证券代码：600038            证券简称：哈飞股份             临：2011-10


            关于黑龙江监管局对哈飞股份现场检查结果的公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


    中国证监会黑龙江监管局 2011 年 6 月 7 日至 9 日对本公司 2010 年年报编制
及披露情况进行了现场检查,并于 2011 年 6 月 15 日发出《关于对哈飞航空工业
股份有限公司采取责令改正措施的决定》，具体内容如下：
    一、   公司治理方面的问题
    （一）内控制度需进一步完善。根据中国证监会[2010]37 号公告要求，上市
公司应加强资金风险管理，完善重大资金往来的控制制度及尽责问责机制，规范
关联资金往来，明确关联方经营性资金往来的结算期限，防止控股股东及其他关
联方通过违规资金占用侵占上市公司利益，公司应制定《重大资金往来的控制制
度》。
    （二）公司独立性有待进一步加强。在对控股股东哈尔滨航空工业（集团）
有限公司（以下简称“哈航集团”）预付账款函证中，哈飞股份工作人员代哈航
集团出具信息无误的证明。
    （三）公司需进一步加强对关联交易的管理。哈飞股份除每年与关联方哈尔
滨飞机工业集团有限责任公司（以下简称“哈飞集团”）在销售商品、采购货物
方面发生大额关联交易外，还与控股股东哈航集团在风、水、电、汽等方面存在
关联交易，公司应在提高关联交易公允性的同时，积极寻求解决关联交易的方式
方法，早日解决与控股股东之间的关联交易。
    二、   年报信息披露问题
    （一）个别财务数据披露有误。哈飞股份披露的 2010 年年度报告利润表中
基本每股收益的上年可比数据书写错误，报表列示为 0.2834 元/股，实际应为
0.2384 元/股。
    （二）个别披露内容不完整，根据中国证监会[2010]37 号公告要求，上市公
司应在年报“公司治理结构”部分披露公司财务报告内部控制的依据，本年内发
现的财务报告内部控制重大缺陷的具体情况，包括缺陷发生的时间、对缺陷的具
体描述、缺陷对财务报告的潜在影响，已实施或拟实施的整改措施、整改时间表、
整改责任人及整改效果。公司 2010 年年报“公司治理结构”部分未披露上述内
容。
       本公司将根据《关于对哈飞航空工业股份有限公司采取责令改正措施的决
定》，制定切实可行的整改方案报送中国证监会黑龙江监管局，并按《上海证券
交易所股票上市规则》和《上市公司现场检查办法》规定，履行相关程序和信息
披露义务。
       特此公告




                                    哈飞航空工业股份有限公司董事会
                                        二〇一一年六月十六日