2021 年第三季度报告
证券代码：600038 证券简称：中直股份
中航直升机股份有限公司
2021 年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
本报告期比上 年初至报告期末
项目 本报告期 年同期增减变 年初至报告期末 比上年同期增减
动幅度(%) 变动幅度(%)
营业收入 4,801,759,302.59 6.47 14,193,756,690.05 16.47
归属于上市公司股东的
236,499,431.45 23.28 619, 049,115.36 26.21
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 232,856,438.06 21.87 610,277,505.31 26.98
利润
经营活动产生的现金流 不适用 不适用 -647,654,191.99 不适用
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量净额
基本每股收益（元/股） 0.4012 23.26 1.0502 26.21
稀释每股收益（元/股） 0.4012 23.26 1.0502 26.21
加权平均净资产收益率 增加 0.30 个百 增加 0.93 个百
2.58 6.79
（%） 分点 分点
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
变动幅度(%)
总资产 26,443,374,515.21 26,305,880,468.91 0.52
归属于上市公司股东的
9,277,303,750.49 8,867,024,365.46 4.63
所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准
-243,857.03 -855,499.09
备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 4,503,928.83 10,996,954.79
额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,623.56 687,290.65
减：所得税影响额 634,701.97 1,461,661.58
少数股东权益影响额（税后） 595,474.72
合计 3,642,993.39 8,771,610.05
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
项目名称 变动比例（%） 主要原因
应收账款 38.10 本期航空整机交付量较大
预付款项 -58.76 本期材料采购验收量较大
在建工程 -67.14 本期在建工程大量验收转入固定资产
其他非流动资产 148.91 本期预付工程设备款及科研项目经费增加
应付票据 -36.89 本期到期承兑较多
应付账款 55.24 本期采购商品、接受劳务尚未结算
合同负债 -56.04 本期预收合同款项确认收入金额较大
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应付职工薪酬 -37.71 本期支付上年末计提的年终奖
应交税费 76.17 本期应交企业所得税增加
一年内到期的非
-47.57 本期偿还一年内到期的长期借款较多
流动负债
研发费用 53.78 本期研发项目较多
经营活动产生的
不适用 本期购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少
现金流量净额
二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东
报告期末普通股股东总数 42,551 0
总数（如有）
前 10 名股东持股情况
质押、标记或冻
持有有限售 结情况
持股比
股东名称 股东性质 持股数量 条件股份数
例(%) 股份
量 数量
状态
哈尔滨航空工业（集团）有
国有法人 163,264,502 27.70 0 无 0
限公司
中航直升机有限责任公司 国有法人 75,350,398 12.78 0 无 0
中国航空科技工业股份有限
国有法人 38,652,558 6.56 0 无 0
公司
国新投资有限公司 国有法人 30,446,774 5.17 0 无 0
哈尔滨飞机工业集团有限责
国有法人 19,186,952 3.25 0 无 0
任公司
兴业银行股份有限公司－兴
全趋势投资混合型证券投资 未知 9,905,964 1.68 0 无 0
基金
中国银行股份有限公司－国
投瑞银国家安全灵活配置混 未知 8,912,369 1.51 0 无 0
合型证券投资基金
香港中央结算有限公司 未知 6,097,494 1.03 0 无 0
中国工商银行股份有限公司
－富国军工主题混合型证券 未知 5,907,233 1.00 0 无 0
投资基金
天津滨江直升机有限责任公
国有法人 5,600,000 0.95 0 无 0
司
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
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股份种类 数量
哈尔滨航空工业（集团）有
163,264,502 人民币普通股 163,264,502
限公司
中航直升机有限责任公司 75,350,398 人民币普通股 75,350,398
中国航空科技工业股份有限
38,652,558 人民币普通股 38,652,558
公司
国新投资有限公司 30,446,774 人民币普通股 30,446,774
哈尔滨飞机工业集团有限责
19,186,952 人民币普通股 19,186,952
任公司
兴业银行股份有限公司－兴
全趋势投资混合型证券投资 9,905,964 人民币普通股 9,905,964
基金
中国银行股份有限公司－国
投瑞银国家安全灵活配置混 8,912,369 人民币普通股 8,912,369
合型证券投资基金
香港中央结算有限公司 6,097,494 人民币普通股 6,097,494
中国工商银行股份有限公司
－富国军工主题混合型证券 5,907,233 人民币普通股 5,907,233
投资基金
天津滨江直升机有限责任公
5,600,000 人民币普通股 5,600,000
司
上述股东关联关系或一致行 中国航空科技工业股份有限公司为哈尔滨航空工业（集团）有限公
动的说明 司和中航直升机有限责任公司之控股股东，中航直升机有限责任公
司为哈尔滨飞机工业集团有限责任公司之控股股东,天津滨江直升
机有限责任公司为上述股东及本公司之关联人。
前 10 名股东及前 10 名无限
售股东参与融资融券及转融 无
通业务情况说明（如有）
三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用
四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
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合并资产负债表
2021 年 9 月 30 日
编制单位:中航直升机股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,996,787,246.18 3,024,800,621.43
应收票据 238,644,324.02 335,721,282.51
应收账款 4,083,777,010.01 2,957,061,425.38
应收款项融资 2,952,758.12 21,722,367.83
预付款项 143,767,587.74 348,606,478.27
其他应收款 30,968,458.77 7,662,531.39
其中：应收利息
应收股利
存货 15,432,825,028.26 15,308,891,283.13
合同资产 1,071,395,382.94 974,604,677.79
其他流动资产 237,459,737.48 233,136,781.17
流动资产合计 23,238,577,533.52 23,212,207,448.90
非流动资产：
长期股权投资 26,312,273.19 25,317,924.60
其他权益工具投资 190,895,520.00 190,895,520.00
固定资产 1,913,116,933.92 1,887,152,956.41
在建工程 63,521,962.56 193,311,804.49
使用权资产 143,379,398.57
无形资产 530,922,381.31 530,256,067.05
长期待摊费用 133,962,264.13 133,962,264.13
递延所得税资产 118,977,482.59 99,145,976.88
其他非流动资产 83,708,765.42 33,630,506.45
非流动资产合计 3,204,796,981.69 3,093,673,020.01
资产总计 26,443,374,515.21 26,305,880,468.91
流动负债：
短期借款 452,231,950.00 307,254,416.66
应付票据 1,963,056,291.32 3,110,605,088.29
应付账款 10,326,619,897.17 6,651,935,671.45
合同负债 2,280,455,128.23 5,188,019,527.51
应付职工薪酬 457,828,646.48 734,975,635.99
应交税费 64,819,736.34 36,793,025.79
其他应付款 114,622,455.43 105,807,863.72
其中：应付利息
应付股利
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一年内到期的非流动负债 57,450,974.89 109,580,569.44
其他流动负债 15,452,848.85 15,880,185.97
流动负债合计 15,732,537,928.71 16,260,851,984.82
非流动负债：
长期借款 185,158,800.00 166,151,805.56
租赁负债 127,504,643.20
长期应付款 228,416,942.10 213,057,971.78
预计负债 464,044,313.77 358,888,260.05
递延收益 65,157,500.00 66,657,500.00
递延所得税负债 4,745,008.87 4,745,008.87
其他非流动负债 67,718,790.14 67,467,737.50
非流动负债合计 1,142,745,998.08 876,968,283.76
负债合计 16,875,283,926.79 17,137,820,268.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 589,476,716.00 589,476,716.00
资本公积 4,363,119,717.30 4,363,119,717.30
其他综合收益 46,154,383.62 46,154,383.62
专项储备 245,718,222.23 214,191,613.23
盈余公积 397,170,036.94 397,170,036.94
未分配利润 3,635,664,674.40 3,256,911,898.37
归属于母公司所有者权益（或股东权
9,277,303,750.49 8,867,024,365.46
益）合计
少数股东权益 290,786,837.93 301,035,834.87
所有者权益（或股东权益）合计 9,568,090,588.42 9,168,060,200.33
负债和所有者权益（或股东权益）
26,443,374,515.21 26,305,880,468.91
总计
公司负责人：王学军 主管会计工作负责人：甘立伟 会计机构负责人：邓慧
合并利润表
2021 年 1—9 月
编制单位：中航直升机股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2021 年前三季度（1-9 2020 年前三季度（1-9
项目
月） 月）
一、营业总收入 14,193,756,690.05 12,187,045,712.40
其中：营业收入 14,193,756,690.05 12,187,045,712.40
二、营业总成本 13,510,188,116.28 11,645,442,318.35
其中：营业成本 12,499,657,725.28 10,840,171,637.42
税金及附加 12,393,999.30 12,557,055.70
销售费用 99,485,416.21 72,017,986.91
管理费用 565,593,488.62 529,951,516.51
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2021 年第三季度报告
研发费用 335,542,906.20 218,203,203.59
财务费用 -2,485,419.33 -27,459,081.78
其中：利息费用 19,228,819.96 15,969,275.01
利息收入 26,145,200.73 46,923,912.91
加：其他收益 10,996,954.79 12,558,258.65
投资收益（损失以“－”号填列） 994,348.59 -518,374.15
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 994,348.59 -518,374.15
信用减值损失（损失以“－”号填列） -2,284,718.23 -5,589,932.34
资产减值损失（损失以“－”号填列） 29,541.92
资产处置收益（损失以“－”号填列） -571,294.73 286,489.85
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 692,733,406.11 548,339,836.06
加：营业外收入 1,320,117.50 1,049,402.26
减：营业外支出 917,031.21 2,077,105.16
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 693,136,492.40 547,312,133.16
减：所得税费用 84,336,373.98 64,724,809.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 608,800,118.42 482,587,323.50
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填
608,800,118.42 482,587,323.50
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以
619,049,115.36 490,490,561.71
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -10,248,996.94 -7,903,238.21
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 608,800,118.42 482,587,323.50
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 619,049,115.36 490,490,561.71
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -10,248,996.94 -7,903,238.21
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 1.0502 0.8321
（二）稀释每股收益(元/股) 1.0502 0.8321
公司负责人：王学军 主管会计工作负责人：甘立伟 会计机构负责人：邓慧
合并现金流量表
2021 年 1—9 月
编制单位：中航直升机股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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2021 年第三季度报告
项目 2021 年前三季度 2020 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,550,709,949.93 10,064,335,919.34
收到的税费返还 74,327,613.57 31,812,104.80
收到其他与经营活动有关的现金 483,264,690.02 737,126,857.39
经营活动现金流入小计 10,108,302,253.52 10,833,274,881.53
购买商品、接受劳务支付的现金 8,377,287,143.93 9,724,525,655.94
支付给职工及为职工支付的现金 1,541,089,284.51 1,175,273,031.35
支付的各项税费 106,728,228.08 94,956,831.98
支付其他与经营活动有关的现金 730,851,788.99 834,082,196.86
经营活动现金流出小计 10,755,956,445.51 11,828,837,716.13
经营活动产生的现金流量净额 -647,654,191.99 -995,562,834.60
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
773,501.00 211,868.00
的现金净额
投资活动现金流入小计 773,501.00 211,868.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
105,791,100.01 108,572,212.08
的现金
支付其他与投资活动有关的现金 50,112.50
投资活动现金流出小计 105,791,100.01 108,622,324.58
投资活动产生的现金流量净额 -105,017,599.01 -108,410,456.58
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 322,000,000.00 508,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 24,230,000.00 47,150,000.00
筹资活动现金流入小计 346,230,000.00 555,150,000.00
偿还债务支付的现金 252,000,000.00 475,112,084.55
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 243,427,947.73 195,207,167.13
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
筹资活动现金流出小计 495,427,947.73 670,319,251.68
筹资活动产生的现金流量净额 -149,197,947.73 -115,169,251.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,436.05
五、现金及现金等价物净增加额 -901,869,738.73 -1,219,140,106.81
加：期初现金及现金等价物余额 2,633,337,062.83 3,609,476,620.71
六、期末现金及现金等价物余额 1,731,467,324.10 2,390,336,513.90
公司负责人：王学军 主管会计工作负责人：甘立伟 会计机构负责人：邓慧
(三)2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
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2021 年第三季度报告
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 3,024,800,621.43 3,024,800,621.43
应收票据 335,721,282.51 335,721,282.51
应收账款 2,957,061,425.38 2,957,061,425.38
应收款项融资 21,722,367.83 21,722,367.83
预付款项 348,606,478.27 348,606,478.27
其他应收款 7,662,531.39 7,662,531.39
其中：应收利息
应收股利
存货 15,308,891,283.13 15,308,891,283.13
合同资产 974,604,677.79 974,604,677.79
其他流动资产 233,136,781.17 233,136,781.17
流动资产合计 23,212,207,448.90 23,212,207,448.90
非流动资产：
长期股权投资 25,317,924.60 25,317,924.60
其他权益工具投资 190,895,520.00 190,895,520.00
固定资产 1,887,152,956.41 1,887,152,956.41
在建工程 193,311,804.49 193,311,804.49
使用权资产 163,591,738.39 163,591,738.39
无形资产 530,256,067.05 530,256,067.05
长期待摊费用 133,962,264.13 133,962,264.13
递延所得税资产 99,145,976.88 99,145,976.88
其他非流动资产 33,630,506.45 33,630,506.45
非流动资产合计 3,093,673,020.01 3,257,264,758.40 163,591,738.39
资产总计 26,305,880,468.91 26,469,472,207.30 163,591,738.39
流动负债：
短期借款 307,254,416.66 307,254,416.66
应付票据 3,110,605,088.29 3,110,605,088.29
应付账款 6,651,935,671.45 6,651,935,671.45
合同负债 5,188,019,527.51 5,188,019,527.51
应付职工薪酬 734,975,635.99 734,975,635.99
应交税费 36,793,025.79 36,793,025.79
其他应付款 105,807,863.72 105,807,863.72
其中：应付利息
应付股利
一年内到期的非流动负债 109,580,569.44 139,908,702.60 30,328,133.16
其他流动负债 15,880,185.97 15,880,185.97
流动负债合计 16,260,851,984.82 16,291,180,117.98 30,328,133.16
非流动负债：
长期借款 166,151,805.56 166,151,805.56
租赁负债 133,263,605.23 133,263,605.23
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2021 年第三季度报告
长期应付款 213,057,971.78 213,057,971.78
预计负债 358,888,260.05 358,888,260.05
递延收益 66,657,500.00 66,657,500.00
递延所得税负债 4,745,008.87 4,745,008.87
其他非流动负债 67,467,737.50 67,467,737.50
非流动负债合计 876,968,283.76 1,010,231,888.99 133,263,605.23
负债合计 17,137,820,268.58 17,301,412,006.97 163,591,738.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 589,476,716.00 589,476,716.00
资本公积 4,363,119,717.30 4,363,119,717.30
其他综合收益 46,154,383.62 46,154,383.62
专项储备 214,191,613.23 214,191,613.23
盈余公积 397,170,036.94 397,170,036.94
未分配利润 3,256,911,898.37 3,256,911,898.37
归属于母公司所有者权益
8,867,024,365.46 8,867,024,365.46
（或股东权益）合计
少数股东权益 301,035,834.87 301,035,834.87
所有者权益（或股东权
9,168,060,200.33 9,168,060,200.33
益）合计
负债和所有者权益（或
26,305,880,468.91 26,469,472,207.30 163,591,738.39
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
特此公告。
中航直升机股份有限公司董事会
2021 年 10 月 28 日
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