 ） 人 民 币 215,643,516.98 元 后 的 资 金 总 额 计 人 民 币
4,460,725,283.02 元汇入公司开立的募集资金专户。
公司本次公开发行募集资金总额为人民币 4,676,368,800.00 元，扣减保荐
及承销费（不含增值税）人民币 217,341,630.19 元，以及其他发行费用（不含
增值税）人民币 15,224,325.18 元（其中：审计及验资费人民币 4,471,342.96
元，律师费人民币 5,422,051.89 元，信息披露费人民币 4,018,867.92 元，发行
手续费及其他人民币 1,312,062.41 元）后本次发行股票募集资金净额为人民币
4,443,802,844.63 元。本次公开发行新增注册资本实收情况业经安永华明会计
师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了《验资报告》（安永华明（2021）验字
61403707_H01 号）。
（二）2021 年度募集资金使用及结余情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金人民币 5,278,301.89 元支
付发行费用，2021 年度使用募集资金人民币 5,278,301.89 元。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为人民币 4,456,921,491.65
元，具体情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
2021年公司实际到账的募集资金 4,460,725,283.02
减：支付的其他发行费用 5,278,301.89
加：累计利息收入扣除手续费金额 1,474,510.52
截至2021年12月31日募集资金专户余额 4,456,921,491.65
注：扣除承销商承销费后公司实际收到募集资金为人民币4,460,725,283.02元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
1、募集资金管理制度情况
公司已根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定及《迪阿股份有限公司章程》，
结合公司实际情况，制定了《迪阿股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称
“《募集资金管理制度》”），对募集资金的存放、使用、管理及监督等做出了
具体明确的规定。2021 年 12 月 30 日第一届董事会第十四次会议审议通过《关
于修订<募集资金管理制度>的议案》，公司严格按照其规定管理和使用募集资金。
2、募集资金三方监管协议情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规及公司
《募集资金管理制度》的规定，经公司第一届董事会第十三次会议审议通过的《关
于审议同意开立募集资金专项账户并签署相关监管协议的议案》，公司设立了募
集资金专项账户，并增设了子公司深圳唯爱智云科技有限公司（信息化系统建设
项目实施主体）及深圳戴瑞前海商业管理服务有限公司（钻石珠宝研发创意设计
中心建设项目实施主体）的募集资金专项账户，并与存放募集资金的银行、保荐
机构中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金
的存放和使用进行专户管理。
（二）募集资金专户存储情况
根据《募集资金管理制度》的要求，公司开设了募集资金专户，截至 2021
年 12 月 31 日，募集资金专户的活期存款情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账户 存款类型 余额
8110301012400598821 活期存款 739,556,873.43
中信银行深圳盐田支行
8110301012700602581 活期存款 200,134,686.95
中国银行股份有限公司深圳深圳
753675295466 活期存款 927,462,086.68
湾支行
中国民生银行股份有限公司深圳 633763005 活期存款 110,481,864.97
东门支行 634062065 活期存款 300,023,333.33
招商银行股份有限公司深圳分行
755921160110888 活期存款 395,221,679.34
营业部
上海浦发银行深圳分行科苑支行 79320078801400002243 活期存款 1,000,024,166.67
15877520131435 活期存款 53,899,749.16
平安银行深圳五洲支行
15906520131496 活期存款 350,007,915.70
汇丰银行(中国)有限公司深圳分行 622482800050 活期存款 380,109,135.42
合计 4,456,921,491.65
三、2021 年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况
公司 2021 年度募集资金实际使用情况对照表详见 “附表 1：募集资金使用
情况对照表”。
（二）募投项目的先期投入及置换情况
2021 年度，公司募投项目不存在使用募集资金置换先期投入的情况。
（三）对暂时闲置募集资金的现金管理情况
公司于 2021 年 12 月 30 日召开第一届第十四次董事会会议和第一届第六次
监事会会议，于 2022 年 1 月 18 日召开了 2022 年第一次临时股东大会，审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司
使用不超过人民币 350,000.00 万元的闲置募集资金（含超募资金）和不超过
400,000.00 万元的自有资金进行现金管理，期限为自股东大会审议通过该事项
之日起 12 个月内，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。截至 2021 年
12 月 31 日，公司不存在对暂时闲置募集资金的现金管理情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
公司 2021 年度不存在变更募投项目资金使用情况。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
公司 2021 年度募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露
的情况；公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、期后事项
2022 年 4 月 20 日，公司召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第
七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行
费用的自筹资金的议案》，公司以截至 2022 年 2 月 28 日止自筹资金预先投入募
集资金投资项目及发行费用金额置换募集资金账户金额 375,637,796.89 元。上述
募集资金置换事项，业经安永华明会计师事务所出具安永华明(2022)专字第
61403707_H01 号鉴证报告审核。
七、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对《迪阿股份有限公司关于 2021
年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《迪阿股
份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告》，报告认为：“迪阿股份有限公司
的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了 2021 年
度迪阿股份有限公司募集资金存放与使用情况。”
八、保荐机构的核查工作
保荐机构通过资料审阅、访谈沟通等方式，对迪阿股份募集资金的存放、使
用及募集资金投资项目实施情况进行核查。核查方式包括查阅募集资金相关的银
行对账单、财务凭证、中介机构报告、公司公告等资料，并与公司相关人员沟通
交流。
九、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：迪阿股份募集资金使用规范，有效执行了募集资金
监管协议。截至 2021 年 12 月 31 日，迪阿股份募集资金具体使用情况与已披露
情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构对迪阿股份
2021 年度募集资金存放与使用情况无异议。
附表 1：募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
本年度投入募
募集资金总额 4,443,802,844.63 -
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 - -
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 -
截止报 项目可
承诺投资 截至期 是否
是否已变更 本报告 截至期末投资 项目达到预定 本报告 告期末 行性是
项目和超 募集资金承诺投资 调整后投资总额 末累计 达到
项目(含部 期投入 进度(3)＝ 可使用状态日 期实现 累计实 否发生
募资金投 总额 (1) 投入金 预计
分变更) 金额 (2)/(1) 期 的效益 现的效 重大变
向 额(2) 效益
益 化
承诺投资项目
渠道建设 2023 年 12 月 不适
否 739,214,007.10 739,214,007.10 - - - 不适用 不适用 否
项目 31 日 用
信息化系
2023 年 12 月 不适
统建设项 否 110,474,490.00 110,474,490.00 - - - 不适用 不适用 否
31 日 用
目
钻石珠宝
2023 年 12 月 不适
研发设计 否 53,899,324.50 53,899,324.50 - - - 不适用 不适用 否
31 日 用
项目
补充营运 不适
否 380,000,000.00 380,000,000.00 - - - 不适用 不适用 不适用 否
资金项目 用
承诺投资
—— 1,283,587,821.60 1,283,587,821.60 - - - —— —— —— —— —
项目小计
超募资金投向
附表 1：募集资金使用情况对照表（续）
单位：人民币元
未确定用
途的超募 否 3,160,215,023.03 3,160,215,023.03 - - - 不适用 不适用 不适用 不适用 否
资金
超募资金
—— 3,160,215,023.03 3,160,215,023.03 - - - —— —— —— —— —
投向小计
合计 —— 4,443,802,844.63 4,443,802,844.63 - - - —— —— —— —— —
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
2021 年度，尚未使用的超募资金均存放于相应的募集资金专户，依公司后续发展需要及相关规定确定
超募资金的金额、用途及使用进展情况
具体用途。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
公司于 2021 年 12 月 30 日召开第一届第十四次董事会会议和第一届第六次监事会会议，于 2022 年 1
月 18 日召开了 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进
行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币 350,000.00 万元的闲置募集资金（含超募资金）和
尚未使用的募集资金用途及去向
不超过 400,000.00 万元的自有资金进行现金管理，期限为自股东大会审议通过该事项之日起 12 个月
内，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在对暂时闲置
募集资金的现金管理情况，尚未使用的募集资金均存放于相应的募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于迪阿股份有限公司 2021 年
度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
胡方兴 方逸峰
中信建投证券股份有限公司
年 月 日