哈飞航空工业股份有限公司                 2012 年实施内部控制工作方案




                  哈飞航空工业股份有限公司
               2012年实施内部控制工作方案


      一、公司基本情况介绍
      公司简称：哈飞股份
      股票代码：600038
      上市地：上海证券交易所
      公司资产规模：截止2011年12月31日公司总资产
3,130,135,395.02元，净资产1,505,379,057.36元。
      经营范围：航空产品及零部件的开发、设计研制、生产和
销售，航空科学技术开发、咨询、服务，机电产品的开发、设
计研制、生产和销售以及经营进出口业务。
      组织架构：股东大会是公司最高权力机构。股东大会下设
董事会、监事会。董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬
与考核委员会和提名委员会。
        二、组织保障
      为切实贯彻落实内部控制实施工作，确保公司内部控制体
系的建设及自我评价工作顺利开展，根据《企业内部控制基本
规范》、《企业内部控制配套指引》等相关要求，公司成立内
部控制管理委员会和内部控制实施小组。

                               1
哈飞航空工业股份有限公司                    2012 年实施内部控制工作方案



       （一）内部控制管理委员会
       主     任：郭殿满
       副主任：聂小铭、侯月明、张继超、郭念
       委     员：范有成、刘广林、陈晓毅、曹生利、曹子清
       工作职责：负责建立健全公司内部控制规范实施工作方案、
相关配套制度及实施细则。
       （二）内部控制实施小组
       组     长：郭念
       副组长：李兴华、郑庆友
       成     员：魏利波、李兴华、曲海波、刘维俭、徐文岩、郑
庆友、罗楠、张立文、刘辉男、顾韶辉、莫海、白洁、朱善玖、
曲学明、李国春、赵岩。
       工作职责：负责按照《企业内部控制应用指引》组织公司
本部职能部门开展内控建设各阶段具体工作。
       实施小组办事机构设在监察审计部，负责内部控制规范实
施的组织、计划安排、跟踪落实、工作协调，汇总内控建设的
相关资料，形成公司内控缺陷整改方案和内部控制自我评价报
告。
       公司将分步骤分部门有序开展内控完善及自我评价工作，
并在条件允许的情况下，公司计划根据实际情况适时聘请外部
咨询机构或会计师事务所帮助公司识别内部控制薄弱环节和缺

                                2
哈飞航空工业股份有限公司                 2012 年实施内部控制工作方案



陷，有针对性的提出改进建议。
      三、内部控制建设工作计划及方案（时间：2012 年1月
-2013 年2-3 月）
      （一）内部控制审计工作
      第一阶段：组织学习内控规范体系
      积极参加学习“上市公司内部控制规范体系实施”的相关
培训，组织学习内控知识及制度。
      第二阶段：查找内控缺陷
      公司各部门按照企业内部控制基本规范和配套指引的相关
规定，对各自的重要业务流程进行风险评估，对已有的内部控
制制度及其实施情况进行全面系统的检查、分析和梳理，将重
要业务现有的政策、制度与风险进行对比，查找内部控制缺陷，
编制风险清单。
      第三阶段：制定内控措施
      汇总、整理内部控制缺陷，分析缺陷的性质和产生的原因，
制定相应的内控措施，并上报审议批准。
      第四阶段：实施内控措施
      公司各部门根据经批准的内控措施，进行部门内控制度的
完善，机构、人员和岗位的调整等。
      第五阶段：检查内控措施实施效果
      内部控制实施小组检查内控缺陷整改情况和效果。对因人

                               3
哈飞航空工业股份有限公司                  2012 年实施内部控制工作方案



为因素未落实或落实不到位的部门在公司内部进行通报，并督
促进一步地整改，并跟踪结果。
      第六阶段：按照要求披露内控实施工作情况
      根据公司内控建设的实际开展情况，聘请专业机构出具有
关内控的专项报告，按监管要求披露相关内部控制的建设进展
情况并报送证监局和交易所。
      1.聘请内部控制审计的会计师事务所对公司以2012 年12
月31 日为基准日的内部控制设计与运行有效性进行审计，发表
审计意见，出具《内部控制审计报告》。
      2. 按照上市公司信息披露要求，在2012 年年报中披露《内
部控制审计报告》。
      （二）内控自我评价工作
      按照内控评价规定程序，有序开展自我评价工作，包括现
场检查、对内控设计和运行情况进行全面评价、编制内部控制
自我评价工作稿等。根据公司的经营业务特点和调整情况、经
营环境变化、业务发展状况、实际风险水平等，围绕内控控制
环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等因素，
不断完善确定内部评价的范围、程序、具体内容，并根据内部
控制自我评价工作编制内部控制自我评价报告并按要求披露。
      1.在实施内部控制自我评价前成立评价工作组，公司拟定
评价工作方案，明确评价范围、工作程序、费用预算等，上报

                               4
哈飞航空工业股份有限公司                 2012 年实施内部控制工作方案



审批，并具体实施评价工作。
       2.确定内部控制缺陷的评价标准。内控评价工作组应根据
公司性质、经营管理特点、重要业务风险等，确定内部控制缺
陷的评价标准。
       3.检查各单位内部控制设计和运行，组织实施自我评价工
作。
       4.发现的内部控制缺陷及成因、表现形式和影响程度进行
综合分析和全面复核，提出认定和整改意见，督促各单位落实
整改，并以适当形式向公司董事会报告。
       5.根据内部控制自我评价工作结果，结合评价工作底稿和
内控缺陷汇总表等资料，按照内控规范、指引的要求编制《内
部控制自我评价报告》并经董事会批准后，依照规定对外披露，
并报送相关部门。




                             5