中航直升机股份有限公司董事会
 关于本次发行股份购买资产并募集配套资金前 12 个月内
                      购买、出售资产的说明

    中航直升机股份有限公司（以下简称“公司”）拟发行股份购买昌河飞机工
业（集团）有限责任公司和哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 100%股权（以下
简称“标的资产”）并募集配套资金（以下合称“本次交易”）。


    根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定：“上市公司在 12 个月内连
续对同一或者相关资产进行购买、出售的，以其累计数分别计算相应数额。已按
照本办法的规定编制并披露重大资产重组报告书的资产交易行为，无须纳入累计
计算的范围。中国证监会对本办法第十三条第一款规定的重大资产重组的累计期
限和范围另有规定的，从其规定。交易标的资产属于同一交易方所有或者控制，
或者属于相同或者相近的业务范围，或者中国证监会认定的其他情形下，可以认
定为同一或者相关资产。”


    截至本说明出具日前 12 个月内，公司未发生重大资产购买、出售行为，亦
不存在购买、出售与本次交易标的资产为同一或相关资产的情况。


    特此说明。


（以下无正文）
（本页无正文，为《中航直升机股份有限公司董事会关于本次发行股份购买资产
并募集配套资金前 12 个月内购买、出售资产的说明》之盖章页）




                                         中航直升机股份有限公司董事会



                                                       2023 年 1 月 9 日