2016 年半年度报告
公司代码：600031 公司简称：三一重工
三一重工股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人梁稳根、主管会计工作负责人刘华及会计机构负责人（会计主管人员）
蔡盛林声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2016年半年度不进行现金分配，不送红股，也不以资本公积转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
半年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实
质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无
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目录
第一节 释义 ................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ........................................................................................................... 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................... 5
第四节 董事会报告 ....................................................................................................... 7
第五节 重要事项 ......................................................................................................... 17
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................... 36
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................. 39
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................. 40
第九节 公司债券相关情况 ......................................................................................... 41
第十节 财务报告 ......................................................................................................... 44
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................... 189
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
三一重工/本公司/公司 指 三一重工股份有限公司
三一集团 指 三一集团有限公司
北京三一重机 指 北京市三一重机有限公司
三一重机 指 三一重机投资有限公司
三一汽车起重机 指 三一汽车起重机械有限公司
湖南汽车 指 湖南汽车制造有限责任公司
湖南三一路面 指 湖南三一路面机械有限公司
娄底中兴液压件 指 娄底市中兴液压件有限公司
娄底中源新材料 指 娄底市中源新材料有限公司
浙江三一装备 指 浙江三一装备有限公司
中兴恒远 指 香港中兴恒远国际贸易有限公司
三一国际发展 指 三一国际发展有限公司
普茨迈斯特 指 Putzmeister Holding GmbH
索特 指 索特传动设备有限公司
快而居 指 湖南三一快而居住宅工业有限公司
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
北京证监局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局
中登公司上海分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 三一重工股份有限公司
公司的中文简称 三一重工
公司的外文名称 SANY HEAVY INDUSTRY CO.,LTD
公司的外文名称缩写 SANY
公司的法定代表人 梁稳根
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 肖友良 /
联系地址 北京市昌平区北清路8号 /
电话 010-60738888 /
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传真 010-60738868 /
电子信箱 xyl@sany.com.cn /
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市昌平区北清路8号6幢5楼
公司注册地址的邮政编码 102206
公司办公地址 北京市昌平区北清路8号
公司办公地址的邮政编码 102206
公司网址 www.sanyhi.com
电子信箱 sanyir@sany.com.cn
报告期内变更情况查询索引 /
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定
www.sse.com.cn
网站的网址
公司半年度报告备置地点 公司证券事务部
报告期内变更情况查询索引 /
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 三一重工 600031 /
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2016年6月15日
注册登记地点 北京市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 91110000616800612P
税务登记号码 110114616800612
组织机构代码 91110000616800612P
报告期内注册变更情况查询索引 /
注：公司已完成“三证合一”的工商注册登记；报告期内，公司尚未完成税务变更，故原税务登
记号仍有效，换证截止日期 2017 年 12 月 31 日。
七、 其他有关资料
无
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：千元 币种：人民币
上年同期 本报告期比
本报告期
主要会计数据 调整后 调整前 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 11,220,090 13,760,039 13,696,852 -18.5
归属于上市公司股东的净利润 137,953 268,385 334,820 -48.6
归属于上市公司股东的扣除非 -94,786 194,618 261,560 -148.7
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 1,554,181 187,967 277,898 726.8
上年度末 本报告期末
本报告期末 比上年度末
调整后 调整前
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 23,380,606 23,427,769 22,670,708 -0.2
总资产 62,013,310 62,577,038 61,227,740 -0.9
(二) 主要财务指标
本报告期 上年同期 本报告期比
主要财务指标 （1－6月 上年同期增
） 调整后 调整前 减(%)
基本每股收益（元／股） 0.018 0.035 0.04 -48.6
稀释每股收益（元／股） 0.018 0.035 0.04 -48.6
扣除非经常性损益后的基本每股 -0.012 0.026 0.03 -146.2
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.59 1.13 1.4 减少0.54个
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均 -0.41 0.82 1.1 减少1.23个
净资产收益率（%） 百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
无
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 443,371
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 88,689
府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
-227,387
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 102,260
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -65,249
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 1,110
所得税影响额 -110,055
合计 232,739
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2016年上半年，受宏观经济增速下滑、固定资产投资持续放缓的影响，工程机
械行业总体需求仍不足。公司贯彻落实“转型升级”战略，坚决推进公司国际化发展，
深耕“一带一路”，推行价值销售，强化逾期和存货管理，推进组织机构调整，降低
成本费用，着力提升经营质量，为公司未来更好、更快健康发展夯实基础。
报告期内，公司实现营业收入112.2亿元，同比下降18.5%；归属于上市公司股东
的净利润1.38亿元，同比下降48.6%；经营活动产生的现金流量净额15.54亿元，同比
增长726.8%。截止2016年6月30日，公司总资产620.13亿元，归属上市公司股东的净
资产233.81亿元。受工程机械行业市场调整的影响，报告期内，公司营业收入、净利
润同比下滑，但公司经营总体稳健，核心产品市场地位稳固，国际化经营水平稳步提
升，业务转型取得实质性进展，研发创新成果显著，成本费用控制取得显著成效，经
营质量有较大幅度改善，公司经营业绩呈现降中趋稳、稳中向好的走势。
1、主导产品市场地位稳固
2016年上半年，公司混凝土机械销售收入50.09亿元，稳居全球第一；公司挖掘机
械销售收入34.11亿元，国内市场上已连续六年蝉联销售冠军；公司起重机销售收入
13.54亿元，市场占有率稳步提升，其中履带起重机250吨级以上产品国内市场占有率
仍保持行业龙头地位，汽车起重机50吨及以上产品国内市场份额居于行业前三位。
2、国际化经营水平稳步提升
2016年上半年，公司实现国际销售收入46.1亿元，占公司主营业务收入的41.6%。
公司海外各大区域经营质量持续提升，海外市场步入增长收获期。公司在亚太、印度、
拉美等区域实现快速增长，拉美、亚太、中东、北非、北美、印度等销售大区保持盈
利。
公司坚决推进国际化经营，总体产业布局分布和“一带一路”区域吻合度高。报
告期内，南非总统祖玛会见三一重工董事长梁稳根先生；埃塞俄比亚总理会见三一重
工总裁向文波先生，双方共商国际产能合作，为三一国际化发展打下坚实基础。
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3、业务转型取得实质进展
2016年上半年，公司积极向军工、举高消防车、环保智能渣土车、创业孵化器等
新业务转型并取得了实质进展。
公司全资子公司三一汽车制造有限公司于2016年2月已取得《武器装备科研生产许
可证》，具备了从事许可范围内武器装备科研生产活动的资格。
公司全资子公司三一汽车制造有限公司于2016年4月已取得消防车生产资质。公司
基于成熟的混凝土泵车折叠臂架技术及泵送技术，通过技术创新，研制出举高消防车。
公司举高消防车利用折叠臂架技术，可任意姿态动作，可跨越障碍，使末端喷射点最
大限度接近火源，定点喷射，最高效、快速的灭火，实现进口替代。
公司运用创新技术，顺应智慧城市潮流，打造互联网和智能化产品，研发生产具
有国内领先环保节能水平的智能渣土车，已具备批量生产与销售的能力，同时在智能
控制、物联网应用等方向，提升公司产品竞争力。
公司全资子公司湖南三一智能与三一集团有限公司等公司共同发起设立湖南首家
民营银行三湘银行股份有限公司，目前已获得中国银行业监督管理委员会同意在长沙
市筹建湖南三湘银行的批复。
4、研发创新成果显著
2016年，公司陆续推出多款极具竞争力的创新产品，代表性新产品主要包括：
（1）SY485 液压挖掘机：整机寿命提升至20000小时，关键零部件可靠性高，油耗
和销量已达国际先进水平，通过产品性能和市场竞争力的全面提升，打造成大型挖掘
机市场的明星产品。
（2）SSC1020汽车起重机：国内首创风机吊装专用汽车起重机，拥有20项专利技术
（其中发明10项），可覆盖全部2MW及大部分2.5MW风机吊装需求，引领国内风机吊装
市场的技术发展趋势。
（3）汽车起重机系列产品：针对印度、东南亚、中东等新兴市场，开发了SRC250
越野起重机、SPC400通用底盘汽车起重机、STC600S起重机、STC450起重机等13款新
品，产品性能行业领先，满足国际市场需求。
（4）SCC6500A履带起重机：针对国际化要求，满足3MW风机吊装的需求，整机运
输性能能够满足不同道路运输法规，整机拆装效率能够得到大幅度提升，质量可靠性
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高，属于中大吨位的经典产品。
（5）12T单钢轮压路机：驾驶室内噪音低，发动机两侧维护保养性能以及爬坡能
力显著提升，吨位小，成本低，适应巴西、俄罗斯、亚太、南非等市场，且满足集装
箱运输，为首款国际化出口压路机产品。
（6）SHR系列沥青热再生设备：集成全新一代高效、节能、环保的全新加热滚筒
技术，实现高达50%以上掺配比；先进的烟气处理技术，环保可靠；动画式智能操作，
自动人工一体化。
（7）环保型系列沥青站：注重环保性能，实现尾气排放浓度≤20mg/Nm3，燃烧器
变频与定压控制技术，使每吨成品料节油10%；沥青快速加热技术，使加热准备时间
缩短近1小时。
5、成本费用控制取得显著成效
报告期内，公司强力控制成本费用，从研发、制造、商务、营销、行政管理等全
方位实施降成本，成本费用管控水平进一步提升。2016年上半年，公司销售费用同比
下降15.5%，管理费用同比下降8.9%。
6、现金流良好、经营风险控制加强
报告期内经营活动净现金流15.54亿元，同比大幅增长726.8%。现金流的良好表
现得益于公司推行的价值销售，强化逾期与存货管理。通过加强客户信用管理、提高
销售成交条件、加快货款催收与资金回笼等一系列风险管控措施。
总的来说，工程机械市场持续调整、短期内难以大幅回升。中长期看，中国的工
业化和城镇化尚未完成，仍处在一个加快发展的过程之中，加之铁路、城市轨道交通、
水利等基础设施投资增加，以及“一带一路”带来的国际化机会，将为国内工程机械
企业注入企稳复苏的动力，公司对工程机械行业市场的逐步向好仍然充满着信心。
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(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:千元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 11,220,090 13,760,039 -18.5
营业成本 8,167,296 10,110,051 -19.2
销售费用 956,640 1,132,485 -15.5
管理费用 1,072,977 1,177,631 -8.9
财务费用 895,081 764,923 17.0
公允价值变动损益 -306,781 -9,392 -3,166.4
投资收益 676,800 75,359 798.1
营业外支出 111,013 47,902 131.8
所得税费用 33,403 74,387 -55.1
经营活动产生的现金流量净额 1,554,181 187,967 726.8
投资活动产生的现金流量净额 -579,941 579,202 -200.1
筹资活动产生的现金流量净额 -2,280,809 -3,498,103 34.8
研发支出 486,101 717,750 -32.3
公允价值变动损益原因说明: 主要系期末尚未到期的远期外汇合约公允价值变动影
响。
投资收益变动原因说明: 主要系本期处置子公司部分股权产生的收益。
营业外支出变动原因说明:主要系公司优化人员结构，对部分离司员工主动支付了离
司补偿金所致。
所得税费用变动原因说明: 主要系公司本期税前利润下降所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系销售回款率上升、付现费用及其
他经营性支出减少。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期支付了索特、快而居的
股权收购款。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司发行可转债，同时归还部分
银行贷款所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
不适用
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(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
不适用
(3) 经营计划进展说明
不适用
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:千元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
工程机械 11,060,238 8,025,711 27.4 -18.0 -18.6 增加 0.5
行业 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
混凝土机 5,008,544 3,900,834 22.1 -27.0 -25.4 减少 1.7
械 个百分点
挖掘机械 3,411,472 2,306,110 32.4 -7.6 -9.0 增加 1.0
个百分点
起重机械 1,353,869 874,192 35.4 -29.0 -35.4 增加 6.4
个百分点
路面机械 485,672 344,645 29.0 -3.4 -7.1 增加 2.8
个百分点
桩工机械 457,340 301,184 34.1 52.7 63.1 减少 4.2
个百分点
其他 343,341 298,746 13.0 55.3 60.7 减少 2.9
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：千元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 6,454,921 -19.8
国际 4,605,317 -15.3
(三) 资产、负债情况分析
单位：千元
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项目名称 期末余额 年初余额 增减幅度（%） 情况说明
主要系尚未到期的远期外汇合
衍生金融资产 562,842 334,438 68.3
约公允价值变动收益
预付款项 356,743 256,169 39.3 主要系预付材料采购款增加
主要系公司现金流充裕，偿还了
短期借款 8,051,049 11,570,517 -30.4
部分短期借款
主要系尚未到期的远期外汇合
衍生金融负债 388,838 106,873 263.8
约公允价值变动损失
应交税费 241,696 178,255 35.6 主要系应交所得税增加
应付股利 159,938 109,530 46.0 主要系 2015 年度利润分配影响
应付债券 4,158,714 496,961 736.8 主要系公司发行可转债影响
主要系同一控制下企业合并影
资本公积 587,105 1,599,251 -63.3
响
(四) 核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力无重大变化，关于公司核心竞争力的分析请详见公
司 2015 年年度报告。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
单位：千元
报告期内公司投资额 10,543
报告期内公司投资额比上年增减数 10,543
上年同期投资额 0
报告期内公司投资额增减幅度(%) 100
占被投资公司权益的比例
被投资的公司名称 主要经营活动
(%)
Can-China Global Resource Fund L.P. 投资 2.89
北京中信投资中心（有限合伙） 投资 ——
(1) 证券投资情况
√适用 □不适用
证 占期末证
最初投资 期末账 报告期
序 券 证券代 证券 持有数量 券总投资
金额 面价值 损益
号 品 码 简称 （股） 比例
（千元） （千元） （千元）
种 （%）
1 A 股 600705 中航 2,414 4,000,000 23,520 100% -7,138
投资
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期末持有的其他证券投资 / / / / /
报告期已出售证券投资损 / / / / /
益
合计 2,414 / 23,520 100% -7,138
证券投资情况的说明
无
(2) 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位：千元
期初 期末 报告期
最初投资 持股 持股 期末账 报告期 所有者 会计核算 股份
证券代码 证券简称
成本 比例 比例 面值 损益 权益变 科目 来源
（%） （%） 动
6818 光大银行 133,598 0.125 0.09 120,859 -11,401 可供出售 认购
金融资产
AT0000758305 Palfinger 923,660 10 10 831,490 21,942 长期股权 增资
AG 投资 入股
合计 1,057,258 / / 952,349 21,942 -11,401 / /
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
报告期所
最初投资 期初持 期末账
所持对象名 期末持股 报告期损 有者权益 会计核算
金额（千 股比例 面价值 股份来源
称 比例（%） 益（千元） 变动（千 科目
元） （%） （千元）
元）
长沙银行股 51,000 1.62% 1.62% 51,000 4,975 - 可供出售 增资入股
份有限公司 金融资产
合计 51,000 / / 51,000 4,975 - / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
本报告期已使 已累计使 尚未使用
募集年 募集资金 尚未使用募集资金用途及去
募集方式 用募集资金总 用募集资 募集资金
份 总额 向
额 金总额 总额
2016 年 发行可转债 4,452,341 1,650,287 1,650,287 2,816,079 12 亿元暂时用于补充流动资
金，其余资金银行专户存款。
合计 / 4,452,341 1,650,287 1,650,287 2,816,079 /
募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】3090 号核准，
公司向社会公开发行面值总额 450,000 万元人民币的可转换公司
债券，每张面值 100 元，共计 4500 万张，发行价格为 100 元/张。
扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币
4,765.9 万元后，净募集资金共计人民币 445,234.1 万元，上述
资金于 2016 年 1 月 8 日到位，经瑞华会计师事务所（特殊普通合
伙）验证并出具【2016】4838003 号验资报告，募集资金已专户
存储。
截至 2016 年 6 月 30 日，累计已使用募集资金总额 165,028.73
万元。
报告期末，尚未使用募集资金总额为 281,607.86 万元（包括
利息收入 1,403.33 万元、支付手续费 0.83 万元），其中暂时用
于补充流动资金 120,000 万元，专户内募集资金余额为
161,607.86 万元。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
是 变更
是 否 未达 原因
否 符 是否 到计 及募
募集资金 募集资金 募集资金
承诺项目名 变 合 项目 预计收 产生收益 符合 划进 集资
拟投入金 本报告期 累计实际
称 更 计 进度 益 情况 预计 度和 金变
额 投入金额 投入金额
项 划 收益 收益 更程
目 进 说明 序说
度 明
收购项目- 否 978,000 978,000 978,000 是 100% 17,318
收购索特传
动设备有限
公司 100%
股权
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2016 年半年度报告
是 变更
是 否 未达 原因
否 符 是否 到计 及募
募集资金 募集资金 募集资金
承诺项目名 变 合 项目 预计收 产生收益 符合 划进 集资
拟投入金 本报告期 累计实际
称 更 计 进度 益 情况 预计 度和 金变
额 投入金额 投入金额
项 划 收益 收益 更程
目 进 说明 序说
度 明
收购项目- 否 33,000 33,000 33,000 是 100% 9,775
收购湖南三
一快而居住
宅工业有限
公司 100%
股权
建筑工业化 否 650,000 33,835 33,835 是 5%
研发项目
（一期）
65000 万元
工程机械产 否 1,226,000 525,575 525,575 是 43%
品研发及流
程信息化提
升项目-工
程机械产品
研发项目
122600 万
元
工程机械产 否 595,000 79,877 79,877 是 13%
品研发及流
程信息化提
升项目-流
程信息化提
升项目
59500 万元
巴西产业园 否 1,018,000 0 0 是 0%
建设项目
（一期）
101800 万
元
合计 / 4,500,000 1,650,287 1,650,287 / / / / / / /
募集资金承诺项目使用情 受巴西经济衰退影响，2016 年上半年公司巴西市场销售出现较大幅度
况说明 下滑，公司巴西产业园建设项目（一期）暂未大量投资建设。
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2016 年半年度报告
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：千元
注册 持股比 营业收 营业利
公司名称 主要产品或服务 总资产 净资产 净利润
资本 例（%） 入 润
湖南三一 路面机械类产品及配件的开 31,800
74.3 2,331,683 825,529 186,279 38,830 33,960
路面 发、生产和销售、租赁 万元
液压缸、输送缸、液压泵、
娄底中兴 31,800
液压控制阀、电镀产品及其 75 1,591,391 431,112 237,176 5,579 4,181
液压件 万元
配套产品的生产和销售
三一汽车 汽车起重机械的研发、生产、 16,340
90 9,514,304 2,837,785 1,386,054 103,528 100,557
起重机 销售 万元
工程机械类产品及铸锻件的
研发、制造及销售，货物与
浙江三一 技术的进出口，自有机械设 43,180
90 2,499,789 820,016 298,753 28,143 35,708
装备 备的融资租赁。（涉及行政 万元
许可的凭有效行政许可证件
经营）
娄底中源 铸件、锻件、结构件生产及 31,800
74.94 1,787,647 465,719 146,530 5,854 4,798
新材料 销售 万元
北京三一 53,020
制造工程机械；货物进出口 100 6,081,916 3,619,165 477,265 -20,698 10,457
重机 万元
挖掘机械的研发、生产、销 5 万美
三一重机 100 12,362,494 7,249,945 3,398,120 652,359 565,523
售 元
20400
中兴恒远 进出口贸易 万美 100 4,480,412 1,598,483 446,044 -521,465 -435,423
元
开展投资、在欧洲销售产品
26738
三一国际 的维修服务、新产品试制、
万美 100 15,389,221 1,582,427 1,052,691 -286,391 -239,136
发展 装配加工及配套设施等业
元
务。
汽车、汽车底盘、农用车、
8,400
湖南汽车 汽车及农用车零配件制造与 100 2,879,664 2,450,497 585,110 29,543 25,773
万元
销售
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2015 年度利润分配预案经公司 2016 年 6 月 28 日召开的 2015 年度股东大会审议
通过。公司完成 2015 年度利润分配：以股权登记日（2016 年 8 月 23 日）的总股本
7,610,857,310 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.1 元（含税），每股派
发现金红利 0.01 元（含税），共计 76,108,573.1 元。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） /
每 10 股派息数(元)（含税） /
每 10 股转增数（股） /
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司 2016 年半年度不进行现金分配，不送红股，也不以资本公积金转增股本
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
无
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
√适用 □不适用
1、 收购资产情况
单位:千元 币种:人民币
自本年初至本期末为上市 资产 所涉及的 所涉及的 该资产为上市公
交易对方 自收购日起至报 是否为关联交
被收购 资产收购 公司贡献的净利润（适用 收购 资产产权 债权债务 司贡献的净利润 关联
或最终控 购买日 告期末为上市公 易（如是，说
资产 价格 于同一控制下的企业合 定价 是否已全 是否已全 占利润总额的比 关系
制方 司贡献的净利润 明定价原则）
并） 原则 部过户 部转移 例(%)
索特传动 2016年 978,920 17,318 17,318 是 评估 是 是 9.15% 同一
设备有限 732,606 1月8日 价值 控制
公司 企业
湖南三一 24,455 2016年 33,226 9,775 9,775 是 评估 是 是 5.17% 同一
快而居住 1月8日 价值 控制
宅工业有 企业
限公司
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2016 年半年度报告
2、 出售资产情况
单位:千元 币种:人民币
本年初起至 是否为关 资产出售为
交
被出 出售日该资 出售产 联交易 资产出 所涉及的资 所涉及的债权 上市公司贡
易 出售 出售价 关联关
售资 产为上市公 生的损 （如是， 售定价 产产权是否 债务是否已全 献的净利润
对 日 格 系
产 司贡献的净 益 说明定价 原则 已全部过户 部转移 占利润总额
方
利润 原则） 的比例(%)
三 深圳 2016 452,149 -350 550,768 是 评估价 是 是 291.06% 子公司
一 市三 年3 值
集 一科 月 17
团 技有 日
有 限公
限 司 81%
公 股权
司
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2016 年半年度报告
四、公司股权激励情况及其影响
√适用 □不适用
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
事项概述 查询索引
2012 年 11 月 6 日，公司第四届董事会第二十四次会议 详见 2012 年 11 月 7 日在《中
审议通过了《三一重工股份有限公司股票期权与限制性 国证券报》、《上海证券报》、
股票激励计划（草案）及其摘要》、《三一重工股份有 《证券时报》和上交所网站
限公司股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理 www.sse.com.cn 披露的公告
办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票 （2012-028）。
期权与限制性股票激励计划相关事宜的议案》
2012 年 12 月 5 日召开第四届董事会第二十五次会议和 详见 2012 年 12 月 6 日在《中
第四届监事会第十四次会议，审议通过了《三一重工股 国证券报》、《上海证券报》、
份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订 《证券时报》和上交所网站
稿）》。 www.sse.com.cn 披露的公告
（2012-031）。
2012 年 12 月 21 日，公司以现场投票、网络投票以及独 详见 2012 年 12 月 22 日在
立董事征集投票相结合的方式召开 2012 年第一次临时 《中国证券报》、《上海证
股东大会，会议以特别决议审议通过了《三一重工股份 券报》、《证券时报》和上
有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订 交所网站 www.sse.com.cn
稿）》及其摘要、《三一重工股份有限公司股票期权与 披露的公告（2012-035）。
限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）》。
2012 年 12 月 24 日，公司第四届董事会第二十六次会议 详见 2012 年 12 月 25 日在
审议通过了《关于<三一重工股份有限公司股票期权与 《中国证券报》、《上海证
限制性股票激励计划>相关事项进行调整的议案》以及 券报》、《证券时报》和上
《关于公司股票期权与限制性股票激励计划授予相关 交所网站 www.sse.com.cn
事项的议案》，确定本次激励计划的股票期权与限制性 披露的公告（2012-036）。
股票授予日为 2012 年 12 月 24 日。
2013 年 1 月 29 日，公司对部分股权激励对象名单进行 详见 2013 年 1 月 30 日在《中
更正。 国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》和上交所网站
www.sse.com.cn 披露的公告
（2013-003）。
2013 年 12 月 24 日，公司第五届董事会第四次会议和第 详见 2013 年 12 月 25 日在
五届监事会第四次会议审议通过了《关于向激励对象授 《中国证券报》、《上海证
予预留股票期权相关事项的议案》，确定 2013 年 12 月 券报》、《证券时报》和上
24 日为授予日，向符合激励条件的 371 名激励对象授予 交所网站 www.sse.com.cn
预留股权 1549 万份。 披露的公告（2013-027）。
2015 年 7 月 7 日，公司第五届董事会第十八次会议和第 详见 2015 年 7 月 8 日在《中
五届监事会第十二次会议审议通过了《关于对股票期权 国证券报》、《上海证券报》、
行权价格及限制性股票回购价格进行调整的议案》和 《证券时报》和上交所网站
《关于公司注销部分股票期权和回购注销部分限制性 www.sse.com.cn 披露的公告
股票的议案》。 （2015-023、2015-024）。
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2016 年半年度报告
事项概述 查询索引
2016 年 7 月 25 日，公司第六届董事会第三次会议和第 详见 2016 年 7 月 27 日在《中
六届监事会第二次会议审议通过了《关于对股票期权行 国证券报》、《上海证券报》、
权价格及限制性股票回购价格进行调整的议案》和《关 《证券时报》和上交所网站
于公司注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票 www.sse.com.cn 披露的公告
的议案》。 （2016-050、2016-052）。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况
√适用 □不适用
2012 年第 1 次股权激励计划
激励方式:股票期权
标的股票来源:向激励对象发行股份
单位：份
公司董事、高级管理人员、公司中层管理人
报告期内激励对象的范围
员、公司核心业务（技术）人员。
报告期内授出的权益总额 0
报告期内行使的权益总额 0
报告期内失效的权益总额 -139,121,380
至报告期末累计已授出但尚未行使的 0
权益总额
至报告期末累计已授出且已行使的权 0
益总额
根据公司激励计划相关规定：派息事项
发生后，公司按下述公式调整股票期权的行
权价格：P=PO-V=9.38 元-0.25 元-0.12 元
-0.048 元-0.01 元=8.952 元 其中：PO 为调
报告期内授予价格与行权价格历次调 整前的行权价格；V 为每股的派息额；P 为调
整的情况以及经调整后的最新授予价 整后的行权价格，经派息调整后，P 仍须大
格与行权价格 于 1。
公司 2012 年、2013 年、2014 年及 2015
年年度权益分派方案实施后，本次股权激励
计划中股票期权的行权价格应由 9.38 元/份
调整为 8.952 元/份。
董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况
报告期末尚
报告期内获 报告期内行
未
姓名 职务 授 使
行使的权益
权益数量 权益数量
数量
梁林河 高级副总裁 0 0 0
段大为 高级副总裁 0 0 0
代晴华 副总裁 0 0 0
黄建龙 董事、副总裁 0 0 0
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2016 年半年度报告
贺东东 副总裁 0 0 0
周万春 副总裁 0 0 0
俞宏福 副总裁 0 0 0
戚健 副总裁 0 0 0
向儒安 副总裁 0 0 0
伏卫忠 副总裁 0 0 0
吴立昆 副总裁 0 0 0
刘金江 副总裁 0 0 0
肖友良 董事会秘书 0 0 0
刘华 财务总监 0 0 0
因激励对象行权所引起的股本变动情 无
况
授予以权益结算的股票期权授予日的公允价
权益工具公允价值的计量方法
值，采用布莱克-斯科尔斯期权定价模型。
估值技术采用的模型、参数及选取标准 详见下文股权激励相关情况说明
权益工具公允价值的分摊期间及结果 详见下文股权激励相关情况说明
2012 年第 1 次股权激励计划
激励方式：限制性股票
标的股票来源：向激励对象发行股份
单位：股
公司董事、高级管理人员、公司中层管理人
报告期内激励对象的范围
员、公司核心业务（技术）人员。
报告期内授出的权益总额 0
报告期内行使的权益总额 0
报告期内失效的权益总额 -11,398,950
至报告期末累计已授出但尚未行使的
0
权益总额
至报告期末累计已授出且已行使的权
0
益总额
报告期内授予价格与行权价格历次调 因公司限制性股票在授予后，公司 2012
整的情况以及经调整后的最新授予价 年度每 10 股派发现金红利 2.5 元（含税）、
格与行权价格 2013 年度每 10 股派发现金红利 1.2 元（含
税）、2014 年度每 10 股派发现金红利 0.48
元（含税）、2015 年度每 10 股派发现金 红
利 0.1 元（含税），故限制性股票的回购价
格调整为 4.262 元/股。 根据激励计划的规
定,具体计算如下：P=P0-V=4.69 元-0.25 元
-0.12 元-0.048 元-0.01 元=4.262 元。其中：
P0 为调整前的授予价格；V 为每股的派息额；
P 为调整后的授予价格。
董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况
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报告期末尚
报告期内获 报告期内行
姓名 职务 未行权的权
授权益数量 使权益数量
益数量
易小刚 董事 0 0 0
袁金华 高级副总裁 0 0 0
梁林河 高级副总裁 0 0 0
段大为 高级副总裁 0 0 0
代晴华 副总裁 0 0 0
黄建龙 董事、副总裁 0 0 0
贺东东 副总裁 0 0 0
周万春 副总裁 0 0 0
俞宏福 副总裁 0 0 0
戚健 副总裁 0 0 0
向儒安 副总裁 0 0 0
伏卫忠 副总裁 0 0 0
吴立昆 副总裁 0 0 0
肖友良 董事会秘书 0 0 0
刘华 财务总监 0 0 0
因激励对象行权所引起的股本变动情 2016 年 8 月 19 日，公司披露了《三一
况 重工股份有限公司关于完成部分限制性股票
回购注销的公告》（2016-061），公司已在
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
开设了用于回购的专用证券账户（账号：
B880701265 ） 。 2016 年 8 月 17 日 上 述
5,657,250 股限制性股票已过户至公司回购
专用证券账户内。该账户内的 5,657,250 股
票于 2016 年 8 月 19 日完成注销。
权益工具公允价值的计量方法 详见下文股权激励相关情况说明
估值技术采用的模型、参数及选取标准 详见下文股权激励相关情况说明
权益工具公允价值的分摊期间及结果 详见下文股权激励相关情况说明
(三) 报告期公司股权激励相关情况说明
根据《三一重工股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》
规定，由于公司业绩考核指标未达到《三一重工股份有限公司股票期权与限制性股票
激励计划（草案修订稿）》规定的行权/解锁条件，公司第六届董事会第三次会议决
议对激励对象已获授但未行权的第二期、第三期 139,121,380 份股票期权进行注销，
并对激励对象已获授但未解锁的第二期 11,398,950 股限制性股票进行回购注销。
1、本激励计划执行情况
本激励计划包括股票期权及限制性股票激励计划两部分，具体情况如下：
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2016 年半年度报告
（1）股票期权激励计划
本公司向激励对象授予 15,285.82 万份股票期权，占公司股本总额 761,650.40
万股的 2.01%。其中：①2012 年 12 月 24 日授予 13,736.82 万份股票期权，在满足
行权条件的情况下，拥有在有效期内以 9.38 元的价格购买 1 股公司股票的权利。股
票期权的有限期为 6 年，在授予日起 18 个月后可行权，按 10%、35%、55%的比例
在三个行权生效日分三批生效，即每个行权生效日分别为自授权日起算满 18 个月、
30 个月、42 个月后的首个交易日。②2013 年 12 月 24 日授予 1,549 万份股票期权，
在满足行权条件的情况下，拥有在有效期内以 7.05 元的价格购买 1 股公司股票的权
利。股票期权的有限期为 6 年，在授予日起 18 个月后可行权，按 10%、35%、55%
的比例在三个行权生效日分三批生效，即每个行权生效日分别为自授权日起算满 18
个月、30 个月、42 个月后的首个交易日。
2015 年 7 月 7 日，根据《三一重工股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划
（草案修订稿）》规定，由于公司业绩考核指标未达到《三一重工股份有限公司股票
期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》规定的行权/解锁条件，公司第五届董
事会第十八次会议决议对激励对象已获授但未行权的第一期 13,736,820 份股票期权
进行注销。
2016 年 7 月 25 日，根据《三一重工股份有限公司股票期权与限制性股票激励计
划（草案修订稿）》规定，由于公司业绩考核指标未达到《三一重工股份有限公司股
票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》规定的行权/解锁条件，公司第六届
董事会第三次会议决议对激励对象已获授但未行权的第二期、第三期 139,121,380 份
股票期权进行注销。
（2）限制性股票激励计划：本公司以定向发行有限售条件流通股的方式向符合
授予条件的股权激励对象发行股票，共计 2,279.79 万股，每股发行价格为 4.69 元，
占公司股本总额 759,370.61 万股的 0.30%。该限制性股票的有限期为 6 年。限制性股
票授予后即行锁定。激励对象获授的全部限制性股票的锁定期为 18 个月。锁定期后
分两次按各 50%的比例在两个解锁日解锁，即每个解锁期分别为自授权日起算满 18
个月、30 个月后的首个交易日。
2015 年 7 月 7 日，根据《三一重工股份有限公司股票期权与限制性股票激励计
划（草案修订稿）》规定，由于公司业绩考核指标未达到《三一重工股份有限公司股
票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》规定的行权/解锁条件，公司第五届
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2016 年半年度报告
董事会第十八次会议决议对激励对象已获授但未解锁的第一期 11,398,950 股限制性
股票进行回购注销，回购注销完成后，公司股份总数将由 7,616,504,037 股变更为
7,605,105,087 股。
2016 年 7 月 25 日，根据《三一重工股份有限公司股票期权与限制性股票激励计
划（草案修订稿）》规定，由于公司业绩考核指标未达到《三一重工股份有限公司股
票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》规定的行权/解锁条件，公司第六届
董事会第三次会议决议对激励对象已获授但未解锁的第二期 11,398,950 股限制性股
票进行回购注销，回购注销完成后，公司股份总数将由 7,616,504,037 股变更为
7,593,706,137 股。
2016 年 8 月 19 日，公司披露了《三一重工股份有限公司关于完成部分限制性股
票回购注销的公告》（2016-061），公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司开设了用于回购的专用证券账户（账号：B880701265）。2016 年 8 月 17 日上述
5,657,250 股限制性股票已过户至公司回购专用证券账户内。该账户内的 5,657,250
股票于 2016 年 8 月 19 日完成注销。
2、以权益结算的股份支付情况
授予日权益工具公允价值的确定方法 注①
可行权权益工具数量的确定依据 注②
本期估计与上期估计有重大差异的原因 注③
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 0.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00（详见第十节、附注十三、2
（2））
注①：授予以权益结算的股票期权授予日的公允价值，采用布莱克-斯科尔斯期
权定价模型。期权的公允价值及输入模型的数据如下：
项目 2012 年首期授予 2013 年预留部分授予
股份期权的公允价值 2.22 元/股 0.95 元/股
现行股价 10.59 元/股 6.38 元/股
行权价格 9.38 元/股 7.05 元/股
股价预计波动率 24.88% 24.88%
期权的有效期 6年 6年
无风险利率 4.75% 4.75%
注②：可行权权益工具数量的确定依据：在等待期内每个资产负债表日，根据最
新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具
数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致；
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2016 年半年度报告
注③：估计同比有重大差异的原因：公司 2013 年期末基于当时的宏观市场环境
及公司实际情况，对股份支付行权条件中的业绩条件进行了预测，估计公司在股份支
付的等待期内各年业绩能够满足业绩考核要求，并在此基础上确认了股份支付成本。
2014 年以来，由于宏观经济未能达到预期，公司所在的工程机械行业持续低迷，公司
及行业内其他公司的业绩均有较大幅度下滑。2014 年期末，公司管理层重新评估了当
前宏观市场环境及公司实际情况，对股份支付等待期内的各年业绩进行了谨慎性的预
测，预测的结果表明，公司在该股份支付等待期内业绩满足考核要求的可能性较低。
公司因此对原业绩预测进行了修订，并在此基础上对股份支付进行了重新计量，修订
估计后对本期财务报表的影响详见附注十三、2（2）。
（2）本期实际确认的权益结算的股份支付成本情况
①第一期行权或解锁情况
根据本公司的股权激励计划，本公司第一期的行权或解锁条件为：A)2013 年度净
利润相比 2012 年度增长不低于 10%；B)当年度归属于上市公司股东的净利润及归属于
上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度
的平均水平且不得为负。同时，如果当年的未达到行权或解锁条件，则当期可申请解
锁的相应比例的限制性股票可以递延一年。
第一期的股权激励计划在 2013 年未能达到业绩考核要求而无法行权或解锁，递
延至 2014 年仍然未能达到业绩考核要求，该期股权激励计划已无法行权或解锁。因
此，公司对第一期的股权激励计划不予确认股份支付成本。
②第二期行权或解锁情况
根据本公司的股权激励计划，本公司第二期的行权或解锁条件为：A)2014 年度净
利润相比 2013 年度增长不低于 10%；B)当年度归属于上市公司股东的净利润及归属于
上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度
的平均水平且不得为负。同时，如果当年的未达到行权或解锁条件，则当期可申请解
锁的相应比例的限制性股票可以递延一年。
第二期的股权激励计划在 2014 年未能达到业绩考核要求而无法行权或解锁，递
延至 2015 年仍然未能达到业绩考核要求，该期股权激励计划已无法行权或解锁。因
此，公司对第二期的股权激励计划不予确认股份支付成本。
③第三期行权或解锁情况
根据本公司的股权激励计划，本公司第三期的行权或解锁条件为：A)2015 年度净
利润相比 2014 年度增长不低于 10%；B)当年度归属于上市公司股东的净利润及归属于
上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度
的平均水平且不得为负。同时，如果当年的未达到行权或解锁条件，则当期可申请解
锁的相应比例的限制性股票可以递延一年。
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2016 年半年度报告
第三期的股权激励计划在 2015 年未能达到业绩考核要求而无法行权或解锁，递
延至 2016 年仍然未能达到业绩考核要求，该期股权激励计划已无法行权或解锁。因
此，公司对第三期的股权激励计划不予确认股份支付成本。
综上，截至 2016 年 6 月 30 日止，由于本公司股权激励未达标业绩要求，本公司
可行权股份数量为零。本期资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 0.00 千元；
本报告期因以权益结算的股份支付而确认的费用总额 0.00 千元，其中股票期权激励
计划 0.00 千元，限制性股票激励计划 0.00 千元。
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
2016 年 4 月 28 日和 2016 年 6 月 28 日，公司第五届董事会第二十七次会议及公
司 2015 年年度股东大会审议通过了《关于预计 2016 年度日常关联交易的议案》，对
公司 2016 年日常关联交易进行了预计，具体预计情况以及 2016 年上半年公司日常关
联交易执行情况如下：
2016 年实 2016 年预
关联交易 占同类交易
交易类型 关联人 际总金额 计总金额
类别 的比例
（万元） （万元）
采购商品 三一集团有限公司 42,336
采购商品 三一重型装备有限公司 2,489 0.31% 16,289
采购商品 湖南三一港口设备有限公司 9,135 1.13% 11,251
采购商品 珠海三一港口机械有限公司 0.01 0.000001%
采购商品 中富（亚洲）机械有限公司及其子公司 252 0.03%
采购材料 湖南三一港口设备有限公司 282 0.03% 600
采购加工件 杭州力龙液压有限公司 2,911 0.36% 9,787
采购加工件 昆山三一数字科技有限公司 16
向关联方
采购工程 采购材料 三一重型机器有限公司 5
机械各种 采购材料 珠海三一港口机械有限公司 1
零部件及 采购材料 三一海洋重工有限公司 8 0.001%
接受劳务
采购材料 三一重型能源装备有限公司 74 0.01% 1,352
采购材料 三一重型装备有限公司 3
采购材料 三一石油智能装备有限公司 0.13 0.00002% -
采购材料 北京三一盛能投资有限公司 15 0.002% -
接受劳务 湖南兴湘建设监理咨询有限公司 37 0.005% 159
接受劳务 湖南三一港口设备有限公司 76
接受劳务 三一重型机器有限公司 10
接受劳务 三一集团有限公司 14
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2016 年半年度报告
2016 年实 2016 年预
关联交易 占同类交易
交易类型 关联人 际总金额 计总金额
类别 的比例
（万元） （万元）
接受劳务 北京三一盛能投资有限公司 175 0.02% 175
合计 15,378 1.90% 82,074
销售材料及加工件 三一集团有限公司 9 0.0008% 5
销售商品、材料 湖南三一港口设备有限公司 3,004 0.27% 8,299
销售材料 杭州力龙液压有限公司 285 0.03% 1,859
销售材料 三一重型能源装备有限公司 4,248 0.38% 30,052
销售商品、材料 三一重型装备有限公司 3,674 0.33% 4,484
销售商品、材料 三一矿机有限公司 5 0.0005%
销售材料 三一重型机器有限公司 - 108
销售材料 昆山三一数字科技有限公司 41
销售材料 三一电控科技有限公司 427
销售材料 三一海洋重工有限公司 88 0.01% 123
销售材料 三一石油智能装备有限公司 16 0.001%
销售材料 湖南三一石油科技有限公司 31 0.003%
销售材料及加工件 三一能源重工有限公司 10
销售材料及加工件 珠海三一港口机械有限公司 0.02 0.000002%
销售产品 中富（亚洲）机械有限公司及其子公司 2,131 0.19% 1,110
提供行政服务 三一重型装备有限公司 4
提供行政服务 三一重型能源装备有限公司 125 0.01% 89
提供行政服务 三一汽车金融有限公司 0.34 0.00003% 5
提供行政服务 湖南兴湘建设监理咨询有限公司 0.24 0.00002% 72
向关联方
提供行政服务 三一集团有限公司 141 0.01% 240
销售工程
机械产品 提供行政服务 湖南三一石油科技有限公司 1 0.0001%
或零部件 提供行政服务 湖南三一港口设备有限公司 282 0.03% 493
及提供服
提供行政服务 三一重型机器有限公司 617
务
提供物流服务 湖南三一港口设备有限公司 1,198 0.11% 3,205
提供物流服务 三一重型能源装备有限公司 2,907 0.26% 5,229
提供物流服务 湖南三一石油科技有限公司 14 0.001%
提供物流服务 三一重型装备有限公司 204 0.02% 686
提供物流服务 三一重型机器有限公司 82 0.01% 103
提供物流服务 珠海三一港口机械有限公司 19 0.002%
提供物流服务 三一海洋重工有限公司 33 0.003%
提供物流服务 三一能源重工有限公司 4
提供物流服务 杭州力龙液压有限公司 6
提供机器加工服务 三一重型装备有限公司 158 0.01% 750
提供机器加工服务 湖南三一港口设备有限公司 45
提供机器加工服务 三一重型能源装备有限公司 411
融资租赁 中富（亚洲）机械有限公司及其子公司 4,550
房屋租赁 三一集团有限公司 98 0.01% 2,072
房屋租赁 湖南三一港口设备有限公司 222 0.02% 371
房屋租赁 三一重型能源装备有限公司 535 0.05% 2,878
房屋租赁 三一汽车金融有限公司 10 0.0008% 24
房屋租赁 湖南紫竹源房地产有限公司 1
房屋租赁 湖南兴湘建设监理咨询有限公司 1
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2016 年半年度报告
2016 年实 2016 年预
关联交易 占同类交易
交易类型 关联人 际总金额 计总金额
类别 的比例
（万元） （万元）
房屋租赁 杭州力龙液压有限公司 1
房屋租赁 三一石油智能装备有限公司 2
房屋租赁 上海竹胜园地产有限公司 4 0.0003% 16
房屋租赁 北京三一盛能投资有限公司 8
合计 19,525 1.74% 68,401
上述两类关联交易总计 34,903 150,475
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
/ /
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
2016 年 3 月 18 日，公司第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于转让全
资子公司部分股权暨关联交易的议案》，董事会同意公司将其全资子公司深圳市三一
科技有限公司 81%的股权转让给公司控股股东三一集团。详见 2016 年 3 月 19 日在《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上交所网站 www.sse.com.cn 披露的
公告（2016-014）。报告期内，上述所涉及的资产产权已完成过户，所涉及的债权债
务已全部转移。
2014 年 11 月 7 日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司以本
次公开发行可转换公司债券部分募集资金收购企业股权的关联交易的议案》，董事会
同意公司本次公开发行可转换公司债券部分募集资金用于收购三一集团有限公司和
三一重型能源装备有限公司持有的索特传动设备有限公司 100%股权、三一集团有限公
司持有的湖南三一快而居住宅工业有限公司 100%股权。详见 2014 年 11 月 8 日在《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上交所网站 www.sse.com.cn 披露的
公告（2014-035、2014-037）。报告期内，上述所涉及的资产产权已完成过户，所涉
及的债权债务已全部转移。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
/ /
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
2014 年 12 月 4 日，公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于全资子公司
参与发起设立三湘银行股份有限公司暨关联交易的议案》，本公司全资子公司湖南三
一智能控制设备有限公司与三一集团有限公司、湖南汉森制药股份有限公司、永清环
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2016 年半年度报告
保股份有限公司、共创实业集团有限公司一起作为主发起人，筹备设立三湘银行股份
有限公司。具体内容详见 2014 年 12 月 5 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券时报》和上交所网站 www.sse.com.cn 披露的公告（2014-041）。
2016 年 7 月 29 日，公司收到到湖南三湘银行股份有限公司筹备组转自中国银行业
监督管理委员会下发的《中国银监会关于筹建湖南三湘银行股份有限公司的批复》（银
监复【2016】228 号），同意在湖南省长沙市筹建湖南三湘银行。具体内容详见 2016
年 8 月 2 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上交所网站 www.sse.com.cn
披露的公告（2016-056）。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
/ /
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 千元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保
发生 担保
方与 是否 是否 关
日期 担保 是否 担保 担保
担保 上市 被担 担保 担保 担保 存在 为关 联
(协 到期 已经 是否 逾期
方 公司 保方 金额 起始日 类型 反担 联方 关
议签 日 履行 逾期 金额
的关 保 担保 系
署 完毕
系
日)
/
报告期内担保发生额合计（不包括对子
公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对
子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
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2016 年半年度报告
报告期内对子公司担保发生额合计 5,403,828
报告期末对子公司担保余额合计（B） 12,324,704
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 12,324,704
担保总额占公司净资产的比例(%) 50.53%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担
保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被 10,623,431
担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 1,701,273
上述三项担保金额合计（C+D+E） 12,324,704
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报
告期内的承诺事项
如未能及 如未能
是否 是否
时履行应 及时履
承诺类 有履 及时
承诺背景 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 说明未完 行应说
型 行期 严格
成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
与股权激励 其他 公司 不为激励对象依照股 承诺时间：2012 是 是 / /
相关的承诺 票期权与限制性股票 年 11 月 6 日；承
激励计划提供贷款以 诺期限：股票期
及其他任何形式的财 权与限制性股票
务资助，包括为其贷 激励计划有效期
款提供担保。 内。
其他承诺 解决同 控股股 分步骤将现有工程机 承诺日期：2007 否 是 / /
业竞争 东三一 械产品和业务整合进 年 8 月 22 日；承
集团有 入上市公司，三一集 诺期限：长期有
限公司 团不再开发、研制新 效。
及实际 的工程机械产品，未
控制人 来新开发的工程机械
梁稳根 产品将全部由上市公
司三一重工自身培
育、孵化，并进行产
业化。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
经公司 2015 年年度股东大会审议通过，公司续聘瑞华会计师事务所（特殊普通
合伙）为 2016 年度财务审计机构和内部控制审计机构，聘期一年。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制
人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
2014 年 11 月 7 日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司公开
发行可转换公司债券方案的议案》，本次发行证券的种类为可转换为本公司 A 股股票
的可转换公司债券（简称“可转债”），发行总额不超过人民币 45 亿元，具体发行
数额提请股东大会授权公司董事会在上述额度范围内确定，可转债的期限为自发行之
日起六年（详见公告 2014-035、2014-036）。2014 年 11 月 25 日，公司 2014 年第四
次临时股东大会审议通过了上述议案（2014-039）。
2015 年 5 月 20 日，中国证监会发行审核委员会 2015 年第 105 次发行审核委员会
工 作 会 议 审 核 通 过 了 公 开 发 行 不 超 过 人 民 币 45 亿 元 可 转 换 公 司 债 券 的 申 请
（2015-013）。
2015 年 6 月 8 日，公司收到中国证监会《关于核准三一重工股份有限公司公开发
行可转换公司债券的批复》（证监许可[2015]1121 号），中国证监会核准公司向社会
公开发行面值总额不超过人民币 45 亿元的可转换公司债券，期限 6 年。该批复自核
准发行之日起 6 个月内有效（2015-020）。
2015年10月23日，公司第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于延长公司发
行可转换公司债券股东大会决议有效期的议案》，公司2015年第一次临时股东大会审
议通过了上述议案（2015-038）。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]3090号文核准，公司于2016年1月4日
公开发行了4,500万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额450,000万元。扣
除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币4765.90万元后，净募
集资金共计人民币445,234.10万元，上述资金于2016年1月8日设立募集资金专户并到
位，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具[2016]4838003号验资报告，
对公司发行可转换公司债券的资金到位情况进行了审验。
2016年2月1日，公司第五届董事会第二十三次会议审议通过了《三一重工股份有
限公司关于使用募集资金置换预先投入部分募投项目自筹资金的议案》，同意公司以
本次可转债发行的募集资金置换预先投入募投项目自筹资金56,820.41万元。详细内
容请见刊载于2016 年2月2日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上
海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）的相关公告。
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2016 年半年度报告
2016 年 4 月 19 日，公司第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于使用部分
闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，公司拟使用部分闲置募集资金在 12
亿元额度范围内暂时用于补充流动资金，使用期限不超过 12 个月。详细内容请见刊
载于 2016 年 4 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券
交易所网站 （www.sse.com.cn）的相关公告。
2016年6月28日，公司披露了《三一重工股份有限公司关于“三一转债”开始转股
的公告》，公司发行的“三一转债”自2016年7月4日可转换为本公司股份。
2016年8月23日，公司实施2015年度的利润分配方案：每股派发现金红利0.01元（含
税）。根据《三一重工股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》相关条款
的规定，在“三一转债”发行之后，当公司发生送红股、转增股本、 增发新股（不
包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况时，“三
一转债”转股价格将进行调整。自2016年8月24日起，三一转债转股价格调整为7.49
元/股。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
期末转债持有人数 10,595
本公司转债的担保人 不适用
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例(%)
结算参与人债券回购质押专用 404,116,000 8.98
账户（中国民生银行股份有限公
司）
结算参与人债券回购质押专用 334,540,000 7.43
账户(中国工商银行)
结算参与人债券回购质押专用 256,013,000 5.69
账户(平安银行股份有限公司)
交银康联人寿保险有限公司 220,941,000 4.91
三一集团有限公司 216,366,000 4.81
结算参与人债券回购质押专用 192,639,000 4.28
账户（中国建设银行）
结算参与人债券回购质押专用 162,148,000 3.60
账户（交通银行）
结算参与人债券回购质押专用 141,196,000 3.14
账户（平安证券有限责任公司）
结算参与人债券回购质押专用 136,792,000 3.04
账户（上海银行股份有限公司）
结算参与人债券回购质押专用 68,462,000 1.52
账户（招商银行股份有限公司）
(三) 报告期转债变动情况
单位:千元 币种:人民币
可转换公司 本次变动增减
本次变动前 本次变动后
债券名称 转股 赎回 回售
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2016 年半年度报告
三一重工股 4,500,000 0 0 0 4,500,000
份有限公司
可转换公司
债券
(四) 报告期转债累计转股情况
报告期转股额（元） 0
报告期转股数（股） 0
累计转股数（股） 0
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） 0
尚未转股额（元） 4,500,000,000
未转股转债占转债发行总量比例（%） 100
(五) 转股价格历次调整情况
单位:元 币种:人民币
转股
调整后
价格 披露
转股价 披露媒体 转股价格调整说明
调整 时间
格
日
2016 7.49 2016 《中国证券 2016 年 8 月 23 日，公司实施 2015 年度的
年8 年8 报》、《上海 利润分配方案：每股派发现金红利 0.01 元
月 24 月 证券报》、《证 （含税）。根据《三一重工股份有限公司公
日 17 券时报》和上 开发行可转换公司债券募集说明书》相关条
日 海证券交易所 款的规定，在“三一转债”发行之后，当公
司送红股、转增股本、增发新股（不包括因
本次发行的可转债转股而增加的股本）、配
股以及派发现金股利等情况时，公司将按上
述条件出现的先后顺序，依次对转股价格进
行累积调整。自 2016 年 8 月 24 日，“三一
转债”转股价格调整为 7.49 元/股。
截止本报告期末 7.49
最新转股价格
(六) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
根据《上市公司证券发行管理办法》和《上海证券交易所股票上市规则》的相关
规定，公司委托联合信用评级有限公司（以下简称 “联合评级”）对公司 2016 年 1
月发行的可转换公司债券（简称“三一转债”） 进行了跟踪信用评级。报告期内，
公司收到了联合评级出具的《三一重工股份有限公司可转换公司债券 2016 年跟踪评
级报告》，评级结果如下：维持公司主体信用等级为“AA”，评级展望维持“稳定”；
同时维持“三一转债”的债项信用等级为“AA+”。公司各方面经营情况稳定，资产结
构合理，负债情况无明显变化，资信情况良好。
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2016 年半年度报告
(七) 转债其他情况说明
无
十一、公司治理情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际
控制人、收购人均未受中国证监会的行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规以
及《公司章程》等制度的有关规定，完善治理结构，规范公司运作。公司股东大会、
董事会及下设的专门委员会（战略、审计、提名、薪酬与考核）监事会规范运作，科
学决策，确保了公司经营管理工作的稳步开展。公司董事、监事及高级管理人员勤勉
尽责，贯彻执行董事会作出的各项决策，切实维护公司利益和广大股东的合法权益。
公司严格按照有关法律、法规以及《信息披露事务管理办法》等有关规定，规范信息
的报告、流转、披露流程，公开、公正、公平、真实、准确、完整、及时地披露信息，
切实履行作为上市公司的信息披露义务。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构
和财务等方面完全分开。公司与控股股东及其下属单位之间的关联交易定价公允，遵
循公开、公平、公正的市场原则。公司治理结构符合《上市公司治理准则》的要求。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
1、关于三一重工股份有限公司第一期员工持股计划实施进展的情况
经 2016 年 3 月 9 日公司第五届董事会第二十四次会议和第五届监事会第十六次
会议以及 2016 年 3 月 30 日公司 2016 年第一次临时股东大会审议，通过了《关于<三
一重工股份有限公司员工持股计划（草案）及其摘要的议案>》。具体内容详见 2016
年 3 月 10 日和 2016 年 3 月 31 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
和上交所网站 www.sse.com.cn 披露的公告。
2016 年 4 月 30 日，三一重工股份有限公司关于第一期员工持股计划实施的进展公
告。详见 2016 年 4 月 30 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上
交所网站 www.sse.com.cn 披露的公告（2016-031）。
2016 年 5 月 31 日，三一重工股份有限公司关于第一期员工持股计划实施的进展公
告。详见 2016 年 5 月 31 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上
交所网站 www.sse.com.cn 披露的公告（2016-032）。
2016 年 6 月 30 日，三一重工股份有限公司关于第一期员工持股计划实施的进展公
告。详见 2016 年 6 月 30 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上
交所网站 www.sse.com.cn 披露的公告（2016-043）。
2016 年 7 月 30 日，三一重工股份有限公司关于第一期员工持股计划实施的进展公
告。详见 2016 年 7 月 30 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上
交所网站 www.sse.com.cn 披露的公告（2016-054）。
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2016 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标
的影响（如有）
2015 年 7 月 7 日第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司注销部分股票
期权和回购注销部分限制性股票的议案》，鉴于公司 2014 年度业绩考核指标未达到
《激励计划》规定的限制性股票第一个解锁期业绩条件，根据《激励计划》相关规定，
注销 1363 名激励对象已获授未解锁的限制性股票 11,398,950 股。由于激励对象数量
众多，公司根据资料准备情况采取分批方式进行本次股票回购注销，5,657,250 股限制
性股票于 2016 年 8 月 19 日完成注销。注销完成后，公司注册资本由 7,616,514,560
元变更为 7,610,857,310 元。
根据相关会计准则，由于注销时间为 8 月，从注销之日起计算时间权数，不影响
报告期后到半年报披露日期间（2016 年 6 月至 8 月）的发行在外普通股加权平均数，
因而不影响每股收益、每股净资产的计算。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 484,706
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 /
（户）
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2016 年半年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名
报告期内增 限售条 数量
称 期末持股数量 比例(%) 股份 股东性质
减 件股份
（全称） 状态
数量
三一集 0 3,516,468,177 46.17 1,380,000,00 境内非国有
团有限 托管 0 法人
公司
梁稳根 0 285,840,517 3.75 无 境内自然人
中国证 -260,361 207,791,557 2.73 国有法人
券金融
未知
股份有
限公司
中央汇 0 83,108,800 1.09 国有法人
金资产
管理有 未知
限责任
公司
朱雀股 0 69,931,717 0.92 其他
权投资
管理股
份有限
公司－
无
朱雀三
一稳市
1 号证
券投资
基金
全国社 40,321,651 40,321,651 0.53 其他
保基金
未知
四零七
组合
唐修国 0 31,300,000 0.41 无 境内自然人
毛中吾 0 38,903,190 0.51 无 境内自然人
向文波 0 36,871,189 0.48 无 境内自然人
袁金华 0 22,846,319 0.30 177,800 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
三一集团有限公司 3,516,468,177 人民币普通股 3,516,468,177
梁稳根 285,840,517 人民币普通股 285,840,517
中国证券金融股份有 207,791,557 207,791,557
人民币普通股
限公司
中央汇金资产管理有 83,108,800 83,108,800
人民币普通股
限责任公司
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2016 年半年度报告
朱雀股权投资管理股 69,931,717 69,931,717
份有限公司－朱雀三
人民币普通股
一稳市 1 号证券投资
基金
全国社保基金四零七 40,321,651 40,321,651
人民币普通股
组合
唐修国 31,300,000 人民币普通股 31,300,000
毛中吾 38,903,190 人民币普通股 38,903,190
向文波 36,871,189 人民币普通股 36,871,189
袁金华 22,668,519 人民币普通股 22,668,519
上述股东关联关系或 前 10 名股东中，梁稳根、唐修国、毛中吾、向文波、袁金华、朱雀股权投资
一致行动的说明 管理股份有限公司－朱雀三一稳市 1 号证券投资基金及三一集团有限公司构
成一致行动人。其他股东之间未知是否存在关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股 /
股东及持股数量的说
明
注：三一集团持有三一重工股票 3,516,468,177 股， 占三一重工股本总额 46.17%,其中三一集团
通过“ 三一集团－国 泰君安证 券 — 16 三 一 EB 担保及 信托财产专户 ”持有三 一重工股票
1,380,000,000 股。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
有限售条件 持有的有限售条件 新增可上市
序号 限售条件
股东名称 股份数量 可上市交易时间 交易股份数
量
1 代晴华 1,184,600 限制性股票第一期、 0 股权激励限售，
第二期均未达到解锁 详见公司《股票
期业绩条件，公司不 期权与限制性股
予解锁并回购注销 票激励计划草案
（修订稿）》
2 易小刚 945,300 限制性股票第一期、 0 股权激励限售，
第二期均未达到解锁 详见公司《股票
期业绩条件，公司不 期权与限制性股
予解锁并回购注销 票激励计划草案
（修订稿）》
3 梁林河 901,200 限制性股票第一期、 0 股权激励限售，
第二期均未达到解锁 详见公司《股票
期业绩条件，公司不 期权与限制性股
予解锁并回购注销 票激励计划草案
（修订稿）》
4 伏卫忠 720,500 限制性股票第一期、 0 股权激励限售，
第二期均未达到解锁 详见公司《股票
期业绩条件，公司不 期权与限制性股
予解锁并回购注销 票激励计划草案
（修订稿）》
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2016 年半年度报告
5 戚建 588,900 限制性股票第一期、 0 股权激励限售，
第二期均未达到解锁 详见公司《股票
期业绩条件，公司不 期权与限制性股
予解锁并回购注销 票激励计划草案
（修订稿）》
6 向儒安 528,300 限制性股票第一期、 0 股权激励限售，
第二期均未达到解锁 详见公司《股票
期业绩条件，公司不 期权与限制性股
予解锁并回购注销 票激励计划草案
（修订稿）》
7 俞宏福 528,100 限制性股票第一期、 0 股权激励限售，
第二期均未达到解锁 详见公司《股票
期业绩条件，公司不 期权与限制性股
予解锁并回购注销 票激励计划草案
（修订稿）》
8 吴立昆 507,700 限制性股票第一期、 0 股权激励限售，
第二期均未达到解锁 详见公司《股票
期业绩条件，公司不 期权与限制性股
予解锁并回购注销 票激励计划草案
（修订稿）》
9 周万春 477,500 限制性股票第一期、 0 股权激励限售，
第二期均未达到解锁 详见公司《股票
期业绩条件，公司不 期权与限制性股
予解锁并回购注销 票激励计划草案
（修订稿）》
10 贺东东 239,300 限制性股票第一期、 0 股权激励限售，
第二期均未达到解锁 详见公司《股票
期业绩条件，公司不 期权与限制性股
予解锁并回购注销 票激励计划草案
（修订稿）》
上述股东关联关系或 上述十位自然人均为公司股权激励对象，相互之间不存在关联关系，也
一致行动的说明 不属于规定的一致行动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
胡继之 独立董事 离任 任期届满
冯宝珊 独立董事 离任 任期届满
苏子孟 独立董事 聘任 董事会聘任
唐涯 独立董事 聘任 董事会聘任
周福贵 高级管理人员 离任 任期届满
袁金华 高级管理人员 离任 任期届满
王佐春 高级管理人员 离任 任期届满
周万春 高级管理人员 离任 任期届满
吴立昆 高级管理人员 离任 任期届满
刘金江 高级管理人员 离任 任期届满
伏卫忠 高级管理人员 聘任 董事会聘任
谢志霞 高级管理人员 聘任 董事会聘任
李京京 高级管理人员 聘任 董事会聘任
袁爱进 高级管理人员 聘任 董事会聘任
肖友良 高级管理人员 聘任 董事会聘任
三、其他说明
无
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2016 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、 公司债券基本情况
单位:千元 币种:人民币
债券名 简 发行 到期 交易场
代码 债券余额 利率 还本付息方式
称 称 日 日 所
三一重 三 110032 2016 2022 4,500,000 本次发行的可转债采用 上海证
工股份 一 年 1 年 1 每年付息一次的付息方 券交易
有限公 转 月 4 月 3 式，计息起始日为本可 所
司可转 债 日 日 转债发行首日，即 2016
换公司 年 1 月 4 日。每年的付
债券 息日为本次发行的可转
债发行首日起每满一年
的当日。如该日为法定
节假日或休息日，则顺
延至下一工作日，顺延
期间不另付息，每相邻
的两个付息日之间为一
个计息年度。每年的付
息债权登记日为每年付
息日的前一交易日，发
行人将在每年付息日之
后的五个交易日内支付
当年利息。
其他说明：利率情况为，第一年为 0.2%、第二年为 0.5%、第三年为 1.0%、第四年为 1.5%、第五
年为 1.6%、第六年为 2.0%
二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 中信证券股份有限公司
办公地址 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
债券受托管理人
联系人 卢小萌
联系电话 010-60833656
名称 联合信用评级有限公司
资信评级机构
办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层
三、 公司债券募集资金使用情况
经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】3090 号核准，公司向社会公开发行
面值总额 450,000 万元人民币的可转换公司债券，每张面值 100 元，共计 4500 万张，
发行价格为 100 元/张。扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人
民币 4,765.9 万元后，净募集资金共计人民币 445,234.1 万元，上述资金于 2016 年 1
月 8 日到位，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具【2016】4838003 号
验资报告，募集资金已专户存储。
截至 2016 年 6 月 30 日，累计已使用募集资金总额 165,028.73 万元。
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2016 年半年度报告
报告期末，尚未使用募集资金总额为 281,607.86 万元（包括利息收入 1,403.33
万元、支付手续费 0.83 万元），其中暂时用于补充流动资金 120,000 万元，专户内
募集资金余额为 161,607.86 万元。
四、 公司债券资信评级机构情况
报告期内，根据联合信用评级有限公司 2016 年 6 月 28 日出具的《三一重工股份
有限公司可转换公司债券 2016 年跟踪评级报告》，维持公司主体信用等级为“AA”，
评级展望维持“稳定”；同时维持“三一转债”的债项信用等级为“AA+”。定期跟踪
评级报告每年出具一次。
五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
报告期内，公司发行的可转换公司债券未采取增信措施，偿债计划与募集说明书
约定内容一致，未发生重大变化。
六、 公司债券持有人会议召开情况
无
七、 公司债券受托管理人履职情况
公司可转换公司债券受托管理人为中信证券股份有限公司，报告期内，中信证券
严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责，持续关注公司经营情况、
财务状况及资信情况，维护了债券持有人的合法权益。
八、 截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
末增减（%）
流动比率 1.49 1.33 12.4% 归还贷款，短期借
款同比减少
速动比率 1.26 1.13 11.4% 归还贷款，短期借
款同比减少
资产负债率 60.8% 61.0% -0.2 个百分点
贷款偿还率 100% 100% -
本报告期 本报告期比上年同期
上年同期 变动原因
（1-6 月） 增减(%)
EBITDA 利息 3.08 3.57 -13.9% 营业收入下滑，营
保障倍数 业利润同比减少
利息偿付率 100% 100% -
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2016 年半年度报告
九、 报告期末公司资产情况
截止 2016 年 6 月 30 日，公司总资产 620.1 亿元，归属上市公司股东的净资产 233.8
亿元。
十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无
十一、 公司报告期内的银行授信情况
截止 2016 年 6 月 30 日，公司获得银行授信额度为 646.75 亿元，已使用 319.14
亿元，余 327.61 亿元未使用。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格履行可转换公司债券募集说明书的相关约定及承诺，未发生
损害债券投资者利益的情况。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
报告期内，公司未发生对公司经营情况和偿债能力有较大影响的重大事项。
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2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 三一重工股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 5,318,732 6,871,025
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入 七、2 23,520 31,160
当期损益的金融资产
衍生金融资产 七、3 562,842 334,438
应收票据 七、4 583,796 541,170
应收账款 七、5 21,838,430 21,044,046
预付款项 七、6 356,743 256,169
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 七、7 130 992
应收股利
其他应收款 七、8 2,222,332 2,268,543
买入返售金融资产
存货 七、9 5,913,776 5,630,365
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 七、10 193,799 182,276
其他流动资产 七、11 485,385 450,413
流动资产合计 37,499,485 37,610,597
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七、12 500,406 396,047
持有至到期投资
长期应收款 七、13 265,051 262,169
长期股权投资 七、14 1,052,741 1,025,531
投资性房地产
固定资产 七、15 15,304,204 16,044,731
在建工程 七、16 1,070,386 1,063,222
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2016 年半年度报告
项目 附注 期末余额 期初余额
工程物资 七、17 140,089 137,346
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、18 4,551,376 4,561,388
开发支出 七、19 471,733 441,258
商誉 七、20 36,511 35,126
长期待摊费用 16,911 14,629
递延所得税资产 七、21 1,028,418 903,616
其他非流动资产 75,999 81,378
非流动资产合计 24,513,825 24,966,441
资产总计 62,013,310 62,577,038
流动负债：
短期借款 七、22 8,051,049 11,570,517
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债 七、23 388,838 106,873
应付票据 七、24 2,289,395 2,626,102
应付账款 七、25 4,571,239 3,679,278
预收款项 七、26 977,020 924,833
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、27 276,764 299,233
应交税费 七、28 241,696 178,255
应付利息 七、29 48,936 44,701
应付股利 七、30 159,938 109,530
其他应付款 七、31 2,510,504 2,566,830
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七、32 5,597,691 6,214,565
其他流动负债
流动负债合计 25,113,070 28,320,717
非流动负债：
长期借款 七、33 7,797,490 8,702,183
应付债券 七、34 4,158,714 496,961
45 / 189
2016 年半年度报告
项目 附注 期末余额 期初余额
其中：优先股
永续债
长期应付款 七、35 46,379 49,835
长期应付职工薪酬 七、36 78,424 74,163
专项应付款
预计负债 七、37 90,282 108,631
递延收益 七、38 180,637 189,053
递延所得税负债 七、21 240,603 247,710
其他非流动负债 2,649
非流动负债合计 12,595,178 9,868,536
负债合计 37,708,248 38,189,253
所有者权益
股本 七、39 7,616,504 7,616,504
其他权益工具 七、40 875,578
其中：优先股
永续债
资本公积 七、41 587,105 1,599,251
减：库存股
其他综合收益 七、42 -1,855,680 -1,882,574
专项储备 七、43 5,227 4,560
盈余公积 七、44 2,612,650 2,612,650
一般风险准备
未分配利润 七、45 13,539,222 13,477,378
归属于母公司所有者权益合计 23,380,606 23,427,769
少数股东权益 924,456 960,016
所有者权益合计 24,305,062 24,387,785
负债和所有者权益总计 62,013,310 62,577,038
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：蔡盛林
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:三一重工股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 4,134,759 3,443,340
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产 265,511 75,518
46 / 189
2016 年半年度报告
项目 附注 期末余额 期初余额
应收票据 15,528 15,071
应收账款 十七、1 285,814 180,858
预付款项 16,241 15,751
应收利息
应收股利 3,404,052 3,281,594
其他应收款 十七、2 7,703,768 9,311,540
存货 97,668 594,658
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,621 3,740
流动资产合计 15,934,962 16,922,070
非流动资产：
可供出售金融资产 293,369 177,610
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 12,429,521 11,419,790
投资性房地产
固定资产 118,265 169,894
在建工程 948 962
工程物资 41 41
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 93 105
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 226,746 305,826
其他非流动资产
非流动资产合计 13,068,983 12,074,228
资产总计 29,003,945 28,996,298
流动负债：
短期借款 3,139,000 4,557,942
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债 19,842 12,897
应付票据 720 2,177
应付账款 213,442 679,173
预收款项 19,564 15,093
应付职工薪酬 2,693 5,454
应交税费 4,650 12,118
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2016 年半年度报告
项目 附注 期末余额 期初余额
应付利息 14,987 26,479
应付股利 85,638 9,530
其他应付款 138,806 46,110
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,695,094 1,290,912
其他流动负债
流动负债合计 5,334,436 6,657,885
非流动负债：
长期借款 3,048,028 6,523,609
应付债券 4,158,714 496,961
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 58,063 71,951
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,264,805 7,092,521
负债合计 12,599,241 13,750,406
所有者权益：
股本 7,616,504 7,616,504
其他权益工具 875,578
其中：优先股
永续债
资本公积 84,124 84,124
减：库存股
其他综合收益 -1,272 -439
专项储备
盈余公积 2,138,620 2,138,620
未分配利润 5,691,150 5,407,083
所有者权益合计 16,404,704 15,245,892
负债和所有者权益总计 29,003,945 28,996,298
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：蔡盛林
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2016 年半年度报告
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 七、46 11,220,090 13,760,039
其中：营业收入 七、46 11,220,090 13,760,039
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 11,420,660 13,541,440
其中：营业成本 七、46 8,167,296 10,110,051
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七、47 59,150 45,331
销售费用 七、48 956,640 1,132,485
管理费用 七、49 1,072,977 1,177,631
财务费用 七、50 895,081 764,923
资产减值损失 七、51 269,516 311,019
加：公允价值变动收益（损失以“－” 七、52 -306,781 -9,392
号填列）
投资收益（损失以“－”号填 七、53 676,800 75,359
列）
其中：对联营企业和合营企业 40,866 40,760
的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 169,449 284,566
加：营业外收入 七、54 130,795 135,857
其中：非流动资产处置利得 16,543 9,758
减：营业外支出 七、55 111,013 47,902
其中：非流动资产处置损失 21,680 47,549
四、利润总额（亏损总额以“－”号 189,231 372,521
填列）
减：所得税费用 七、56 33,403 74,387
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 155,828 298,134
归属于母公司所有者的净利润 137,953 268,385
少数股东损益 17,875 29,749
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2016 年半年度报告
项目 附注 本期发生额 上期发生额
六、其他综合收益的税后净额 27,023 -273,591
归属母公司所有者的其他综合收益 26,894 -273,337
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
（二）以后将重分类进损益的其 26,894 -273,337
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
2.可供出售金融资产公允价值 -11,401 11,728
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额 38,295 -285,065
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 129 -254
税后净额
七、综合收益总额 182,851 24,543
归属于母公司所有者的综合收益总 164,847 -4,952
额
归属于少数股东的综合收益总额 18,004 29,495
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.018 0.035
（二）稀释每股收益(元/股) 0.018 0.035
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 千元, 上期
被合并方实现的净利润为： -66,435 千元。
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：蔡盛林
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2016 年半年度报告
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 1,119,732 1,746,232
减：营业成本 十七、4 1,075,582 1,761,405
营业税金及附加 367 2,452
销售费用 19,744 18,785
管理费用 37,998 46,584
财务费用 258,979 272,763
资产减值损失 -419 -19,381
加：公允价值变动收益（损失以“－” -57,155 -5,511
号填列）
投资收益（损失以“－”号填 十七、5 751,599 13,799
列）
其中：对联营企业和合营企业 585 262
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 421,925 -328,088
加：营业外收入 6,185 8,150
其中：非流动资产处置利得 613 5,141
减：营业外支出 -11,562 1,013
其中：非流动资产处置损失 903 18,619
三、利润总额（亏损总额以“－”号 439,672 -320,951
填列）
减：所得税费用 79,496 -46,489
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 360,176 -274,462
五、其他综合收益的税后净额 -833 15
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
（二）以后将重分类进损益的其他 -833 15
综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
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2016 年半年度报告
项目 附注 本期发生额 上期发生额
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -833 15
6.其他
六、综合收益总额 359,343 -274,447
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：蔡盛林
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：千元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 11,347,610 11,643,471
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加
额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 67,679 167,899
收到其他与经营活动有关的现 七、58 438,340 162,584
金
经营活动现金流入小计 11,853,629 11,973,954
购买商品、接受劳务支付的现 7,411,155 7,844,126
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
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2016 年半年度报告
项目 附注 本期发生额 上期发生额
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的 1,413,440 1,727,869
现金
支付的各项税费 519,215 455,406
支付其他与经营活动有关的现 七、58 955,638 1,758,586
金
经营活动现金流出小计 10,299,448 11,785,987
经营活动产生的现金流量 1,554,181 187,967
净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 51,156
取得投资收益收到的现金 146,411 44,504
处置固定资产、无形资产和其 189,711 111,982
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收 466,164 1,743
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 七、58 218,970 823,065
金
投资活动现金流入小计 1,021,256 1,032,450
购建固定资产、无形资产和其 488,965 453,248
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 100,086
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支 1,012,146
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 1,601,197 453,248
投资活动产生的现金流量 -579,941 579,202
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 8,461,660 7,385,251
发行债券收到的现金 4,455,000
收到其他与筹资活动有关的现 七、58 648,823
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2016 年半年度报告
项目 附注 本期发生额 上期发生额
金
筹资活动现金流入小计 12,916,660 8,034,074
偿还债务支付的现金 14,280,217 10,651,271
分配股利、利润或偿付利息支 565,713 872,181
付的现金
其中：子公司支付给少数股东 79,264
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现 七、58 351,539 8,725
金
筹资活动现金流出小计 15,197,469 11,532,177
筹资活动产生的现金流量 -2,280,809 -3,498,103
净额
四、汇率变动对现金及现金等价 -26,753 -44,131
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,333,322 -2,775,065
加：期初现金及现金等价物余 6,307,066 4,568,742
额
六、期末现金及现金等价物余额 4,973,744 1,793,677
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：蔡盛林
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 1,207,137 2,161,370
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现 2,243,349 13,718
金
经营活动现金流入小计 3,450,486 2,175,088
购买商品、接受劳务支付的现 1,191,390 2,190,244
金
支付给职工以及为职工支付的 34,752 64,454
现金
支付的各项税费 13,273 42,149
支付其他与经营活动有关的现 150,280 3,168,606
金
经营活动现金流出小计 1,389,695 5,465,453
经营活动产生的现金流量净额 2,060,791 -3,290,365
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2016 年半年度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 71,472 16,678
处置固定资产、无形资产和其 59,028 4,673
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收 466,164 89,743
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 182,127 806,750
金
投资活动现金流入小计 778,791 917,844
购建固定资产、无形资产和其 9,890 11,548
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 30,622
取得子公司及其他营业单位支 1,012,146
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 1,052,658 11,548
投资活动产生的现金流量 -273,867 906,296
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 7,194,000 6,164,519
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 7,194,000 6,164,519
偿还债务支付的现金 7,510,426 5,282,366
分配股利、利润或偿付利息支 243,888 629,908
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现 351,539
金
筹资活动现金流出小计 8,105,853 5,912,274
筹资活动产生的现金流量 -911,853 252,245
净额
四、汇率变动对现金及现金等价 -1,526 -18,366
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 873,545 -2,150,190
加：期初现金及现金等价物余 3,047,673 3,048,772
额
六、期末现金及现金等价物余额 3,921,218 898,582
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：蔡盛林
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2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
本期
少数股 所有者权益
归属于母公司所有者权益
东权益 合计
项目 一般
减：库 其他综合收 专项
其他权益工具 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
存股 益 储备
股本 准备
优先 永续
其他
股 债
一、上年期末余额 7,616,504 1,599,251 -1,882,574 4,560 2,612,650 13,477,378 960,016 24,387,785
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 7,616,504 1,599,251 -1,882,574 4,560 2,612,650 13,477,378 960,016 24,387,785
三、本期增减变动金额（减 875,578 -1,012,146 26,894 667 61,844 -35,560 -82,723
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 26,894 137,953 18,004 182,851
（二）所有者投入和减少资 875,578 875,578
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投 875,578 875,578
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -76,109 -53,564 -129,673
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -76,109 -53,564 -129,673
分配
4．其他
56 / 189
2016 年半年度报告
本期
少数股 所有者权益
归属于母公司所有者权益
东权益 合计
项目 一般
减：库 其他综合收 专项
其他权益工具 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
存股 益 储备
股本 准备
优先 永续
其他
股 债
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 667 667
1．本期提取 18,62 18,625
5
2．本期使用 17,95 17,958
8
（六）其他 -1,012,146 -1,012,146
四、本期期末余额 7,616,504 875,578 587,105 -1,855,680 5,227 2,612,650 13,539,222 924,456 24,305,062
上期
少数股 所有者权益
归属于母公司所有者权益
东权益 合计
一般
项目 减：库 其他综合收 专项储 未分配利
其他权益工具 资本公积 盈余公积 风险
存股 益 备 润
股本 准备
优先 永续
其他
股 债
一、上年期末余额 7,616,504 762,951 -994,420 4,122 2,612,650 13,783,624 955,398 24,740,829
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并 836,300 65,911 902,211
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2016 年半年度报告
上期
少数股 所有者权益
归属于母公司所有者权益
东权益 合计
一般
项目 减：库 其他综合收 专项储 未分配利
其他权益工具 资本公积 盈余公积 风险
存股 益 备 润
股本 准备
优先 永续
其他
股 债
其他
二、本年期初余额 7,616,504 1,599,251 -994,420 4,122 2,612,650 13,849,535 955,398 25,643,040
三、本期增减变动金额（减 -273,337 -226 -97,207 29,495 -341,275
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -273,337 268,385 29,495 24,543
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -365,592 -365,592
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -365,592 -365,592
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
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2016 年半年度报告
上期
少数股 所有者权益
归属于母公司所有者权益
东权益 合计
一般
项目 减：库 其他综合收 专项储 未分配利
其他权益工具 资本公积 盈余公积 风险
存股 益 备 润
股本 准备
优先 永续
其他
股 债
（五）专项储备 -226 -226
1．本期提取 22,481 22,481
2．本期使用 22,707 22,707
（六）其他
四、本期期末余额 7,616,504 1,599,251 -1,267,757 3,896 2,612,650 13,752,328 984,893 25,301,765
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：蔡盛林
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 所有者权益
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 收益 合计
一、上年期末余额 7,616,504 84,124 -439 2,138,620 5,407,083 15,245,892
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 7,616,504 84,124 -439 2,138,620 5,407,083 15,245,892
三、本期增减变动金额（减 875,578 -833 284,067 1,158,812
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -833 360,176 359,343
（二）所有者投入和减少资 875,578 875,578
本
1．股东投入的普通股
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2016 年半年度报告
本期
项目 其他权益工具 其他综合 所有者权益
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 收益 合计
2．其他权益工具持有者投入 875,578 875,578
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -76,109 -76,109
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -76,109 -76,109
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 7,616,504 875,578 84,124 -1,272 2,138,620 5,691,150 16,404,704
上期
项目 其他权益工具 其他综合 所有者权益
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 收益 合计
一、上年期末余额 7,616,504 84,124 1,103 2,138,620 6,499,115 16,339,466
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
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2016 年半年度报告
上期
项目 其他权益工具 其他综合 所有者权益
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 收益 合计
二、本年期初余额 7,616,504 84,124 1,103 2,138,620 6,499,115 16,339,466
三、本期增减变动金额（减 15 -640,054 -640,039
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 15 -274,462 -274,447
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -365,592 -365,592
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -365,592 -365,592
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 7,616,504 84,124 1,118 2,138,620 5,859,061 15,699,427
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：蔡盛林
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2016 年半年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
三一重工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经湖南省人民政府以湘
政函[2000]209号文批准，由三一重工业集团有限公司依法变更而设立的股份有限公
司。
2000年12月8日经湖南省工商行政管理局核准，领取了注册号为4300002000116
的企业法人营业执照。
经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］55号文核准，本公司于2003年6
月18日向社会公开发行人民币普通股（A股）60,000,000股，每股面值1.00元，每股
发行价15.56元，并于2003年7月3日在上海证券交易所上市交易，发行后本公司注册
资本变更为240,000,000元。
2005年6月10日，公司2005年第一次临时股东大会决议通过了《公司股权分置改
革方案》，以股权分置改革方案实施的股权登记日（2005年6月15日）公司总股本
240,000,000股、流通股60,000,000股为基数，由非流通股股东向流通股股东支付总
额为21,000,000股公司股票和48,000,000.00元现金对价。即：流通股股东每持10股
流通股股票将获得非流通股股东支付的3.5股公司股票和8元现金对价。本次股权分置
改革方案实施后，公司所有股份均为流通股股份，其中有限售条件的股份总数为
159,000,000股，占总股本的66.25%，非限售条件的股份总数为81,000,000股，占总
股本的33.75%。
经公司2004年股东大会决议，公司以2004年12月31日的股本总数240,000,000
股为基数，以资本公积金每10股转增10股的比例转增股本（股权登记日为2005年6月
29日，除权日为2005年6月30日），共转增240,000,000元股本，转增后公司总股本
为480,000,000元。
经公司2006年股东大会决议，公司以2006年12月31日的股本总数480,000,000
股为基数，以资本公积每10股转增10股的比例转增股本（股权登记日为2007年4月20
日，除权日为2007年4月23日），共转增480,000,000元股本，转增后公司总股本为
960,000,000元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］160号文件核准，公司于2007
年7月26日向中海基金管理有限公司、光大证券股份有限公司、无锡亿利大机械有限
公司、新华人寿保险股份有限公司、中信证券股份有限公司、红塔证券股份有限公司、
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2016 年半年度报告
中融国际信托投资有限公司、JF资产管理有限公司、上投摩根基金管理有限公司及长
盛基金管理有限公司等十位投资者发行人民币普通股（A股）新股32,000,000股，每
股面值1.00元，每股发行价33元，发行后公司总股本992,000,000元。
经公司2007年股东大会决议，公司以2007年12月31日的股本总数992,000,000
股为基数，向全体股东每10 股送红股2 股，同时以资本公积金转增股本，向全体股
东每10 股转增3 股的比例转增股本（股权登记日为2008 年7 月9 日，除权、除息
日为2008 年7 月10 日），实施派送红股和资本公积金转增股本后，公司股本总数
为1,488,000,000股。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1496号文核准，公司于2010年1月25
日向梁稳根等10名自然人发行人民币普通股（A股）新股119,133,574股，每股面值
1.00元，每股发行价16.62元，发行后公司股本总数为1,607,133,574股。
经公司2009年股东大会决议，公司以股本总数1,607,133,574股为基数，向全体
股东每10 股送红股2 股，同时以资本公积金转增股本，向全体股东每10 股转增3 股
的比例转增股本（股权登记日为2010年6月23日，除权、除息日为2010年6月24日），
实施派送红股和资本公积金转增股本后，公司股本总数为2,410,700,361股。
经公司2010年第三次临时股东大会决议，公司以股本总数2,410,700,361股为基
数，向全体股东每10 股送红股11股（股权登记日为2010年10月21日，除权、除息日
为2010年10月22日），实施派送红股后，公司股本总数为5,062,470,758股。
经公司2010年度股东大会决议，公司以股本总数5,062,470,758股为基数，向全
体股东每10股送5股派发现金红利0.6元（含税）（股权登记日为2011年4月21日，除
权、除息日为2011年4月22日），实施派送红股后，公司股本总数为7,593,706,137
股。
经公司2012年第一次临时股东大会决议，公司于2012年12月24日首次授予限制
性股票，限制性股票激励对象于2013年1月15日完成认购2279.79万股。2013年1月
31日，公司完成登记手续，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了证券变
更登记证明，公司总股本变更为7,616,504,037股。
截至2016年6月30日，本公司累计发行股本总数7,616,504,037股，详见附注七、
39。
本公司及其子公司的主要业务为：混凝土机械、挖掘机械、起重机械、路面机械
及桩工机械的生产、销售与维修。
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2016 年半年度报告
本公司的母公司为三一集团有限公司，最终控制人为梁稳根先生。
本财务报表业经本公司董事会于 2016 年 8 月 29 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
详见第十节、附注八、合并范围的变更。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则
——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014
年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金
融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价
值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
本公司财务报表以持续经营假设为基础。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的
财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报
表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露
要求。
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2016 年半年度报告
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告
期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的
期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标
准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内
子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境
中的货币确定其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事
项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂
时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参
与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指
合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制
下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权
的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得
对被购买方控制权的日期。
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2016 年半年度报告
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业
合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当
期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益
性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计
入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需
要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可
辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日
可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确
认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买
日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能
够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部
分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计
入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会
计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合
并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段
描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个
别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买
方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在
被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余
转入当期投资收益）。
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2016 年半年度报告
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买
日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采
用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益
法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份
额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资
方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资
方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公
司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公
司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳
入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置
日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期
处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公
司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，
其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和
合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，
按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控
制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进
行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
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2016 年半年度报告
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股
东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当
期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损
益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权
益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股
权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的
净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资
产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企
业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认
和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、
10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置
对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股
权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此
影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的
发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交
易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照
“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）
④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）
适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一
揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但
是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的
差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
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7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在
合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经
营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，
是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）②“权益法核
算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，
以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共
同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、
或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易
产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则
第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出
售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本
公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持
有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额
的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银
行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币
兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生
的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
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兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具
的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；
以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑
差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货
币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转
入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账
本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期
汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动
（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货
币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合
收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和
负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目
外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发
生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末
未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和
股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置
境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相
关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率
折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因
丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营
相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境
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外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东
权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该
境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到
或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场
中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业
协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价
格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包
括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相
同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始
确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，
主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有
客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但
是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
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符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础
不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或
投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金
融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，
公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当
期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际
利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融
负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融
负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上
预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合
同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢
价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司
划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其
他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
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包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融
资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除
已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差
额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工
具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，
除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认
为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场
中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入
投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负
债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，
计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融
资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值
测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损
失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，
减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证
据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的
减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
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当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下
跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已
收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与
确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资
的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损
益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放
弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，
并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使
企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移
而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损
益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确
认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与
应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的
前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需
确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产
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所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控
制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负
债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，
公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入
当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利
率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部
分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融
负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负
债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计
量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损
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失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具
的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在
紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入
衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后
续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法
定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和
金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司
不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公
司不确认权益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为占应收账款余额 5%以
上、其他应收款余额 10%以上的应收款
项确认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 本公司对单项金额重大的应收款项单独
方法 进行减值测试，单独测试未发生减值的金
融资产，包括在具有类似信用风险特征的
金融资产组合中进行减值测试。单项测试
已确认减值损失的应收款项，不再包括在
具有类似信用风险特征的应收款项组合
中进行减值测试。
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(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方
法）
账龄组合 账龄分析法
性质组合 根据其风险特征不存在减值风险，不计提
坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 1% 1%
1－2 年 6% 6%
2－3 年 15% 15%
3－4 年 40% 40%
4－5 年 70% 70%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下
特征的应收款项，单独进行减值测试，有客
观证据表明其发生了减值的。
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值
的差额，确认减值损失，计提坏账准备，包
括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收
款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法
履行还款义务的应收款项等。
12. 存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、产成品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按计划成本计价，对原材料的计划成本和实际成本之间的差异，
通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为
实际成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
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可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的
确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成
本时，提取存货跌价准备。除备品备件等单价较低的存货外，按单个存货项目计算存
货跌价准备。备品备件等单价较低的存货按其实际状况，按存货类别计提存货跌价准
备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的
可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的
金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出
售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让
协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，
自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置
费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组
是一个《企业会计准则第 8 号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规
定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，
则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资
产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负
债表的流动负债部分单独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的
确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：
（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归
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为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不
再出售之日的可收回金额。
14. 长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大
影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相
关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对
被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账
面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额
作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合
并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处
理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不
属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资
成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价
的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为
长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、
发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形
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成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子
交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”
的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本
法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他
综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成
本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公
司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交
易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确
定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对
于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期
股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持
有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，
采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的
长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发
放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或
利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。
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采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合
收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投
资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益
的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单
位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，
对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本
公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，
并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的
交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归
属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生
的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企
业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权
的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与
投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的
资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自
联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合
并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实
质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单
位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，
恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期
股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额
计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比
例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股
权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；
母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、
6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款
的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处
置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取
得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确
认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表
时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益
法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则
的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入
当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具
确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认
的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变
动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法
核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工
具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置
后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日
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的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资
收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易
属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进
行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制
权的当期损益。
15. 固定资产
(1). 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且
其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影
响进行初始计量。
(2). 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 15-40 0-3 2.43-6.67
机器设备 年限平均法 4-15 0-3 6.47-25.00
运输设备 年限平均法 8-10 0-3 9.70-12.50
经营租赁租出 年限平均法 4-6 0-3 16.17-25.00
设备
办公设备及其 年限平均法 2-15 0-3 6.47-50.00
他
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权
最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产
一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在
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租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，
在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
16. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达
到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定
可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。
17. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资
产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要
的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产
达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认
为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利
息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资
产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确
定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑
差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间
连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
18. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
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无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很
可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目
的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的
土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的
房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，
全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的
减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的
无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更
则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使
用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开
发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
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19. 长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性
房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公
司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，
进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备
并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未
来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格
确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；
不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价
值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到
可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用
过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后
的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产
的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组
是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预
期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减
值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或
资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项
资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上
的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
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21. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保
险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公
司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业
保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而
提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，
确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期
结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供
服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预
计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计
划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
22. 预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是
本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的
金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确
定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
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亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执
行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将
合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条
件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
23. 股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工
具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股
份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日
的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可
行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计
算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应
增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后
续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相
关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可
靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能
可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公
允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的
负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增
加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每
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个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价
值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，
其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，
按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是
指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允
价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视
同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作
为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公
积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作
为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企
业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进
行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支
付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担
负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资
本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股
份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业
职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企
业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和
计量，比照上述原则处理。
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24. 其他权益工具
（1）其他权益工具计量原则
公司发行的除普通股外，按金融负债和权益工具区分原则分类为其他权益工具的，
按以下原则进行会计处理：
公司发行的金融工具按金融工具准则进行初始确认和计量，并于每个资产负债表
日计提利息或分派股利，按照相关具体企业会计准则进行处理。对归类为权益工具的，
利息支出或股利分配作为发行公司的利润分配，回购、注销等作为权益工具变动处理；
对归为金融负债的，利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，回购或赎回
产生的利得和损失等计入当期损益。
公司发行金融工具发生的手续费、佣金等交易费用，分为债务工具且以摊余成本
计量的，计入所发行工的初始计量金额；分为权益工具的，应当从权益工具中扣除。
（2）其他权益工具会计处理
①发行的金融工具归为债务工具并以摊余成本计量的，应按实际收到的金额，借
记“银行存款”等科目，按债务工具的面值，贷记“应付债券——优先股、永续债等
（面值）”科目，按其差额，贷记或借记“应付债券——优先股、永续债等（利息调
整）”科目。存续期间，计提利息并对账面的利息调整进行调整等，按有关金融负债
摊余成本后续计量的规定进行会计处理。
②发行的金融工具归类为权益工具的，按实际收到的金额，借记“银行存款”等
科目，贷记“其他权益工具——优先股、永续债等”科目。分类为权益工具的金融工
具，存续期间分派股利（或利息）的，作为利润分配处理。借记“利润分配——应付
优先股股利、应付永续债利息等”科目，贷记“应付股利——优先股股利、永续债利
息等”科目。
③发行的金融工具为复合金融工具的，按实际收到的金额，借记“银行存款”等
科目，按金融工具的面值，贷记“应付债券——优先股、永续债（面值）等”科目，
按负债成分的公允价值与金融工具面值之间的差额，借记或贷记“应付债券——优先
股、永续债等（利息调整）”科目，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的
金额，贷记“其他权益工具——优先股、永续债等”科目。发行复合金融工具发生的
交易费用，应当在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
④发行的金融工具本身是衍生金融负债或衍生金融资产或者内嵌了衍生金融负债
或衍生金融资产的，按照有关衍生工具的规定进行处理。
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⑤原权益工具重分类为金融负债的，应当于重分类日，按该工具的账面价值，借
记“其他权益工具——优先股、永续债等”科目，按该工具的面值，贷记“应付债券
——优先股、永续债等（面值）”科目，按该工具的公允价值与面值之间的差额，借
记或贷记“应付债券——优先股、永续债等（利息调整）”科目，贷记或借记“资本
公积——资本溢价（或股本溢价）”科目，资本公积冲减不足的，依次冲减盈余公积
和未分配利润。发行方以重分类日计算的实际利率作为应付债券后续计量利息调整等
的基础。
原金融负债重分类为权益工具的，应于重分类日，按金融负债的面值，借记“应
付债券——优先股、永续债等（面值）”科目，按利息调整余额，借记或贷记“应付
债券——优先股、永续债等（利息调整）”科目，按金融负债的账面价值，贷记“其
他权益工具——优先股、永续债等”科目。
⑥发行方按合同条款约定赎回所发行的除普通股以外的分类为权益工具的金融工
具，按赎回价格，借记“库存股——其他权益工具”科目，贷记“银行存款”等科目；
注销所购回的金融工具，按该工具对应的其他权益工具的账面价值，借记“其他权益
工具”科目，按该工具的赎回价格，贷记“库存股——其他权益工具”科目，按其差
额，借记或贷记“资本公积——资本溢价（或股本溢价）”科目，如资本公积冲减不
足的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
发行方按合同条款约定赎回所发行的分类为金融负债的金融工具，按该工具赎回
日的账面价值，借记“应付债券”等科目，按赎回价格，贷记“银行存款”或“存放
中央银行款项”等科目，按其差额，借记或贷记“财务费用”科目。
⑦发行方按合同条款约定将发行的除普通股以外的金融工具转换为普通股的，按
该工具对应的金融负债或其他权益工具的账面价值，借记“应付债券”、“其他权益
工具”等科目，按普通股的面值，贷记“实收资本（或股本）”科目，按其差额，贷
记“资本公积——资本溢价（或股本溢价）”科目（如转股时金融工具的账面价值不
足转换为 1 股普通股而以现金或其他金融资产支付的，还需按支付的现金或其他金融
资产的金额，贷记“银行存款”等科目）。
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25. 收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相
联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比
法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的
比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已
发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的
劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生
的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部
分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；
如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该
合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
26. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作
为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
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本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资
产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确
规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关
的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预
算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比
例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作
一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配
计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资
产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名
义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于
期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持
资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）
应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管
理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据
的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政
扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件
的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已
明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理
保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的
其他相关条件（如有）。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收
益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，
直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账
面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
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27. 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照
税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依
据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得
出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负
债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差
额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应
纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂
时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企
业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）
的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递
延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例
外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认
其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣
亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预
期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和
递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉
的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进
行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税
资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、
清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
28. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权
最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期
损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较
大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同
的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或
有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
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其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归
属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资
费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融
资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实
现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
29. 其他重要的会计政策和会计估计
（1）其他重要的会计政策
为规避某些风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条
件的套期，本公司采用套期会计方法进行处理。本公司的套期包括公允价值套期、现
金流量套期以及对境外经营净投资的套期。对确定承诺的外汇风险进行的套期，本公
司作为公允价值套期处理。
本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目
标和进行不同套期交易的策略。此外，在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有
效性进行评价，以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。
（1）公允价值套期
被指定为公允价值套期且符合条件的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损
失计入当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时
调整被套期项目的账面价值。
当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、
或不再符合运用套期会计的条件时，终止运用套期会计。
（2）现金流量套期
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被指定为现金流量套期且符合条件的衍生工具，其公允价值变动属于有效套期的
部分确认为其他综合收益并计入资本公积，无效套期部分计入当期损益。
如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原计入资
本公积的金额将在该项资产或债务影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如
果本公司预期原计入资本公积的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补，则将不
能弥补的部分转出，计入当期损益。
如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债，则将原
计入资本公积的金额在该项非金融资产或非金融债务影响企业损益的相同期间转出，
计入当期损益。如果预期原计入资本公积的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥
补的，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。
除上述情况外，原计入资本公积的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转
出，计入当期损益。
当本公司撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行
使或不再符合套期会计条件时，终止运用套期会计。套期会计终止时，已计入资本公
积的累计利得或损失，将在预期交易发生并计入损益时，自资本公积转出计入损益。
如果预期交易不会发生，则将计入资本公积的累计利得或损失立即转出，计入当期损
益。
（3）境外经营净投资套期
境外经营净投资的套期采用与现金流量套期类似的方法进行核算。套期工具的利
得或损失中，属于有效套期的部分确认为其他综合收益并计入资本公积，无效套期部
分的利得或损失则计入当期损益。
已计入资本公积的利得和损失，在处置境外经营时，自资本公积转出，计入当期
损益。
（2）其他重要的会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无
法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是
基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判
断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负
债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的
估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
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本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的
变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来
期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领
域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基
于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结
果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏
账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现
净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存
货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持
有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的
结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
（3）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。
这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风
险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有
不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（4）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假
设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，
本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财
务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风
险。
（5）非金融非流动资产减值准备
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本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生
减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减
值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其
账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额
和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可
观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经
营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会
采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价
和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产
组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司
需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未
来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按
直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧
和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更
新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行
调整。
（7）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适
用的折现率以及预计受益期间的假设。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税
务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税
利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（9）所得税
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本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不
确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项
的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所
得税和递延所得税产生影响。
（10）股份支付
本公司于 2012 年实施了限制性股票及股票期权激励计划，用以换取职工提供的
服务，对该计划以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳
估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新情况的发展变化，并根据公司未
来的业绩预测是否满足激励计划规定的业绩条件，如果根据最新获取证据表明前期的
业绩估计与激励计划的业绩条件不一致，则对所授予的权益工具数量的最佳估计进行
修正。
对业绩的预测需要本公司管理层判断，以决定是否满足行权条件。
（11）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、
延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且
履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履
行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很
大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的
风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预
计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法
反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保，并根据可能发生的
回购担保损失预计负债。预计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保的比例、
履行回购担保后实际发生损失比例等数据，但历史的数据可能无法反映将来的回购损
失情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
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30. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入按 17%、13%、11%、6%的税 17%、13%、11%、6%
率计算销项税，并按扣除当期允许抵
扣的进项税额后的差额计缴增值税。
注册在境外的子公司根据当地税法要
求适用当地增值税税率。
营业税 按应税营业额的 3%、5%计缴营业税； 3%、5%，本年从 5 月 1 日
注册在境外的子公司根据当地税法要 起无营业税
求适用当地营业税税率。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 5%、7%计缴。 5%、7%
企业所得税 本公司按应纳税所得额的 25%计缴。 12.5%、15%、25%
除享有税收优惠的子公司(详见附注
六、2)外，其余境内子公司企业所得
税按应纳税所得额的 25%计缴；注册
在境外的子公司根据当地税法要求适
用当地企业所得税税率。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
湖南三一中阳机械有限公司 15%
北京市三一重机有限公司 15%
娄底市中兴液压件有限公司 15%
湖南汽车制造有限责任公司 15%
三一汽车制造有限公司 15%
三一汽车起重机械有限公司 15%
三一重机有限公司 15%
娄底市中源新材料有限公司 15%
常熟华威履带有限公司 15%
湖南三一智能控制设备有限公司 15%
上海三一重机股份有限公司 15%
常德市三一机械有限公司 15%
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纳税主体名称 所得税税率
浙江三一装备有限公司 15%
索特传动设备有限公司 15%
湖南三一快而居住宅工业有限公司 15%
上海华兴数字科技有限公司 12.5%
2. 税收优惠
（1）子公司湖南三一中阳机械有限公司于2013年9月2日通过高新技术企业资格
认定取得GR201343000213号高新技术企业证书，本期按15%税率交纳企业所得税；
（2）子公司北京市三一重机有限公司于2014年10月30日通过高新技术企业资格
复审取得GR201411002334号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；
（3）子公司娄底市中兴液压件有限公司于2014年10月29日通过高新技术企业资
格复审取得GR201443000365号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得
税；
（4）子公司湖南汽车制造有限责任公司于2014年10月29日通过高新技术企业资
格复审取得GR201443000481号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得
税；
（5）子公司三一汽车制造有限公司于2014年10月29日通过高新技术企业资格复
审取得GR201443000301号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；
（6）子公司三一汽车起重机械有限公司于2013年11月1日通过高新技术企业资
格复审取得GF201343000038号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得
税；
（7）子公司三一重机有限公司于2014年9月5日通过高新技术企业资格复审取得
GR201432000787号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；
（8）子公司娄底市中源新材料有限公司于2013年11月1日通过高新技术企业资
格复审取得GF201343000066号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得
税；
（9）子公司常熟华威履带有限公司于2015年8月24日通过高新技术企业资格复
审取得GF201532000620号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；
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（10）子公司湖南三一智能控制设备有限公司于2015年12月11日通过高新技术
企业资格认定取得GR201543000455号高新技术企业证书，本期按15%税率交纳企业
所得税；
（11）子公司上海三一重机股份有限公司于2015年11月16日通过高新技术企业
资格复审取得GF201531000516号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得
税；
（12）子公司常德市三一机械有限公司于2013年10月15日通过高新技术企业资
格认定取得GR201343000008号高新技术企业证书，本期按15%税率交纳企业所得
税；
（13）子公司浙江三一装备有限公司于2013年8月12日通过高新技术企业资格认
定取得GR201333000466号高新技术企业证书，本期按15%税率交纳企业所得税；
（14）子公司索特传动设备有限公司于2014年8月8日通过高新技术企业资格认
定取得GR201432000748号高新技术企业证书，本期按15%税率交纳企业所得税；
（15）子公司湖南三一快而居住宅工业有限公司于2015年12月11日通过高新技
术企业资格认定取得GR201543000359号高新技术企业证书，本期按15%税率交纳企
业所得税；
（16）子公司上海华兴数字科技有限公司于2012年2月10日通过软件企业资格审
核取得沪R-2012-0021号软件企业认定证书，本期按12.5%税率缴纳企业所得税。
3. 其他
本公司及境内子公司出口产品增值税实行“免、抵、退”政策。
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,841 4,094
银行存款 4,970,903 6,302,972
其他货币资金 344,988 563,959
合计 5,318,732 6,871,025
其中：存放在境外
720,257 3,046,529
的款项总额
其他说明：
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2016 年半年度报告
期末余额 期初余额
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
库存现金：
-人民币 487 - 487 1,350 - 1,350
-港币 409 0.8547 350 14 0.8378 12
-美元 15 6.6312 99 32 6.4936 208
-欧元 145 7.3750 1,069 139 7.0952 986
-其他币种 836 1,538
小计 2,841 4,094
银行存款
-人民币 4,588,259 - 4,588,259 5,843,846 - 5,843,846
-港币 3,991 0.8547 3,411 14,002 0.8378 11,731
-美元 27,355 6.6312 181,396 32,875 6.4936 213,477
-欧元 3,230 7.3750 23,821 8,707 7.0952 61,778
-日元 96,235 0.0645 6,207 400,990 0.0539 21,603
-巴西雷亚尔 5,748 2.0464 11,763 4,083 1.6395 6,694
-俄罗斯卢布 79,703 0.1035 8,249 61,757 0.0884 5,460
-印度卢比 110,755 0.0983 10,887 327,326 0.0977 31,983
-南非兰特 17,329 0.4482 7,767 29,393 0.4175 12,272
-北非第纳尔 26,649 0.0602 1,604 25,835 0.0607 1,569
-安哥拉宽扎 934,552 0.0401 37,476 876,729 0.0480 42,101
-泰铢 57,423 0.1888 10,841 36,690 0.1800 6,605
-其他币种 79,222 43,853
小计 4,970,903 6,302,972
其他货币资金：
-人民币 342,099 - 342,099 558,256 - 558,256
-其他币种 2,889 5,703
小计 344,988 563,959
合计 5,318,732 6,871,025
注：其他货币资金主要系按揭保证金、银行承兑汇票保证金等，其他货币资金均为使
用受限资产。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 23,520 31,160
其中：债务工具投资
权益工具投资 23,520 31,160
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
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2016 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 23,520 31,160
3、 衍生金融资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
衍生金融资产 562,842 334,438
合计 562,842 334,438
其他说明：
衍生金融资产主要系远期外汇合约，资产负债表日对尚未到期的合约按公允价值计量
产生的收益，确认为衍生金融资产。
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 561,508 523,998
商业承兑票据 22,288 17,172
合计 583,796 541,170
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,329,469
商业承兑票据 271,973
合计 1,601,442
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面 账面
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 价值 价值
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 23,313,926 97.6 1,651,828 7.09 21,662,098 22,335,809 97.5 1,442,257 6.46 20,893,552
特征组合计 0 9
提坏账准备
的应收账款
单项金额不 574,066 2.40 397,734 69.29 176,332 551,522 2.41 401,028 72.72 150,494
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
合计 23,887,992 / 2,049,562 / 21,838,430 22,887,331 / 1,843,285 / 21,044,046
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中： 年以内分项
1 年以内 14,034,853 140,348 1.00
1 年以内小计 14,034,853 140,348 1.00
1至2年 4,938,783 296,327 6.00
2至3年 2,381,886 357,283 15.00
3至4年 756,635 302,654 40.00
4至5年 312,039 218,427 70.00
5 年以上 336,789 336,789 100.00
合计 22,760,985 1,651,828 7.26
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
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2016 年半年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合中，按性质计提坏账准备的应收账款
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
已购买保险的国际出口业务或信
371,355 - -
用证方式结算产生的应收款项
应收三一集团及其附属企业的款
181,586 - -
项
合计 552,941 -
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内 账面余额 坏账准备 计提理由
容
货款 574,066 397,734 预计未来现金流量现值低于其账面价值
合计 574,066 397,734
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 204,941 千元；本期收回或转回坏账准备金额 0 千元。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 4,138
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
应收账款性 履行的核销程 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因
质 序 联交易产生
单位甲 货款 1,569 无法收回 公司批准 否
单位乙 货款 825 无法收回 公司批准 否
单位丙 货款 598 无法收回 公司批准 否
单位丁 货款 355 无法收回 公司批准 否
单位戊 货款 294 无法收回 公司批准 否
合计 / 3,641 / / /
应收账款核销说明：
本公司对有确凿证据表明确实无法回收的应收账款，如债务单位已撤销、破产、
资不抵债、现金流量严重不足等，根据公司的管理权限，经公司批准作为坏账损失，
冲销提取的坏账准备。公司对核销的坏账进行备查登记，做到账销案存。
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2016 年半年度报告
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
与本公司 占应收账款总额的比
单位名称 金额 年限
关系 例（%）
客户 A 非关联方 997,112 2 年以内 4.17
客户 B 非关联方 479,008 2 年以内 2.01
客户 C 非关联方 398,515 2 年以内 1.67
客户 D 非关联方 331,362 1 年以内 1.39
客户 E 非关联方 316,778 2 年以内 1.33
合 计 2,522,775 10.57
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
根据《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》，本期因开展无追索权私募应收账
款证券化，成立了三一重工股份有限公司应收账款财产权信托，终止确认应收账款
570,039 千元，折价 42,039 千元，折价销售金额 528,000 千元。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 303,007 84.93 195,995 76.51
1至2年 28,168 7.90 34,237 13.37
2至3年 18,114 5.08 13,279 5.18
3 年以上 7,454 2.09 12,658 4.94
合计 356,743 100.00 256,169 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位名称 与本公司关系 金额 预付时间 未结算原因
单位 A 供应商 36,629 1 年以内 合同未履行完毕
单位 B 供应商 19,692 1 年以内 合同未履行完毕
单位 C 供应商 15,140 1 年以内 合同未履行完毕
单位 D 供应商 12,167 1 年以内 合同未履行完毕
单位 E 供应商 8,896 1 年以内 合同未履行完毕
合 计 92,524
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7、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
应收金融机构利息 130 992
合计 130 992
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
8、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
按信用 2,322,234 95.02 123,439 5.32 2,198,795 2,349,688 95.52 87,320 3.72 2,262,368
风险特
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款
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2016 年半年度报告
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金 121,708 4.98 98,171 80.67 23,537 110,209 4.48 104,034 94.40 6,175
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
合计 2,443,942 / 221,610 / 2,222,332 2,459,897 / 191,354 / 2,268,543
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,498,761 14,987 1.00
1 年以内小计 1,498,761 14,987 1.00
1至2年 583,952 35,037 6.00
2至3年 140,881 21,132 15.00
3至4年 36,957 14,783 40.00
4至5年 40,337 28,236 70.00
5 年以上 9,264 9,264 100.00
合计 2,310,152 123,439 5.34
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
组合中，按性质计提坏账准备的其他应收款
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
应收三一集团及其附属企业的款项 12,082 - -
出口退税及其他往来 - -
合计 12,082 - -
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期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提理由
单项计提的其他应收款 121,708 98,171 预计未来现金流量现值
低于其账面价值
合计 121,708 98,171
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 34,442 千元；本期收回或转回坏账准备金额 3,191 千元。
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 718
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
其他应收款 履行的核销 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因
性质 程序 联交易产生
单位 A 材料款 176 无法收回 公司批准 否
单位 B 员工欠款 124 无法收回 公司批准 否
单位 C 员工欠款 37 无法收回 公司批准 否
单位 D 员工欠款 35 无法收回 公司批准 否
单位 E 员工欠款 31 无法收回 公司批准 否
合计 / 403 / / /
其他应收款核销说明：
本公司对有确凿证据表明确实无法回收的其他应收款，如债务单位已撤销、破产、
资不抵债、现金流量严重不足等，根据公司的管理权限，经公司批准作为坏账损失，
冲销提取的坏账准备。公司对核销的坏账进行备查登记，做到账销案存。
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
单位 A 非关联方 149,057 1 年以内 6.10 1,491
单位 B 非关联方 117,574 1 年以内 4.81 1,176
单位 C 非关联方 110,365 1 年以内 4.52 1,104
单位 D 非关联方 72,336 1 年以内 2.96 723
单位 E 非关联方 71,332 1 年以内 2.92 713
合计 / 520,664 / 21.31 5,207
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(5). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,492,814 144,487 2,348,327 2,294,805 138,510 2,156,295
在产品 1,269,550 4,915 1,264,635 1,215,832 5,630 1,210,202
产成品 2,360,397 59,583 2,300,814 2,334,025 70,157 2,263,868
合计 6,122,761 208,985 5,913,776 5,844,662 214,297 5,630,365
(2). 存货跌价准备
单位：千元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 汇率变动 期末余额
计提 其他
销 影响
原材料 138,510 30,151 25,973 -1,799 144,487
在产品 5,630 151 215 651 4,915
产成品 70,157 1,244 16,227 -4,409 59,583
合计 214,297 31,546 42,415 -5,557 208,985
存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
项目 计提存货跌价准备的具体依据 本期转回 本期转销存货跌价准备的
存货跌价 原因
准备的
原因
原材料 预计可变现净值低于账面价值 无 已经计提减值准备的存货销售
在产品 预计可变现净值低于账面价值 无 已经计提减值准备的存货销售
产成品 预计可变现净值低于账面价值 无 已经计提减值准备的存货销售
(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
10、 一年内到期的非流动资产
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 193,799 182,276
合计 193,799 182,276
其他说明
见附注七、13
11、 其他流动资产
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 117,224 156,521
预付所得税 127,277 128,253
预付其他税 216,742 143,270
理财产品 15,332 15,200
其他 8,810 7,169
合计 485,385 450,413
12、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 506,217 5,811 500,406 401,858 5,811 396,047
按公允价值计量 120,859 120,859 133,103 133,103
的
按成本计量的 385,358 5,811 379,547 268,755 5,811 262,944
合计 506,217 5,811 500,406 401,858 5,811 396,047
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具
140,929 140,929
的摊余成本
公允价值 120,859 120,859
累计计入其他综合收益的公
-20,070 -20,070
允价值变动金额
已计提减值金额
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2016 年半年度报告
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
在被
账面余额 减值准备
投资
本期
被投资 本 本 本 单位
现金
单位 本期 期 期 期 持股
期初 期末 期初 期末 红利
增加 减 增 减 比例
少 加 少 (%)
青海路桥建设股份有限公司 5,811 5,811 5,811 5,811 4.01
长沙银行股份有限公司 51,000 51,000 2.07 4,975
湖南凯天环保科技股份有限公 40,000 40,000 4
司
北京中信投资中心（有限合伙） 74,205 9,700 83,905 -
陕西悦大商贸有限公司 306 306 9
合肥湘元工程机械有限公司 1,629 1,629 9
四川盛和机械有限公司 450 450 9
南京力好工程机械公司 538 538 9
重庆国杰工程机械有限公司 321 321 9
贵州通程兄弟工程机械有限公 500 500 10
司
包头市弘达工程机械有限公司 900 900 9
连云港福泰机械有限公司 499 499 9
湖南中旺工程机械有限公司 1,197 1,197 10
广西山宁工程机械有限公司 961 961 9
郑州湘元三一工程机械有限公 900 900 9
司
烟台开发区宏通机械有限公司 909 909 9
辽宁柳工机械挖掘机销售有限 1,000 1,000 10
公司
临沂亚华工程机械有限公司 1,277 1,277 9
山西三龙工程机械有限公司 1,310 1,310 15
无锡永佳利工程机械有限公司 1,530 1,530 9
云南睿德工贸有限公司 900 900 9
北京建国者工程机械有限公司 469 469 9
114 / 189
2016 年半年度报告
在被
账面余额 减值准备
投资
本期
被投资 本 本 本 单位
现金
单位 本期 期 期 期 持股
期初 期末 期初 期末 红利
增加 减 增 减 比例
少 加 少 (%)
石家庄建国者工程机械有限公 450 450 9
司
海南海龙鹏汽车机电设备有限 900 900 9
公司
张掖市海峰挖掘机有限责任公 742 742 9
司
黑龙江三君工程机械有限公司 428 428 9
宜昌四力工程矿山设备有限公 486 486 9
司
承德鸿泰百川工程机械销售有 180 180 9
限公司
新疆京泓工程机械有限公司 900 900 9
上海力好工程机械有限公司 90 90 9
吉林三君工程机械有限公司 450 450 9
内蒙君泰工程机械有限公司 1,207 1,207 9
浙江成峰工程机械有限公司 2,294 2,294 9
江苏力好工程机械有限公司 1,350 1,350 9
广州市巨和工程机械有限公司 1,675 1,675 9
浙江浙鼎机械有限公司 1,800 1,800 9
镇江三一永佳利工程机械有限 540 540 9
公司
山东省济宁福泰机械有限公司 443 443 9
宜昌博勒工程机械有限公司 270 270 9
陕西泰亨工程机械有限公司 883 883 9
甘肃成峰工程机械有限责任公 495 495 9
司
江西大豫丰工程机械有限公司 1,900 1,900 19
天津天朗工程机械有限公司 1,520 1,520 19
浙江旭业工程设备有限公司 1,900 1,900 19
贵州湘黔三好工程机械有限公 1,520 1,520 19
司
重庆国彬工程机械有限公司 1,520 1,520 19
115 / 189
2016 年半年度报告
在被
账面余额 减值准备
投资
本期
被投资 本 本 本 单位
现金
单位 本期 期 期 期 持股
期初 期末 期初 期末 红利
增加 减 增 减 比例
少 加 少 (%)
上海三一工程机械有限公司 1,824 1,824 19 295
广西三一工程机械有限公司 2,220 2,220 19
广州京项基工程机械有限公司 1,140 1,140 19
山西京盛基工程机械有限公司 570 570 19
济南京鑫基工程机械有限公司 270 270 9
乌鲁木齐京恒基工程机械有限 570 570 19
公司
四川京盛基工程机械有限公司 540 540 9
陕西京盛基工程机械有限公司 540 540 9
云南京泰工程机械有限公司 1,140 1,140 19
湖北京恒基工程机械有限公司 270 270 9
北京鑫昊基工程机械有限公司 450 450 9
安徽京恒工程机械有限公司 270 270 9
榆林市泰瑞达工程机械有限公 99 99 9
司
云南肯瑞工程机械有限公司 99 99 9
湖北恒信立达工程机械有限公 198 198 9
司
江西九象工程机械有限公司 270 270 9
宁夏三川工程机械有限公司 90 90 9
贵州三之力工程机械有限公司 450 450 9
湖南大驰工程机械有限公司 450 450 9
甘肃九元工程机械有限公司 570 570 19
沈阳三益源工程机械有限公司 950 950 19
华北宝思威（天津）工程机械 950 950 19
有限公司
陕西唐达工程机械有限公司 570 570 19
广州山屹机械有限公司 570 570 19
济南鸿辉机械有限公司 420 420 14
上海建力机械有限公司 950 950 19
116 / 189
2016 年半年度报告
在被
账面余额 减值准备
投资
本期
被投资 本 本 本 单位
现金
单位 本期 期 期 期 持股
期初 期末 期初 期末 红利
增加 减 增 减 比例
少 加 少 (%)
深圳市三一科技有限公司 0 106,060 106,060 19
Can-China Global Resource 41,760 843 42,603 2.89
Fund L.P.
合计 268,755 116,603 385,358 5,811 5,811 / 5,270
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 5,811 5,811
本期计提
其中：从其他综合收益转
入
本期减少
其中：期后公允价值回升 /
转回
期末已计提减值金余额 5,811 5,811
其他说明
注：青海路桥建设股份有限公司由于经营不善资不抵债，根据减值测试情况全额计提
减值准备 5,811 千元。
13、 长期应收款
√适用 □不适用
(1) 长期应收款情况：
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现
项目 坏账准 坏账准 率区
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备 间
融资租赁款
其中：未实现
融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
应收设备款总额 492,262 5,358 486,904 500,705 4,151 496,554
未实现融资收益 -28,054 -28,054 -52,109 -52,109
117 / 189
2016 年半年度报告
期末余额 期初余额 折现
项目 坏账准 坏账准 率区
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备 间
一年内到期应收款 -195,756 -1,957 -193,799 -184,117 -1,841 -182,276
合计 268,452 3,401 265,051 264,479 2,310 262,169 /
14、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
减值
期末 准备
本期增减变动
余额 期末
被投资单 期初 余额
位 余额 其他 宣告发
权益法下 其他 计提
追加 减少 综合 放现金 其
确认的投 权益 减值
投资 投资 收益 股利或 他
资损益 变动 准备
调整 利润
一、合营企
业
三一帕尔 159,403 1,459 160,862
菲格特种
车辆装备
有限公司
PALFINGER
SANY CRANE
CIS
小计 159,403 1,459 160,862
二、联营企
业
上海康富 6,017 35 6,052
核能机械
租赁有限
公司
北京城建 45,503 585 3,000 43,088
远东建设
投资集团
有限公司
武汉九州 5,060 6,189 11,249
龙工程机
械有限公
司
palfinger 809,548 32,598 10,656 831,490
AG
小计 866,128 39,407 13,656 891,879
合计 1,025,531 40,866 13,656 1,052,741
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2016 年半年度报告
15、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：千元 币种：人民币
房屋及建筑 经营租赁 办公设备
项目 机器设备 运输工具 合计
物 租出设备 及其他
一、账面原值：
1.期初余额 12,044,071 9,847,689 351,187 322,319 1,275,584 23,840,850
2.本期增加金额 73,225 116,397 1,239 7,826 18,044 216,731
（1）购置 63,197 114,827 1,236 7,826 17,945 205,031
（2）在建工程转
10,028 1,570 3 99 11,700
入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额 23,729 130,642 9,429 51,799 29,421 245,020
（1）处置或报废 98,042 157,547 10,265 55,970 40,398 362,222
（2）汇率变动影
-74,313 -26,905 -836 -4,171 -10,977 -117,202
响
4.期末余额 12,093,567 9,833,444 342,997 278,346 1,264,207 23,812,561
二、累计折旧
1.期初余额 2,824,777 3,793,228 290,845 121,530 725,654 7,756,034
2.本期增加金额 287,914 446,139 17,927 27,751 64,170 843,901
（1）计提 287,914 446,139 17,927 27,751 64,170 843,901
3.本期减少金额 -581 79,409 8,658 28,017 15,037 130,540
（1）处置或报废 20,357 91,654 7,909 30,184 21,940 172,044
（2）汇率变动影 -20,938 -12,245 749 -2,167 -6,903 -41,504
响
4.期末余额 3,113,272 4,159,958 300,114 121,264 774,787 8,469,395
三、减值准备
1.期初余额 400 13,727 1,507 24,450 1 40,085
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 83 -42 1,082 1,123
（1）处置或报废 83 1,082 1,165
（2）汇率变动影 -42 -42
响
4.期末余额 317 13,769 1,507 23,368 1 38,962
四、账面价值
1.期末账面价值 8,979,978 5,659,717 41,376 133,714 489,419 15,304,204
2.期初账面价值 9,218,894 6,040,734 58,835 176,339 549,929 16,044,731
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 676,681 280,580 396,101
合计 676,681 280,580 396,101
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2016 年半年度报告
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 94,264 62,889 31,375
机器设备 6,642 1,686 4,956
合计 100,906 64,575 36,331
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面价值
机器设备 133,714
合计 133,714
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 1,729,475 未执行完相关法律程序
合计 1,729,475
16、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在建厂房 679,116 679,116 703,449 703,449
设备安装 288,647 288,647 261,184 261,184
其他 102,623 102,623 98,589 98,589
合计 1,070,386 1,070,386 1,063,222 1,063,222
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
其
工程
本期 中： 本期
本期 累计
转入 汇率 利息资 本期 利息
项目名 期初 本期增 其他 期末 投入 工程 资金来
预算数 固定 变动 本化累 利息 资本
称 余额 加金额 减少 余额 占预 进度 源
资产 影响 计金额 资本 化率
金额 算比
金额 化金 (%)
例(%)
额
北京三 294,255 19,365 48 19,413 96.65 97.00 662 借款+
一产业 自有
园
德国三 282,940 7,634 7 301 7,942 93.00 93.00 自有
一产业
园
昆山产 280,750 18,564 7,000 15,475 10,089 88.49 88.00 借款+
业园 自有
宁乡产 136,800 61,778 61,778 88.43 88.00 11,634 借款+
业园 自有
上海临 449,300 64,579 20,046 84,625 86.46 86.00 25,643 借款+
港产业 自有
园
深圳三 57,966 46,859 4,473 51,332 87.98 88.00 自有
一产业
园
中兴产 205,000 17,645 288 17,933 71.75 72.00 4,658 借款+
业园 自有
西北重 980,257 140,007 4,579 144,586 96.74 97.00 14,676 借款+
工产业 自有
园
印度三 208,000 39,057 94 79 39,042 95.00 95.00 自有
一产业
园
浙江三 541,000 88,118 2,515 175 90,458 97.53 98.00 33,728 借款+
一装备 自有
产业园
中阳产 165,000 19,269 117 19,386 98.27 98.00 6,789 借款+
业园 自有
6S 店工 318,691 102,778 646 356 103,068 93.43 93.00 自有
程
常熟产 356,000 77,796 3,000 80,796 93.91 94.00 37,054 借款+
业园 自有
合计 4,275,959 703,449 42,719 356 67,076 380 679,116 / / 134,844 / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
17、 工程物资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 140,089 137,346
合计 140,089 137,346
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2016 年半年度报告
18、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：千元 币种：人民币
土地使用 Putzmeister
项目 软件 专有技术 商标权 其他 合计
权 专营权
一、账面原值
1.期初 2,752,407 137,208 288,768 1,484,618 961,470 33,951 5,658,422
余额
2.本期 5,128 103,791 108,919
增加金额
(1)购 5,128 4,771 9,899
置
(2)内 99,020 99,020
部研发
(3)企
业合并增加
3.本期 30,752 -5,411 -2,966 -33,540 -37,912 -1,339 -50,416
减少金额
(1)处 30,795 3,738 1,231 35,764
置
(2)汇 -43 -5,411 -6,704 -34,771 -37,912 -1,339 -86,180
率变动影响
4.期末余 2,721,655 142,619 296,862 1,621,949 999,382 35,290 5,817,757
额
二、累计摊销
1.期初 327,666 51,453 218,878 495,352 47 2,546 1,095,942
余额
2.本期 28,777 7,043 22,993 101,550 4 349 160,716
增加金额
（1） 28,777 7,043 22,993 101,550 4 349 160,716
计提
3.本期 6,227 -2,117 -660 -11,932 -105 -8,587
减少金额
(1) 6,230 2,937 1,137 10,304
处置
(2)汇 -3 -2,117 -3,597 -13,069 -105 -18,891
率变动影响
4.期末 350,216 60,613 242,531 608,834 51 3,000 1,265,245
余额
三、减值准备
1.期初 1,092 1,092
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期 -44 -44
减少金额
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2016 年半年度报告
土地使用 Putzmeister
项目 软件 专有技术 商标权 其他 合计
权 专营权
(1)处
置
(2)汇 -44 -44
率变动影响
4.期末 1,136 1,136
余额
四、账面价值
1.期末 2,371,439 82,006 53,195 1,013,115 999,331 32,290 4,551,376
账面价值
2.期初 2,424,741 85,755 68,798 989,266 961,423 31,405 4,561,388
账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 13.4%
19、 开发支出
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 确认为 期末
项目 内部开发 转入当 汇率变
余额 其他 无形资 余额
支出 期损益 动影响
产
开发支出 441,258 140,763 99,020 16,801 -5,533 471,733
合计 441,258 140,763 99,020 16,801 -5,533 471,733
20、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：千元 币种：人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
期末余
或形成商誉的事 期初余额 企业合并 汇率变动
其他 处置 额
项 形成的 影响
Intermix GmbH 35,126 -1,385 36,511
合计 35,126 -1,385 36,511
21、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
性差异 资产 差异 资产
资产减值准备 2,355,792 394,876 2,144,040 363,244
交易性金融负债及 22,036 5,575 14,947 3,798
衍生工具的公允价值
变动
固定资产折旧 73,669 11,050 73,669 11,050
无形资产摊销 41,320 11,570 39,752 11,131
递延收益的纳税时 64,702 10,285 69,210 10,961
间性差异
可抵扣亏损 4,012,184 906,724 3,398,614 828,143
暂时不能税前抵扣 415,424 81,285 377,346 76,382
的预计费用
存货可抵减时间性 1,992,812 299,268 1,816,386 273,133
差异
其他 244,308 65,273 183,521 51,387
合计 9,222,247 1,785,906 8,117,485 1,629,229
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
无形资产摊销 245,999 68,880 236,666 66,267
固定资产折旧 229,878 53,768 236,080 54,730
交易性金融资产及 46,626 11,656 108,508 27,254
衍生工具的公允价
值变动
应收款项应纳税时 2,454,415 371,349 2,209,662 335,107
间性差异
不征税收入 146,388 31,202 146,502 31,231
合并收购子公司资 1,642,022 449,503 1,623,331 444,387
产按公允价值计价
的差异
其他 41,864 11,733 51,200 14,347
合计 4,807,192 998,091 4,611,949 973,323
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 产和负债期初 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 互抵金额 债期初余额
递延所得税资产 757,488 1,028,418 725,613 903,616
递延所得税负债 757,488 240,603 725,613 247,710
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 123,211 102,684
可抵扣亏损 2,002,918 2,018,292
合计 2,126,129 2,120,976
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
22、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 25,656 34,598
抵押借款 371,842 361,016
保证借款 4,282,824 6,367,538
信用借款 3,370,727 4,807,365
合计 8,051,049 11,570,517
短期借款分类的说明：
期末保证借款均系子公司借款，由本公司直接或间接提供担保；抵押借款、质押借款
的抵押资产类别以及金额参见附注七、59。
23、 衍生金融负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
衍生金融负债 388,838 106,873
合计 388,838 106,873
其他说明:
衍生金融负债主要系远期外汇合约，资产负债表日对尚未到期的合约按公允价值计量
产生的损失，确认为衍生金融负债。
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2016 年半年度报告
24、 应付票据
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 2,047,520 2,491,854
银行承兑汇票 241,875 134,248
合计 2,289,395 2,626,102
25、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 4,402,925 3,537,248
其他 168,314 142,030
合计 4,571,239 3,679,278
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商 A 11,080 未结算余款
供应商 B 4,999 未结算余款
供应商 C 3,331 未结算余款
供应商 D 3,600 未结算余款
供应商 E 3,410 未结算余款
合计 26,420 /
26、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 977,020 924,833
合计 977,020 924,833
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 A 8,954 合同未履行完毕
单位 B 3,906 合同未履行完毕
单位 C 3,891 合同未履行完毕
单位 D 2,785 合同未履行完毕
单位 E 2,720 合同未履行完毕
合计 22,256 /
27、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
汇率变动
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
影响
一、短期薪酬 288,491 1,272,908 1,297,070 5,018 269,347
二、离职后福利-设定 10,742 160,369 163,879 185 7,417
提存计划
三、辞退福利 46 46
四、一年内到期的其
他福利
合计 299,233 1,433,323 1,460,995 5,203 276,764
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：千元 币种:人民币
汇率变动影 期末余
项目 期初余额 本期增加 本期减少
响 额
一、工资、奖金、津贴 274,776 1,180,379 1,208,058 5,048 252,145
和补贴
二、职工福利费 22,617 22,617
三、社会保险费 4,840 38,610 36,488 -67 6,895
其中：医疗保险费 4,244 29,301 27,942 -67 5,536
工伤保险费 374 8,177 7,539 1,012
生育保险费 222 1,132 1,007 347
四、住房公积金 1,960 28,234 29,262 29 961
五、工会经费和职工教 6,915 3,068 645 8 9,346
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 288,491 1,272,908 1,297,070 5,018 269,347
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(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
汇率变动影 期末余
项目 期初余额 本期增加 本期减少
响 额
1、基本养老保险 10,009 156,578 160,673 185 6,099
2、失业保险费 733 3,791 3,206 1,318
3、企业年金缴费
合计 10,742 160,369 163,879 185 7,417
28、 应交税费
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 38,150 47,217
营业税 62 1,132
企业所得税 121,931 68,134
个人所得税 7,379 7,381
城市维护建设税 8,198 9,662
教育费附加 8,644 9,557
房产税 11,815 9,724
土地使用税 5,602 9,474
其他 39,915 15,974
合计 241,696 178,255
29、 应付利息
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款
利息
企业债券利息 4,500 13,000
银行借款应付利息 44,436 31,701
划分为金融负债的优先股\永
续债利息
合计 48,936 44,701
30、 应付股利
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股
\永续债股利
三一集团有限公司 35,165
梁稳根等自然人 74,300 100,000
A 股社会公众股股东 50,473 9,530
合计 159,938 109,530
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
本项目期末余额中应付梁稳根等自然人的 74,300 千元股利系三一重机投资有限
公司在被本公司收购之前向其前股东分配而尚未支付的股利。
31、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付工程款 248,033 240,160
应付设备款 149,507 182,024
应付单位往来 1,004,336 1,206,196
应付个人往来 93,527 41,981
递延税金【注】 516,687 513,350
预提费用 466,118 375,566
其他 32,296 7,553
合计 2,510,504 2,566,830
注：递延税金系未到期的增值税。根据企业会计准则的规定，对于分期收款销售方式
下的销售于满足条件时一次性确认收入；《增值税暂行条例》中规定，分期收款销售
方式的纳税义务产生时点为合同约定的收款日。本公司将因企业会计准则与税法对于
收入确认时点不一致形成的增值税归集于其他应付款核算。
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 A 30,413 未结算余款
单位 B 17,383 未结算余款
单位 C 14,900 未结算余款
单位 D 14,896 未结算余款
单位 E 11,124 未结算余款
合计 88,716 /
32、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 5,566,159 6,181,681
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 31,532 32,884
合计 5,597,691 6,214,565
其他说明：
① 一年内到期的长期借款明细情况
项目 期末余额 期初余额
保证借款 3,871,065 4,890,769
信用借款 1,695,094 1,290,912
合计 5,566,159 6,181,681
注：期末一年内到期的长期借款中保证借款均系子公司借款，由本公司直接或间
接提供担保；期末一年内到期的长期借款中无逾期借款获得展期的借款。
② 金额前五名的一年内到期的长期借款
期末余额
贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率(%) 币种
外币金额 本币金额
国家开发银行 2012-4-18 2016-12-2 6m Libor+3.2% USD 203,000 1,346,133
中国进出口银行 2012-4-18 2016-11-19 6mLibor+3.5% USD 150,000 994,680
中国进出口银行 2015-3-25 2017-3-24 6mlibor+3% JPY 11,800,000 760,994
中国建设银行 2015-3-30 2017-3-29 3mlibor+1.7% JPY 11,600,000 748,096
国家开发银行 2013-12-23 2016-12-16 6mlibor+2.8% USD 90,000 596,808
合计 4,446,711
33、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 297,524 295,923
保证借款 8,041,879 6,745,024
信用借款 5,024,246 7,842,917
一年内到期的长期借款（附 -5,566,159 -6,181,681
注七、32）
合计 7,797,490 8,702,183
长期借款分类的说明：
期末保证借款均系子公司借款，由本公司直接或间接提供担保；抵押借款的抵押
资产类别以及金额，参见附注七、60。
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2016 年半年度报告
① 金额前五名的长期借款
借款起 借款终 期末余额
贷款单位 利率(%) 币种
始日 止日 外币金额 本币金额
2016-3-7 2018-3-2 12m Yen JPY 20,500,000 1,322,066
中国银行
Libor+0.65%
中国进出口银行 2016-3-8 2018-9-1 6MLIBOR+2% EUR 91,000 671,124
中国进出口银行 2016-3-3 2018-9-1 6MLIBOR+2% EUR 90,000 663,750
中国进出口银行 2016-2-26 2018-8-26 6M EUR libor+2.2% EUR 85,000 626,875
中国进出口银行 2015-3-27 2018-3-26 3.65% RMB 500,000 500,000
合计 3,783,815
34、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
07 三一重工债 497,927 496,961
三一转债 3,660,787
合计 4,158,714 496,961
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融
工具）
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
债 本
按面值 本期已 其他调
债券 发行 券 发行 期初 本期 溢折价 期 期末
面值 计提利 支付利 整
名称 日期 期 金额 余额 发行 摊销 偿 余额
息 息
限 还
07 三 500,000 2007-7-12 10 500,000 496,961 13,000 13,000 966 497,927
一重 年
工债
三一 4,500,000 2016-1-4 6 年 4,500,000 4,500,000 4,500 84,025 923,238 3,660,787
转债
合计 / / / 5,000,000 496,961 4,500,000 17,500 13,000 84,991 923,238 4,158,714
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日起满 6 个月后的第一个交易日起至
可转债到期日止。
本次发行的可转债持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算方式为：Q=V/P，
并以去尾法取一股的整数倍。其中：V 为可转债持有人申请转股的可转债票面总金额；P
为申请转股当日有效的转股价。 转股时不足转换为一股的可转债余额，公司将按照上海
证券交易所等部门的有关规定，在可转债持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付
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2016 年半年度报告
该可转债余额及该余额所对应的当期应计利息。
本次发行的可转债的初始转股价格为 7.50 元/股，不低于募集说明书公告日前二十
个交易日公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整
的情形，则对调整前交易日的收盘价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一
个交易日公司股票交易均价。
前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该二十个交
易日公司股票交易总量；前一交易日公司股票交易均价=前一交易日公司股票交易总额/
该日公司股票交易总量。
在本次发行之后，当公司发生送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的
可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况时，公司将按上述条件出现的
先后顺序，依次对转股价格进行累积调整，具体调整办法如下：
送红股或转增股本：P1=P0/（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
派发现金股利：P1= P0-D；
上述三项同时进行：P1＝（P0－D＋A×k）/（1+n+k）。
其中：P0 为调整前有效的转股价，n 为该次送股率或转增股本率，k 为该次增发新股
率或配股率，A 为该次增发新股价或配股价，D 为该次每股派送现金股利，P1 为调整后有
效的转股价。
公司出现上述股份和/或股东权益变化时，将依次进行转股价格调整，并在中国证券
监督管理委员会指定的上市公司信息披露媒体上刊登董事会决议公告，并于公告中载明
转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）。当转股价格调整日为本次发行的可
转债持有人转股申请日或之后，转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调
整后的转股价格执行。
当公司可能发生股份回购、公司合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数量
和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转债持有人的债权利益或转股衍生
权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护持有人权益的原
则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规及证
券监管部门的相关规定来制订。
在本可转债存续期间，当公司股票在任意二十个连续交易日中至少十个交易日的收
盘价格低于当期转股价格 90%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司
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2016 年半年度报告
股东大会表决，该方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。
股东大会进行表决时，持有公司本次发行可转债的股东应当回避；修正后的转股价格应
不低于该次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一交易日的公司股票
交易均价，同时，修正后的转股价格不得低于最近一期经审计的每股净资产值和股票面
值。
若在前述二十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日按调整
前的转股价格和收盘价格计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。
公司向下修正转股价格时，公司须在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊
登股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间。从股权登记日后的
第一个交易日（即转股价格修正日），开始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。
若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申请应按
修正后的转股价格执行。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 √不适用
35、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付融资利息 52,571 49,245
应付融资租赁款 29,647 24,998
其他 501 3,668
减：一年内到期部分（附注七、32） 32,884 31,532
合计 49,835 46,379
36、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净 53,774 49,178
负债
二、辞退福利
三、其他长期福利 24,650 24,985
合计 78,424 74,163
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(2) 设定受益计划变动情况
□适用 √不适用
其他说明：
本公司根据德国劳动力市场的需要和要求设置了基于年度收益单位的设定收益
计划（以下简称“收益计划”）。根据收益计划，满足收益计划要求的员工可通过降
低每月实收收入的方式参与收益计划。在员工未退休之前，该收益计划每年按照一定
比例向收益计划中的名义账户注入资金；在员工退休之时，累积在名义账户中的金额
将全额转化为退休金或全额转化为退休金与配偶福利。于 2015 年 12 月 31 日，收益
计划的加权平均年限为 8.8 年（2014 年 12 月 31 日：9.0 年）；收益计划的平均服务
年限为 21.1 年（2014 年 12 月 31 日：20.4 年）。
本公司的收益计划每年度由合资格的独立精算师采用预期单位利益法计算，在本
报告期间无变动。
37、 预计负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证 20,501 15,105 产品质量保证金
重组义务
待执行的亏损合同
按揭融资贷款回购 82,322 67,265 按揭融资贷款回购
担保准备金 回购担保准备金
其他 5,808 7,912 其他义务
合计 108,631 90,282 /
38、 递延收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 189,053 8,416 180,637 政府补助
合计 189,053 8,416 180,637 /
涉及政府补助的项目：
单位：千元 币种：人民币
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负债项目 期初余额 本期新增 本期计入营 其他变动 期末余额 与资产相关/
补助金额 业外收入金 与收益相关
额
产业园建设 136,446 4,265 132,181 与资产相关
项目补助
高新技术计 15,150 15,150 与收益相关
划专项经费
购置研发设 7,005 4,507 2,498 与资产相关
备补贴款
科研经费 5,800 5,800 与收益相关
技术改造项 15,600 15,600 与资产相关
目专项资金
其他 9,052 356 9,408 与资产相关
合计 189,053 8,772 356 180,637 /
39、 股本
单位：千元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 7,616,504 7,616,504
数
40、 其他权益工具
√适用 □不适用
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】3090 号核准，公司向社会公开发行
面值总额 450,000 万元人民币的可转换公司债券，每张面值 100 元，共计 4500 万张，
发行价格为 100 元/张。扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人
民币 4,500 万元后，净募集资金共计人民币 445,500 万元，上述资金于 2016 年 1 月 8
日到位，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具【2016】4838003 号验资
报告，募集资金已专户存储。
2016年6月28日，公司披露了《三一重工股份有限公司关于“三一转债”开始转股
的公告》，公司发行的“三一转债”自2016年7月4日可转换为本公司股份。
2016 年 8 月 23 日，公司实施 2015 年度的利润分配方案：每股派发现金红利 0.01
元（含税）。根据《三一重工股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》相
关条款的规定，在“三一转债”发行之后，当公司发生送红股、转增股本、 增发新
股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况
时，“三一转债”转股价格将进行调整。自 2016 年 8 月 24 日，三一转债转股价格调
整为 7.49 元/股。
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(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:千元 币种:人民币
期初 本期增加 本期减少 期末
发行在外的金
账面价 账面价 账面价 账面价
融工具 数量 数量 数量 数量
值 值 值 值
三一转债 875,578 875,578
合计 875,578 875,578
41、 资本公积
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,589,556 1,012,146 577,410
其他资本公积 9,695 9,695
合计 1,599,251 1,012,146 587,105
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
① 本期发生同一控制下企业合并，根据企业会计准则的相关规定，将被合并方纳入
前期财务报表合并范围，年初将因合并增加的净资产 757,061 千元调整所有者权
益下的资本公积，并对被合并方在企业合并前实现的留存收益-79,239 千元（盈余
公积和未分配利润之和）中归属合并方的部分，自资本公积转入留存收益，合计
影响年初资本公积增加 836,300 千元。
② 本期溢价收购索特传动设备有限公司及湖南三一快而居住宅工业有限公司股权，
同一控制下企业合并支付的合并对价 1,012,146 千元。
42、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期发生金额
减：前
期计入 减：
期初 本期所 税后归 税后归 期末
项目 其他综 所得
余额 得税前 属于母 属于少 余额
合收益 税费
发生额 公司 数股东
当期转 用
入损益
一、以后不能重 -31,223 -31,223
分类进损益的其
他综合收益
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本期发生金额
减：前
期计入 减：
期初 本期所 税后归 税后归 期末
项目 其他综 所得
余额 得税前 属于母 属于少 余额
合收益 税费
发生额 公司 数股东
当期转 用
入损益
其中：重新计算 -31,223 -31,223
设定受益计划净
负债和净资产的
变动
权益法下在被
投资单位不能重
分类进损益的其
他综合收益中享
有的份额
二、以后将重分 -1,851,351 27,023 26,894 129 -1,824,457
类进损益的其他
综合收益
其中：权益法下
在被投资单位以
后将重分类进损
益的其他综合收
益中享有的份额
可供出售金融 -8,669 -11,401 -11,401 -20,070
资产公允价值变
动损益
持有至到期投
资重分类为可供
出售金融资产损
益
现金流量套期 -4,707 -4,707
损益的有效部分
外币财务报表 -1,837,975 38,424 38,295 129 -1,799,680
折算差额
其他综合收益合 -1,882,574 27,023 26,894 129 -1,855,680
计
43、 专项储备
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 4,560 18,625 17,958 5,227
合计 4,560 18,625 17,958 5,227
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
安全生产费系本公司按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定计提
安全生产准备。
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44、 盈余公积
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 2,612,650 2,612,650
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 2,612,650 2,612,650
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、章程的规定，本公司按母公司净利润的 10%提取法定盈余公积金。
法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公
积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
45、 未分配利润
单位：千元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 13,477,378 13,783,624
调整期初未分配利润合计数（调 65,911
增+，调减－）
调整后期初未分配利润 13,477,378 13,849,535
加：本期归属于母公司所有者的 137,953 268,385
净利润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 76,109 365,592
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 13,539,222 13,752,328
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响本期期初未分配利润-79,239 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
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46、 营业收入和营业成本
单位：千元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 11,060,238 8,025,711 13,484,314 9,854,366
其他业务 159,852 141,585 275,725 255,685
合计 11,220,090 8,167,296 13,760,039 10,110,051
（1）主营业务（分行业）
本期发生数 上期发生数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工程机械行业 11,060,238 8,025,711 13,484,314 9,854,366
合计 11,060,238 8,025,711 13,484,314 9,854,366
（2）主营业务（分产品）
本期发生数 上期发生数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
混凝土机械 5,008,544 3,900,834 6,860,962 5,225,887
挖掘机械 3,411,472 2,306,110 3,691,937 2,532,981
起重机械 1,353,869 874,192 1,907,846 1,353,940
路面机械 485,672 344,645 502,985 371,075
桩工机械 457,340 301,184 299,516 184,617
其他 343,341 298,746 221,068 185,866
合 计 11,060,238 8,025,711 13,484,314 9,854,366
（3）主营业务（分地区）
本期发生数 上期发生数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 6,454,921 4,450,316 8,045,986 5,719,004
国际 4,605,317 3,575,395 5,438,328 4,135,362
合计 11,060,238 8,025,711 13,484,314 9,854,366
（4）前五名客户的营业收入情况
期间 前五名客户营业收入合计 占同期营业收入的比例（%）
2016 年半年度 732,202 6.53
2015 年半年度 1,002,997 7.29
139 / 189
2016 年半年度报告
47、 营业税金及附加
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 3,944 4,545
城市维护建设税 21,667 18,488
教育费附加 22,232 15,681
其他 11,307 6,617
合计 59,150 45,331
48、 销售费用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售佣金 226,153 227,510
薪金及福利 232,974 255,311
促销及广告开支 38,614 35,874
产品运输开支 145,038 243,830
其他 313,861 369,960
合计 956,640 1,132,485
49、 管理费用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
薪金及福利 325,698 355,161
折旧及摊销开支 296,483 295,002
税金 65,974 61,896
维修及保养开支 23,893 27,266
研发开支 271,648 325,379
其他 89,281 112,927
合计 1,072,977 1,177,631
50、 财务费用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 574,709 528,638
利息收入 -44,931 -23,340
汇兑损益 351,765 247,015
其他 13,538 12,610
合计 895,081 764,923
140 / 189
2016 年半年度报告
51、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 236,193 298,495
二、存货跌价损失 31,545 11,110
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 1,701
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他 1,778 -287
合计 269,516 311,019
52、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期 -20,063 67,776
损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值 -12,423 10,520
变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期 -286,718 -77,168
损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -306,781 -9,392
53、 投资收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 40,866 40,760
处置长期股权投资产生的投资收益 448,508 1,743
以公允价值计量且其变动计入当期损益 502
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期 79,394 -577
141 / 189
2016 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 5,270 18,414
处置可供出售金融资产取得的投资收益 15,019
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重 102,260
新计量产生的利得
合计 676,800 75,359
54、 营业外收入
单位：千元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 16,543 9,758 16,543
其中：固定资产处置利得 16,543 9,758 16,543
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 90,168 104,382 88,689
其他 24,084 21,717 24,084
合计 130,795 135,857 129,316
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
与资产相关/与收益
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
相关
财政补贴及税收返还 58,294 15,352 与收益相关
新产品研发补贴 12,532 80,295 与收益相关
递延收益转入 8,772 6,159 与资产相关
其他 10,570 2,576 与收益相关
合计 90,168 104,382 /
55、 营业外支出
单位：千元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 21,680 47,549 21,680
其中：固定资产处置损失 21,680 47,549 21,680
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 63 331 63
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2016 年半年度报告
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
未到期按揭贷款回购准备 -15,057 -21,625 -15,057
金
离司补偿金及其他 104,327 21,647 104,327
合计 111,013 47,902 111,013
56、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 165,312 154,540
递延所得税费用 -131,909 -80,153
合计 33,403 74,387
57、 其他综合收益
详见附注七、42
58、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 90,168 104,382
利息收入 45,793 23,559
经营性往来 285,542
其他 16,837 34,643
合计 438,340 162,584
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付现管理费用和销售费用 850,239 1,311,479
财务费用中的手续费 13,539 12,612
经营性往来 91,860 434,495
其他
合计 955,638 1,758,586
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2016 年半年度报告
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
受限货币资金的减少额 218,970 823,065
合计 218,970 823,065
(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到关联方非贸易性往来款 648,823
其他
合计 648,823
(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
归还关联方非贸易性往来款 351,539 8,725
合计 351,539 8,725
59、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：千元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 155,828 298,134
加：资产减值准备 234,236 295,956
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 843,901 863,664
性生物资产折旧
无形资产摊销 160,716 134,287
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期 5,137 37,822
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 306,781 9,392
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 873,639 540,919
投资损失（收益以“－”号填列） -676,800 -75,359
递延所得税资产减少（增加以“－” -124,802 -69,869
号填列）
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2016 年半年度报告
补充资料 本期金额 上期金额
递延所得税负债增加（减少以“－” -7,107 -10,240
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -278,099 1,365,912
经营性应收项目的减少（增加以 -937,577 -3,584,079
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 998,328 491,225
“－”号填列）
其他 -109,797
经营活动产生的现金流量净额 1,554,181 187,967
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 4,973,744 1,793,677
减：现金的期初余额 6,307,066 4,568,742
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,333,322 -2,775,065
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 1,012,146
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金
等价物
取得子公司支付的现金净额 1,012,146
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 452,149
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间处置子公司或暂未完成处置于本期收到的 14,015
现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 466,164
145 / 189
2016 年半年度报告
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 4,973,744 6,307,066
其中：库存现金 2,841 4,094
可随时用于支付的银行存 4,970,903 6,302,972
款
可随时用于支付的其他货
币资金
可用于支付的存放中央银
行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投
资
三、期末现金及现金等价物余 4,973,744 6,307,066
额
其中：母公司或集团内子公司
使用受限制的现金和现金等价
物
60、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 344,988 按揭保证金、银行承兑汇票保证金
固定资产 669,362 抵押借款
合计 1,014,350 /
61、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：千元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 387,886
其中：美元 27,370 6.6312 181,495
欧元 3,375 7.3750 24,890
港币 4,400 0.8547 3,761
日元 96,235 0.0645 6,207
巴西雷亚尔 5,748 2.0464 11,763
146 / 189
2016 年半年度报告
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
俄罗斯卢布 79,703 0.1035 8,249
印度卢比 110,755 0.0983 10,887
南非兰特 17,329 0.4482 7,767
北非第纳尔 26,649 0.0602 1,604
安哥拉宽扎 934,552 0.0401 37,476
泰铢 57,423 0.1888 10,841
其他 82,946
应收账款 3,357,964
其中：美元 242,970 6.6312 1,611,183
欧元 136,647 7.3750 1,007,772
巴西雷亚尔 181,115 2.0464 370,634
印度卢比 1,401,731 0.0983 137,790
印度尼西亚卢比 228,490,712 0.0005 114,245
泰铢 209,086 0.1888 39,475
日元 38,619 0.0645 2,491
北非第纳尔 382,446 0.0602 23,023
南非兰特 21,464 0.4482 9,620
安哥拉宽扎 207,666 0.0401 8,327
卡塔尔里亚尔 4,335 1.8232 7,904
新加坡元 1,206 4.9239 5,938
澳元 1,056 4.9452 5,222
其他 14,340
其他应收款 65,389
其中：美元 2,152 6.6312 14,270
欧元 3,710 7.3750 27,361
港元 1,013 0.8547 866
巴西雷亚尔 182 2.0464 372
印度卢比 170,372 0.0983 16,748
新加坡元 409 4.9239 2,014
澳元 5 4.9452 25
卡塔尔里亚尔 74 1.8232 135
印度尼西亚卢比 1,344,761 0.0005 672
日元 10,274 0.0645 663
其他 2,263
一年内到期的非流动资产 171,758
其中：美元 21,962 6.6312 145,634
欧元 2,997 7.3750 22,103
新加坡元 436 4.9239 2,147
南非兰特 4,181 0.4482 1,874
长期应收款 200,236
其中：美元 18,007 6.6312 119,408
147 / 189
2016 年半年度报告
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
欧元 8,311 7.3750 61,294
新加坡元 1,982 4.9239 9,759
南非兰特 21,810 0.4482 9,775
短期借款 1,208,295
其中：美元 28,500 6.6312 188,989
欧元 138,124 7.3750 1,018,665
新加坡元 130 4.9239 641
应付账款 1,315,761
其中：美元 4,204 6.6312 27,878
欧元 75,248 7.3750 554,954
巴西雷亚尔 2,647 2.0464 5,417
印度卢比 742,740 0.0983 73,011
印度尼西亚卢比 44,508,187 0.0005 22,254
泰铢 465,509 0.1888 87,888
日元 8,362,068 0.0645 539,353
北非第纳尔 12,128 0.0602 730
南非兰特 2,243 0.4482 1,005
卡塔尔里亚尔 1,402 1.8232 2,556
其他 625
其他应付款 332,671
其中：美元 6,675 6.6312 44,263
欧元 6,776 7.3750 49,973
港币 47,000 0.8547 40,171
日元 17,423 0.0645 1,124
巴西雷亚尔 91,304 2.0464 186,845
北非第纳尔 3,431 0.0602 207
南非兰特 3,286 0.4482 1,473
安哥拉宽扎 2,379 0.0401 95
其他 8,520
一年内到期的非流动负债 4,826,182
其中：美元 443,000 6.6312 2,937,622
日元 29,280,000 0.0645 1,888,560
长期借款 4,039,651
其中：美元 40,424 6.6312 268,060
欧元 332,114 7.3750 2,449,341
日元 20,500,000 0.0645 1,322,250
长期应付款 24,257
其中：欧元 3,262 7.3750 24,057
印度尼西亚卢比 396,498 0.0005 200
148 / 189
2016 年半年度报告
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、
记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
合并当 合并当
企业合 构成同一 期期初 期期初 比较期 比较期
被合 合并日
并中取 控制下企 合并 至合并 至合并 间被合 间被合
并方 的确定
得的权 业合并的 日 日被合 日被合 并方的 并方的
名称 依据
益比例 依据 并方的 并方的 收入 净利润
收入 净利润
索特 100% 同受三一 2016 签署股 - - - -
传动 集团有限 年 1 月 权转让
设备 公司控制 8日 协议，
有限 并实现
公司 控制权
的转移
湖南 100% 同受三一 2016 签署股 - - - -
三一 集团有限 年 1 月 权转让
快而 公司控制 8日 协议，
居住 并实现
宅工 控制权
业化 的转移
限公
司
其他说明：
2016 年 1 月 8 日，三一重工股份有限公司从三一集团有限公司、三一重型能源有
限公司收购索特传动设备有限公司 100%股权；2016 年 1 月 8 日三一重工股份有限公
司从三一集团有限公司收购湖南三一快而居住宅工业化有限公司 100%股权。因合并当
期期初至合并日不足 1 月，因此按照合并当期期初数据进行合并，合并当期期初至合
并日被合并方无损益。
149 / 189
2016 年半年度报告
(2). 合并成本
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
合并成本 1,012,146
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值 1,012,146
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
索特传动设备有限公司
合并日 上期期末
资产: 1,317,128 1,317,128
货币资金 30,150 30,150
1,510 1,510
应收账款 106,112 106,112
其他应收款 8,826 8,826
预付款项 5,445 5,445
存货 61,525 61,525
其他流动资产 47,744 47,744
固定资产 812,434 812,434
工程物资 26,368 26,368
在建工程 80,097 80,097
无形资产 120,886 120,886
开发支出 14,604 14,604
递延所得税资产 1,427 1,427
负债: 584,522 584,522
应付票据 47,226 47,226
应付账款 78,499 78,499
预收款项 27 27
应付职工薪酬 3,725 3,725
其他应付款 379,522 379,522
专项应付款 75,523 75,523
净资产 732,606 732,606
减：少数股东权益
取得的净资产 732,606 732,606
150 / 189
2016 年半年度报告
湖南三一快而居住宅工业化限公司
合并日 上期期末
资产: 98,961 98,961
应收账款 35,489 35,489
其他应收款 7 7
预付款项 524 524
存货 47,988 47,988
其他流动资产 3,236 3,236
固定资产 6,361 6,361
在建工程 41 41
无形资产 4,264 4,264
递延所得税资产 1,051 1,051
负债: 74,506 74,506
应付账款 17,794 17,794
预收款项 32,296 32,296
应付职工薪酬 2,681 2,681
应交税费 118 118
其他应付款 21,617 21,617
净资产 24,455 24,455
减：少数股东权益
取得的净资产 24,455 24,455
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
2016 年 1 月 8 日，三一重工股份有限公司从三一集团有限公司、三一重型能源有
限公司收购索特传动设备有限公司 100%股权；2016 年 1 月 8 日三一重工股份有限公
司从三一集团有限公司收购湖南三一快而居住宅工业化有限公司 100%股权。因合并当
期期初至合并日不足 1 月，因此按照合并当期期初数据进行合并，合并日资产负债表
与上期期末数一致。
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:千元 币种:人民币
与原子
处置价款与 公司股
处置投资对 按照公允价 丧失控制权 权投资
丧失控制 丧失控制 丧失控制
子公 股权处 丧失控 丧失控制 应的合并财 值重新计量 之日剩余股 相关的
股权处 股权处 权之日剩 权之日剩 权之日剩
司名 置比例 制权的 权时点的 务报表层面 剩余股权产 权公允价值 其他综
置价款 置方式 余股权的 余股权的 余股权的
称 （%） 时点 确定依据 享有该子公 生的利得或 的确定方法 合收益
比例 账面价值 公允价值
司净资产份 损失 及主要假设 转入投
额的差额 资损益
的金额
深 圳 452,149 81% 股 权 转 2016 年 3 所 有 权 转 448,508 19% 3,800 106,060 102,260 资产评估 -
市 三 让 月 17 日 移
一 科
技 有
限 公
司
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
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2016 年半年度报告
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
湖南三一路面机械 湖南 湖南 机械制造 69.63 4.67 投资设立
有限公司
湖南中成机械有限 湖南 湖南 机械配件 52.01 投资设立
公司 制造
娄底市中兴液压件 湖南 湖南 机械配件 75 投资设立
有限公司 制造
上海三一科技有限 上海 上海 机械制造 100 投资设立
公司
昆山三一机械有限 江苏 江苏 机械制造 75 投资设立
公司
湖州三一矿机有限 浙江 浙江 机械制造 100 投资设立
公司
浙江三一装备有限 浙江 浙江 机械制造 90 投资设立
公司
上海三一重机有限 上海 上海 机械制造 100 投资设立
公司
湖南三一智能控制 湖南 湖南 机械配件 100 投资设立
设备有限公司 制造
常德市三一机械有 湖南 湖南 机械制造 80 8.43 投资设立
限公司
湖南三一物流有限 湖南 湖南 货运代理 100 投资设立
责任公司
三一西北重工有限 新疆 新疆 机械制造 100 投资设立
公司
湖南三一中阳机械 湖南 湖南 机械配件 100 投资设立
有限公司 制造
湖南新裕钢铁有限 湖南 湖南 钢材贸易 100 投资设立
公司
三一国际发展有限 香港 香港 机械设备 100 投资设立
公司 销售、投
资
香港中兴恒远国际 香港 香港 国际采购 100 投资设立
贸易有限公司
三一重工卡塔尔有 卡塔尔 卡塔尔 机械租赁 100 投资设立
限公司
印度三一私人有限 印度 印度 机械制 10.63 89.37 投资设立
公司 造、租赁
SANY AMERICA INC 美国 美国 机械制 47.37 52.63 投资设立
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2016 年半年度报告
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
造、租赁
SANY SOUTH EAST 新加坡 新加坡 机械销售 100 投资设立
ASIA PTE.LTD
三一南美有限公司 巴西 巴西 机械销售 100 投资设立
SANY 比利时 比利时 机械销 100 投资设立
BELGIUM HOLDING 售、投资
SANY 德国 德国 机械制造 100 投资设立
GERMANY GMBH 销售
三一俄罗斯（欧洲） 俄罗斯 俄罗斯 机械销售 100 投资设立
有限公司
SANY SOUTH 南非 南非 机械销售 100 投资设立
AFRICA CO.LTD
SANY BELGIUM 比利时 比利时 机械销售 99.66 投资设立
FINANCIAL
CORPORATION
常熟华威履带有限 江苏 江苏 机械制造 100 投资设立
公司
上海华兴数字科技 上海 上海 机械制造 100 投资设立
有限公司
江苏三一重工塔机 江苏 江苏 机械制造 1 99 投资设立
有限公司
上海高利科技投资 上海 上海 投资 95 - 投资设立
有限公司
广东三一机械有限 广东 广东 机械销售 90 10 投资设立
公司
湖南三一维修服务 湖南 湖南 维修 100 - 投资设立
有限公司
浙江三一铸造有限 浙江 浙江 机械制造 91 - 投资设立
公司
成都星成新裕钢铁 四川 四川 钢材贸易 100 投资设立
有限公司
广东新裕钢铁有限 广东 广东 钢材贸易 100 投资设立
公司
河北三一搅拌设备 河北 河北 配件制造 100 投资设立
制造有限公司
三一重工广西搅拌 广西 广西 配件制造 100 投资设立
设备有限公司
三一重工甘肃搅拌 甘肃 甘肃 配件制造 100 投资设立
设备有限公司
郴州市中仁机械制 湖南 湖南 机械制造 100 投资设立
造有限公司
昆山三一动力有限 江苏 江苏 机械制造 91 投资设立
公司
娄底市中源新材料 娄底 娄底 机械配件 74.94 同一控制
有限公司 制造 合并
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2016 年半年度报告
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
北京市三一重机有 北京 北京 机械制造 100 同一控制
限公司 合并
三一重机投资有限 英属维尔 英属维尔 机械制造 100 同一控制
公司 京 京 合并
三一汽车制造有限 长沙 长沙 机械制造 67.39 32.61 同一控制
公司 合并
三一汽车起重机械 湖南 湖南 机械制造 90 同一控制
有限公司 合并
湖南汽车制造有限 邵阳 邵阳 机械制造 100 同一控制
责任公司 合并
索特传动设备有限 江苏 江苏 机械制造 100 同一控制
公司 合并
湖南三一快而居住 湖南 湖南 建筑制造 100 同一控制
宅工业化限公司 合并
昆山新利恒机械有 昆山 昆山 机械维 100 非同一控
限公司 修、租赁 制合并
Putzmeister 德国 德国 机械 100 非同一控
Holding GmbH 制合并
Intermix GmbH 德国 德国 机械 100 非同一控
制合并
(2). 重要的非全资子公司
单位:千元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
湖南三一路面 25.70 1,675 6,836 126,670
机械有限公司
湖南中成机械 30.00 1,730 11,826 112,041
有限公司
娄底市中兴液 25.00 1,045 4,118 107,659
压件有限公司
昆山三一机械 25.00 2,773 146,918
有限公司
娄底市中源新 25.06 1,202 30,784 116,709
材料有限公司
三一汽车起重 10.00 10,056 283,778
机械有限公司
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2016 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:千元 币种:人民币
子公 期末余额 期初余额
司名 非流动 非流动
称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
负债 负债
湖南 2,057,270 274,413 2,331,683 1,506,154 1,506,154 1,803,071 401,778 2,204,849 1,575,479 1,575,479
三一
路面
机械
有限
公司
湖南 353,384 25,000 378,384 4,915 4,915 211,711 270,527 482,238 75,114 75,114
中成
机械
有限
公司
娄底 783,821 807,570 1,591,391 1,157,782 2,497 1,160,279 711,722 858,266 1,569,988 1,123,917 2,668 1,126,585
市中
兴液
压件
有限
公司
昆山 1,223,060 48,540 1,271,600 683,930 683,930 1,193,533 61,388 1,254,921 678,344 678,344
三一
机械
有限
公司
娄底 1,152,912 634,735 1,787,647 1,321,928 1,321,928 1,138,458 657,717 1,796,175 1,212,888 1,212,888
市中
源新
材料
有限
公司
三一 6,947,234 2,567,070 9,514,304 6,654,401 22,118 6,676,519 6,465,354 2,642,376 9,107,730 6,344,727 25,776 6,370,503
汽车
起重
机械
有限
公司
本期发生额 上期发生额
经营活
子公司名称 综合收 综合收 经营活动
营业收入 净利润 动现金 营业收入 净利润
益总额 益总额 现金流量
流量
湖南三一路面机械有限公司 186,279 33,960 33,960 263,571 1,217,374 7,151 7,151 487,286
湖南中成机械有限公司 121,538 5,766 5,766 -10,261 274,393 12,792 12,792 2,691
娄底市中兴液压件有限公司 237,176 4,181 4,181 -71,088 399,515 -31,950 -31,950 303,861
昆山三一机械有限公司 104,838 11,093 11,093 -11,666 131,279 6,721 6,721 -19,033
娄底市中源新材料有限公司 146,530 4,798 4,798 -50,511 271,081 -18,125 -18,125 311,677
三一汽车起重机械有限公司 1,386,054 100,557 100,557 225,823 2,938,859 163,025 163,025 -229,677
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：千元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 160,862 155,317
下列各项按持股比例计算
的合计数
--净利润 1,459 14,973
--其他综合收益
--综合收益总额 1,459 14,973
联营企业：
投资账面价值合计 891,879 891,031
下列各项按持股比例计算
的合计数
--净利润 25,751 25,787
--其他综合收益
--综合收益总额 25,751 25,787
(2). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
无
(3). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:千元 币种:人民币
本期未确认的损失
合营企业或联营 累积未确认前期累 本期末累积未确认
（或本期分享的净利
企业名称 计的损失 的损失
润）
Palfinger Sany -3,428 502 -2,926
Crane CIS
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
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2016 年半年度报告
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款及其他应收款项、股权投资、银
行借款、应付账款及其他应付款项、债券及衍生金融工具等。各项金融工具的详细情
况说明见本附注七相关项目。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融
风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政
策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部
控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内
部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定
期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权
益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关
性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每
一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险。本公司主要面临包括利率、外币外汇及其他价格变动产生的市场风险。
（1）外汇风险
本公司面对主要因外币销售、采购和借贷，以及由此形成的应收款项、应付款项、
银行借款及现金结余所产生汇率风险。该汇率风险主要受美元、欧元、雷亚尔及日元
汇率的影响。本公司密切关注国际外汇市场上汇率的变动，并且在外币借款融资和外
币存款投资时，考虑汇率的影响。同时，本公司亦根据外币销售及采购对应的未来现
金流情况，购买外币远期合同以消除外汇风险。
外汇风险敏感性分析：
于 2016 年 6 月 30 日，在假定其他变量保持不变的前提下，人民币兑有关外币的
汇率变动使人民币升值/贬值 5%将导致净利润和股东权益增加/减少人民币 299,975
千元。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。
（2）利率风险－现金流量变动风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动
的风险。
本公司的利率风险主要源于银行存款、银行借款及债券。在利率风险管理方面，
本公司动态地分析利率的变动方向，如果出现对公司重大不利的情况，公司将多种可
能的方案以降低利率风险，包括对现有融资的替换、展期或其他融资渠道等。本公司
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2016 年半年度报告
亦通过签订利率衍生合同，合理搭配付息债务固定利率和浮动利率的比例，从而规避
利率风险。
利率风险敏感性分析：
于 2016 年 6 月 30 日，在所有其他参数不变的情况下，如果银行借款利率上升/
下降 100 个基本点，本年合并税后利润将会减少/增加人民币 127,915 千元，主要是
借款利息费用减少所致。
于 2016 年 6 月 30 日，在所有其他参数不变的情况下，如果银行存款的利率上升
/下降 100 个基本点，本年合并税后利润将会分别增加/减少人民币 40,594 千元，主
要是银行存款利息收入增加所致。
2、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。这些金融资产的信用风险源自交易
对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司管理层会持续监控应收款项的信用风险，以确保采取跟进措施收回逾期未
付款项。
针对应收账款及其他应收款，本公司对所有要求超过一定信用额度的客户均会进
行个别信用风险评估。该等评估关注客户背景、业务开展能力、财务能力以及过往偿
还到期款项的记录及现时的还款能力，境外客户还会考虑有关客户所在地的经济环境。
境内客户的销售方式主要包括：1）信用销售：通常信用销售的信用期为三至六个月，
客户需支付产品价格一定比例的首付款后发货；2）分期销售：对于分期付款销售，
付款期通常为六个月至二十四个月，客户需支付产品价格一定比例的首付款后发货；
3）融资销售：客户需支付产品价格一定比例的首付款后发货，同时公司为客户的融
资提供回购担保，公司会监控客户向融资结构的还款情况，必要时协助金融机构对客
户的款项催收工作。此外，信用评级较低的客户还需提供诸如房产等不动产、设备车
辆等动产或第三方保函等作为抵押。境外客户的销售方式包括：1）信用证销售：公
司在收到客户当地所在银行开出的信用证后发货，信用证到期后收款；2）信用销售：
通常信用销售的信用期为三至十二个月，客户需支付产品价格一定比例的首付款后发
货，同时公司对该等应收款项购买了保险。
对于融资销售，本公司的销售工程机械设备终端客户以工程机械设备为抵押物与
金融机构签订设备贷款或融资租赁协议，以获得融资为工程机械设备付款。作为卖方，
本公司通常与金融机构单独签订协议，若终端客户未能偿还贷款，则本公司有责任向
银行偿付未偿还贷款，在此情况下，本公司可收回抵押设备并转售。因此，本公司管
理层认为将有可能收回本公司所提供担保引致的损失，故提供给金融机构的回购担保
所面临的风险较低。
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2016 年半年度报告
本公司持续对客户的财务状况进行信用评估，坏账减值损失维持于管理层预期的
数额内。
截至 2016 年 6 月 30 日，本公司前五大客户的应收账款占应收账款期末余额的
10.98%，并无重大集中信用风险。
本公司的现金及现金等价物存放于中国大陆的银行、海外银行。本公司已采取政
策以确保风险不集中于任何一家金融机构。
3、流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。
本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不
至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，
以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款
协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
2016 年 6 月 30 日，本公司尚未使用的银行借款授信额度为 327.61 亿元。
于 2016 年 6 月 30 日，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限
分析如下：
单位：千元
项目 1 年以内 1-3 年 3-5 年 5 年以上 合计
短期借款 8,051,049 8,051,049
衍生金融负债 388,838 388,838
应付票据 2,289,395 2,289,395
应付账款 4,571,239 4,571,239
应付利息 48,936 48,936
其他应付款 2,510,504 2,510,504
一年内到期的非流
5,597,691 5,597,691
动负债
长期借款 7,422,490 375,000 7,797,490
应付债券 497,927 3,660,787 4,158,714
长期应付款 46,379 46,379
回购义务 13,453,008 13,453,008
合计 37,408,587 7,468,869 375,000 4,035,787 48,913,243
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:千元 币种:人民币
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期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合计
价值计量 价值计量 价值计量
一、持续的公允价值计 144,379 174,004 318,383
量
（一）以公允价值计量 23,520 562,842 586,362
且变动计入当期损益
的金融资产
1. 交易性金融资产 23,520 562,842 586,362
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 23,520 23,520
（3）衍生金融资产 562,842 562,842
2. 指定以公允价值计
量且其变动计入当期
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资 120,859 120,859
产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 120,859 120,859
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用
权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后
转让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量 144,379 562,842 707,221
的资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债
券
衍生金融负债 388,838 388,838
其他
（六）指定为以公允价
值计量且变动计入当
期损益的金融负债
持续以公允价值计量 388,838 388,838
的负债总额
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2016 年半年度报告
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合计
价值计量 价值计量 价值计量
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计
量的资产总额
非持续以公允价值计
量的负债总额
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:千元 币种:人民币
母公司对本企 母公司对本企
母公司名
注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 业的表决权比
称
(%) 例(%)
长沙经济 高新技术产 322,880 46.17 46.17
技术开发 业、汽车制造
三一集团 区 业、文化教育
有限公司 业、房地产投
资、新材料、
生物技术等
本企业的母公司情况的说明
三一集团有限公司（以下简称本公司或公司）原名三一控股有限公司，2004 年 2
月 25 日经国家行政管理总局核准更名为三一集团有限公司；于 2014 年 12 月 31 日经
湖南省工商行政管理局批准，领取了注册号为 430000000038650 的企业法人营业执照
（2016 年 2 月 17 日经湖南省工商行政管理局批准，领取了三证合一后的营业执照，
统一社会信用代码为 91430000722592271H）；公司注册资本：人民币 32288 万元；
公司地址：湖南省长沙市经济技术开发区三一路三一工业城；法定代表人：唐修国。
公司经营范围：高新技术产业、汽车制造业、文化教育业、房地产业的投资；新
材料、生物技术的研究开发；光电子和计算机数码网络、机械设备、仪器仪表的生产、
销售；工程机械租赁；信息咨询服务；设计、建造、销售、租赁大型港口设备、工程
船舶、起重机械、重型叉车、散料机械和大型金属机构件及其部件、配件；二手设备
收购与销售；技术咨询服务；文化创意服务；物流辅助服务；认证咨询服务；机械设
备的设计、制造、批发、零售、维修；从事货物及技术的进出口业务；自动化控制设
备技术领域的技术研发、技术服务。
本企业最终控制方是梁稳根
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2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业和联营企业中的权益
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
三一帕尔菲格特种车辆装备有限公司 合营企业
PALFINGER SANY CRANE CIS 合营企业
上海康富核能机械租赁有限公司 联营企业
北京城建远东建设投资集团有限公司 联营企业
武汉九州龙工程机械有限公司 联营企业
Palfinger AG 联营企业
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中国康富国际租赁股份有限公司 本公司母公司之联营企业
三一重型机器有限公司 同系附属公司
三一重型能源装备有限公司 同系附属公司
三一汽车金融有限公司 同系附属公司
湖南中宏融资租赁有限公司 同系附属公司
湖南紫竹源房地产有限公司 同系附属公司
上海竹胜园地产有限公司 同系附属公司
湖南兴湘建设监理咨询有限公司 同系附属公司
三一重型装备有限公司 同受梁稳根先生控制
三一矿机有限公司 同受梁稳根先生控制
三一能源重工有限公司 同受梁稳根先生控制
新利恒机械有限公司 主要管理成员可行使重大影响力
上海新利恒租赁有限公司及其子公司 主要管理成员可行使重大影响力
中富（中东）机械有限公司 主要管理成员可行使重大影响力
中富（沙特）机械有限公司 主要管理成员可行使重大影响力
梁林阳（梁稳根先生的侄子）可行使重大影
中富（越南）机械有限公司
响力
梁林阳（梁稳根先生的侄子）可行使重大影
中富（亚洲）机械有限公司
响力
中富（新加坡）机械有限公司 主要管理成员可行使重大影响力
梁林阳（梁稳根先生的侄子）可行使重大影
中富（华越）机械有限公司
响力
中富（香港）机械有限公司 主要管理成员可行使重大影响力
163 / 189
2016 年半年度报告
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
三一海洋重工有限公司 同系附属公司
昆山三一数字科技有限公司 梁在中先生可行使重大影响力
三一机器人技术有限公司 同系附属公司
珠海三一港口机械有限公司 同系附属公司
杭州力龙液压有限公司 同系附属公司
北京三一盛能投资有限公司 同系附属公司
湖南三一港口设备有限公司 同系附属公司
三一石油智能装备有限公司 同系附属公司
三一电控科技有限公司 同系附属公司
湖南三一石油科技有限公司 同系附属公司
迈瑞特中富装备公司 主要管理成员可行使重大影响力
湖南中发资产管理有限公司 主要管理成员可行使重大影响力
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：千元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
三一海洋重工有限公司 购买材料 80
湖南三一港口设备有限公司 购买材料、商品 94,175 6,883
杭州力龙液压有限公司 购买材料、商品 29,115 27,564
三一帕尔菲格特种车辆装备 购买材料、商品 1,829 12,700
有限公司
Palfinger AG 购买材料、商品 40,493
三一重型装备有限公司 购买材料、商品 24,887 4,387
三一矿机有限公司 购买材料 66
三一重型能源装备有限公司 购买材料 743 451
三一重型机器有限公司 购买商品 586
中富（亚洲）机械有限公司及 购买商品 2,523
其子公司
三一石油智能装备有限公司 购买材料 1
北京三一盛能投资有限公司 购买材料 154
北京三一盛能投资有限公司 接受劳务 1,750
珠海三一港口机械有限公司 购买材料 0.1
昆山三一数字科技有限公司 购买材料 102
三一重型机器有限公司 接受劳务 1,231
湖南兴湘建设监理咨询有限 接受服务 370 2,348
公司
合计 155,627 96,811
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2016 年半年度报告
出售商品/提供劳务情况表
单位：千元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
三一集团有限公司 销售商品、材料 94
湖南三一港口设备有限公司 销售商品、材料 30,043 26,902
三一重型装备有限公司 销售商品、材料 36,745 23,239
三一重型能源装备有限公司 销售商品、材料 10,647 23,354
三一矿机有限公司 销售商品、材料 53 14,115
三一帕尔菲格特种车辆装备 销售商品、材料 151 22,906
有限公司
PALFINGER AG 销售商品、材料 20,270
PALFINGER SANY CRANE CIS 销售商品、材料 2,707
中国康富国际租赁有限公司 销售商品、材料 1,930
杭州力龙液压有限公司 销售材料 2,851 4,483
三一重型能源装备有限公司 销售材料 31,836 18,205
三一重型机器有限公司 销售材料 54
三一石油智能装备有限公司 销售材料 156
湖南三一石油科技有限公司 销售材料 310
三一海洋重工有限公司 销售材料 885
珠海三一港口机械有限公司 销售材料 0.2
昆山三一数字科技有限公司 销售材料 93
武汉九州龙工程机械有限公 销售商品 137,656 119,173
司
中富（亚洲）机械有限公司 销售商品 48 13,466
中富（香港）机械有限公司 销售商品 3,085 2,063
中富机械控股有限公司 销售商品 16,278
中富（沙特）机械有限公司 销售商品 1,678 584
迈瑞特中富装备公司 销售商品 218 281
湖南兴湘建设监理咨询有限 提供服务 2
公司
三一集团有限公司 提供服务 1,410 1,005
三一汽车金融有限公司 提供服务 3
中国康富国际租赁有限公司 提供服务 82 193
三一重型能源装备有限公司 提供服务 1,246
湖南三一石油科技有限公司 提供服务 12
湖南三一港口设备有限公司 提供服务 2,822 3,314
上海康富核能机械租赁有限 提供服务 352
公司
湖南三一港口设备有限公司 物流运输 11,982 8,668
杭州力龙液压有限公司 物流运输 56
三一矿机有限公司 物流运输 40
湖南三一石油科技有限公司 物流运输 138
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2016 年半年度报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
三一能源重工有限公司 物流运输 12
三一重型装备有限公司 物流运输 2,038 1,565
三一重型机器有限公司 物流运输 818 123
三一重型能源装备有限公司 物流运输 29,074 14,592
珠海三一港口机械有限公司 物流运输 192 50
三一海洋重工有限公司 物流运输 335
三一帕尔菲格特种车辆装备 物流运输 103 318
有限公司
武汉九州龙工程机械有限公 物流运输 157
司
三一重型装备有限公司 提供服务 1,577 1,362
合计 349,632 300,568
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：千元 币种：人民币
本期确认的租赁 上期确认的租赁
承租方名称 租赁资产种类
收入 收入
三一集团有限公司 租出办公楼、厂房 978 966
湖南三一港口设备有限公司 租出办公楼、厂房 2,222 2,285
三一汽车金融有限公司 租出办公楼 95 119
三一重型能源装备有限公司 租出办公楼 5,352 1,017
湖南紫竹源房地产有限公司 租出办公楼 19
中国康富国际租赁有限公司 租出办公楼 94 801
上海康富核能机械租赁有限 租出办公楼 144
公司
上海竹胜园地产有限公司 租出办公楼 38
北京三一盛能投资有限公司 租出办公楼 7
三一帕尔菲格特种车辆装备 租出办公楼 343
有限公司
合计 8,923 5,557
(4). 关联担保情况
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
珠海三一港口机械有限公司 设备转让 1,878
北京三一盛能投资有限公司 设备转让 9
湖南三一港口设备有限公司 设备转让 42
湖南三一石油科技有限公司 设备转让 13
三一海洋重工有限公司 设备转让 1,078
三一石油智能装备有限公司 设备转让 25
三一重型能源装备有限公司 设备转让 2,333
三一海洋重工有限公司 设备转让 21
三一重型装备有限公司 设备转让 82
三一集团有限公司 处置子公司股权 452,149
三一集团有限公司 收购股权 1,012,146
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 8,340 10,679
(8). 其他关联交易
本公司部分终端客户以所购买的工程机械作抵押，委托与本公司合作的经销商
（以下简称“经销商”）或湖南中发资产管理有限公司（以下简称“湖南中发”）向
三一汽车金融有限公司办理按揭贷款，按揭合同规定单个承购人贷款金额为购买工程
机械款的 70%-80%，期限通常为 2-4 年。根据金融机构惯例，如承购人未按期归还
贷款，湖南中发（或经销商）、本公司负有向三一汽车金融有限公司回购剩余按揭贷
款的义务。截止 2016 年 6 月 30 日，本公司负有回购义务的累计贷款余额为 13.86
亿元。
为促进公司工程机械设备的销售、满足客户的需求，本公司与中国康富国际租赁
股份有限公司（以下简称为“康富国际”）、湖南中宏融资租赁有限公司（以下简称
“湖南中宏”）开展融资租赁销售合作，并与康富国际、湖南中宏及相关金融机构签
订融资租赁银企合作协议，约定：康富国际及湖南中宏将其应收融资租赁款出售给金
融机构，如果承租人在约定的还款期限内无法按约定条款支付租金，则本公司有向康
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2016 年半年度报告
富国际及湖南中宏回购合作协议下的相关租赁物的义务。截止 2016 年 6 月 30 日，
本公司承担此类回购担保义务的余额为人民币 30.10 亿元。
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:千元币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 407,065 7,025 263,009 813
三一集团有限公司 10,749 9,936
杭州力龙液压有限公司 2,740 1,566
三一重型机器有限公司 9,008 8,921
三一重型能源装备有限公司 69,474 49,879
三一矿机有限公司 1,224 14,710
三一机器人技术有限公司 3 3
三一重型装备有限公司 49,307 47,562
珠海三一港口机械有限公司 749 1,319
武汉九州龙工程机械有限公司 183,337 6,603 60,618 606
中富（亚洲）机械有限公司 32 2,805
中富（沙特）机械有限公司 1,718 19
中富（香港）机械有限公司 34 462
中富机械控股有限公司 8,757
迈瑞特中富装备公司 654 425
三一帕尔菲格特种车辆装备有限 4,382 44 4,200 42
公司
PALFINGER SANY CRANE CIS 16,865 169 15,542 155
PALFINGER AG 19,917 199
湖南三一港口设备有限公司 25,832 43,856
三一石油智能装备有限公司 178
湖南三一石油科技有限公司 154
三一海洋重工有限公司 973 235
上海康富核能机械租赁有限公司 978 10 951 10
应收票据 12,488 9,856
三一海洋重工有限公司 938
三一集团有限公司 5,901
三一重型装备有限公司 1,925
珠海三一港口机械有限公司 1,934 4,608
三一重型能源装备有限公司 1,790 1,000
湖南中发资产管理有限公司 50
中国康富国际租赁有限公司 100
湖南三一港口设备有限公司 3,358
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2016 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
武汉九州龙工程机械有限公司 740
预付款项 8,045 3,438
三一矿机有限公司 305 295
香港新利恒机械有限公司 3,424 3,140
杭州力龙液压有限公司 6 3
三一集团有限公司 4,310
其他应收款 12,204 1 12,647 5
湖南三一港口设备有限公司 1,745 111
三一海洋重工有限公司 574
杭州力龙液压有限公司 1,738
三一重型能源装备有限公司 9,273
三一集团有限公司 6,058 1,051
三一机器人技术有限公司 3,705
三一帕尔菲格特种车辆装备有限 122 1 474 5
公司
一年内到期 24,000 240 24,000 240
的非流动资
产
中国康富国际租赁有限公司 24,000 240 24,000 240
长期应收款 68,209 682 68,209 682
中国康富国际租赁有限公司 68,209 682 68,209 682
(2). 应付项目
单位:千元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 102,596 143,726
三一集团有限公司 6 21,707
三一重型装备有限公司 29,218 1,867
三一机器人技术有限公司 720 720
三一矿机有限公司 7 14
杭州力龙液压有限公司 21,175 15,520
香港新利恒机械有限公司 208
三一石油智能装备有限公司 1
三一重型能源装备有限公司 143 578
三一帕尔菲格特种车辆装备有限 11,636 91,866
公司
中富（沙特）机械有限公司 2,523
湖南三一港口设备有限公司 36,959 11,454
应付票据 7,220 6,342
三一集团有限公司 740 11
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2016 年半年度报告
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
杭州力龙液压有限公司 4,689 3,374
三一重型装备有限公司 2,718
湖南紫竹源房地产有限公司 1,791 239
预收款项 17,196 16,965
三一重型能源装备有限公司 192
三一集团有限公司 71
中富（华越）机械有限公司 93 93
中富（亚洲）机械有限公司 17,032 16,680
应付股利 109,465 100,000
三一集团有限公司 35,165
梁稳根等自然人 74,300 100,000
其他应付款 431,043 516,288
三一集团有限公司 142,444 463,626
三一帕尔菲格特种车辆装备有限 1
公司
三一重型能源装备有限公司 237 882
上海竹胜园地产有限公司 7,680 8,201
中富（沙特）机械有限公司 243
中富（中东）机械有限公司 1,269
中富（亚洲）机械有限公司 2
新利恒机械有限公司 40,171 39,376
上海新利恒租赁有限公司及其子 294 2,665
公司
迈瑞特中富装备公司 26 24
中国康富国际租赁股份有限公司 240,190
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 0
公司本期行权的各项权益工具总额 0
公司本期失效的各项权益工具总额 -150,520,330
公司期末发行在外的股票期权行权价格的 0
范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价 0
格的范围和合同剩余期限
其他说明
根据《三一重工股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》
规定，由于公司业绩考核指标未达到《三一重工股份有限公司股票期权与限制性股票
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2016 年半年度报告
激励计划（草案修订稿）》规定的行权/解锁条件，公司第六届董事会第三次会议决
议对激励对象已获授但未行权的第二期、第三期 139,121,380 份股票期权进行注销，
并对激励对象已获授但未解锁的第二期 11,398,950 股限制性股票进行回购注销。
1、本激励计划执行情况
本激励计划包括股票期权及限制性股票激励计划两部分，具体情况如下：
（1）股票期权激励计划
本公司向激励对象授予 15,285.82 万份股票期权，占公司股本总额 761,650.40
万股的 2.01%。其中：①2012 年 12 月 24 日授予 13,736.82 万份股票期权，在满足
行权条件的情况下，拥有在有效期内以 9.38 元的价格购买 1 股公司股票的权利。股
票期权的有限期为 6 年，在授予日起 18 个月后可行权，按 10%、35%、55%的比例
在三个行权生效日分三批生效，即每个行权生效日分别为自授权日起算满 18 个月、
30 个月、42 个月后的首个交易日。②2013 年 12 月 24 日授予 1,549 万份股票期权，
在满足行权条件的情况下，拥有在有效期内以 7.05 元的价格购买 1 股公司股票的权
利。股票期权的有限期为 6 年，在授予日起 18 个月后可行权，按 10%、35%、55%
的比例在三个行权生效日分三批生效，即每个行权生效日分别为自授权日起算满 18
个月、30 个月、42 个月后的首个交易日。
2015 年 7 月 7 日，根据《三一重工股份有限公司股票期权与限制性股票激励计
划（草案修订稿）》规定，由于公司业绩考核指标未达到《三一重工股份有限公司股
票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》规定的行权/解锁条件，公司第五届
董事会第十八次会议决议对激励对象已获授但未行权的第一期 13,736,820 份股票期
权进行注销。
2016 年 7 月 25 日，根据《三一重工股份有限公司股票期权与限制性股票激励计
划（草案修订稿）》规定，由于公司业绩考核指标未达到《三一重工股份有限公司股
票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》规定的行权/解锁条件，公司第六届
董事会第三次会议决议对激励对象已获授但未行权的第二期、第三期 139,121,380 份
股票期权进行注销。
（2）限制性股票激励计划：本公司以定向发行有限售条件流通股的方式向符合授
予条件的股权激励对象发行股票，共计 2,279.79 万股，每股发行价格为 4.69 元，占
公司股本总额 759,370.61 万股的 0.30%。该限制性股票的有限期为 6 年。限制性股票
授予后即行锁定。激励对象获授的全部限制性股票的锁定期为 18 个月。锁定期后分
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2016 年半年度报告
两次按各 50%的比例在两个解锁日解锁，即每个解锁期分别为自授权日起算满 18 个月、
30 个月后的首个交易日。
2015 年 7 月 7 日，根据《三一重工股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划
（草案修订稿）》规定，由于公司业绩考核指标未达到《三一重工股份有限公司股票
期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》规定的行权/解锁条件，公司第五届董
事会第十八次会议决议对激励对象已获授但未解锁的第一期 11,398,950 股限制性股
票进行回购注销，回购注销完成后，公司股份总数将由 7,616,504,037 股变更为
7,605,105,087 股。
2016 年 7 月 25 日，根据《三一重工股份有限公司股票期权与限制性股票激励计
划（草案修订稿）》规定，由于公司业绩考核指标未达到《三一重工股份有限公司股
票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》规定的行权/解锁条件，公司第六届
董事会第三次会议决议对激励对象已获授但未解锁的第二期 11,398,950 股限制性股
票进行回购注销，回购注销完成后，公司股份总数将由 7,616,504,037 股变更为
7,593,706,137 股。
2016 年 8 月 19 日，公司披露了《三一重工股份有限公司关于完成部分限制性股
票回购注销的公告》（2016-061），公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司开设了用于回购的专用证券账户（账号：B880701265）。2016 年 8 月 17 日上述
5,657,250 股限制性股票已过户至公司回购专用证券账户内。该账户内的 5,657,250
股票于 2016 年 8 月 19 日完成注销。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 注①
可行权权益工具数量的确定依据 注②
本期估计与上期估计有重大差异的原因 注③
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 0.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
其他说明
注①：授予以权益结算的股票期权授予日的公允价值，采用布莱克-斯科尔斯期
权定价模型。期权的公允价值及输入模型的数据如下：
项目 2012 年首期授予 2013 年预留部分授予
股份期权的公允价值 2.22 元/股 0.95 元/股
172 / 189
2016 年半年度报告
现行股价 10.59 元/股 6.38 元/股
行权价格 9.38 元/股 7.05 元/股
股价预计波动率 24.88% 24.88%
期权的有效期 6年 6年
无风险利率 4.75% 4.75%
注②：可行权权益工具数量的确定依据：在等待期内每个资产负债表日，根据最
新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具
数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致；
注③：估计同比有重大差异的原因：公司 2013 年期末基于当时的宏观市场环境
及公司实际情况，对股份支付行权条件中的业绩条件进行了预测，估计公司在股份支
付的等待期内各年业绩能够满足业绩考核要求，并在此基础上确认了股份支付成本。
2014 年以来，由于宏观经济未能达到预期，公司所在的工程机械行业持续低迷，公司
及行业内其他公司的业绩均有较大幅度下滑。2014 年期末，公司管理层重新评估了当
前宏观市场环境及公司实际情况，对股份支付等待期内的各年业绩进行了谨慎性的预
测，预测的结果表明，公司在该股份支付等待期内业绩满足考核要求的可能性较低。
公司因此对原业绩预测进行了修订，并在此基础上对股份支付进行了重新计量，修订
估计后对本期财务报表的影响详见附注十三、2（2）。
（2）本期实际确认的权益结算的股份支付成本情况
①第一期行权或解锁情况
根据本公司的股权激励计划，本公司第一期的行权或解锁条件为：A)2013 年度净
利润相比 2012 年度增长不低于 10%；B)当年度归属于上市公司股东的净利润及归属于
上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度
的平均水平且不得为负。同时，如果当年的未达到行权或解锁条件，则当期可申请解
锁的相应比例的限制性股票可以递延一年。
第一期的股权激励计划在 2013 年未能达到业绩考核要求而无法行权或解锁，递
延至 2014 年仍然未能达到业绩考核要求，该期股权激励计划已无法行权或解锁。因
此，公司对第一期的股权激励计划不予确认股份支付成本。
②第二期行权或解锁情况
根据本公司的股权激励计划，本公司第二期的行权或解锁条件为：A)2014 年度净
利润相比 2013 年度增长不低于 10%；B)当年度归属于上市公司股东的净利润及归属于
上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度
的平均水平且不得为负。同时，如果当年的未达到行权或解锁条件，则当期可申请解
锁的相应比例的限制性股票可以递延一年。
173 / 189
2016 年半年度报告
第二期的股权激励计划在 2014 年未能达到业绩考核要求而无法行权或解锁，递
延至 2015 年仍然未能达到业绩考核要求，该期股权激励计划已无法行权或解锁。因
此，公司对第二期的股权激励计划不予确认股份支付成本。
③第三期行权或解锁情况
根据本公司的股权激励计划，本公司第三期的行权或解锁条件为：A)2015 年度净
利润相比 2014 年度增长不低于 10%；B)当年度归属于上市公司股东的净利润及归属于
上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度
的平均水平且不得为负。同时，如果当年的未达到行权或解锁条件，则当期可申请解
锁的相应比例的限制性股票可以递延一年。
第三期的股权激励计划在 2015 年未能达到业绩考核要求而无法行权或解锁，递
延至 2016 年仍然未能达到业绩考核要求，该期股权激励计划已无法行权或解锁。因
此，公司对第三期的股权激励计划不予确认股份支付成本。
综上，截至 2016 年 6 月 30 日止，由于本公司股权激励未达标业绩要求，本公司
可行权股份数量为零。本期资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 0.00 千元；
本报告期因以权益结算的股份支付而确认的费用总额 0.00 千元，其中股票期权激励
计划 0.00 千元，限制性股票激励计划 0.00 千元。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
①本公司部分终端客户以所购买的工程机械作抵押，委托与本公司合作的经销商
（以下简称“经销商”）或湖南中发资产管理有限公司（以下简称“湖南中发”）向
金融机构办理按揭贷款，按揭合同规定单个承购人贷款金额为购买工程机械款的
70%-80%，期限通常为 2-4 年。根据公司与按揭贷款金融机构的约定，如承购人未按
期归还贷款，湖南中发（或经销商）、本公司负有向金融机构回购剩余按揭贷款的义
务。截止 2016 年 6 月 30 日，本公司负有回购义务的累计贷款余额为 57.19 亿元。
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2016 年半年度报告
②为促进公司工程机械设备的销售、满足客户的需求，本公司与中国康富国际租
赁股份有限公司（以下简称为“康富国际”）、湖南中宏融资租赁有限公司（以下简
称“湖南中宏”）开展融资租赁销售合作，并与康富国际、湖南中宏及相关金融机构
签订融资租赁银企合作协议，约定：康富国际及湖南中宏将其应收融资租赁款出售给
金融机构，如果承租人在约定的还款期限内无法按约定条款支付租金，则本公司有向
金融机构回购合作协议下的相关租赁物的义务。截止 2016 年 6 月 30 日，本公司承担
此类回购担保义务的余额为人民币 30.10 亿元。另外，本公司部分客户通过第三方融
资租赁的方式购买本公司的机械产品，客户与本公司合作的经销商（以下简称“经销
商”）或本公司签订产品买卖协议，湖南中宏融资租赁有限公司（以下简称“湖南中
宏”）或经销商代理客户向第三方融资租赁公司办理融资租赁手续。根据安排：（1）
如果承租人在约定的还款期限内无法按约定条款支付租金，则湖南中宏或经销商向第
三方融资租赁公司承担担保责任；（2）如果湖南中宏或经销商无法履行上述第（1）
项约定的相关义务，则本公司有回购合作协议下的相关租赁物的义务。截止 2016 年 6
月 30 日，本公司承担此类回购担保义务的余额为人民币 47.24 亿元。
③截止 2016 年 6 月 30 日，本公司代客户垫付逾期按揭款、逾期融资租赁款及回
购款余额合计为 63.8 亿元，本公司已将代垫和回购款项转入应收账款并计提坏账准
备。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
(1). 2016 年 7 月 6 日，本公司收到本公司控股股东三一集团有限公司通知，三一
集团面向合格机构投资者非公开发行的可交换公司债券已发行成功，本次债券实
际发行规模为人民币 53.50 亿元，最终票面利率为 3.60%。
(2). 2016 年 7 月 22 日，第六届董事会第二次会议审议通过《关于三一重工股份有
限公司拟设立应收账款资产支持专项计划的议案》，本公司拟通过上海光大证券
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资产管理有限公司设立应收账款资产支持专项计划。本次资产支持专项计划向资
本市场发行的证券将分为优先级资产支持证券和次级资产支持证券，总发售规模
预计不超过人民币 15 亿元。
(3). 2016 年 7 月 27 日， 本公司第六届董事会第三次会议决议审议通过了《三一
重工股份有限公司关于收购湖南中成机械有限公司股权暨关联交易的议案》，公司
拟分别以人民币 27,123.47 万元、11,792.81 万元收购湖南三一路面机械有限公司、
中富（亚洲）机械有限公司持有的湖南中成机械有限公司 69%、30%股权。
(4). 2016 年 7 月 29 日，本公司与保利科技防务投资有限公司、中天引控科技股份
有限公司签订了《投资合作协议》，三方拟共同出资组建股份有限公司（以下简称
“合资公司”）。合资公司注册资本由两期组成，第一期注册资本拟为 1 亿元，其
中三一重工占合资公司注册资本的 50%、保利科技占合资公司注册资本的 30%、
中天引控占合资公司注册资本的 20%。合资公司拟开展相关新型装备的设计、研
发、制造、销售、服务等业务。
(5). 2016 年 7 月 29 日，本公司收到《中国银监会关于筹建湖南三湘银行股份有限
公司的批复》（银监复【2016】228 号），同意在湖南省长沙市筹建湖南三湘银行，
银行类别为民营银行。三一集团有限公司、湖南三一智能控制设备有限公司、湖
南汉森制药股份有限公司、湖南省邵东县新仁铝业有限责任公司分别认购该行总
股本 18%、12%、15%、12%股份的发起人资格（其中三一集团有限公司与湖南三
一智能控制设备有限公司合计持股比例 30%）。其他认购股份占总股本 10%以下企
业的股东资格由湖南银监局按照有关法律法规审核。
(6). 截至 2016 年 7 月 30 日，公司第一期员工持股计划通过二级市场买入公司股
票 74,179,006 股，占公司总股本的 0.97%，成交金额为 390,459,884.01 元，成交
均价 5.26 元/股。
(7). 2015 年 7 月 7 日公司第五届董事会第十八次会议审议通过《关于公司注销部
分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，2016 年 7 月 25 日公司第六届
董事会第三次会议审议通过《关于公司注销部分股票期权和回购注销部分限制性
股票的议案》，因公司未达到具体业绩考核指标，共计应回购注销 22,797,900
股限制 性股票。截至 2016 年 8 月 23 日，公司将回购注销 5,657,250 股限制性股
票，相关手续尚在办理中。公司 2016 年 8 月 16 日总股本为 7,616,514,560 股，
5,657,250 股限制性股票完成注销后，公司总股本变更为 7,610,857,310 股。公
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司以股权登记日（2016 年 8 月 23 日）总股本 7,610,857,310 股为基数，向全体
股东每 10 股派发现金红利 0.1 元（含税），共计派发现金红利 76,108,573.1 元，
剩余未分配利润转入下一年度。
(8). 根据《三一重工股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》相关条
款的规定，在“三一转债”发行之后，当公司发生送红股、转增股本、增发新股
（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情
况时，公司将按上述条件出现的先后顺序，依次对转股价格进行累积调整。因此，
“三一转债”转股价格将进行调整，“三一转债”的转股价格由 7.50 元／股调整
为 7.49 元／股。
(9). 2015 年 7 月 7 日第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司注销部分
股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，鉴于公司 2014 年度业绩考核指标
未达到《激励计划》规定的限制性股票第一个解锁期业绩条件，根据《激励计划》
相关规定，注销 1363 名激励对象已获授未解锁的限制性股票 11,398,950 股。由
于激励对象数量众多，公司根据资料准备情况采取分批方式进行本次股票回购注
销，5,657,250 股限制性股票于 2016 年 8 月 19 日完成注销。注销完成后，公司注
册资本由 7,616,514,560 元变更为 7,610,857,310 元。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分
为五个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资
源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了五个报告分部。
①混凝土机械分部：混凝土泵车、混凝土输送泵、混凝土搅拌站、混凝土搅拌车、
混凝土车载泵等混凝土系列产品的研究、开发、生产和销售；
②挖掘机械分部：大型挖掘机、中型挖掘机、小型挖掘机等挖掘机械产品的研究、
开发、生产和销售；
③起重机械分部：汽车起重机、全路面汽车起重机、履带式起重机、塔式起重机
等起重机械产品的研究、开发、生产和销售；
④桩工机械分部：旋挖钻机、电液压桩机、连续墙抓斗等桩工机械产品的研究、
开发、生产和销售；
⑤路面机械分部：压路机、平地机、摊铺机、铣刨机、沥青搅拌站等路面机械产
品的研究、开发、生产和销售。
(2). 报告分部的财务信息
单位：千元 币种：人民币
项目 分部收入本期发 分部成本本期发 分部毛利本期发
生额 生额 生额
混凝土机械 5,008,544 3,900,834 1,107,710
挖掘机械 3,411,472 2,306,110 1,105,362
起重机械 1,353,869 874,192 479,677
路面机械 485,672 344,645 141,027
桩工机械 457,340 301,184 156,156
其他 343,341 298,746 44,595
合计 11,060,238 8,025,711 3,034,527
分部利润调整情况
项目 本期发生额
分部毛利合计 3,034,527
其他毛利合计 18,267
营业税金及附加 59,150
销售费用 956,640
管理费用 1,072,977
财务费用 895,081
资产减值损失 269,516
公允价值变动收益 -306,781
投资收益 676,800
营业外收入 130,795
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2016 年半年度报告
项目 本期发生额
营业外支出 111,013
利润总额 189,231
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说
明原因
本公司主要经营决策者按营业收入和营业毛利呈报分部经营成果。分部资产和负
债没有定期呈报给本公司主要经营决策者，因此对于分部资产和负债不予披露。
(4). 其他说明：
无
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、 其他
无
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 账面
比例 比例 计提比
金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按 信 用 风 险 291,000 100.00 5,186 1.78 285,814 184,202 99.95 3,344 1.82 180,858
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单项金额不 100 0.05 100 100.00 -
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
合计 291,000 / 5,186 / 285,814 184,302 / 3,444 / 180,858
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
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2016 年半年度报告
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 119,857 1,199 1.00
1 年以内小计 119,857 1,199 1.00
1至2年 32,720 1,963 6.00
2至3年 9,940 1,491 15.00
3至4年 1,084 433 39.94
4至5年
5 年以上 100 100 100.00
合计 163,701 5,186 3.17
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末按性质计提坏账准备的应收账款：
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
应收三一集团及其
127,299
附属企业的款项
合计 127,299
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,742 千元；本期收回或转回坏账准备金额 0 千元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
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2016 年半年度报告
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例（%）
A 公司 非关联方 20,464 1 年以内 7.03
B 公司 非关联方 14,284 1 年以内 4.91
C 公司 非关联方 11,406 1 年以内 3.92
D 公司 非关联方 5,319 1 年以内 1.83
E 公司 非关联方 4,938 1 年以内 1.70
合 计 56,411 19.39
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
根据《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》，本期因开展无追索权私募应收账
款证券化，成立了三一重工股份有限公司应收账款财产权信托，终止确认应收账款
570,039 千元，折价 42,039 千元，折价销售金额 528,000 千元。
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 7,709,841 100.00 6,073 0.08 7,703,768 9,313,772 99.94 5,832 0.06 9,307,940
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额 6,000 0.06 2,400 40.00 3,600
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
合计 7,709,841 / 6,073 / 7,703,768 9,319,772 / 8,232 / 9,311,540
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
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2016 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 94,861 88.24 949
1 年以内小计 94,861 88.24 949
1至2年 4,028 3.75 242
2至3年 998 0.93 150
3至4年 2,003 1.86 801
4至5年 5,616 5.22 3,931
5 年以上
合计 107,506 100.00 6,073
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
应收三一集团及其
7,602,335
附属企业的款项
合计 7,602,335
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 千元；本期收回或转回坏账准备金额 2,159 千元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
单位 A 往来款 1,595,378 1 年以内 20.69 -
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2016 年半年度报告
单位 B 往来款 932,288 1 年以内 12.09 -
单位 C 往来款 3,322,828 1 年以内 43.10 -
单位 D 往来款 752,020 1 年以内 9.75 -
单位 E 往来款 267,761 1 年以内 3.47 -
合计 / 6,870,275 / 89.10 -
(5). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
对子公司投资 12,470,687 84,254 12,386,433 11,458,541 84,254 11,374,287
对联营、合营企业 43,088 43,088 45,503 45,503
投资
合计 12,513,775 84,254 12,429,521 11,504,044 84,254 11,419,790
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本 本期
减值准
期 计提
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 备期末
减 减值
准备 余额
少
湖南三一路面机械有限公司 225,018 225,018
娄底市中兴液压件有限公司 238,500 238,500
娄底市中源新材料有限公司 239,906 239,906
北京市三一重机有限公司 3,457,194 3,457,194
昆山三一机械有限公司 236,749 236,749
湖州三一矿机有限公司 31,800 31,800 22,648
上海市高利科技投资有限公 83,600 83,600 61,606
司
广东三一机械有限公司 9,000 9,000
深圳市三一科技有限公司 20,000 20,000
湖南三一维修服务有限公司 10,000 10,000
湖南三一智能控制设备有限 30,000 30,000
公司
常德三一机械有限公司 81,122 81,122
三一重工卡塔尔有限公司 73,638 73,638
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2016 年半年度报告
本 本期
减值准
期 计提
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 备期末
减 减值
准备 余额
少
印度三一私人有限公司 58,413 58,413
SANY EUROPEAN MACHIERY SLU 33 33
SANY MIDDLE&WEST AFRICA 605 605
CO.LTD
SARL SANY HEAVY INDUSTRY 2,270 2,270
NORTH AFRICA
SANY AMERICA INC 68,003 68,003
三一南美有限公司 6,948 6,948
西班牙租赁公司 11 11
三一俄罗斯(欧洲)有限公司 684 684
三一国际发展有限公司 1,748,634 1,748,634
浙江三一铸造有限公司 29,008 29,008
三一重机投资有限公司 875,822 875,822
三一汽车制造有限公司 2,303,156 2,303,156
湖南汽车制造有限公司 128,164 128,164
湖南三一物流有限责任公司 10,000 10,000
湖南三一中阳机械有限公司 318,000 318,000
三一西北重工有限公司 53,180 53,180
湖南新裕钢铁有限公司 50,000 50,000
三一重工广西搅拌设备有限 20,000 20,000
公司
河北三一搅拌设备制造有限 20,000 20,000
公司
三一重工甘肃搅拌设备有限 20,000 20,000
公司
郴州市中仁机械制造有限公 20,000 20,000
司
昆山三一动力有限公司 182,000 182,000
江苏三一重工塔机有限公司 4,200 4,200
新疆三一机械有限公司 54,277 54,277
安徽三一机械有限公司 20,000 20,000
天津三一机械有限公司 43,180 43,180
内蒙古三一机械有限公司 20,000 20,000
吉林三一机械有限公司 20,000 20,000
三一重工重庆机械有限公司 20,000 20,000
江西三一机械有限公司 20,000 20,000
陕西三一机械有限公司 4,000 4,000
江苏三一机械有限公司 50,426 50,426
四川三一机械有限公司 20,000 20,000
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2016 年半年度报告
本 本期
减值准
期 计提
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 备期末
减 减值
准备 余额
少
湖北三一机械有限公司 30,000 30,000
山东三一机械有限公司 30,000 30,000
云南三一机械有限公司 20,000 20,000
黑龙江三一机械有限公司 20,000 20,000
浙江三一机械有限公司 50,000 50,000
福建三一机械有限公司 20,000 20,000
青海三一机械有限公司 20,000 20,000
宁夏三一机械有限公司 20,000 20,000
甘肃三一机械有限公司 20,000 20,000
河北三一机械制造有限公司 20,000 20,000
三一重工广西机械有限公司 20,000 20,000
大庆三一机械有限公司 5,000 5,000
阜阳三一机械有限公司 10,000 10,000
鞍山三一机械有限公司 10,000 10,000
毕节三一机械有限公司 5,000 5,000
四平三一机械有限公司 10,000 10,000
遵义三一机械有限公司 5,000 5,000
池州三一机械有限公司 10,000 10,000
咸宁三一机械有限公司 10,000 10,000
漯河三一机械有限公司 8,000 8,000
茂名三一机械有限公司 10,000 10,000
牡丹江三一机械有限公司 10,000 10,000
延边三一机械有限公司 10,000 10,000
菏泽三一机械有限公司 10,000 10,000
凯里三一机械有限公司 5,000 5,000
固原三一机械有限公司 10,000 10,000
蚌埠三一机械有限公司 10,000 10,000
都匀三一机械有限公司 5,000 5,000
九江三一机械有限公司 10,000 10,000
营口三一机械有限公司 10,000 10,000
孝感三一机械有限公司 10,000 10,000
德州三一机械有限公司 15,000 15,000
昭通三一机械有限公司 8,000 8,000
衡阳三一机械有限公司 10,000 10,000
常州市三一泵送机械有限公 10,000 10,000
司
格尔木三一机械制造有限公 10,000 10,000
司
海南三一机械有限公司 10,000 10,000
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2016 年半年度报告
本 本期
减值准
期 计提
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 备期末
减 减值
准备 余额
少
乐山三一机械有限公司 10,000 10,000
威海三一机械有限公司 10,000 10,000
辽宁三一机械有限公司 5,000 5,000
索特传动设备有限公司 978,920 978,920
湖南三一快而居住宅工业有 33,226 33,226
限公司
合计 11,458,541 1,012,146 12,470,687 84,254
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京城建远东 45,503 585 3,000 43,088
建设投资集团
有限公司
小计 45,503 585 3,000 43,088
合计 45,503 585 3,000 43,088
4、 营业收入和营业成本：
单位：千元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,002,027 959,669 1,614,503 1,635,783
其他业务 117,705 115,913 131,729 125,622
合计 1,119,732 1,075,582 1,746,232 1,761,405
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 122,457
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2016 年半年度报告
权益法核算的长期股权投资收益 585 262
处置长期股权投资产生的投资收益 435,949 -141
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 85,078 5,042
金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 5,270 8,636
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量 102,260
产生的利得
合计 751,599 13,799
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：千元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 443,371
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 88,689
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， -227,387
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
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2016 年半年度报告
项目 金额 说明
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的 102,260
利得
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -65,249
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -110,055
少数股东权益影响额 1,110
合计 232,739
本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公
告第 1 号——非经常性损益》的规定执行。
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 0.59 0.018 0.018
利润
扣除非经常性损益后归属于 -0.41 -0.012 -0.012
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
无
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2016 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人签名的公司2016年半年度报告文本。
载有单位负责人、主管会计工作的负责人签名并盖章的公司
备查文件目录 2016年半年度财务会计报告原件。
报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的公司所有文件
的正本及公告的原稿。
董事长：梁稳根
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 30 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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