湖南裕能新能源电池材料股份有限公司
      独立董事关于公司第一届董事会第三十九次会议
                     相关事项的事前认可意见

    根据《中华人民共和国公司法》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导
意见》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程》的规定，我们作
为湖南裕能新能源电池材料股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，基
于独立、客观、公正的判断立场就公司第一届董事会第三十九次会议相关事项发
表事前认可意见如下：

    一、关于续聘公司 2023 年度审计机构的事前认可意见
    经审阅，我们认为：公司拟聘任的天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有
从事证券相关业务审计资格，具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，自
担任公司审计机构以来，遵循《中国注册会计师独立审计准则》等相关规定，勤
勉尽责，其出具的报告能够客观、真实地反映公司财务状况和经营成果。
    因此，我们一致同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司
2023 年度审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。
    （以下无正文）
（此页无正文，为《湖南裕能新能源电池材料股份有限公司独立董事关于公司第
一届董事会第三十九次会议相关事项的事前认可意见》的签字页）


                                       独立董事：钟超凡


                                                 夏云峰


                                                 戴   静


                                                      2023 年 3 月 31 日