山东力诺特种玻璃股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2022]000421 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
山东力诺特种玻璃股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2021 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 山东力诺特种玻璃股份有限公司 2021 年度非 1
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2022]000421 号
山东力诺特种玻璃股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了山东力
诺特种玻璃股份有限公司（以下简称力诺特玻）2021 年度财务报表，
包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注，并于 2022 年 4 月 19 日签发了大华审字
[2022]000552 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26
号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指
南第 1 号——业务办理》的规定，就力诺特玻编制的 2021 年度非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）
出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是力诺特玻管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计力诺
特玻 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
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大华核字[2022]000421 号关联方资金占用情况的专项说明
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对力诺特
玻实施 2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解力诺特玻 2021 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：山东力诺特种玻璃股份有限公司 2021 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
王鑫
中国北京 中国注册会计师：
王士超
二〇二二年四月十八日
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大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山东力诺特种玻璃股份有限公司 单位：万元
2021 年度占 2021 年度
占用方与上 2021 年期 2021 年度 2021 年期
非经营性 资金占用方 上市公司核算 用累计发生 占用资金 占用形
市公司 初占用资 偿还累计发 末占用资 占用性质
资金占用 名称 的会计科目 金额（不含 的利息（如 成原因
的关联关系 金余额 生金额 金余额
利息） 有）
现大股东及其附
属企业
小计 — — — —
前大股东及其附
属企业
小计 — — — —
总计 — — — —
往来方与上 2021 年期 2021 年度往 2021 年度 2021 年度 2021 年期
其他关联 资金往来方 上市公司核算 往来形
市公司 初往来资 来累计发生 往来资金 偿还累计发 末往来资 往来性质
资金往来 名称 的会计科目 成原因
的关联关系 金余额 金额（不含 的利息 生金额 金余额
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大华核字[2022]000421 号关联方资金占用情况的专项说明
利息） （如有）
力诺集团股 实际控制人直 销售商 经营性往
大股东及其附属 应收账款 10.00 10.00
份有限公司 接控制的法人 品 来
企业
上市公司的子公
司及其附属企业
关联自然人及其
控制的法人
山东金捷燃
上市公司的其 购买商 经营性往
其他关联人及其 气有限责任 预付账款 80.07 5,931.38 6,401.34 389.89
他附属企业 品 来
附属企业 公司
-
总计 — — — 80.07 5,941.38 - 6,401.34 399.89 —
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