迪阿股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
2022年度
迪阿股份有限公司
目 录
页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 募集资金存放与使用情况的专项报告 3 - 14
迪阿股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
安永华明（2023）专字第61403707_H01号
迪阿股份有限公司
迪阿股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的迪阿股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的
专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南编制募集资金专项报告，并保
证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是迪阿股份有
限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告独
立发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工
作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们
实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证
工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，迪阿股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南编制，如
实反映了2022年度迪阿股份有限公司募集资金存放与使用情况。
本报告仅供迪阿股份有限公司披露2022年度报告使用，不适用于其他用途。
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迪阿股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告（续）
安永华明（2023）专字第61403707_H01号
迪阿股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：廖文佳
中国注册会计师：陈荟瑾
中国 北京 2023 年 4 月 26 日
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迪阿股份有限公司
募集资金存放与使用情况的专项报告
2022年度
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发布的《上市公司监
管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南，迪阿股份有
限公司（以下简称“本公司”）董事会编制了关于2022年度募集资金存放与实际使用
情况的专项报告。
一、资金募集基本情况
（1） 实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意迪阿股份有限公司首次公开发行股票注册
的批复》（证监许可[2021]3043号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，公司首次
公开发行人民币普通股（A股）40,010,000股，每股面值1.00元，发行价格为人民币
116.88元/股，募集资金总额为人民币4,676,368,800.00元，本次发行的保荐及承销费
（不含增值税）合计为人民币217,341,630.19元，承销商中信建投证券股份有限公司
于2021年12月10日已将扣除本次发行的承销费（不含增值税）人民币215,643,516.98
元后的资金总额计人民币4,460,725,283.02元汇入公司开立的募集资金专户。
本公司本次公开发行募集资金总额为人民币4,676,368,800.00元，扣减保荐及承销
费（不含增值税）人民币217,341,630.19元，以及其他发行费用（不含增值税）人民
币 15,224,325.18 元（ 其中 ：审 计及 验资费 人民币 4,471,342.96 元， 律师 费人 民币
5,422,051.89 元 ， 信 息 披 露 费 人 民 币 4,018,867.92 元 ， 发 行 手 续 费 及 其 他 人 民 币
1,312,062.41元）后本次发行股票募集资金净额为人民币4,443,802,844.63元。本次公
开发行新增注册资本实收情况业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出
具了《验资报告》（安永华明（2021）验字61403707_H01号）。
（2） 本年度使用金额及年末余额
截至2022年12月31日，公司累计使用募集资金为人民币1,495,802,888.02元，其
中用于投入承诺投资项目1,035,802,888.02元，永久补充流动资金460,000,000.00元。
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一、资金募集基本情况（续）
（2） 本年度使用金额及年末余额（续）
截至2022年12月31日，闲置募集资金（含超募资金）用于现金管理的余额为
2,895,000,000.00元。
截至2022年12月31日，公司募集资金专户余额为人民币96,893,739.83元。具体
情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
公司实际到账的募集资金（注 1） 4,460,725,283.02
减：累计支付发行费用 16,922,438.41
减：以募集资金置换预先投入募投项目的金额（注 2） 361,349,397.06
减：累计直接投入募集资金项目的金额 674,453,490.96
减：超额募集资金永久补充流动资金 460,000,000.00
加：扣除手续费后的利息收入、投资收益 43,893,783.24
2022 年 12 月 31 日尚未使用募集资金总额 2,991,893,739.83
减：2022 年 12 月 31 日尚未到期的理财产品本金 2,895,000,000.00
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金专户余额 96,893,739.83
注1：扣除承销商承销费后公司实际收到募集资金为人民币4,460,725,283.02元。
注2：公司于2022年4月20日召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第七次会议，审议通过了
《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资
金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币 370,182,808.63元及已支付发行费用的自筹资金人民币
5,454,988.26元，共计人民币375,637,796.89元。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《迪阿
股 份有 限公 司以自 筹资 金预先 投入 募集 资金投 资项 目情况 鉴证 报告 》（安 永华 明（ 2022）专字第
61403707_H01号）。公司于2022年5月10日前陆续自募集资金账户转出置换金额合计366,804,385.32
元，其中以募集资金置换预先投入募投项目的金额为361,349,397.06元、以募集资金置换预先投入发行费
的金额5,454,988.26元，剩余8,833,411.57元留存于募集资金账户。
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二、募集资金管理情况
（1） 募集资金管理制度情况
公司已根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创
业板上市公司规范运作》等相关规定及《迪阿股份有限公司章程》，结合公司实际情
况，制定了《迪阿股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制
度》”），对募集资金的存放、使用、管理及监督等做出了具体明确的规定。2021年
12月30日第一届董事会第十四次会议审议通过《关于修订<募集资金管理制度>的议
案》，公司严格按照其规定管理和使用募集资金。
（2） 募集资金三方监管协议情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规及公司《募集资金管
理制度》的规定，经公司第一届董事会第十三次会议审议通过的《关于审议同意开立
募集资金专项账户并签署相关监管协议的议案》，公司设立了募集资金专项账户，并
增设了子公司深圳唯爱智云科技有限公司（信息化系统建设项目实施主体）及深圳戴
瑞前海商业管理服务有限公司（钻石珠宝研发创意设计中心建设项目实施主体）的募
集资金专项账户，并与存放募集资金的银行、保荐机构中信建投证券股份有限公司签
订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。
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二、募集资金管理情况（续）
（3） 募集资金专户存储情况
根据《募集资金管理制度》的要求，公司开设了募集资金专户，截至2022年12月
31日，募集资金专户的活期存款情况如下：
单位：人民币元
主体 开户银行 银行账户 存款类型 余额
中国银行股份有
限公司深圳 753675295466 活期存款 2,960,482.24
深圳湾支行
汇 丰银 行( 中国 )
有限公司深 622482800050 活期存款 552,876.35
圳分行
平安银行深圳五 15877520131435 活期存款 185,963.14
洲支行
15906520131496 活期存款 10,190,568.55
上海浦东发展银
行股份有限
79320078801400002243 活期存款 3,474,801.70
迪阿股份有限公司 公司深圳分
行科苑支行
中国民生银行股 633763005 活期存款 243,660.80
份有限公司
深圳东门支 634062065 活期存款 960,698.10
行
招商银行股份有
限公司深圳 755921160110888 活期存款 5,411,368.10
分行营业部
中信银行深圳盐 8110301012400598821 活期存款 47,446,497.34
田支行
8110301012700602581 活期存款 2,763,132.79
中国民生银行股
深圳唯爱智云科技 份有限公司
634141056 活期存款 994,682.02
有限公司 深圳东门支
行
深圳戴瑞前海商业
平安银行深圳五
管理服务有限 15831428480029 活期存款 21,709,008.70
洲支行
公司
合计 96,893,739.83
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三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况
公司2022年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告“附表 1：募集资金使用
情况对照表”。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司2022年度不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募投项目的先期投入及置换情况
公司于2022年4月20日召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第七次会
议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹
资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币
370,182,808.63元及已支付发行费用的自筹资金人民币5,454,988.26元，共计人民币
375,637,796.89元。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《迪阿股份有限
公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（安永华明（2022）专字
第61403707_H01号）。
公司于2022年5月10日前陆续自募集资金账户转出置换金额合计366,804,385.32
元，其中以募集资金置换预先投入募投项目的金额为361,349,397.06元、以募集资金
置换预先投入发行费的金额5,454,988.26元，剩余8,833,411.57元留存于募集资金账
户。
（四）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司2022年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
公司2022年度不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或
非募集资金投资项目的情况。
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三、本年度募集资金的实际使用情况（续）
（六）超募资金使用情况
1.现金管理
公司于2021年12月30日召开第一届第十四次董事会会议和第一届第六次监事会会
议，于2022年1月18日召开了2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币
3,500,000,000.00元的闲置募集资金（含超募资金）和不超过4,000,000,000.00元的自
有资金进行现金管理，期限为自股东大会审议通过该事项之日起12个月内，在上述额
度和期限内，资金可循环滚动使用。截至2022年12月31日，超募资金用于现金管理的
余额为2,700,000,000.00元。
2.永久补充流动资金
公司于2022年4月20日召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第七次会
议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用
人民币940,000,000.00元的超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额的29.74%，
该议案于2022年5月20日经股东大会审批通过。截至2022年12月31日，公司已从募集
资金账户转出永久补充流动资金460,000,000.00元。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
公司尚未使用的募集资金用于购买经批准的现金管理产品和存放于募集资金专
户。截至2022年12月31日，闲置募集资金（含超募资金）用于现金管理的余额为
2,895,000,000.00元，其中超募资金理财余额为2,700,000,000.00元，承诺投资项目资
金理财余额为195,000,000.00元。公司于2022年12月29日召开第二届董事会第四次会
议和第二届监事会第四次会议，于2023年1月17日召开了2023年第一次临时股东大
会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同
意公司使用不超过人民币3,000,000,000.00元的闲置募集资金（含超募资金）和不超过
6,000,000,000.00元的自有资金进行现金管理，期限自公司股东大会审议通过之日起
12个月内，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。截至2022年12月31日，募集
资金已购买未到期的理财产品情况如下：
单位：元
银行名称 产品名称 理财类型 金额 到期日 期限（天）
信银理财全盈象智赢稳
中信银行 健定开 25 号理财 固定收益类 300,000,000.00 2023 年 1 月 362
产品
中银理财“睿享”（封闭
中国银行 固定收益类 500,000,000.00 2023 年 1 月 343
式）2022 年 01 期
悦盈利之 12 个月定开
浦发银行 固定收益类 350,000,000.00 2023 年 1 月 365
型 O 款理财产品
8
银行名称 产品名称 理财类型 金额 到期日 期限（天）
中国民生银行富竹纯债
182 天持有期自动
民生银行 固定收益类 300,000,000.00 2023 年 1 月 182
续期对公款理财产
品
招银理财招睿公司金石
招商银行 系列 86756 号封闭 固定收益类 400,000,000.00 2023 年 1 月 364
式理财计划
悦盈利之 12 个月定开
浦发银行 固定收益类 100,000,000.00 2023 年 1 月 365
型 O 款理财产品
中国民生银行富竹纯债
182 天持有期自动
民生银行 固定收益类 80,000,000.00 2023 年 2 月 182
续期对公款理财产
品
中国民生银行富竹纯债
182 天持有期自动
民生银行 固定收益类 50,000,000.00 2023 年 3 月 182
续期对公款理财产
品
安盈象固收稳健半年定
中信银行 开 2 号私募理财产 固定收益类 150,000,000.00 2023 年 2 月 178
品
平安理财-新启航半年
平安银行 定开 5 号人民币净 固定收益类 100,000,000.00 2023 年 3 月 196
值型理财产品
中国民生银行富竹纯债
182 天持有期自动
民生银行 固定收益类 70,000,000.00 2023 年 3 月 182
续期对公款理财产
品
中国民生银行贵竹固收
增利 3 个月持有期
民生银行 固定收益类 20,000,000.00 2023 年 3 月 91
自动续期 1 号对公
理财产品
中国民生银行富竹纯债
182 天持有期自动
民生银行 固定收益类 45,000,000.00 2023 年 3 月 182
续期对公款理财产
品
平安理财-新启航半年
平安银行 定开 6 号人民币净 固定收益类 20,000,000.00 2023 年 3 月 196
值型理财产品
中信理财之共赢稳健天 60,000,000.00 2023 年 1 月 T+1
中信银行 天利人民币理财产 固定收益类
品 50,000,000.00 2023 年 3 月 T+1
平安银行对公结构性存 200,000,000.00 2023 年 2 月 83
款（100%保本挂
平安银行 结构性存款
钩 LPR）产品 100,000,000.00 2023 年 4 月 140
TGG22903184
合计 —— —— 2,895,000,000.00 —— ——
（八）募集资金使用的其他情况
公司2022年度不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
公司2022年度不存在变更募投项目资金使用情况。
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（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
公司2022年度募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。
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五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》
和相关上市公司临时公告格式指引的规定及时、准确、完整地披露了公司募集资金的
存放及实际使用情况，不存在募集资金使用及管理违规的情况。
迪阿股份有限公司
法定代表人：
主管会计工作负责人：
会计机构负责人
2023年4月26日
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附表 1：募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
本年度投
募集资金总额 4,443,802,844.63 入募集资 1,495,802,888.02
金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投
累计变更用途的募集资金总额 - 入募集资 1,495,802,888.02
金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 -
项目
是否已 可行
承诺投资 截至期末 是否
变更项 性是
项目和超 募集资金承诺投资 截至期末累计投入 投资进度 项目达到预定可使 本报告期实现的 截止报告期末累 达到
目(含 调整后投资总额(1) 本报告期投入金额 否发
募资金投 总额 金额(2) (3)＝ 用状态日期 效益 计实现的效益 预计
部分变 生重
向 (2)/(1) 效益
更) 大变
化
承诺投资项目
渠道网络
建设项目 否 739,214,007.10 739,214,007.10 596,946,761.68 596,946,761.68 80.75% 2023 年 12 月 31 日 141,151,443.70 333,327,395.58 是 否
信息化系
统建设项 不适
目 否 110,474,490.00 110,474,490.00 45,486,871.18 45,486,871.18 41.17% 2024 年 12 月 31 日 不适用 不适用 用 否
钻石珠宝
研发创意
设计中心 不适
建设项目 否 53,899,324.50 53,899,324.50 12,894,782.29 12,894,782.29 23.92% 2025 年 12 月 31 日 不适用 不适用 用 否
补充营运
资金项目 不适
（注） 否 380,000,000.00 380,000,000.00 380,474,472.87 380,474,472.87 100.12% 不适用 不适用 不适用 用 否
承诺投资
项目小计 —— 1,283,587,821.60 1,283,587,821.60 1,035,802,888.02 1,035,802,888.02 80.70% —— 141,151,443.70 333,327,395.58 —— —
超募资金投向
注：补充营运资金项目投入金额包含利息收入。
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附表 1：募集资金使用情况对照表（续）
单位：人民币元
未确定用
途的超募 不适
资金 否 2,220,215,023.03 2,220,215,023.03 - - - 不适用 不适用 不适用 用 —
永久补充 不适
流动资金 否 940,000,000.00 940,000,000.00 460,000,000.00 460,000,000.00 48.94% 不适用 不适用 不适用 用 否
超募资金 不适
投向小计 —— 3,160,215,023.03 3,160,215,023.03 460,000,000.00 460,000,000.00 14.56% 不适用 不适用 不适用 用 —
合计 —— 4,443,802,844.63 4,443,802,844.63 1,495,802,888.02 1,495,802,888.02 —— —— 141,151,443.70 333,327,395.58 —— —
公司于 2023 年 4 月 26 日召开第二届董事会第五次会议及第二届监事会第五次会议，审议通
过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施主体、
实施方式、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，对募投项目“信息化系统建
设项目”和“钻石珠宝研发创意设计中心建设项目”预计达到可使用状态的日期进行延期，
具体情况如下：
1、“信息化系统建设项目”的实施主体为深圳唯爱智云科技有限公司，建设期为 3 年。在实
施过程中受到全球宏观经济环境、市场环境以及技术的更新等客观因素的影响，为了保证系
统建设的先进性，公司需对系统建设的数字化管理进行优化，在此基础上不断进行数字化的
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
应用探索，因此项目建设期较原计划时间有所延长。根据募投项目实际情况，经过审慎研
究，公司决定将该项目达到预定可使用状态日期由 2023 年 12 月 31 日延期至 2024 年 12 月 31
日。
2、“钻石珠宝研发创意设计中心建设项目”的实施主体为深圳戴瑞前海商业管理服务有限公
司，建设期为 3 年，由于项目本身不具备盈利性质以及行业市场需求的变化等客观因素的影
响，为更好地满足市场需求和发展战略需要，公司对研发创意设计中心建设做了进一步规
划，导致项目建设进度不达预期。根据募投项目实际情况，经过审慎研究，公司决定将该项
目达到预定可使用状态日期由 2023 年 12 月 31 日延期至 2025 年 12 月 31 日。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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附表 1：募集资金使用情况对照表（续）
单位：人民币元
1、公司于 2021 年 12 月 30 日召开第一届第十四次董事会会议和第一届第六次监事会会议，
于 2022 年 1 月 18 日召开了 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募
集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币 3,500,000,000.00 元
的闲置募集资金（含超募资金）和不超过 4,000,000,000.00 元的自有资金进行现金管理，期
限为自股东大会审议通过该事项之日起 12 个月内，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使
超募资金的金额、用途及使用进展情况 用。截至 2022 年 12 月 31 日，超募资金用于现金管理的余额为 2,700,000,000.00 元。
2、公司于 2022 年 4 月 20 日召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第七次会议，审
议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币
940,000,000.00 元的超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额的 29.74%，该议案于 2022
年 5 月 20 日经股东大会审批通过。截至 2022 年 12 月 31 日，公司已从募集资金账户转出永久
补充流动资金 460,000,000.00 元。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
公司于 2022 年 4 月 20 日召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第七次会议，审议
通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，
同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币 370,182,808.63 元及已支
付发行费用的自筹资金人民币 5,454,988.26 元，共计人民币 375,637,796.89 元。安永华
募集资金投资项目先期投入及置换情况 明会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《迪阿股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金
投资项目情况鉴证报告》（安永华明（2022）专字第 61403707_H01 号）。公司于 2022 年 5
月 10 日前陆续自募集资金账户转出置换金额合计 366,804,385.32 元，其中以募集资金置换
预先投入募投项目的金额为 361,349,397.06 元、以募集资金置换预先投入发行费的金额
5,454,988.26 元，剩余 8,833,411.57 元留存于募集资金账户。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
公司尚未使用的募集资金用于购买经批准的现金管理产品和存放于募集资金专户。截至 2022
年 12 月 31 日，闲置资金（含超募资金）用于现金管理的余额为 2,895,000,000.00 元，其中
超募资金理财余额为 2,700,000,000.00 元，承诺投资项目资金理财余额为 195,000,000.00
元。公司于 2022 年 12 月 29 日召开第二届董事会第四次会议和第二届监事会第四次会议，于
尚未使用的募集资金用途及去向
2023 年 1 月 17 日召开了 2023 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集
资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币 3,000,000,000.00 元的
闲置募集资金（含超募资金）和不超过 6,000,000,000.00 元的自有资金进行现金管理，期限
自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
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