保利房地产（集团）股份有限公司

    600048

    2009 年半年度报告

    二零零九年八月目录

    一、重要提示......................................................................... 2

    二、公司基本情况..................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况............................................................... 2

    四、董事、监事和高级管理人员情况..................................................... 6

    五、董事会报告....................................................................... 7

    六、重要事项......................................................................... 8

    七、财务报告（未经审计） ............................................................ 17

    八、备查文件目录.................................................................... 17保利房地产（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二)公司全体董事出席董事会会议。

    (三)公司半年度财务报告未经审计。

    (四)本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。

    (五)本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六)公司负责人李彬海、主管会计工作负责人宋广菊及会计机构负责人彭碧宏声明：保证本半年度报

    告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一)公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：保利房地产（集团）股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：保利地产

    公司英文名称：POLY REAL ESTATE GROUP CO.,LTD

    公司英文名称缩写：PRE

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：保利地产

    公司A 股代码：600048

    3、 公司注册地址：广州市海珠区阅江中路688 号保利国际广场29-33 层

    公司办公地址：广州市海珠区阅江中路688 号保利国际广场北塔29-33 层

    邮政编码：510308

    公司国际互联网网址：www.polycn.com;www.gzpoly.com

    公司电子信箱：stock@polycn.com

    4、 公司法定代表人：李彬海

    5、 公司董事会秘书：岳勇坚

    公司证券事务代表：黄海

    电话：020-89898833

    传真：020-89898666

    E-mail：stock@polycn.com

    联系地址：广州市海珠区阅江中路688 号保利国际广场北塔30 层董秘办公室

    6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司董秘办

    7、 公司其他基本情况：

    公司法人营业执照注册号：4401011109042

    (二)主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 61,484,029,990.74 53,632,162,746.67 14.64

    所有者权益（或股东权益） 15,153,788,609.26 14,079,365,677.37 7.63

    每股净资产(元) 4.7533 5.7412 -17.21

    报告期（1－6 月） 上年同期（1-6 月）

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 2,007,221,237.06 1,648,087,950.96 21.79保利房地产（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    利润总额 2,012,057,547.67 1,829,644,973.51 9.97

    净利润 1,396,055,937.28 1,034,011,936.73 35.01

    扣除非经常性损益后的净

    利润

    1,392,406,595.83 902,884,387.23 54.22

    基本每股收益(元) 0.44 0.32 37.50

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.44 0.28 57.14

    稀释每股收益(元) 0.44 0.32 37.50

    净资产收益率(%) 9.21 8.03 增加1.18 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    5,452,979,050.88 -6,447,708,428.67 184.57

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    1.7104 -2.6292 165.05

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -26,406.09

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，

    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

    值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融

    负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    784,080.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,862,716.70

    少数股东权益影响额 -754,602.01

    所得税影响额 -1,216,447.15

    合计 3,649,341.45

    三、股本变动及股东情况

    (一)股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    送股 其他 小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售条件股份

    1、国家持股

    2、国有法人持股 1,200,918,088 48.97 360,275,427 0 360,275,427 1,561,193,515 48.97

    3、其他内资持股 199,540,956 8.14 0 －199,540,956 －199,540,956 0 0.00

    其中：境内非国有法人持股 121,540,956 4.96 0 －121,540,956 －121,540,956 0 0.00

    境内自然人持股 78,000,000 3.18 0 －78,000,000 －78,000,000 0 0.00

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计 1,400,459,044 57.11 360,275,427 －199,540,956 160,734,471 1,561,193,515 48.97

    二、无限售条件流通股份

    1、人民币普通股 1,051,884,142 42.89 375,427,529 199,540,956 574,968,485 1,626,852,627 51.03

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股保利房地产（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    4、其他

    无限售条件流通股份合计 1,051,884,142 42.89 375,427,529 199,540,956 574,968,48 1,626,852,627 51.03

    三、股份总数 2,452,343,186 100.00 735,702,956 0 735,702,956 3,188,046,142 100.00

    1、股份变动的批准情况

    2009年2月2日，公司发起人股东广东华美国际投资集团有限公司和张克强等16位自然人首发承诺

    限售股份到期解除限售，共计199,540,956 股有限售条件流通股上市流通。详见2009年1月21日刊登于

    《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站的《保利房地产（集团）股

    份有限关于限售流通股票上市流通的提示性公告》（公告编号2009-002）。

    2009 年3 月10 日，2008 年度每10 股派送红股3 股的方案经公司2008 年度股东大会批准。

    2、股份变动的过户情况

    公司2008 年度派送红股股份已于2009 年4 月30 日由中国证券登记结算公司上海分公司通过计算

    机网络，根据股权登记日登记在册的股东持股数，按照每10 股派送红股3 股的送股比例直接记入公司

    股东账户。

    3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响

    报告期内公司实施以每10 股派送红股3 股的方案，按照《企业会计准则第34 号-每股收益》的规

    定，公司按调整后的股数重新计算上年和本期的每股收益。经调整，公司2008 年度和2009 年上半年

    的基本每股收益分别为0.70 元、0.44 元，稀释每股收益分别0.70 元、0.44 元。

    按照送股后公司总股数3,188,046,142 股计算，2008 年12 月31 日和2009 年6 月30 日公司的每

    股净资产分别为4.42 元、4.75 元。

    4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

    经中国证监会“证监许可[2009]573号”文《关于核准保利房地产（集团）股份有限公司非公开

    发行股票的批复》核准，2009年7月6日，公司以24.12元/股的发行价格，向中国保利集团公司等8名特

    定投资者非公开发行人民币普通股（A股）331,674,958股，并于2009年7月14日在中国证券登记结算有

    限责任公司上海分公司办理了登记托管手续。本次定向增发完成后，公司总股本由3,188,046,142股增

    至3,519,721,100股。

    (二)股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 66,676 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比

    例(%)

    持股总数

    持有有限售

    条件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    保利南方集团有限公司 国有法人48.97 1,561,193,515 1,561,193,515

    冻结

    60,000,000

    广东华美国际投资集团有限公司

    境内非

    国有法人

    4.18 133,254,124 0

    质押

    109,239,000

    张克强

    境内

    自然人

    1.94 61,977,423 0

    质押

    30,355,000

    中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 其他 1.47 47,000,000 0 0

    中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 其他 1.19 38,065,572 0 0

    中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金 其他 0.75 24,068,094 0 0

    中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基金 其他 0.75 23,995,318 0 0

    中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 其他 0.75 23,885,861 0 0

    中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 其他 0.72 23,000,000 0 0

    中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 其他 0.65 20,606,884 0 0保利房地产（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    广东华美国际投资集团有限公司 133,254,124 人民币普通股

    张克强 61,977,423 人民币普通股

    中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 47,000,000 人民币普通股

    中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 38,065,572 人民币普通股

    中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金 24,068,094 人民币普通股

    中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基金 23,995,318 人民币普通股

    中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 23,885,861 人民币普通股

    中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 23,000,000 人民币普通股

    中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 20,606,884 人民币普通股

    中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 20,000,000 人民币普通股

    上述股东关联

    关系或一致行

    动关系的说明

    本公司第三大股东张克强持有本公司第二大股东广东华美90%的股权；中国工商银行－广发聚丰股

    票型证券投资基金、中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金、中国工商银行－广发大盘

    成长混合型证券投资基金同为广发基金管理有限公司管理的基金；中国农业银行－大成创新成长混

    合型证券投资基金和中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金同为大成基金管理有限公司管理的基

    金；未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东是否属于《上市公司股东持股变动信息

    披露管理办法》规定的一致行动人。

    2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位：股

    有限售条件股份可上市交易情况

    有限售条件股东名称

    持有的有限售

    条件股份数量 可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    保利南方集团有限公司 1,561,193,515 2009 年7 月31 日1,561,193,515

    控股股东首发承诺限售36 个月

    及报告期内公司实施送红股

    注：该部分限售股份已于2009 年7 月31 日上市流通，详见2009 年7 月28 日刊登于《中国证券报》、

    《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于首次公开发行有限售条件流通股上市

    流通的提示性公告》（公告编号2009-036）

    3、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    4、“08 保利债”债券持有人情况

    报告期末债券持有人总数 230 户

    前十名“08 保利债” 债券持有人情况

    公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例(%)

    中国人寿保险股份有限公司 643,603,000 14.97

    中国人民健康保险股份有限公司－传统－普通保险产品 280,000,000 6.51

    新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－018L－FH001 沪 230,000,000 5.35

    中国平安保险（集团）股份有限公司 210,000,000 4.88

    中英人寿保险有限公司 210,000,000 4.88

    新华人寿保险股份有限公司－万能－得意理财－018L－WN001 沪 200,000,000 4.65

    中国人民人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 200,000,000 4.65

    中国平安人寿保险股份有限公司 200,000,000 4.65

    中国人寿保险（集团）公司 190,000,000 4.42

    中国人民人寿保险股份有限公司－自有资金 161,000,000 3.74保利房地产（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

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    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动

    姓名 职务 年初持股数

    本期增持股

    份数量

    本期减持股

    份数量

    期末持股数 变动原因

    李彬海 董事长 9,680,000 2,430,000 1,580,000 10,530,000 注1、注2

    王小朝 董事 6,240,000 1,872,000 0 8,112,000 注1

    张振高 董事 0 0 0 0

    宋广菊 董事兼总经理 6,240,000 1,722,000 962,000 7,000,000 注1、注2

    张玲 董事 3,915,704 950,011 887,928 3,977,787 注1、注2

    罗峰 董事 0 0 0 0

    戴逢 独立董事 0 0 0 0

    魏明海 独立董事 0 0 0 0

    秦荣生 独立董事 0 0 0 0

    陈凯 监事会主席 4,120,000 1,200,000 320,000 5,000,000 注1、注2

    刘军才 监事 － － － 0 注3

    李晶 监事 － － － 0 注3

    朱铭新 副总经理 0 0 0 0

    刘平 副总经理 2,382,700 555,810 530,000 2,408,510 注1、注2

    余英 副总经理 0 0 0 0

    陈冬桔 副总经理 0 0 0 0

    王健 副总经理 0 0 0 0

    彭碧宏 财务总监 0 0 0 0

    胡在新 营销总监 0 0 0 0

    吴章焰 技术总监 － － － 0 注3

    岳勇坚 董事会秘书 1,200 360 0 1,560 注1

    注1：派送红股。

    注2：符合公司《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》要求的二级市场买卖。

    注3：公司监事刘军才先生、李晶女士和高级管理人员吴章焰先生自2009 年3 月10 日任职起未持有公司股票。

    注4：公司离任监事黎家河先生和公司离任副总经理杨小虎先生因派送红股而使其所持公司股票分别由22,000 股和

    4,843,200 股增至28,600 股和6,296,160 股。

    注5：公司离任技术总监官集保先生因派送红股和二级市场买卖而使其所持公司股票由4,132,000 股变动为5,241,600

    股。

    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    报告期内，公司完成了新一届董事会和监事会的换届选举，具体信息如下：

    2009 年3 月10 日，经公司2008 年度股东大会决议，选举产生了由李彬海、王小朝、张振高、宋

    广菊、张玲、罗峰、戴逢、魏明海、秦荣生九名董事组成的第三届董事会；选举陈凯、刘军才二名监

    事与公司职工代表大会民主选举产生的李晶共三名监事组成第二届监事会。

    2009 年3 月10 日，经公司第三届董事会第一次会议决议，选举李彬海为公司董事长；经董事长

    提名聘任宋广菊为公司总经理；经总经理提名，聘任朱铭新、刘平、余英、陈冬桔、王健为公司副总

    经理，聘任吴章焰为公司技术总监，聘任彭碧宏为公司财务总监，聘任胡在新为公司营销总监；经董

    事长提名，聘任岳勇坚为公司董事会秘书。

    2009 年3 月10 日，经公司第三届监事会第一次会议决议，选举陈凯为监事会主席。

    上述人员的任期均为三年，自2009 年3 月10 日至2012 年3 月9 日。保利房地产（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    五、董事会报告

    （一）管理层讨论与分析

    1、市场形势分析：

    2009 年上半年，受全球金融危机的持续冲击，美、日、欧等全球主要经济体失业率上升，经济增

    长同比减速明显。为了缓冲金融危机的负面影响以避免经济陷入严重衰退，各国空前一致地抛出经济

    刺激计划，如美国7000 亿美元的问题资产救助计划和7870 亿美元的刺激规划、欧元区总金额占其

    GDP1.9%的刺激计划等，世界各国经济刺激计划高达全球GDP 的2.7%。2009 年一季度以来，大规模经

    济刺激计划的正面影响已初步显现，二季度主要发达经济体的GDP 降幅有不同程度的收窄。

    为了应对全球金融危机，抵御国际经济环境对我国的不利影响，促进经济平稳较快增长，政府坚

    决执行了积极的财政政策和适度宽松的货币政策。“扩内需、促增长”十项措施、4 万亿投资计划、

    十大产业振兴规划和7.37 万亿元信贷投放等经济刺激措施的效应逐步显现，1-6 月全国规模以上工业

    增加值同比增长7%，城镇固定资产投资同比增长33.5%，比去年同期加快7.2 个百分点，二季度GDP

    同比增幅由一季度的6.1%强劲反弹至7.9%，上半年GDP 同比增幅达7.1%，宏观经济企稳回升迹象明

    显。但上半年进出口形势依然严峻，进、出口贸易额同比分别下降25.4%和21.8%，其中6 月份的进、

    出口贸易额降幅比5 月份分别收窄12 和5 个百分点，出现了企稳迹象。

    2009 年上半年，房地产行业在经历了2008 年的深度调整后实现了“V”型反转，各主要城市商品

    住宅成交活跃、量价齐升。1-6 月全国商品房销售面积34109 万平方米，同比增长31.7%，其中商品住

    宅销售面积同比增长33.4%；商品房销售额15800 亿元，同比增长53.0%，其中商品住宅销售额同比增

    长57.1%。6 月份，全国70 个大中城市房屋销售价格同比上涨0.2%，环比上涨0.8%，环比涨幅比5

    月份扩大0.2 个百分点。上半年，全国完成房地产开发投资14505 亿元，同比增长9.9%，增幅比1-5

    月提高3.1 个百分点，比去年同期回落23.6 个百分点。其中，完成商品住宅投资10189 亿元，同比增

    长7.3%。房屋新开工面积4.79 亿平方米，同比下降10.4%，降幅比1-5 月缩小5.8 个百分点。

    公司董事会认为，报告期内的房地产市场出现的快速回暖，主要得益于2008 年受压抑的刚性需求

    的集中释放、国家产业政策的支持、宽松货币政策下的流动性过剩和通货膨胀预期。但董事会同时也

    认为，目前房地产市场“V”型反转的宏观经济基础是不牢靠的，因为中国经济虽然已经出现企稳回升

    的迹象，消费保持了平稳较快增长的态势，但目前出口依然疲软，以政府投资为主拉动的经济复苏与

    增长不可持续，宏观经济的全面复苏尚须时日。

    2009 年下半年，在实现经济平稳较快增长目标的推动下，预期国家将继续保持“积极的财政政策

    和适度宽松的货币政策”，房地产产业政策和市场趋势仍将基本保持稳定。公司董事会依然认为，房

    地产行业中长期看好；但下半年新增信贷规模下降已成定局，部分区域的房价快速上涨也抑制了居民

    的购房意愿，以及宏观经济前景的不明朗，决定了下半年公司将面临更加复杂的市场环境。公司将密

    切关注市场形势变化，以稳健的原则做好经营，保持公司稳定、健康发展。

    2、报告期内经营业绩回顾

    报告期内，公司坚持以发展为主题，以“强化管理、降本增效、严控风险、把握机遇”为指导思

    想，抓住市场回暖时机，适时调整工作计划，取得了优异的经营业绩。

    （1）报告期内，公司实现营业收入82.91 亿元，实现净利润13.96 亿元，同比分别增长54.07%

    和35.01%。房地产结转面积101.90 万平方米，结转收入79.99 亿元，同比分别增长54.99%和53.18%。

    （2）截至2009 年6 月30 日，公司总资产614.84 亿元，净资产151.54 亿元，分别比去年底增

    长14.64%和7.63%。

    （3）报告期内，公司实现房地产销售面积252.43 万平方米、销售金额210.54 亿元，比去年同期

    分别增长164.41%和168.18%。报告期内广州保利中环广场、北京保利西山林语、北京保利百合花园、

    北京保利嘉园、上海保利叶上海和佛山保利花园等6 个项目单盘签约额突破10 亿元。报告期内公司在

    已进入城市中市场占有率达到了4.1%，比2008 年上升了28%。

    （4）报告期内，公司积极稳健地扩大经营规模，在北京、天津、重庆和广东阳江新拓展4 个房地

    产项目，占地面积103.1 万平方米，容积率面积191.32 万平方米，规划总建筑面积219 万平方米。

    （5）截至2009 年6 月30 日，公司共有在建拟建项目67 个，占地面积1642 万平方米，规划总建

    筑面积2940 万平方米；2009 年上半年新开工面积268 万平方米，竣工面积70 万平方米。截至报告期

    末，公司拥有可结算资源1911 万平方米。保利房地产（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    （6）报告期内，公司商业地产经营实现较大突破。广州保利世贸中心一期博览馆在“广交会”期

    间顺利举办了“家居用品及礼品展”和“服装、家纺及面料展”，实现经营收入过亿元，二期品牌展

    示馆签订了长期整体租约。佛山保利水城购物中心4 月25 日正式开业，商场出租率超过90%。

    （7）报告期内，公司围绕“智慧，成长，生活”这一年度主题，致力于提升品牌形象和品牌价值。

    在“中国房地产TOP10 研究组”发布的《2009 年中国房地产上市公司TOP10 研究成果》中，公司蝉联

    房地产上市公司综合实力、经营规模、投资价值三项第二，获财富创造能力第二名，并获得TOP 研究

    组授予的最佳房地产企业品牌大奖。同时，公司获得了21 世纪经济报道颁发的中国地产金砖奖社会贡

    献企业和最具投资价值上市公司大奖；获中国证券报颁发的上市公司金牛奖TOP10 第七名；获得证券

    时报颁发的2008 年度中国上市公司价值百强奖及2008 年度中国上市公司优秀管理团队第五名；被人

    民日报和四大国有银行评为广东地产资信20 强。

    （8）2009 年7 月6 日，公司以24.12 亿元的发行价，成功向中国保利集团等8 家特定对象非公

    开发行331674958 股，募集资金净额7815349984.14 元。

    3、公司面临的挑战及对策

    （1）行业利润率有所下降

    随着房地产市场的不断发展和规范，房地产企业依靠“土地红利”获得超额利润的时代已经不复

    存在。而随着行业集中度的逐渐提高及行业外大型企业大举介入房地产业，行业的竞争也日趋激烈。

    在多方因素的影响下，房地产行业的利润率从长期来看将有所下降。

    为应对利润率下降的挑战，一方面，公司将努力提高产品开发效益，在保持快速周转的前提下，

    通过推行成本管理体系，实施项目动态成本管理，强化成本控制；通过积极的产品创新与研发，优化

    产品设计，增加产品附加值；继续扩大集团采购范围和深度，进一步降低采购成本，最终达到提高单

    位面积开发效益的目的。另一方面，公司将继续实行适度规模经营，不断开拓新市场、增加新项目以

    扩大经营规模，通过规模经济效益保持公司的持续快速发展。同时，公司还将不断提高管理水平，优

    化业务流程，保持公司优秀的费用控制能力。

    （2）优质土地资源获取难度加大

    目前公司拥有较丰富的土地资源，截止6 月30 日，公司共拥有可结算资源1911 万平方米，但公

    司在重点城市和中心城区的储备仍显不足。而随着土地市场竞争的日益激烈，在核心区域获取优质房

    地产项目的难度越来越大。如何以合理的成本获取公司发展所必需的土地资源，不断提高公司项目储

    备的含金量和分布的合理性，是公司面临的一大挑战。

    为此，公司将项目拓展放在战略高度考虑，充分发挥自身资源优势，采用多渠道、多方式，积极

    灵活地寻求有成本优势、符合公司区域和产品定位的项目；公司不仅将持续关注并积极参与公开招拍

    挂市场的竞争，同时也积极地寻求通过合作开发、收购兼并、一级开发等方式获取项目，也积极关注

    城市新区开发、工厂整体搬迁、棚户区及旧城改造等带来的商机。另外，公司将统筹各区域子公司间

    的发展，把资源优势向中心城市和城市中心项目倾斜，不断提高项目储备的含金量和改善项目储备区

    域分布的合理性。同时在项目拓展过程中，公司仍将坚持立项标准，把握投资方向，决不盲目追高，

    严防投资风险。

    4、财务状况分析

    （1）主要财务状况、经营成果指标比较情况 单位：万元 币种:人民币

    项目名称

    期末余额或

    本期数

    期初余额或

    上期数

    增减额 增长比例 主要原因

    货币资金 914,054.80 546,976.05 367,078.74 67.11% 销售回笼资金增加

    应收账款 33,671.98 20,554.61 13,117.37 63.82% 营业收入大幅增加，应收账款相应增加

    投资性房地产 80,110.75 6,506.37 73,604.38 1131.27% 本期南海水城东广场等出租物业投入经营

    短期借款 10,000.00 7,000.00 3,000.00 42.86% 公司本期借款结构调整

    预收款项 1,854,004.68 979,853.75 874,150.93 89.21% 销售状况良好，相应房款回笼增加

    应交税费 -71,130.07 -35,638.89 -35,491.19 -99.59% 销售增长，相应预缴税金增加所致

    应付利息 29,275.34 15,051.23 14,224.11 94.50% 计提公司债券应付利息保利房地产（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    营业收入 829,092.34 538,133.06 290,959.28 54.07% 公司业务增长，收入结转增加

    营业成本 516,777.83 285,725.34 231,052.48 80.87% 营业收入增长，相应成本结转所致

    营业税金及附加 80,304.56 60,098.70 20,205.86 33.62% 销售收入增长,相应税金增长所致

    资产减值损失 -9,092.05 -4.10 -9,087.95 -221437.83%

    本期房地产市场状况发生变化，对减值项

    目进行重新测算后，转回了部分原计提的

    减值金额

    投资收益 21.36 9,391.40 -9,370.04 -99.77% 本期无对北京政泉项目的投资收益

    营业外收入 766.39 18,243.81 -17,477.43 -95.80%

    本期无非同一下控制下收购成本低于公允

    价值的收益

    （2）现金流量比较情况： 单位:万元 币种:人民币

    项目 本期数 上年同期数增减额

    增减幅

    度（％）

    主要原因

    经营活动产生的现金流量净额 545,297.91 -644,770.84 1,190,068.75 184.57 本年销售资金回笼金额增大

    投资活动产生的现金流量净额 -12,606.16 -5,504.71 -7,101.46 -129.01

    本年支付部分公司少数股权收购

    款

    筹资活动产生的现金流量净额 -165,611.84 549,497.62 -715,109.46 -130.14 主要系本年净融资借款金额为负

    （3）主要供应商、客户情况

    前五名供应商金额合计 116,866,062.36 占采购总额比重 12.41%

    前五名销售客户销售金额合计 664,383,344.00 占销售总额比重 8.01%

    （4）主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币

    公司名称

    （均包含下属项目公司）

    主要产品或

    服务

    业务

    性质

    注册资本 总资产 净资产 净利润

    保利华南实业有限公

    司

    南海保利

    水城、佛山

    保利花园

    100,000,000.00 4,651,261,831.47 783,787,607.97 189,245,733.68

    保利(重庆)投资实业

    有限公司

    高尔夫花

    园、香槟花

    园、国宾上

    院

    100,000,000.00

    3,914,025,568.66

    623,812,203.92

    171,173,841.75

    保利（北京）房地产开

    发有限公司

    香槟花园、

    西山林语

    300,000,000.00

    7,569,473,244.82

    1,080,128,846.88

    166,188,125.51

    长春市轻轨六合房地

    产开发有限公司

    罗兰香谷

    房地

    产开

    发销

    售

    100,000,000.00 645,816,841.51 262,951,585.23 136,319,270.54

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利

    润率(%)

    营业收入比

    上年增减(%)

    营业成本比

    上年增减(%)

    营业利润率比上年

    增减(%)

    房地产 7,998,933,590.13 5,105,338,309.45 27.26 53.18 81.08 减少8.29 个百分点保利房地产（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    其他 290,520,391.13 62,276,362.65 47.70 83.41 64.50 增加6.09 个百分点

    合计 8,289,453,981.26 5,167,614,672.10 27.97 54.07 80.86 减少7.75 个百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0 万元。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    中国广州 2,708,268,436.81 88.66

    中国北京 1,408,124,982.52 604.51

    中国佛山 1,160,724,022.17 -24.86

    中国长春 922,797,556.72

    中国重庆 793,946,122.60 28.28

    中国武汉 453,022,435.54 383.66

    中国沈阳 429,821,144.89 18.71

    中国长沙 235,177,129.68 83.75

    中国上海 108,069,498.00 -82.90

    中国南昌 68,285,597.38 -42.85

    中国包头 1,217,054.95 -99.51

    合计 8,289,453,981.26 54.07

    3、房地产业务分地区情况表

    地区 结算收入 比例(%) 结算面积(平方米) 比例(%)

    中国广州 2,465,181,474.70 30.82 183,345.21 17.99

    中国北京 1,402,356,475.70 17.53 102,613.21 10.07

    中国佛山 1,159,249,013.00 14.49 170,314.39 16.71

    中国长春 921,670,641.00 11.52 208,105.85 20.42

    中国重庆 777,521,762.94 9.72 121,551.65 11.93

    中国武汉 447,532,320.00 5.59 61,473.48 6.03

    中国沈阳 421,485,740.00 5.27 98,913.14 9.71

    中国长沙 231,481,016.00 2.89 57,107.99 5.60

    中国上海 108,069,498.00 1.35 7,237.89 0.71

    中国南昌 64,385,648.79 0.80 8,323.70 0.83

    合计 7,998,933,590.13 100.00 1,018,986.51 100.00

    5、公司2009 年上半年房地产项目（在建、拟建）汇总表

    序

    号

    项目名称 项目位置

    项目

    类型

    状态

    公司

    权益

    计划

    总投资

    容积率

    面积

    规划总

    建筑面积

    2009 年

    上半年

    开工面

    积

    2009 年

    上半年

    竣工面

    积

    2009 年

    上半年

    签约面

    积

    1 广州保利中心 广州市珠江新城I6 地块 写字楼在建100% 66688 158126 198295 0 34040 6841

    2 广州保利林海山庄 广州市天河区沙河镇龙洞地区 住宅 在建100% 72117 176706 234460 0 0 1787

    3 广州保利心语花园 广州市珠江新城G1－1 地块 住宅 在建51% 106684 192535 247565 0 16003 53402

    4 广州紫薇花园 广州市白云区机场路以西 住宅 在建50% 52294 120882 143842 0 0 39655

    5 广州保利威座 广州市珠江新城F2－2 地块 写字楼在建51% 102345 148851 204960 0 0 0

    6 广州中环广场 广州市东山区环市路 商住 在建100% 164548 213081 286700 24821 0 86467

    7 广州林语山庄 广州市科学城内，罗南大道边 住宅 在建60% 141617 243805 297694 0 13895 21170

    8 南海保利水城 佛山市南海区千灯湖公园附近 商业 在建100% 254379 434562 576577 37826 0 22050保利房地产（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    9

    广州中辰广场（原

    广州天利广场）

    广州市龙口西路 商住 在建51% 55086 66983 79546 31832 0 0

    10 广州世贸中心 广州海珠区琶洲会展中心南侧 写字楼在建51% 390549 371805 537099 102733 0 25070

    11 南海保利花园 佛山市南海区桂城街道87、90 街区 住宅 在建100% 278632 471241 644446 255591 114946 170614

    12 广州A4 项目 广州市珠江新城A4－5 地块 写字楼拟建51% 78049 57432 72420 0 0 0

    13 广州保利香雪山

    广州开发区中心花园KXC－P2、P3 地

    块

    住宅 在建100% 204566 224125 292819 0 0 82888

    14 广州西子湾 白云区金沙洲F 区 住宅 在建100% 96416 161518 200986 0 119706 13726

    15

    广州中宇广场（原

    广州天河科贸园项

    目）

    广州天河区科贸园B3 地块 住宅 在建100% 46306 54032 73071 73071 0 0

    16

    广州保利公馆2010

    （原广州番禺石楼

    项目）

    广州番禺石楼镇新区 住宅 在建100% 77300 116919 166526 135022 0 0

    17 佛山顺德保利合园 佛山市顺德区容桂文海路 住宅 在建100% 80767 233140 273440 134045 0 0

    18 广州西海岸 广州白云区金沙洲3701 地块 住宅 拟建100% 739600 573891 722911 0 0 0

    19 南海保利星座 佛山南海桂城A16 街区A 地块 住宅 在建100% 55702 86089 117810 117810 0 66104

    20 广州好望角

    广州市白云区金沙洲F 区370807 地

    块

    住宅 拟建100% 22671 32499 40982 0 0 0

    21

    广州增城保利公馆

    （原广州保利增城

    荔城项目）

    广州市增城荔城街罗岗村 住宅 在建51% 36979 93332 127445 0 0 0

    22 广州昌岗中路项目

    海珠区昌岗中路 100 号橡胶新村东

    部地块

    住宅 拟建51% 37600 33495 33495 0 0 0

    23 北京垄上别墅 北京市昌平区小汤山镇 住宅 在建80% 183175 228235 334722 0 0 0

    24 北京百合花园 北京丰台区西局村 住宅 在建100% 172661 139899 173897 0 0 62321

    25 北京西山林语 北京市海淀区西北旺镇西部 住宅 在建100% 844382 922680 1193370 232954 153862 107624

    26 北京香槟花园 北京市朝阳区大屯乡小营 住宅 在建100% 45182 39825 51069 0 0 5604

    27 北京云水名苑* 北京市密云县宾阳新村村南 住宅 拟建100% 99833 315580 341015 0 0 0

    28 北京保利嘉园 北京市常营村 住宅 在建100% 183298 368849 401404 0 0 196952

    29 上海香槟苑 上海市杨浦区扬州路，靠近东外滩 住宅 在建76.6％ 110521 112244 136221 0 0 217

    30 上海海上五月花 上海市嘉定菊园新区B12 地块 住宅 在建100% 201491 321118 393232 11068 0 90477

    31 上海保利叶上海 上海市宝山区菊太路 住宅 在建100% 582778 561069 704113 174263 0 90700

    32 上海西子湾

    上海松江轨道交通大学城站二号地

    块

    住宅 在建85% 221703 323269 376471 0 0 60833

    33 上海保利林语溪

    上海市南汇区康桥镇A 区20071633

    地块

    住宅 在建100% 158911 144688 193388 167656 0 52300

    34 上海陈富路项目 上海顾村镇陈富路地块 住宅 拟建50% 321193 403913 474913 0 0 0

    35 武汉十二橡树庄园 武汉市洪山区，东新技术产业区内 住宅 在建100% 98245 193951 246372 0 43571 25148

    36 武汉心语花园 武汉东湖开发区南湖农业园 住宅 在建100% 282217 651437 752882 169761 106302 115284

    37 武汉保利圆梦花园 武汉阳逻经济开发区 住宅 在建70% 488777 1914531 2158952 56478 0 10604

    38 重庆高尔夫花园 重庆经济开发区北部园区陡溪片区 住宅 在建100% 322117 739524 831894 0 0 112551

    39 重庆香槟花园 重庆渝北区龙头寺新火车站片区 住宅 在建100% 150299 526288 580037 0 0 46284

    40 重庆金岛花园

    重庆渝北区龙溪街道龙脊小区金岛

    花园旁

    住宅 拟建100% 18055 50000 65000 0 0 0

    41

    重庆保利心语（原

    重庆艺校项目）

    重庆九龙坡区商业中心东南处 住宅 拟建100% 70661 219811 259893 0 0 0

    42

    重庆保利康桥（原

    重庆二棉项目）

    重庆沙坪坝组团F 分区F20-4/02 号

    宗地

    住宅 拟建100% 55884 167956 195497 0 0 0

    43 重庆洪恩寺项目* 重庆市江北区大石坝组团K 分区 住宅 拟建100% 693634 1253100 1459428 0 0 0

    44 沈阳百合花园 沈阳市铁西区东部 住宅 在建50% 89156 283954 309938 0 68493 47162

    45 沈阳保利花园 沈阳市东部东陵区新立堡，东二环边 住宅 在建60% 262250 1002047 1037107 159769 0 136528

    46 沈阳上林湾 沈阳北二环路以北 住宅 在建92% 193647 420000 460000 0 0 62395

    47 沈阳十二橡树庄园 沈棋路西山地艺墅南 住宅 拟建100% 55425 101522 118305 0 0 0

    48 沈阳心语花园

    位于铁西区重工业街与熊家岗路交

    汇处

    住宅 在建100% 221019 640000 719400 32225 0 17070保利房地产（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    49

    丹东锦江林语（原

    丹东宾馆沟项目）

    丹东市振兴区宾馆路和表厂路间 住宅 拟建46.9％ 141375 525895 546931 0 0 0

    50 湖南洞庭东岸 位于岳阳市岳阳楼区 商住 在建80% 39759 94500 103000 0 0 13875

    51 湖南保利花园一期 长沙大道旁，省政府新址以西800 米 住宅 在建80% 26451 80677 99763 0 0 23160

    52 阆峰云墅 长沙生态动物园 住宅 在建100% 79729 144580 144580 0 0 13771

    53 长沙保利花园二期 长沙市天心区 商住 拟建56% 84306 234706 259876 0 0 0

    54 长沙麓谷林语 长沙市河西麓谷科技新城内 住宅 在建80% 427732 1154600 1380545 191559 0 0

    55 包头百合花园 包头东河区新政府大楼北侧 住宅 在建55% 47937 212566 224566 0 0 1885

    56 包头保利花园 包头市青山区昌福村 住宅 在建55% 267591 926591 1005325 23247 0 117153

    57 包头香槟花园 包头市昆区林荫路 住宅 拟建55% 171386 458285 506126 0 0 0

    58 长春保利净月项目

    长春市净月经济开发区内梧桐街以

    东

    住宅 拟建100% 43473 250906 250906 0 0 0

    59 长春保利罗兰香谷 长春市高新技术开发区集中新建区 住宅 在建80% 205137 530875 619328 119934 0 102461

    成都公园198 一期 成都新都区蜀龙大道 住宅 在建85% 200458 510000 671002 61853 0 106374

    60

    成都公园198 二期 成都新都区蜀龙大道 住宅 拟建85% 177464 480000 577500 0 0

    61 杭州保利东湾

    杭州经济技术开发区（东南沿江[三]

    号地块）

    商住 在建100% 465400 685457 848100 180677 0 118177

    62

    南昌保利国际高尔

    夫花园（原南昌铭

    雅欧洲城）

    南昌市红谷滩区辽庐山南大道 住宅 在建60% 204478 349472 424061 186832 29800 40051

    63 南昌湾里项目 南昌市湾里区红湾公路以北 住宅 拟建75% 336666 644000 674000 0 0 0

    64 天津上河雅颂 天津市武清区城区泉达路东侧 住宅 在建100% 365846 757450 895756 0 0 83671

    65 天津和平路项目*

    天津市和平区和平路与慎益大街交

    口

    住宅 拟建100% 77983 71341 95957 0 0 0

    66 青岛百合花园 青岛市四方区金华支路12 号 住宅 在建100% 111470 204385 228100 0 0 57583

    67 阳江城南项目* 阳江市江城区城南新区A 区 住宅 拟建100% 67008 273217 298026 0 0 0

    其他 - - - - - - - - - 16261

    合计 12829059 24900042 29395055 2681026 700618 2524252

    注：加“*”为2009 年上半年公司新拓展项目

    (三)公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    （1）权益投资

    公司全称

    注册

    资本

    （万元）

    直接持

    股比例

    (%)

    间接持

    股比例

    (%)

    取得

    方式

    运作或管理项目

    广州市保利世贸物业管理有限公司 100 100% 新设立 广州世贸中心

    广东省重工建筑设计院有限公司 1,145.4 60% 收购

    保利（佛山）酒店有限公司 100 100% 新设立 保利洲际酒店

    上海保利建锟房地产有限公司 10000 100% 新设立 上海陈富路项目

    （2）其他重大项目投资情况（单位：万元）

    项目名称 开发主体 项目进度

    项目09 年上半

    年投入

    项目累计投

    入

    重庆洪恩寺项目 保利（重庆）投资实业有限公司

    进行前期规划和报

    建工作支付地价

    190636 190636

    成都公园198 一期 保利（成都）实业有限公司 进行主体施工

    成都公园198 二期 成都市新都区保利投资有限公司 进行前期规划和报

    50038 140064保利房地产（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    建工作

    南海保利花园 保利华南实业有限公司 进行主体施工 35329 221807

    上海陈富路项目 上海保利建锟房地产有限公司

    进行前期规划和报

    建工作

    26000 39000

    重庆高尔夫花园 保利（重庆）投资实业有限公司 进行主体施工 28979 190027

    武汉心语花园 保利（武汉）房地产开发有限公司进行主体施工 26585 181770

    上海西子湾 上海保利建锦房地产有限公司 进行主体施工 25645 136255

    广州世贸中心 广州市保利国贸投资有限公司 进行主体施工 26969 274295

    南海保利水城 保利华南实业有限公司 进行主体施工 22844 181386

    北京保利嘉园 保利（北京）房地产开发有限公司进行主体施工 23088 132321

    六、重要事项

    (一)公司治理的情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所

    股票上市规则》等法律法规的要求进一步建立健全各项规章制度，不断提升公司的治理水平。

    报告期内，公司顺利完成了董事会换届工作，公司新一届董事会中，独立董事、董事会专门委员

    会的构成符合相关法律法规的规定，人员结构更趋合理，决策机制更为科学。公司不断完善投资者关

    系管理工作，严格信息披露，确保信息披露真实、准确、完整、及时、公平。同时，公司继续每月定

    期上报广东证监局《关联方资金往来、担保情况报告》，更好地完善日常资金的监管工作。

    报告期内，以《企业内部控制规范》的颁布和执行为契机，正在逐步按照《企业内部控制规范》

    的要求对公司的各项内部控制制度进行全面、系统的梳理，进一步健全和完善公司的内部控制。公司

    以规范内部管理为出发点，已初步搭建成本管理体系。

    公司将一如既往地严格按照中国证监会、上海证券交易所等监管部门的要求，严格遵守《公司法》、

    《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《股票上市规则》等法律、法规及相关规定的要求，

    继续强化企业管理，通过完善法人治理、强化内部管理、推进信息化建设，来加强科学决策与内部控

    制，提高企业管理水平，重点以规范内部管理为出发点，继续紧抓各项制度的落实，不断提升企业管

    理水平。

    (二)报告期实施的利润分配方案执行情况

    经2008 年度股东大会审议通过，公司2008 年度利润分配及资本公积金转增股本方案为：以截止

    至2008 年12 月31 日公司总股本2,452,343,186 股为基数，向全体股东按每10 股派送红股3 股并派

    发现金红利1.32 元（含税）。本次利润分配方案实施后，公司总股本增加至3,188,046,142 股，已于

    2009 年4 月30 日实施（详见公司于2009 年4 月24 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券

    时报》和上海证券交易所网站上刊登的《2008 年度利润分配实施公告》）。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    按照中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（中国证监会令[2008]57 号）的

    要求，公司修订了《公司章程》，明确了现金分红政策，并于报告期内实施了2008年度每10 股派发现

    金红利1.32元（含税）的分配方案。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。保利房地产（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、证券投资情况

    序

    号

    证券

    品种

    证券

    代码

    证券

    简称

    初始投资

    金额（元）

    持有数量

    （股）

    期末账面值

    （元）

    占期末证券投

    资比例（％）

    报告期损益

    （元）

    1 股票 000601

    韶能

    股份

    528,387.10 261,360 1505433.60 100 784,080

    期末持有的其他证券投资 0 - 0 0 0

    报告期已出售证券投资损益 - - - - 0

    合计 528,387.10 261,360 1505433.60 100 784,080

    2、持有非上市金融企业股权情况

    持有对象名称

    初始投资金额

    （元）

    持有数量

    （股）

    占该公司股权比

    例（%）

    期末账面价值

    （元）

    保利财务有限公司 35,000,000 10 35,000,000

    合计 35,000,000 － 35,000,000

    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (七)重大关联交易

    1、非经营性关联债权债务往来

    单位：万元 币种：人民币

    向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金

    关联方 关联关系

    发生额 余额 发生额 余额

    中国保利集团公司 间接腔股股东0 0 86,529.98 129,110.99

    保利南方集团有限公司

    母公司(控股

    股东或大股

    东)

    0 0 -8,965.68 20,638.31

    上海三利实业有限公司 其他 0 0 112.94 4,181.73

    合计 0 0 77,677.24 153,931.03

    报告期内公司向控股股东及其子公司提供

    资金的发生额（万元）

    0

    公司向控股股东及其子公司提供资金的余

    额（万元）

    0

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。保利房地产（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    2、担保情况

    单位:元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 -2,028,000,000.00

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 12,063,300,000.00

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 12,063,300,000.00

    担保总额占公司净资产的比例(%) 79.61

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务

    担保金额（D）

    11,893,300,000.00

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 4,486,405,695.37

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 12,063,300,000.00

    注:公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保,报告期内银行按揭担保发生额为

    118,330.82 万元,截止至2009 年6 月30 日累计银行按揭担保余额为761,079.12 万元.

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (九)承诺事项履行情况

    2003 年5 月，保利集团、保利南方集团、上海三利分别与本公司签署了《关于避免同业竞争的协

    议》，承诺避免与本公司发生同业竞争。该承诺在报告期内得到了有效履行。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    是否改聘会计师事务所： 否

    现聘任

    境内会计师事务所名称： 大信会计师事务有限公司

    (十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监

    会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。保利房地产（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    (十二)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    1、公司实际控制人增持公司股份情况

    2008 年9 月8 日，公司实际控制人中国保利集团公司（简称"保利集团"）通过在二级市场买入的

    方式，首次增持本公司股份11 万股。保利集团计划自2008 年9 月8 日起的12 个月内通过二级市场增

    持本公司股份（含已增持部分）不超过已发行股份的2%。保利集团承诺，在增持计划实施期间不减持

    其持有的本公司股份。该事项已于2008 年9 月9 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券

    时报》和上海证券交易所网站。截止至2009 年6 月30 日，保利集团通过二级市场累计增持本公司股

    份4,897,697 股（经公司2009 年4 月30 日每10 股派送红股3 股除权后为6,367,006 股），占公司总

    股本的0.1997％。

    2、"08 保利债"有关情况

    （1）报告期内，中诚信证券评估有限公司（简称"中诚信评估"）对本公司发行的"08 保利债"（债

    券交易代码：122012）进行了跟踪评级：中诚信评估维持本公司公司债券信用等级为AA+，维持本公

    司主体信用等级为AA，评级展望为稳定。

    （2）2009 年7 月13 日，"08 保利债"第一年债券利息派付完毕。

    （3）2009 年7 月21 日，中诚信评估对公司主体信用等级和公司发行的"08 保利债"（债券交易代

    码：122012）信用等级再次进行了跟踪评级，将本公司主体信用等级从AA 上调至AA+，评级展望为稳

    定，同时将 "08 保利债"信用等级从AA+上调至AAA。

    3、七星摩根广场A 座写字楼有关情况

    按照公司全资子公司保利（北京）房地产开发有限公司（下称“北京保利”）与盘古氏投资有限

    公司（以下简称“盘古投资”）2008 年达成的相关协议, 盘古投资将其开发建设的七星摩根广场A 座

    写字楼整栋房产，以13.7196078 亿元的价格售予保利北京（具体情况详见2008 年5 月14 日刊登于《中

    国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站的编号2008-019 号临时公告）。

    在约定时间内，盘古投资未支付回购款也未能完工验收和交付该房产，已构成违约。经北京仲裁委员

    会裁决，保利北京与盘古投资于2009 年7 月27 日达成《仲裁和解协议书》约定：

    保利北京同意在收到盘古投资支付违约金和退还购房款后，按以下约定的条件为盘古投资解除《北

    京市商品房预售合同》相应面积的房产：

    （1）盘古投资在2009 年10 月31 日前向保利北京退还购房款的，从合同约定交楼之日（2008 年

    12 月1 日）起，盘古投资按购房款的每日万分之五的标准向保利北京计付违约金。在此基础上保利北

    京为盘古投资解除相应的商品房预售合同。盘古投资在2009 年11 月1 日至2009 年12 月31 日期间继

    续向保利北京退还购房款的，除按照上述约定违约金标准执行外，盘古投资还需按每日万分之二点五

    的标准支付该剩余面积自2008 年12 月1 日起至该笔退房款到账之日的解约赔偿金。

    （2）对截止2010 年1 月1 日未被付款解除预售合同的房屋，不再办理预售合同的解除手续，由保

    利北京作为产权人持有剩余房产。盘古投资对保利北京所持有的房产按购房款的每日万分之五支付延

    期交楼违约金。

    截至2009 年8 月24 日，盘古投资已向保利北京支付7 亿元。

    (十三)信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期

    2008 年12 月销售情况简报 上海证券报C20、证券时报B6、中国证券报A28 2009 年1 月6 日

    关于限售流通股票上市流通的提示性公告 上海证券报C59、证券时报B8、中国证券报D004 2009 年1 月21 日

    2008 年年报摘要

    上海证券报 C25-C27、证券时报 D5-D6、中国证券报

    D005-D006

    2009 年2 月18 日

    第二届董事会第十四次会议决议公告暨召开2008 年度

    股东大会通知

    上海证券报 C25-C27、证券时报 D5-D6、中国证券报

    D005-D007

    2009 年2 月18 日

    第二届监事会第十三次会议决议公告 上海证券报C27、证券时报D7、中国证券报D007 2009 年2 月18 日

    关联交易公告 上海证券报C27、证券时报D7、中国证券报D007 2009 年2 月18 日

    2009 年度非公开发行A 股股票预案的公告

    上海证券报 C27-C28、证券时报 D7-D3、中国证券报

    D007-D008

    2009 年2 月18 日

    前次募集资金使用情况报告 上海证券报C28、证券时报D3、中国证券报D008 2009 年2 月18 日保利房地产（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    2009 年1 月份销售情况简报 上海证券报C28、证券时报D3、中国证券报D008 2009 年2 月18 日

    关于召开2008 年度股东大会的二次通知 上海证券报C33、证券时报D17、中国证券报D025 2009 年3 月6 日

    2009 年2 月份销售情况简报 上海证券报A16、证券时报C8、中国证券报D004 2009 年3 月9 日

    2008 年度股东大会决议公告 上海证券报C8、证券时报B9、中国证券报D017 2009 年3 月11 日

    第三届董事会第一次会议决议公告 上海证券报C8、证券时报B9、中国证券报D017 2009 年3 月11 日

    第三届监事会第一次会议决议公告 上海证券报C8、证券时报B9、中国证券报D017 2009 年3 月11 日

    关于“08 保利债(122012)”跟踪评级结果的公告 上海证券报C3、证券时报D1 、中国证券报A12 2009 年3 月18 日

    关于发起人股东减持公司解除限售存量股份的公告 上海证券报 C64、证券时报B7 、中国证券报D005 2009 年3 月20 日

    澄清公告 上海证券报 227、证券时报B12 、中国证券报C215 2009 年3 月28 日

    2009 年3 月份销售情况简报 上海证券报C8、证券时报D5、中国证券报 C12 2009 年4 月8 日

    关于广州保利西子湾项目涉及仲裁及诉讼情况的公告上海证券报C48、证券时报D16、中国证券报C12 2009 年4 月15 日

    2008 年度利润分配实施公告 上海证券报C25、证券时报D36、中国证券报D008 2009 年4 月24 日

    2009 年第一季度报告正文 上海证券报C25、证券时报D36、中国证券报D008 2009 年4 月24 日

    2009 年第3 次临时董事会决议公告 上海证券报C145、证券时报D8、中国证券报B08 2009 年4 月28 日

    2009 年4 月份销售情况简报 上海证券报 C17、证券时报A4、中国证券报D012 2009 年5 月5 日

    关于发起人股东减持公司股份后持股比例低于5％的

    提示性公告

    上海证券报C17、证券时报A4、中国证券报D012 2009 年5 月5 日

    澄清公告 上海证券报A16、证券时报C8、中国证券报B04 2009 年5 月18 日

    关于本次非公开发行A 股股票申请获得中国证监会发

    审会审核通过公告

    上海证券报C17、证券时报D3、中国证券报D004 2009 年5 月21 日

    2009 年5 月份销售情况简报 上海证券报C6、证券时报D11、中国证券报B08 2009 年6 月9 日

    关于本公司获得房地产项目的公告 上海证券报C6、证券时报D11、中国证券报B08 2009 年6 月9 日

    澄清公告 上海证券报C6、证券时报D11、中国证券报C12 2009 年6 月11 日

    刊载的互联网网站及检索路径

    上海证券交易所网站：www.sse.com.cn，在“个股查询”输入“600048”后，

    点击“查公告”

    七、财务报告（未经审计）

    本报告未经审计，财务报表及附注附后。

    八、备查文件目录

    1、载有公司董事长签名的2009 年半年度报告文本。

    2、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的2009 年半年度财

    务报告文本。

    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。

    董事长：李彬海

    保利房地产（集团）股份有限公司

    2009 年8 月26 日项目附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金五(一) 9,140,547,972.69 5,469,760,525.36

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产五(二) 1,505,433.60 721,353.60

    应收票据3,000,000.00

    应收账款五(三) 336,719,767.14 205,546,112.20

    预付款项五(四) 6,259,205,667.34 6,969,429,991.39

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款五(五) 437,924,144.71 370,162,382.64

    买入返售金融资产

    存货五(六) 44,156,860,277.41 40,195,618,482.32

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计60,335,763,262.89 53,211,238,847.51

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资五(七) 46,509,737.01 45,751,229.53

    投资性房地产五(八) 801,107,509.76 65,063,670.30

    固定资产五(九) 196,439,775.79 188,660,848.54

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产2,498,540.48 1,287,942.24

    开发支出

    商誉五(十) 2,667,154.60 2,667,154.60

    长期待摊费用五(十一) 7,738,375.42 8,410,471.44

    递延所得税资产五(十二) 91,305,634.79 109,082,582.51

    其他非流动资产

    非流动资产合计1,148,266,727.85 420,923,899.16

    资产总计61,484,029,990.74 53,632,162,746.67

    合并资产负债表

    2009年6月30日

    编制单位: 保利房地产(集团)股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

    公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:项目附注 期末余额 年初余额

    流动负债：

    短期借款五(十四) 100,000,000.00 70,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据80,000,000.00

    应付账款五(十五) 2,157,585,351.06 2,414,353,220.30

    预收款项五(十六) 18,540,046,760.96 9,798,537,484.92

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬五(十七) 20,327,198.40 17,408,526.86

    应交税费五(十八) -711,300,711.30 -356,388,852.17

    应付利息五(十九) 292,753,424.65 150,512,323.15

    应付股利3,000,000.00

    其他应付款五(二十) 3,266,041,140.64 3,173,145,262.28

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债五(二十一) 4,552,500,000.00 4,244,150,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计28,297,953,164.41 19,514,717,965.34

    非流动负债：

    长期借款五(二十二) 12,134,428,135.04 14,048,461,894.21

    应付债券五(二十三) 4,257,075,719.56 4,252,652,324.52

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债2,097,799.16

    递延所得税负债五(二十四) 141,074,625.63 141,090,503.92

    其他非流动负债

    非流动负债合计16,532,578,480.23 18,444,302,521.81

    负债合计44,830,531,644.64 37,959,020,487.15

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 五(二十五) 3,188,046,142.00 2,452,343,186.00

    资本公积五(二十六) 6,802,135,131.41 6,800,167,127.34

    减：库存股

    盈余公积五(二十七) 251,752,100.30 251,752,100.30

    一般风险准备

    未分配利润五(二十八) 4,911,398,868.09 4,574,755,187.36

    外币报表折算差额456,367.46 348,076.37

    归属于母公司所有者权益合计15,153,788,609.26 14,079,365,677.37

    少数股东权益1,499,709,736.84 1,593,776,582.15

    所有者权益合计16,653,498,346.10 15,673,142,259.52

    负债和所有者权益总计61,484,029,990.74 53,632,162,746.67

    公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

    2009年6月30日

    编制单位: 保利房地产(集团)股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

    合并资产负债表(续)项目附注期末余额年初余额

    流动资产：

    货币资金1,290,964,373.50 886,574,434.57

    交易性金融资产1,505,433.60 721,353.60

    应收票据

    应收账款六(一) 174,010,307.57 33,456,300.97

    预付款项880,667,000.70 854,933,640.70

    应收利息

    应收股利13,500,000.00

    其他应收款六(二) 12,713,263,135.46 13,073,370,598.76

    存货5,807,190,867.79 6,574,179,007.83

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计20,867,601,118.62 21,436,735,336.43

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资六(三) 2,655,668,081.76 2,503,115,567.25

    投资性房地产116,213,991.18 60,069,977.01

    固定资产12,780,198.44 12,027,454.69

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产1,683,806.70 726,946.13

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产52,963,289.82 77,366,239.16

    其他非流动资产

    非流动资产合计2,839,309,367.90 2,653,306,184.24

    资产总计23,706,910,486.52 24,090,041,520.67

    母公司资产负债表

    2009年6月30日

    编制单位: 保利房地产(集团)股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

    公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:流动负债： 期末余额年初余额

    短期借款

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款405,467,043.78 410,829,155.53

    预收款项894,212,742.02 1,129,918,309.69

    应付职工薪酬6,308,822.15 4,635,189.19

    应交税费53,188,475.93 -72,853,255.06

    应付利息292,753,424.65 143,490,410.95

    应付股利

    其他应付款4,055,055,915.78 4,748,413,402.65

    一年内到期的非流动负债1,141,000,000.00 1,052,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计6,847,986,424.31 7,416,433,212.95

    非流动负债：

    长期借款1,190,000,000.00 1,741,000,000.00

    应付债券4,257,075,719.56 4,252,652,324.52

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债2,097,799.16

    递延所得税负债1,303,752.96 1,319,631.25

    其他非流动负债

    非流动负债合计5,448,379,472.52 5,997,069,754.93

    负债合计12,296,365,896.83 13,413,502,967.88

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 3,188,046,142.00 2,452,343,186.00

    资本公积6,783,657,396.95 6,783,657,396.95

    减：库存股

    盈余公积251,752,100.30 251,752,100.30

    未分配利润1,187,088,950.44 1,188,785,869.54

    外币报表折算差额

    所有者权益（或股东权益）合计11,410,544,589.69 10,676,538,552.79

    负债和所有者权益（或股东权益）总计23,706,910,486.52 24,090,041,520.67

    公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

    母公司资产负债表(续)

    2009年6月30日

    编制单位: 保利房地产(集团)股份有限公司 单位: 元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额

    一、营业总收入8,290,923,400.26 5,381,330,585.12

    其中：营业收入五(二十九) 8,290,923,400.26 5,381,330,585.12

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本6,284,699,806.48 3,826,286,297.74

    其中：营业成本五(二十九) 5,167,778,254.25 2,857,253,434.50

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加五(三十) 803,045,623.16 600,986,974.36

    销售费用227,627,807.05 199,999,148.42

    管理费用182,264,683.67 184,003,560.27

    财务费用-5,096,063.85 -15,915,779.19

    资产减值损失五(三十一) -90,920,497.80 -41,040.62

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 五(三十二) 784,080.00 -870,328.80

    投资收益（损失以“－”号填列） 五(三十三) 213,563.28 93,913,992.38

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,007,221,237.06 1,648,087,950.96

    加：营业外收入五(三十四) 7,663,876.52 182,438,138.93

    减：营业外支出五(三十五) 2,827,565.91 881,116.38

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,012,057,547.67 1,829,644,973.51

    减：所得税费用五(三十六) 523,023,500.15 394,557,514.59

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,489,034,047.52 1,435,087,458.92

    归属于母公司所有者的净利润1,396,055,937.28 1,034,011,936.73

    少数股东损益92,978,110.24 401,075,522.19

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益0.44 0.32

    （二）稀释每股收益0.44 0.32

    合并利润表

    2009年1-6月

    编制单位: 保利房地产(集团)股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

    公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:项目附注本期金额上期金额

    一、营业收入六(四) 2,172,314,099.10 327,856,493.42

    减：营业成本六(四) 1,146,906,797.01 162,357,635.33

    营业税金及附加251,396,318.66 48,978,838.33

    销售费用22,681,342.85 32,682,200.56

    管理费用43,434,829.92 43,837,438.04

    财务费用-506,281.22 834,249.41

    资产减值损失-93,809,184.87 -2,665,962.76

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填

    列）

    784,080.00 -870,328.80

    投资收益（损失以“－”号填列） 六(五) 458,626,563.28 108,750,000.00

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,261,620,920.03 149,711,765.71

    加：营业外收入787,124.34 1,124,434.43

    减：营业外支出835,902.56 112,727.95

    其中：非流动资产处置净损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,261,572,141.81 150,723,472.19

    减：所得税费用203,856,804.36 10,609,993.18

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,057,715,337.45 140,113,479.01

    母公司利润表

    2009年1-6月

    编制单位: 保利房地产(集团)股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

    公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金16,411,403,153.59 7,077,664,282.24

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金五(三十七) 358,256,920.71 615,293,251.12

    经营活动现金流入小计16,769,660,074.30 7,692,957,533.36

    购买商品、接受劳务支付的现金8,928,113,876.99 11,905,337,033.75

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金228,999,209.40 174,602,977.49

    支付的各项税费1,567,358,050.33 1,376,966,693.72

    支付其他与经营活动有关的现金五(三十八) 592,209,886.70 683,759,257.07

    经营活动现金流出小计11,316,681,023.42 14,140,665,962.03

    经营活动产生的现金流量净额5,452,979,050.88 -6,447,708,428.67

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金213,563.28

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金

    净额

    72,048.00 128,510.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金五(三十九) 10,168,801.05 22,719,178.54

    投资活动现金流入小计10,454,412.33 22,847,688.54

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金19,150,381.20 16,081,100.33

    投资支付的现金117,365,679.69

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额4,080,000.00

    支付其他与投资活动有关的现金57,733,665.06

    投资活动现金流出小计136,516,060.89 77,894,765.39

    投资活动产生的现金流量净额-126,061,648.56 -55,047,076.85

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金48,680,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金48,680,000.00

    取得借款收到的现金5,561,485,016.22 7,954,959,200.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计5,561,485,016.22 8,003,639,200.00

    偿还债务支付的现金6,305,498,925.00 1,755,030,450.70

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金907,874,457.85 747,320,534.10

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润74,047,000.00 30,500,000.00

    支付其他与筹资活动有关的现金五(四十) 4,230,060.04 6,312,000.00

    筹资活动现金流出小计7,217,603,442.89 2,508,662,984.80

    筹资活动产生的现金流量净额-1,656,118,426.67 5,494,976,215.20

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-11,528.32

    五、现金及现金等价物净增加额3,670,787,447.33 -1,007,779,290.32

    加：期初现金及现金等价物余额5,469,760,525.36 4,625,992,464.50

    六、期末现金及现金等价物余额9,140,547,972.69 3,618,213,174.18

    公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

    合并现金流量表

    2009年1-6月

    编制单位: 保利房地产(集团)股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

    项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金1,330,827,977.54 1,633,742,090.81

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金996,639,890.09 4,653,999,477.21

    经营活动现金流入小计2,327,467,867.63 6,287,741,568.02

    购买商品、接受劳务支付的现金543,060,481.87 2,392,848,402.40

    支付给职工以及为职工支付的现金58,281,769.38 45,740,582.20

    支付的各项税费219,894,543.63 139,908,532.33

    支付其他与经营活动有关的现金1,537,505,376.21 3,225,086,970.02

    经营活动现金流出小计2,358,742,171.09 5,803,584,486.95

    经营活动产生的现金流量净额-31,274,303.46 484,157,081.07

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金472,126,563.28 134,250,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计472,126,563.28 134,250,000.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,670,059.00 1,280,792.40

    投资支付的现金136,984,674.51

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额316,315,200.00

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计139,654,733.51 317,595,992.40

    投资活动产生的现金流量净额332,471,829.77 -183,345,992.40

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金1,340,000,000.00 300,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计1,340,000,000.00 300,000,000.00

    偿还债务支付的现金852,000,000.00 527,100,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金383,459,856.10 243,747,085.74

    支付其他与筹资活动有关的现金1,347,731.28 2,000,000.00

    筹资活动现金流出小计1,236,807,587.38 772,847,085.74

    筹资活动产生的现金流量净额103,192,412.62 -472,847,085.74

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额404,389,938.93 -172,035,997.07

    加：期初现金及现金等价物余额886,574,434.57 524,999,732.24

    六、期末现金及现金等价物余额1,290,964,373.50 352,963,735.17

    公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    母公司现金流量表

    2009年1-6月

    编制单位: 保利房地产(集团)股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

    项目附注本期金额上期金额实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润 其他

    一、上年年末余额2,452,343,186.00 6,800,167,127.34 251,752,100.30 4,574,755,187.36 348,076.37 1,593,776,582.15 15,673,142,259.52

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    二、本年年初余额2,452,343,186.00 6,800,167,127.34 251,752,100.30 4,574,755,187.36 348,076.37 1,593,776,582.15 15,673,142,259.52

    三、本年增减变动金额（减少以

    “－”号填列）

    735,702,956.00 1,968,004.07 336,643,680.73 108,291.09 -94,066,845.31 980,356,086.58

    （一）净利润1,396,055,937.28 92,978,110.24 1,489,034,047.52

    （二）直接计入所有者权益的利

    得和损失

    1,968,004.07 108,291.09 2,076,295.16

    1．可供出售金融资产公允价值变

    动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有

    者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的

    所得税影响

    4．其他 1,968,004.07 108,291.09 2,076,295.16

    上述（一）和（二）小计1,968,004.07 1,396,055,937.28 108,291.09 92,978,110.24 1,491,110,342.68

    （三）所有者投入和减少资本-106,936,169.15 -106,936,169.15

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金

    额

    3．其他-106,936,169.15 -106,936,169.15

    （四）利润分配735,702,956.00 -1,059,412,256.55 -80,108,786.40 -403,818,086.95

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 735,702,956.00 -1,059,412,256.55 -80,108,786.40 -403,818,086.95

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额3,188,046,142.00 6,802,135,131.41 251,752,100.30 4,911,398,868.09 456,367.46 1,499,709,736.84 16,653,498,346.10

    公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    合并所有者权益变动表

    2009年1-6月

    编制单位: 保利房地产(集团)股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

    项目

    本 期 金 额

    归属于母公司所有者权益

    少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润 其他

    一、上年年末余额1,226,171,593.00 8,025,594,640.50 208,477,780.81 2,465,000,135.76 909,225,103.94 12,834,469,254.01

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    二、本年年初余额1,226,171,593.00 8,025,594,640.50 208,477,780.81 2,465,000,135.76 909,225,103.94 12,834,469,254.01

    三、本年增减变动金额（减少以

    “－”号填列）

    1,226,171,593.00 -1,226,171,593.00 948,179,925.22 403,767,643.71 1,351,947,568.93

    （一）净利润1,034,011,936.73 401,075,522.19 1,435,087,458.92

    （二）直接计入所有者权益的利

    得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变

    动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有

    者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的

    所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计1,034,011,936.73 401,075,522.19 1,435,087,458.92

    （三）所有者投入和减少资本38,027,521.52 38,027,521.52

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金

    额

    3．其他38,027,521.52 38,027,521.52

    （四）利润分配-85,832,011.51 -35,335,400.00 -121,167,411.51

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配-85,832,011.51 -35,335,400.00 -121,167,411.51

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转1,226,171,593.00 -1,226,171,593.00

    1．资本公积转增资本（或股本） 1,226,171,593.00 -1,226,171,593.00

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额2,452,343,186.00 6,799,423,047.50 208,477,780.81 3,413,180,060.98 1,312,992,747.65 14,186,416,822.94

    公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    合并所有者权益变动表（续）

    2009年1-6月

    编制单位: 保利房地产(集团)股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

    项目

    上 年 同 期 金 额

    归属于母公司所有者权益

    少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润其他 所有者权益合计

    一、上年年末余额2,452,343,186.00 6,783,657,396.95 251,752,100.30 1,188,785,869.54 10,676,538,552.79

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额2,452,343,186.00 6,783,657,396.95 251,752,100.30 1,188,785,869.54 10,676,538,552.79

    三、本年增减变动金额（减少以“

    －”号填列）

    735,702,956.00 -1,696,919.10 734,006,036.90

    （一）净利润1,057,715,337.45 1,057,715,337.45

    （二）直接计入所有者权益的利得

    和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变

    动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有

    者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的

    所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计1,057,715,337.45 1,057,715,337.45

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金

    额

    3．其他

    （四）利润分配 735,702,956.00 -1,059,412,256.55 -323,709,300.55

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 735,702,956.00 -1,059,412,256.55 -323,709,300.55

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额3,188,046,142.00 6,783,657,396.95 251,752,100.30 1,187,088,950.44 11,410,544,589.69

    项目

    本期金额

    公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    母公司所有者权益变动表

    2009年1-6月

    编制单位: 保利房地产(集团)股份有限公司单位:元 币种:人民币实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润其他 所有者权益合计

    一、上年年末余额1,226,171,593.00 8,009,828,989.95 208,477,780.81 885,149,005.67 10,329,627,369.43

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额1,226,171,593.00 8,009,828,989.95 208,477,780.81 885,149,005.67 10,329,627,369.43

    三、本年增减变动金额（减少以“

    －”号填列）

    1,226,171,593.00 -1,226,171,593.00 54,281,467.50 54,281,467.50

    （一）净利润140,113,479.01 140,113,479.01

    （二）直接计入所有者权益的利得

    和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变

    动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有

    者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的

    所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计140,113,479.01 140,113,479.01

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金

    额

    3．其他

    （四）利润分配-85,832,011.51 -85,832,011.51

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配-85,832,011.51 -85,832,011.51

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转1,226,171,593.00 -1,226,171,593.00

    1．资本公积转增资本（或股本） 1,226,171,593.00 -1,226,171,593.00

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额2,452,343,186.00 6,783,657,396.95 208,477,780.81 939,430,473.17 10,383,908,836.93

    公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    项目

    上年同期金额

    母公司所有者权益变动表（续）

    2009年1-6月

    编制单位: 保利房地产(集团)股份有限公司单位:元 币种:人民币保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    13

    保利房地产（集团）股份有限公司

    财务报表附注

    （2009 年6 月30 日）

    除特别说明，以人民币元表述

    一、公司基本情况

    保利房地产（集团）股份有限公司（以下简称“本公司” 或“公司”）

    前身为广州保利房地产开发公司，是由中国保利集团公司（以下简称“保

    利集团”）全资子公司保利南方集团有限公司（原名为“保利科技南方公

    司”，以下简称“保利南方”）于1992 年9 月14 日在广州市注册成立的全

    民所有制企业，成立时注册资本为1,000 万元；1997 年9 月，保利南方

    对本公司进行增资，其中以现金增资4,959.72 万元，以盈余公积转增资

    本40.28 万元，增资后注册资本为6,000 万元。

    2002 年8 月22 日，经中国国家经济贸易委员会以国经贸企改

    [2002]616 号文批准，由保利南方作为主发起人，联合广东华美国际投资

    集团有限公司（原名为“广东华美教育产业集团有限公司” ， 以下简称“华

    美集团”）和张克强等16 位自然人，公司改制为股份有限公司，名称变更

    为“保利房地产股份有限公司”。2002 年7 月2 日，经财政部财企[2002]256

    号文批复，保利南方以广州保利房地产开发公司以截止2002 年3 月31

    日经评估的净资产225,172,141.84 元， 其他股东以货币资金

    74,827,858.16 元，按66.67%的比例折为股本，合计折成股本20,000 万

    元,其中：保利南方占总股本的75.06%，华美集团占总股本的15.19%，自

    然人出资占总股本的9.75%。

    2005 年12 月，公司以截止2005 年6 月30 日总股本20,000 万股为

    基数，每10 股派发5 股股票股利，同时每10 股以资本公积金转增5 股。

    经本次派发红股及资本公积金转增股本后公司股本从20,000 万元增加至

    40,000 万元，折合40,000 万股。

    2006 年3 月，公司更名为“保利房地产（集团）股份有限公司”。保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    14

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]30 号文核准，公司于

    2006 年7 月19 日首次公开发行人民币普通股（A 股）15,000 万股，每股

    面值1 元。2006 年7 月31 日，公司股票在上海证券交易所上市交易，证

    券代码600048，股票简称“保利地产”。本次股票发行后,公司股本增至

    55,000 万元，折合55,000 万股。

    2007 年4 月2 日，公司以截止2006 年12 月31 日55,000 万股总股

    本为基数，以资本公积金每10 股转增10 股，转增后总股数增加至110,000

    万股。

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]202 号文核准，公司于

    2007 年8 月1 日公开增发股票126,171,593 股。本次发行后，公司股数

    增加至1,226,171,593 股。

    2008 年3 月11 日,公司以2007 年12 月31 日股本为基数,以资本公

    积每10 股转增10 股,转增后总股数增加至2,452,343,186 股。

    2009 年4 月30 日，公司以2008 年12 月31 日股本为基数，每10 股

    派发3 股股票股利， 经本次派发股票股利后公司总股数增加至

    3,188,046,142 股。

    公司的注册地址为：广州市海珠区阅江中路688 号保利国际广场

    29-33 层。本公司及子公司主要从事房地产开发和经营、物业管理等。公

    司经批准的经营范围为：一级房地产开发，出租本公司开发商品房，房屋

    工程设计、旧楼拆迁、道路与土方工程施工，室内装修、冷气工程及管理

    安装，物业管理，酒店管理，批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）。

    二、重要会计政策和会计估计

    (一)遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映

    了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    (二)财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础，以实际发生的交易或者事项

    为依据进行会计确认、计量，并在此基础上编制财务报表。保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    15

    (三)会计期间

    本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日

    为一个会计年度。

    (四)记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    (五)会计计量属性

    财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当

    期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公

    允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以

    购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值

    资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本

    计量。

    (六)外币业务

    本公司外币交易的记账汇率采用交易发生日的即期汇率。 期末对货

    币性项目按期末的即期汇率进行调整，所产生的汇兑差额除符合资本化条

    件予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量

    的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计

    量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为

    公允价值变动损益。

    在进行外币报表折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产

    负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其

    他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交

    易发生日的即期汇率折算。外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有

    者权益项目下单独列示。

    (七)现金及现金等价物的确定标准

    现金是指库存现金和随时可以用于支付的存款。现金等价物是指：企

    业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险

    很小的投资。

    (八)金融工具保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    16

    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债

    或权益工具的合同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资

    产或金融负债。

    （1）金融资产的分类和处理方法

    a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融

    资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性

    金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。

    对于此类金融资产，采取公允价值进行初始确认和后续计量，公允价值与

    账面价值的差额计入当期损益（公允价值变动损益）。处置此类金融资产

    时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公

    允价值变动损益。

    金融资产和金融负债公允价值的确定方法为：公允价值，是指在公平

    交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存

    在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价即为其公允价值；

    金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包

    括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参

    照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定

    价模型等。

    b.持有至到期投资

    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业

    有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，按

    取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金额；采用实际利率

    法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利

    得和损失，均计入当期损益。处置此类金融资产时，所取得的价款与其账

    面价值之间的差额计入投资收益。

    有客观证据表明持有至到期投资发生了减值的，根据其账面价值与预

    计未来现金流量现值之间的差额计算确认损失。

    c.贷款和应收款项保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    17

    贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确

    定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，按照摊余成本进行后续计量，

    其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失，均计入当期损益。

    d.可供出售金融资产

    可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金

    融资产，以及未被分类为上述其他三种类别的非衍生金融资产。对于此类

    金融资产，按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始计

    量金额；采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积。处置

    可供出售金融资产时，取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入

    投资损益，同时将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置

    部分的金额转出，计入投资损益。

    （2）金融负债的分类和处理方法

    a. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融

    负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此

    类金融负债，采取公允价值进行初始确认和后续计量，公允价值与账面价

    值的差额计入当期损益。处置该类金融负债时，其公允价值与初始入账金

    额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    b. 其他金融负债

    其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    负债以外的金融负债，主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付

    账款、长期应付款等。此类金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作

    为初始计量金额；采用摊余成本进行后续计量。

    （3）权益工具

    权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩

    余权益的合同。公司对权益工具以成本计量，不确认公允价值变动额。

    （4）金融资产的减值

    公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

    融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    18

    发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据包括：

    A．发行方或债务人发生严重财务困难；

    B．债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    C．债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债

    务人作出让步；

    D．债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

    E．因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交

    易；

    F．无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，

    但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以

    来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付

    能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地

    区的价格明显下降、所处行业不景气等；

    G．债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利

    变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

    H．权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    I．其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，应当将该金融资产的账面价

    值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入

    当期损益；确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，

    且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，

    计入当期损益，转回后的账面价值以不超过假定不计提减值准备情况下该

    金融资产在转回日的摊余成本为限。权益工具发生减值时，将该权益工具

    投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折

    现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

    应收款项坏账准备的确认标准和计提方法：本公司对可能发生的坏账

    损失采用备抵法核算，按期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余

    额的5%计提坏账准备，对于有特殊情况的应收款项，在对其回收可能性

    作出具体评估后，结合实际情况和经验计提特别坏账准备。保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    19

    （5）金融资产的转移和金融资产与金融负债的终止确认

    金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方

    以外的另一方，包括两种情形：A.将收取金融资产现金流量的权利转移给

    另一方；B.将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权

    利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条

    件：

    a)从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收

    款方；

    b)根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作

    为对最终收款方支付现金流量的保证；

    c)有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。

    终止确认，是指将金融资产或金融负债从企业的账户和资产负债表内

    予以转销。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：a）收取该金融资

    产现金流量的合同权利终止；b）金融资产已转移，且将金融资产所有权

    上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；c）金融资产已经转移，企业既

    没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了

    对该金融资产控制。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止

    确认该金融负债或其一部分。

    (九)存货

    本公司存货主要包括：开发成本、开发产品、库存商品、低值易耗品

    等。各类存货取得时按实际成本计价，发出时按个别认定法计价；低值易

    耗品领用按一次摊销法摊销。存货的盘存制度为永续盘存制。

    开发用土地的核算方法：本公司开发用土地列入“存货－开发成本”

    科目核算。

    资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货成本高于

    其可变现净值的，相应计提存货跌价准备，计入当期损益。

    维修基金、质量保证金、公共配套设施费用的核算方法：

    维修基金：按照国务院颁布的《物业管理条例》及广州市国土资源和

    房屋管理局《关于贯彻国家〈物业管理条例〉有关问题的通知》的规定，保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    20

    由购房者按规定交纳。外地子公司按当地规定执行。

    质量保证金：质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留,列入“其

    他应付款”，待工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时，支付给

    施工单位。

    公共配套设施费用：公共配套设施为公共配套项目如学校等，以及由

    政府部门收取的公共配套设施费，其所发生的支出列入“开发成本”，按

    成本核算对象和成本项目进行分摊和明细核算。

    (十)投资性房地产

    投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房

    地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、

    已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进

    行后续计量。对于出租的建筑物，采用与固定资产相同的方法计提折旧；

    对于土地使用权，采用直线法按土地使用权的使用年限进行摊销。资产负

    债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，相应计提减值准备。

    (十一)企业合并

    （1）同一控制下的企业合并

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该

    控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。对于同一控制下的企业合

    并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，除因会计政策的不同需要进

    行调整外，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产

    账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调

    整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    （2）非同一控制下的企业合并

    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为

    非同一控制下的企业合并。对于非同一控制下的企业合并，购买方合并成

    本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为

    商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；合并成本小于合并中取得

    的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

    (十二)长期股权投资保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    21

    （1）初始投资成本的确定

    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得

    被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；

    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照为取得

    对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性

    证券的公允价值，加上各项直接相关费用以及可能发生的影响合并成本金

    额的未来事项约定，作为长期股权投资的初始投资成本。

    除企业合并形成以外以其他方式取得的长期股权投资，初始投资成本

    确定方式为：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投

    资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为

    其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其

    初始投资成本。

    （2）后续计量

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单

    位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不

    能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。对于能够对被投资单位实施

    控制的长期股权投资，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。采用

    成本法核算时，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资

    收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润

    的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成

    本的收回。

    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用

    权益法核算。采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应

    享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初

    始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位

    可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期

    股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单

    位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。

    被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    22

    面价值并计入所有者权益。

    资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值

    不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似

    投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价

    值之间的差额，计提长期投资减值准备。其他投资，当存在减值迹象时，

    按资产减值的相关规定和方法计提长期投资减值准备。

    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    当公司按照合同约定对被投资单位所共有的控制，仅在与被投资单位

    的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在的，确定

    为具有共同控制。公司对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，

    但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，确定为具

    有重大影响。

    （4）长期股权投资的处置

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损

    益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者

    权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有

    者权益的部分按相应比例转入当期损益。

    (十三)固定资产及折旧

    本公司对为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有且使用寿命

    超过一个会计年度的有形资产归入固定资产核算。

    固定资产按成本进行初始计量,同时考虑预计弃置费用因素。

    固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产的原值扣除预计净残

    值（一般为原值的4%，已计提减值准备的固定资产，还扣除已计提的固

    定资产减值准备）和估计的使用年限确定其折旧率，分类折旧率如下：

    资产类别 使用年限 年折旧率

    房屋及建筑物 20-40 年 2.4%-4.8%

    运输设备 10 年 9.6%

    电子及办公设备 5 年 19.2%

    其他设备 5 年 19.2%保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    23

    资产负债表日固定资产存在可能发生减值的迹象的，按单项固定资产

    预计可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备。

    租入资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：

    （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；

    （2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远

    低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确

    定承租人将会行使这种选择权；

    （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大

    部分；

    （4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁

    开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，

    几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

    （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁

    付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

    (十四)在建工程

    在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际

    承担的利息支出、汇兑损益核算工程成本。在建工程在达到预定可使用状

    态时转入固定资产。资产负债表日，在建工程存在可能发生减值迹象的，

    按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。

    (十五)无形资产

    公司将拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产确认为

    无形资产。无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命

    不确定的无形资产。无形资产按照成本进行初始计量，除使用寿命不确定

    的无形资产外，其余无形资产按估计使用年限以直线法摊销。公司至少于

    每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复

    核，必要时进行调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该

    无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。无形资产存在减值情形

    的，相应计提减值准备。保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    24

    (十六)资产减值

    资产负债表日，公司资产中除存货、采用公允价值模式计量的投资性

    房地产（暂以成本模式计量）、递延所得税资产、金融资产等按其专门规

    定处理减值以外的其他资产，有迹象表明发生减值的，以单项资产为基础

    估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产

    所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。资产的可收回金额

    低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确

    认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。这些

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计

    未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存

    在减值迹象，每年都应当进行减值测试。

    (十七)借款费用

    借款费用是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利

    息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    公司的借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，

    予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额

    确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活

    动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货

    等资产。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：（1）资产支出

    已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可

    销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时，

    借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。公司为开发房

    地产而借入款项所发生的借款费用,在开发项目竣工前计入开发成本，开

    发项目竣工后计入当期损益。计入开发项目成本的借款费用按季计算并分

    摊入占用借款的项目。保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    25

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且

    中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，暂停期间发生的借款

    费用计入当期损益。

    在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按下列方法确定：

    （1）专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息

    收入或投资收益后的金额确定。

    （2）占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产

    支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据

    一般借款加权平均利率计算确定。

    (十八)股份支付

    股份支付是指公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或

    者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结

    算两种方式。以权益结算方式换取职工提供服务的，按照授予职工权益工

    具的公允价值计量；换取其他方服务的，按照其他方服务在取得日的公允

    价值计量，若其他方服务的公允价值不能可靠计量，按照权益工具在服务

    取得日的公允价值计量。权益工具的公允价值按照以下方法确定：

    （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；

    （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并

    自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其

    他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

    公司根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行

    权权益工具最佳估计数。

    (十九)预计负债

    公司将与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负

    债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济

    利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相

    关现时义务所需支出的最佳估计数进行计量。

    (二十)收入确认

    公司的收入主要包括房地产销售收入，物业出租收入，物业管理收入，保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    26

    其他商品和劳务收入，其确认原则为：

    （1）房地产销售收入：在房产完工并验收合格，签订了销售合同，

    取得了买方付款证明并交付使用时确认销售收入的实现。买方接到书面交

    房通知，无正当理由拒绝接收的，于书面交房通知确定的交付使用时限结

    束后即确认收入的实现。对于受托开发的项目，并符合《企业会计准则—

    建造合同》条件的开发项目，按完工百分比法确认相应的销售收入。完工

    百分比按照已完工程工作量的比例予以确定。

    （2）物业出租收入：按与承租方签定的合同或协议规定的承租方付

    租日期和金额，确认房屋出租收入的实现。

    （3）物业管理收入：在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相

    关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务相关的成本能够可靠计量

    时，确认物业管理收入的实现；

    （4）其他收入

    A．销售商品，在同时满足已将商品所有权上的主要风险和报酬转移

    给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售

    出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很

    可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量条件时，确

    认收入的实现。

    B．提供劳务，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分

    比法确认收入。

    C．让渡资产使用权，在同时满足相关的经济利益很可能流入企业，

    收入的金额能够可靠地计量时确认收入。

    (二十一)所得税

    公司的所得税采用资产负债表债务法核算，所得税费用包括当期所得

    税和递延所得税费用（或收益）。除由于企业合并产生的所得税调整商誉，

    以及某些交易或事项所产生的收益直接计入所有者权益导致相应的当期

    和递延所得税计入所有者权益外，当期和递延的所得税费用或收益均计入

    当期损益。

    当期所得税是根据当期应纳税所得额计算的当期应交所得税。应纳税保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    27

    所得额是在当期利润的基础上根据税法规定作相应调整后得出。

    公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，

    两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递

    延所得税费用（或收益）。资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账

    面价值小于其计税基础的，产生应纳税暂时性差异，应确认递延所得税负

    债；资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础

    的，产生可抵扣暂时性差异，应确认递延所得税资产。

    (二十二)合并财务报表

    本公司将拥有控制权的所有子公司及独立核算的其他会计主体纳入

    合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和子公司、纳入财务报

    表合并范围的其他会计主体的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照

    权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第

    33 号——合并财务报表》编制。

    (二十三)会计政策和会计估计变更

    无

    三、税项

    本公司适用的主要税种及税率列示如下:

    税项 计税基础 税率

    企业所得税 应纳税所得额 注

    营业税 房地产销售收入、建筑服务收入等 3%、5%或20%

    城市维护建设税 营业税 (或已交增值税) 按各公司所在地政策缴纳

    教育费附加 营业税 (或已交增值税) 按各公司所在地政策缴纳

    土地增值税 房地产销售收入-扣除项目金额 按超率累进税率30%-60%

    契税 土地使用权的出售、出让金额 3%-5%

    注:除以下所列地区公司外，公司本级及子公司适用的所得税税率为25%:

    上海保利在报告期内企业所得税税率为20%，恒利置业按香港当地的税法规定执行

    16.5%的所得税率。保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    28

    四、企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外子公司的情况 单位:万元 币种:人民币

    子公司全称及简称

    子公司

    类型

    注册地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营范围

    直接投资

    额

    直接持股

    比例(%)

    间接持股

    比例(%)

    是否合

    并报表

    1.广州富利建筑安装工程有限

    公司（”富利建安”）注3-1

    全资子

    公司

    广州市

    土木工程

    建筑

    10,000

    土木工程建筑、建

    筑设计等

    13,313.73 100.00 是

    2.广州科学城保利房地产有限

    公司（“科学城”）注3-2

    控股子

    公司

    广州市 房地产开发5,000

    房地产开发、经营

    等

    6,015.16 100.00 是

    3.广州市佳利装饰工程有限公

    司（“佳利装饰”）注3-3

    全资子

    公司

    广州市 装饰、设计2,400

    室内装修、装饰设

    计等

    3,569.57 99.00 1.00 是

    4-1.保利广州房地产开发有限

    公司（“保利广州”）

    控股子

    公司

    广州市 房地产开发2,000

    房地产开发、经营

    等

    1,020 51.00 是

    4-2.广州保利荔城房地产开发

    有限公司(“保利荔城”)

    控股子

    公司

    广州市 房地产开发1,000

    房地产开发、经营

    等

    100.00 是

    4-3.广州市兴合信息咨询有限

    公司(“兴合咨询’)

    控股子

    公司

    广州市 信息咨询50 信息咨询等 100.00 是

    5.广州华储房地产开发有限公

    司（“华储公司”）

    全资子

    公司

    广州市 房地产开发800

    房地产经营、销售

    等

    700 87.50 12.50 是

    6-1.广州市保利国贸投资有限

    公司（“保利国贸”）

    控股子

    公司

    广州市 房地产开发10,000

    房地产开发经营

    等

    5,100 51.00 是

    6-2.广州市保利世贸物业管理

    有限公司(“世贸物业”) 注

    1-1

    控股子

    公司

    广州市 物业管理100 物业管理等 100.00 是

    7.广州保利数码科技有限公司

    （“保利数码”）

    控股子

    公司

    广州市

    小区智能

    化工程

    800

    安装小区智能化

    系统等

    450 50.00 50.00 是

    8.保利广州物业管理有限公司

    （“广州物业”）

    全资子

    公司

    广州市 物业管理500

    物业管理、室内外

    装饰等

    450 90.00 10.00 是

    9.广州保利地产会所管理有限

    公司（“保利会所”）

    全资子

    公司

    广州市 会所管理300 酒店管理等 240 80.00 20.00 是

    10. 广州保利地产代理有限公

    司（“保利代理”）

    全资子

    公司

    广州市

    房产销售

    代理

    1,000

    房地产代理的房

    地产中介服务

    1,000 100.00 是

    11.广州德利建设监理有限公

    司（“德利监理”）

    控股子

    公司

    广州市 建筑监理100

    代办建设工程招

    标手续费等

    60 60.00 是

    12.广州富利建筑设计有限公

    司（“富利设计”）

    全资子

    公司

    广州市 建筑设计100

    建筑设计、装饰设

    计等

    60 60.00 40.00 是保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    29

    子公司全称及简称

    子公司

    类型

    注册地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营范围

    直接投资

    额

    直接持股

    比例(%)

    间接持股

    比例(%)

    是否合

    并报表

    13-1.广州保利会展服务有限

    公司(“广州会展”)

    全资子

    公司

    广州市 展览服务100

    展览服务、场地出

    租等

    100 100.00 是

    13-2 广州盛隆商务服务有限公

    司(“盛隆商务”)

    全资子

    公司

    广州市 商贸服务50

    商贸服务、信息咨

    询等

    100.00 是

    14.广州金地房地产开发有限

    公司(“广州金地”)

    全资子

    公司

    广州市 房地产开发1,000

    房地产开发经营

    等

    1,000 100.00 是

    15.广州市保利锦汉展览有限

    公司(“保利锦汉”)

    控股子

    公司

    广州市 展览服务320

    展览服务、场地出

    租等

    163.20 51.00 是

    16.广东省重工建筑设计院有

    限公司(“重工设计院”) 注

    1-2

    控股子

    公司

    广州市 建筑工程1,145.4 建筑工程设计等 1056.78 60.00 是

    17-1．保利(阳江)房地产开发

    有限公司(“阳江保利”)

    全资子

    公司

    阳江市 房地产开发6,000

    房地产开发经营

    等

    6,000 100.00 是

    17-2.广东保利南海一号文化

    实业有限公司(“南海一号”)

    控股子

    公司

    阳江市 文化展览6,666

    旅游服务，博物馆

    经营等

    75.01 是

    18-1.保利华南实业有限公司

    （“华南实业”）

    全资子

    公司

    佛山市 房地产开发10,000

    房地产开发经营、

    物业管理等

    10,000 100.00 是

    18-2.佛山市顺德区保利房地

    产有限公司(“顺德保利”)

    全资子

    公司

    佛山市 房地产开发2,000 房地产开发经营 100.00 是

    18-3.佛山市保利水城商业经

    营有限公司(“南海水城”)

    全资子

    公司

    佛山市 房地产开发500 房地产经营 100.00 是

    18-4.保利（佛山）酒店有限公

    司（“佛山酒店“）注1-3

    全资子

    公司

    佛山市 酒店管理100

    旅业、餐饮、酒店

    管理服务

    100.00 是

    19.广州天利房地产开发有限

    公司(“广州天利”)

    控股子

    公司

    广州市 房地产开发5,492.16 房地产开发经营 2,801 51.00 是

    20-1.湖南保利房地产开发有

    限公司（“湖南保利”）

    控股子

    公司

    长沙市 房地产开发5,000 房地产开发经营等 4,000 80.00 是

    20-2.长沙永峰生态动物园建

    设开发有限公司（“长沙永峰”）

    注3-4

    控股子

    公司

    长沙市 房地产开发2,000 房地产开发等 - 70.00 是

    20-3.长沙市保利物业管理有

    限公司（“长沙物业”）

    控股子

    公司

    长沙市 物业管理300 物业管理等 96.67 是

    20-4.岳阳保利置业有限公司

    （“岳阳保利”）

    控股子

    公司

    岳阳市 房地产开发2,000

    房地产开发、经营

    等

    100.00 是保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    30

    子公司全称及简称

    子公司

    类型

    注册地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营范围

    直接投资

    额

    直接持股

    比例(%)

    间接持股

    比例(%)

    是否合

    并报表

    20-5.长沙金利和泰房地产开

    发有限公司(“长沙金利和泰”)

    控股子

    公司

    长沙市 房地产开发1,000 房地产开发与经营 70.00 是

    21-1.保利（武汉）房地产开发

    有限公司（“保利武汉”）

    全资子

    公司

    武汉市 房地产开发10,000

    房地产开发和商

    品房销售等

    9,900 99.00 1.00 是

    21-2.保利（武汉）物业管理有

    限公司(“武汉物业”）

    控股子

    公司

    武汉市 物业管理508 物业管理等 94.09 是

    21-3.武汉保利百合房地产开

    发有限公司(“武汉百合”)

    全资子

    公司

    武汉市 房地产开发5,000 房地产开发经营 100.00 是

    22．保利博高华(武汉)房地产

    股份有限公司(“保利博高华”)

    控股子

    公司

    武汉市 房地产开发15,000 房屋开发等 10,500 70.00 是

    23-1.保利（北京）房地产开发

    有限公司（“保利北京”）

    全资子

    公司

    北京市 房地产开发30,000

    房地产开发、商品

    房销售等

    30,120 99.17 0.83 是

    23-2.保利物业管理（北京）有

    限公司（“北京物业”）

    全资子

    公司

    北京市 物业管理300

    物业管理、家居装

    饰等

    100.00 是

    23-3.北京源鑫房地产开发有

    限公司(“北京源鑫”)

    全资子

    公司

    北京市 房地产开发2,000

    房地产开发与经

    营

    100.00 是

    24.北京金成华房地产开发有

    限公司（“金成华”）

    控股子

    公司

    北京市 房地产开发3,000 房地产开发等 2,250 75.00 10.00 是

    25.保利（天津）房地产开发有

    限公司(“天津保利”)

    全资子

    公司

    天津市 房地产开发10,000 房地产开发等 10,000 100.00 是

    26-1.保利（包头）房地产开发

    有限公司（“保利包头”）

    控股子

    公司

    包头市 房地产开发8,000 房地产开发等 4,400 55.00 是

    26-2.保利（包头）物业管理有限

    公司（“包头物业”）

    控股子

    公司

    包头市 物业管理20 物业管理等 100.00 是

    27-1.上海保利房地产开发有

    限公司（“上海保利”）

    控股子

    公司

    上海市 房地产开发10,000

    房地产开发、经营

    等

    6,087 61.00 是

    27-2.上海保利圣湖置业发展

    有限公司（“圣湖置业”）

    控股子

    公司

    上海市 房地产开发5,000

    房地产开发、经营

    等

    90.00 是

    27-3.上海君兰置业有限公司

    （“君兰置业”）

    控股子

    公司

    上海市 房地产开发1,000

    房地产开发经营

    等

    400 40.00 60.00 是

    28.上海建乔房地产有限公司

    （“上海建乔”）

    控股子

    公司

    上海市 房地产开发2,000

    房地产开发经营

    等

    1,800 90.00 是

    29-1.上海建锦房地产有限公

    司（“上海建锦”）

    全资子

    公司

    上海市 房地产开发5,000

    房地产开发、经营

    等

    5,000 100.00 是保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    31

    子公司全称及简称

    子公司

    类型

    注册地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营范围

    直接投资

    额

    直接持股

    比例(%)

    间接持股

    比例(%)

    是否合

    并报表

    29-2.上海城乾房地产开发有

    限公司(“上海城乾”)

    控股子

    公司

    上海市 房地产开发22,500

    房地产开发与经

    营

    85.00 是

    29-3. 上海保利建壅房地产有

    限公司(“上海建壅”)

    全资子

    公司

    上海市 房地产开发5,000

    房地产开发、经营

    等

    100.00 是

    30-1.上海保利建霖房地产有

    限公司(“上海建霖”)

    全资子

    公司

    上海市 房地产开发10,000 房屋开发经营等 10,000 100.00 是

    30-2.上海保利建锟房地产有

    限公司（“上海建锟”）注1-4

    全资子

    公司

    上海市 房地产开发10,000

    房地产开发、经营

    等

    100.00 是

    31-1.保利（沈阳）房地产开发

    有限公司（“保利沈阳”）

    控股子

    公司

    沈阳市 房地产开发10,000 房地产开发等 6,000 60.00 是

    31-2.沈阳保利溪岸房地产开

    发有限公司（“沈阳溪岸”）

    控股子

    公司

    沈阳市 房地产开发5,000

    房地产开发、销售

    等

    51.00 是

    32-1.沈阳保利盛华房地产开

    发有限公司（“沈阳盛华”）

    控股子

    公司

    沈阳市 房地产开发1,000

    房地产开发、销售

    等

    500 50.00 是

    32-2.沈阳盛兴图书城投资开

    发有限公司（“图书城”）

    控股子

    公司

    沈阳市 房地产开发800

    房屋开发、商品房

    出租等

    90.00 是

    33-1.辽宁保利房地产开发有

    限公司(“辽宁保利”)

    控股子

    公司

    沈阳市 房地产开发10,000

    房地产开发、商品

    房销售等

    8,000 80.00 20.00 是

    33-2.保利物业管理沈阳有限

    公司（“沈阳物业”）

    控股子

    公司

    沈阳市 物业管理300 物业管理等 100.00 是

    33-3. 丹东保利天赐房地产开

    发有限公司(“丹东保利”)

    控股子

    公司

    丹东市 房地产开发10,000

    房地产开发、商品

    房销售等

    51.00 是

    34.沈阳广田房地产开发有限

    公司(“沈阳广田”)

    全资子

    公司

    沈阳市 房地产开发1,000 房地产开发经营 1,000 100.00 是

    35-1.保利(重庆)投资实业有

    限公司（“重庆投资”）

    全资子

    公司

    重庆市 房地产开发10,000 项目投资等 9,750 97.50 2.50 是

    35-2.保利重庆物业管理有限

    公司（“重庆物业”）

    全资子

    公司

    重庆市 物业管理300 物业管理等 100.00 是

    35-3.重庆盛创鑫浩房地产开

    发有限责任公司（“重庆盛创”）

    全资子

    公司

    重庆市 房地产开发2,000 房屋开发等 100.00 是

    36.重庆保利高尔夫球会有限公

    司（“重庆高尔夫”）

    全资子

    公司

    重庆市

    高尔夫球

    场经营

    6,000 高尔夫球场等 5,826 90.00 10.00 是

    37-1.恒利（香港）置业有限公

    司（“恒利置业”）

    全资子

    公司

    香港

    房地产销售

    及租赁代理

    HKD100

    房地产销售及租

    赁代理业务等

    HKD100 100.00 是保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    32

    子公司全称及简称

    子公司

    类型

    注册地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营范围

    直接投资

    额

    直接持股

    比例(%)

    间接持股

    比例(%)

    是否合

    并报表

    37-2.广州怡顺房地产开发有

    限公司(“广州怡顺”)

    全资子

    公司

    广州 房地产开发USD5,176 房屋开发等 100.00 是

    37-3.沈阳恒富房地产开发有

    限公司(“沈阳恒富”)

    全资子

    公司

    沈阳市 房地产开发USD4000

    房地产开发与经

    营

    100.00 是

    38.江西金通泰置业有限公司

    （“江西金通泰”）

    控股子

    公司

    南昌市 房地产开发3,000

    房地产开发经营、

    物业管理等

    2,250 75.00 是

    39-1.南昌铭雅欧洲城实业有

    限公司(“南昌铭雅”)

    控股子

    公司

    南昌市

    房地产及

    体育

    USD2500

    房地产开发及体育

    健身中心、旅游景

    点开发及餐饮

    USD1500 60.00 是

    39-2.南昌保利物业管理有限

    公司(“南昌物业”)

    控股子

    公司

    南昌市 物业管理121.33 物业管理 100.00 是

    39-3.南昌雅高实业有限公司

    (“南昌雅高”)

    控股子

    公司

    南昌市

    体育场馆

    管理

    60.68

    体育场馆及健身

    活动中心管理

    100.00 是

    40.保利安信(青岛)房地产开

    发有限公司(“青岛安信”)

    控股子

    公司

    青岛市 房地产开发10,000 房屋开发等 5,100 51.00 13.00 是

    41.保利（青岛）实业有限公司

    (“保利青岛”)

    全资子

    公司

    青岛市 房地产开发10,000

    房地产开发、物业

    管理等

    10,000 100.00 是

    42.保利(西安)房地产开发有

    限公司(“保利西安”)

    控股子

    公司

    西安市 房地产开发100

    房地产开发经营、

    物业管理等

    70 70.00 是

    43-1.长春市轻轨六合房地产

    开发有限公司（“长春六合”)

    控股子

    公司

    长春市 房地产开发10,000 房地产开发经营 8,000 80.00 是

    43-2.保利（长春）物业管理有

    限公司(“长春物业”)

    控股子

    公司

    长春市 物业管理50 物业管理等 100.00 是

    44.保利（长春）恒富房地产开

    发有限公司(“长春恒富”)

    全资子

    公司

    长春市 房地产开发5,000

    房地产开发与经

    营等

    5,000 100.00 是

    45-1.保利(成都)实业有限公

    司(“保利成都”)

    控股子

    公司

    成都市 房地产开发20,000 房地产开发经营 17,000 85.00 是

    45-2.保利(成都)石象湖旅游

    发展有限公司(“成都石象湖”)

    控股子

    公司

    成都市 房地产开发10,000 房地产开发经营 100.00 是

    45-3.成都市新都区保利投资

    有限公司(“新都保利’)

    控股子

    公司

    成都市 房地产开发5,000

    房地产开发经营

    等

    100.00 是

    46.保利(杭州)房地产开发有

    限公司(“保利杭州”)

    全资子

    公司

    杭州市 房地产开发10,000 房地产开发经营 10,000 100.00 是保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    33

    （1）合并范围变动及原因

    本期新增纳入合并范围的子公司包括世贸物业、重工设计院、佛山酒

    店、上海建锟。具体增加原因为：

    注1-1、世贸物业是保利国贸于2009 年1 月成立的全资子公司，注

    册资本为100 万元。

    注1-2、根据相关股权转让协议，公司于2009 年6 月取得重工设计

    院60%股权。2009 年6 月起，公司将重工设计院纳入财务报表合并范围。

    注1-3、佛山酒店是华南实业于2009 年5 月成立的全资子公司，注

    册资本为100 万元。

    注1-4、上海建锟是上海建霖于2009 年2 月成立的全资子公司，注

    册资本为10,000 万元。

    本期合并范围减少的子公司为武汉庙山腾飞物业发展有限公司（以下

    简称“武汉庙山”），原因为：根据相关股权转让协议，保利武汉和武汉物

    业于2009 年1 月分别将其持有的武汉庙山84%和1%的股权对外转让。2009

    年1 月起，武汉庙山不再纳入公司的财务报表合并范围。

    （2）拥有半数或半数以下表决权的子公司纳入合并范围的原因

    公司持有沈阳盛华50%的股权，该公司的五名董事其中三名由本公司

    委派，根据该公司章程规定，公司对其拥有实际控制权，因而纳入公司财

    务报表合并范围。

    （3）其他需要说明的事项

    注3-1、根据相关股权转让协议，公司于2009 年6 月收购富利建安

    50%的股权，收购完成后，公司持有富利建安100%的股权。

    注 3-2、根据相关股权转让协议，公司于2009 年6 月收购科学城40%

    的股权，收购完成后，公司持有科学城100%的股权。

    注3-3、根据相关股权转让协议，公司于2009 年3 月收购佳利装饰

    49%的股权。

    注3-4、按照项目合作开发合同的约定，湖南保利享有长沙永峰100%

    的收益权。保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    34

    2．纳入合并范围内的其他主体：

    主体名称

    注册

    资本

    经营范围 投资额

    直接占有

    权益比例

    间接占有

    权益比例

    注释

    广州保利紫薇花园项目 ---

    房地产

    开发

    --- 50% --- 注1

    广州保利康桥项目 ---

    房地产

    开发

    --- --- 51% 注2

    注1:根据2005 年2 月公司和广州市地下铁道总公司（以下简称“广

    州地铁”）签订的合作协议，广州地铁以土地使用权作价6,500 万元作为

    其在合作项目的投入，本公司投入6,500 万元作为合作项目的启动资金，

    项目所需后续资金由本公司融资投入，融资成本计入项目开发成本。项目

    部独立核算，项目产生的所有收益均按双方各占50%的比例分成。该项目

    由本公司负责开发和销售，项目经理由本公司委派，本公司对该合作项目

    拥有实际控制权，因而纳入本公司财务报表合并范围。

    注2:根据2005 年本公司控股子公司保利广州和广州丰伟房地产开发

    有限公司（以下简称“广州丰伟”）签订的合作协议，广州丰伟以土地的前

    期投入作为其在合作项目的投入，项目所需后续资金由保利广州融资投

    入，融资成本计入项目开发成本。该项目产生的所有收益按保利广州51%、

    广州丰伟49%的比例分成。本公司对该合作项目拥有实际控制权，因而纳

    入财务报表合并范围。

    3．联营公司：

    公司名称 注册资本 经营范围投资额

    直接持股

    比例

    间接持股

    比例

    备注

    广州市葆成企业管理有

    限公司（“广州葆成”）

    10 万元 物业管理3 万元--- 30%

    广东重工建设监理有限

    公司（“重工监理”）

    100 万元 工程监理49 万元 49%保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    35

    4、各重要子公司中少数股东权益情况

    子公司名称 少数股东权益

    保利广州 352,785,488.67

    南昌铭雅 144,563,078.34

    保利沈阳 121,435,764.33

    广州天利 108,348,651.00

    保利包头 68,361,303.16

    长春六合 56,387,132.53

    上海保利 45,765,379.80

    青岛安信 39,639,473.80

    保利博高华 35,584,168.92

    保利国贸 32,495,310.87

    5、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况

    本期非同一控制下取得的子公司

    子公司名称 购买日子公司净资产价值(万元) 账面净资产的确认方法

    重工设计院 1,739.72 资产评估确认

    注:本公司以取得被合并方或被购买方的净资产或生产经营决策的控

    制权的日期作为购买日。保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    36

    五、合并会计报表项目附注

    （一） 货币资金

    年末余额 年初余额

    项 目

    原币金额 折算汇率折合人民币金额 原币金额 折算汇率 折合人民币金额

    现金 5,682,515.94 5,682,515.94 4,506,167.63 4,506,167.63

    银行存款 9,127,611,645.13 5,463,434,123.84

    其中:RMB 9,125,574,546.13 9,125,574,546.13 5,426,552,206.35 5,426,552,206.35

    HKD 641,134.70 0.88153 565,179.47 862,981.76 0.8819 761,063.62

    USD 215,448.05 6.8319 1,471,919.53 5,284,998.96 6.8346 36,120,853.87

    其他货币资金 7,253,811.62 7,253,811.62 1,820,233.89 1,820,233.89

    合 计 9,140,547,972.69 5,469,760,525.36

    注:其他货币资金主要是保证金、信用卡存款等。

    （二）交易性金融资产：

    项 目 期末公允价值 期初公允价值

    1.交易性债券投资

    2.交易性权益工具投资

    3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

    融资产

    1,505,433.60 721,353.60

    4.衍生金融资产

    5.其他

    合 计 1,505,433.60 721,353.60

    注:本项目系公司所持有的韶能股份股票。

    （三）应收账款

    1、应收账款按种类披露

    期末余额 年初余额

    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）

    单项金额重大的应

    收款项

    单项金额不重大但

    按信用风险特征组

    合后该组合的风险

    较大的应收款项

    1,500,000.00 0.69 1,500,000.00 12.18

    其他不重大应收款项 354,441,860.15 100.00 17,722,093.01 100.00 216,364,328.63 99.31 10,818,216.43 87.82

    合 计 354,441,860.15 100.00 17,722,093.01 100.00 217,864,328.63 100.00 12,318,216.43 100.00保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    37

    2、应收账款账龄

    期末余额 年初余额

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例（%）

    坏账准备

    金额 比例（%）

    坏账准备

    一年以内 281,346,484.47 79.38 14,067,001.68 181,631,287.23 83.37 9,081,564.36

    一至二年 68,165,804.01 19.23 3,408,612.75 34,688,821.40 15.92 1,734,441.07

    二至三年 4,929,571.67 1.39 246,478.58 44,220.00 0.02 2,211.00

    三年以上 1,500,000.00 0.69 1,500,000.00

    合 计 354,441,860.15 100.00 17,722,093.01 217,864,328.63 100.00 12,318,216.43

    3、应收账款坏账准备变动情况

    本期减少

    项 目 年初余额 本期增加

    转回数转销数 合计

    期末余额

    应收账款坏账准备 12,318,216.43 6,903,876.58 1,500,000.00 1,500,000.00 17,722,093.01

    4、应收账款前五名欠款情况

    期末余额 年初余额

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    前五名欠款单位合计及比例 25,398,029.88 7.17 23,339,467.00 10.71

    前五名明细如下:

    单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例（%）

    广州市好又多百货商业广场有限公司 租赁客户 8,211,289.08 1 年以内 2.32

    邝少吟、杨博宇 购房客户 4,394,920.00 1 年以内 1.24

    杨银英 购房客户 4,296,521.00 1 年以内 1.21

    陈荣、龙宇文 购房客户 4,248,612.00 1 年以内 1.20

    方文立 购房客户 4,246,687.80 1 年以内 1.20

    合计 25,398,029.88 7.17

    6、本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东

    单位的欠款情况。保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    38

    （四）预付款项

    1、预付款项账龄

    期末余额 年初余额

    账 龄

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    一年以内

    2,987,275,923.17 47.73

    4,132,515,860.08 59.29

    一至二年

    1,944,888,531.90 31.07

    1,934,978,276.59 27.76

    二至三年

    1,227,427,573.61 19.61

    871,528,890.92 12.51

    三年以上

    99,613,638.66 1.59

    30,406,963.80 0.44

    合 计

    6,259,205,667.34 100.00

    6,969,429,991.39 100.00

    2、本报告期预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东

    单位的欠款情况。

    （五）其他应收款

    1、其他应收款按种类披露

    期末余额 年初余额

    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）

    单项金额重大的其他

    应收款项

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的

    其他应收款项

    其他不重大其他应

    收款项

    460,972,783.90 100.00 23,048,639.19 100.00 389,644,613.31 100.00 19,482,230.67 100.00

    合 计 460,972,783.90 100.00 23,048,639.19 100.00 389,644,613.31 100.00 19,482,230.67 100.00保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    39

    2、其他应收款账龄

    期末余额 年初余额

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例（%）

    坏账准备

    金额 比例（%）

    坏账准备

    一年以内 239,984,645.69 52.06 11,999,232.28 179,427,812.70 46.05 8,971,390.64

    一至二年 146,242,513.71 31.72 7,312,125.69 151,656,128.40 38.92 7,582,806.42

    二至三年 22,258,467.06 4.83 1,112,923.35 10,804,050.42 2.77 540,202.52

    三年以上 52,487,157.44 11.39 2,624,357.87 47,756,621.79 12.26 2,387,831.09

    合 计 460,972,783.90 100.00 23,048,639.19 389,644,613.31 100.00 19,482,230.67

    3、其他应收款坏账准备变动情况

    本期减少

    项 目 年初余额 本期增加

    转回数转销数 合计

    期末余额

    其他应收款坏

    账准备

    19,482,230.67 3,566,408.52 23,048,639.19

    4、其他应收款前五名欠款情况

    期末余额 年初余额

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    前五名欠款单位合计及比例 91,897,720.00 19.94 74,291,683.00 19.07

    前五名明细如下

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例

    上海庄行城镇建设发展有限公司 集团外单位 25,000,000.00 3 年以上 5.42

    江西溢澜实业有限公司 集团外单位 23,370,000.00 1 年以内 5.07

    广州市市政集团有限公司 集团外单位 20,000,000.00 1-2 年 4.34

    江西天香大市场有限公司 集团外单位 13,600,000.00 1-2 年 2.95

    长春高新技术产业开发区建设局 集团外单位 9,927,720.00 1 年以内 2.16

    合 计 91,897,720.00 19.94

    5、本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的

    股东单位的欠款情况 。保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    40

    （六）存货

    1、存货分类

    期末余额 年初余额

    项 目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料

    14,239,898.03 14,239,898.03

    21,379,079.33 21,379,079.33

    开发成本

    41,084,228,307.49 191,837,651.60 40,892,390,655.89

    36,695,248,602.41 293,096,585.56 36,402,152,016.85

    开发产品

    3,256,210,682.29 6,329,938.34 3,249,880,743.95

    3,778,329,921.06 6,329,938.34 3,771,999,982.72

    低值易耗品

    348,979.54 348,979.54

    87,403.42 87,403.42

    合 计

    44,355,027,867.35 198,167,589.94 44,156,860,277.41

    40,495,045,006.22 299,426,523.90 40,195,618,482.32

    2、开发产品

    项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    广州保利北京大厦 2001.09 4,806,573.34 520,369.85 4,286,203.49

    广州保利红棉花园 2001.12 5,605,235.54 5,605,235.54

    广州保利大厦 2005.04 4,198,701.19 130,996.00 4,329,697.19

    广州保利花园一期 2004.02 904,515.32 623,201.29 1,527,716.61

    广州保利花园二期 2006.12 38,325,760.20 347,873.35 6,310,133.76 32,363,499.79

    广州保利白云山庄 2002.12 4,102,923.30 134,134.44 3,968,788.86

    广州保利百合花园 2005.04 3,959,410.78 1,445,499.17 2,513,911.61

    广州保利百合花园二期 2007.04 15,979,068.06 3,420.00 1,044,930.67 14,937,557.39

    广州保利香槟花园 2005.11 12,312,930.39 3,722,513.60 8,590,416.79

    广州保利香雪山 2010.12 296,142,060.72 250,187,204.64 45,954,856.08

    广州保利西子湾 2009.06 15,191,158.56 498,771,007.76 505,822,962.11 8,139,204.21

    广州保利海棠花园 2006.06 1,820,387.56 321,244.86 1,499,142.70

    广州保利国际广场 2007.03 819,344,856.40 32,043,052.30 787,301,804.10

    广州保利林海山庄 2009.12 44,053,390.78 39,996,866.81 4,056,523.97

    广州保利中心 2009.08 460,728,012.52 362,405,050.09 98,322,962.43

    广州保利林语山庄 2009.12 230,553,142.80 63,158,761.88 92,034,319.82 201,677,584.86

    广州保利麓苑 2007.09 89,138,170.65 89,138,170.65

    广州保利紫薇花园 2010.12 2,438,877.12 2,438,877.12

    广州保利心语花园 2009.12 37,537,642.90 30,982,067.20 6,555,575.70

    广州保利康桥 2008.12 125,083,118.48 10,562,675.72 114,520,442.76

    南海保利水城 2010.12 43,601,895.16 43,601,895.16

    南海保利花园 2010.12 148,505,407.08 708,103,532.18 780,877,689.91 75,731,249.35

    沈阳保利花园 2011.12 157,350,019.62 65,921,926.90 91,428,092.72

    沈阳保利海棠花园 2007.07 13,087,958.12 1,422,525.96 11,665,432.16

    沈阳保利百合花园 2009.12 59,535,457.67 59,535,457.67

    沈阳保利上林湾 2011.12 587,999,497.79 160,908,173.06 427,091,324.73

    北京保利欣苑 2005.07 5,479,211.20 5,479,211.20

    北京保利蔷薇花园 2008.12 28,387,759.67 28,387,759.67保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    41

    项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    北京保利垄上别墅 2010.12

    北京保利香槟花园 2008.12 239,819,393.28 135,035,917.83 104,783,475.45

    北京保利西山林语 2011.12 77,310,200.00 894,263,628.00 894,263,628.00 77,310,200.00

    武汉保利花园 2008.07 25,741,387.71 12,812,031.00 38,553,418.71

    武汉保利十二橡树庄园 2010.12 4,301,571.20 88,417,997.70 88,417,997.70 4,301,571.20

    武汉保利心语花园 2010.12 86,605,340.35 351,519,675.80 204,773,589.00 233,351,427.15

    长沙今利园 2002.12 5,034,308.13 140.00 82,000.00 4,952,448.13

    长沙保利苑 2002.01 239,095.71 239,095.71

    湖南文化大厦 2004.01 5,082,958.50 637.00 2,076,686.34 3,006,909.16

    湖南保利花园（原“湖南

    湘府文苑”）

    2009.12 115,983,290.93 23,085,853.66 92,897,437.27

    湖南保利阆峰云墅 2010.12 54,026,742.52 23,256,299.48 30,770,443.04

    湖南保利洞庭东岸 2009.12 137,962,994.16 137,962,994.16

    上海保利香槟苑 2010.12 41,001,243.14 41,001,243.14

    上海十二橡树庄园 2008.12 14,535,518.68 14,535,518.68

    上海保利西子湾 2010.12 12,031,237.50 2,042,452.16 9,988,785.34

    上海保利海上五月花 2010.12 225,650,196.63 62,073,549.01 163,576,647.62

    重庆保利高尔夫花园（原

    重庆保利花园）

    2010.06 10,076,851.05 447,780,893.50 428,096,061.50 29,761,683.05

    重庆保利香槟花园 2009.12 7,478,718.24 6,749,541.40 729,176.84

    重庆保利国宾上院 2008.12 82,197,381.00 32,244,049.00 49,953,332.00

    包头保利百合花园 2010.12 732,151.74 732,151.74

    包头保利花园 2012.12 7,976,939.56 7,976,939.56

    南昌保利国际高尔夫花园2010.12 116,271,821.70 44,935,729.59 50,951,620.46 110,255,930.83

    长春保利罗兰香谷 2010.12 786,458,037.32 668,510,609.88 117,947,427.44

    合 计 3,778,329,921.06 4,645,230,125.96 5,167,349,364.73 3,256,210,682.29

    3、开发成本

    项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资(万元) 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    1 广州保利中心 2006 年7 月 2009 年8 月 66,688.00 499,362,868.32 107,939,851.70 460,728,012.52 146,574,707.50

    2 广州保利林海山庄 2006 年1 月 2009 年12 月 72,117.00 22,256,071.10 22,256,071.10

    3 广州保利香雪山 2007 年2 月 2010 年12 月 204,566.00 971,296,251.23 60,111,321.59 1,031,407,572.82

    4 广州保利西子湾 2007 年5 月 2009 年6 月 96,416.00 487,003,117.37 30,073,253.67 498,771,007.76 18,305,363.28

    5

    广州公馆2010（原番

    禺石楼镇项目）

    2008 年2 月 2010 年12 月 77,300.00 480,236,554.42 48,314,909.31 528,551,463.73

    6 广州保利西海岸 2009 年9 月 2011 年12 月 739,600.00 2,991,467,300.10 74,177,879.17 2,917,289,420.93

    7 广州保利好望角 2010 年1 月 2011 年12 月 22,671.00 61,082,091.01 50,450,601.00 111,532,692.01

    8 广州科学城J2-1 地块 15,941,159.39 5,357,000.00 21,298,159.39

    9 广州保利林语山庄 2004 年8 月 2009 年12 月 141,617.00 106,592,885.07 63,158,761.88 43,434,123.19

    10 广州保利世贸中心 2006 年12 月 2010 年12 月 390,549.00 2,469,121,384.82 217,965,372.61 2,687,086,757.43

    11 广州保利心语花园 2005 年10 月 2009 年12 月 106,684.00 124,975,765.30 105,581,817.85 230,557,583.15保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    42

    项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资(万元) 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    12 广州保利威座 2007 年12 月 2010 年12 月 102,345.00 151,031,959.55 68,110,166.30 219,142,125.85

    13 广州保利中环广场 2006 年10 月 2010 年12 月 164,548.00 596,860,476.45 169,638,723.77 766,499,200.22

    14 广州保利中宇广场 2008 年5 月 2010 年12 月 46,306.00 180,362,848.09 34,221,406.28 214,584,254.37

    15 广州A4 项目 2009 年9 月 2012 年12 月 78,049.00 508,330,567.00 39,635.00 508,370,202.00

    16 广州保利康桥 2006 年1 月 2008 年12 月 39,018.00 75,105,302.88 12,567,425.79 87,672,728.67

    17 广州昌岗路项目 37,600.00 201,002,691.00 201,002,691.00

    18 广州增城湖山一品 2008 年7 月 2011 年12 月 36,978.63 143,943,189.32 3,072,648.57 147,015,837.89

    19 广州保利紫薇花园 2006 年4 月 2010 年12 月 52,294.00 135,683,997.68 34,375,670.80 170,059,668.48

    20 佛山保利合园 2008 年4 月 2010 年12 月 80,767.00 308,551,951.94 17,629,981.13 326,181,933.07

    21 南海保利水城 2006 年1 月 2010 年12 月 254,379.00 721,342,250.90 232,073,893.39 618,813,963.76 334,602,180.53

    22 南海保利花园 2007 年1 月 2010 年12 月 278,632.00 1,321,380,276.91 374,730,365.82 708,103,532.18 988,007,110.55

    23 南海保利星座 2008 年4 月 2010 年12 月 55,702.22 335,841,060.26 72,602,754.36 408,443,814.62

    24 广州保利中辰广场 2008 年7 月 2010 年12 月 55,086.00 359,859,336.40 21,691,299.21 30,383,499.19 351,167,136.42

    25 沈阳保利花园 2004 年3 月 2011 年12 月 262,249.84 503,777,404.53 83,059,654.12 586,837,058.65

    26 沈阳百合花园 2006 年6 月 2009 年12 月 89,156.17 328,154,753.39 44,591,964.45 199,887,748.23 172,858,969.61

    27 沈阳保利上林湾 2007 年5 月 2011 年12 月 145,047.00 4,058,265.00 113,653,904.40 117,712,169.40

    28 丹东保利锦江林语 2009 年4 月 2012 年12 月 193,646.81 71,649,595.83 7,885,748.27 79,535,344.10

    29 沈阳保利心语花园 2008 年6 月 2012 年12 月 221,018.66 548,903,888.65 94,677,686.73 643,581,575.38

    30 沈阳保利十二橡树庄园2009 年5 月 2010 年12 月 55,425.00 159,990,138.84 4,897,087.92 164,887,226.76

    31 包头保利花园 2006 年6 月 2012 年12 月 267,590.68 561,148,545.52 68,435,929.78 629,584,475.30

    32 包头保利百合花园 2006 年10 月 2010 年12 月 47,937.18 3,571,085.38 6,372,924.61 9,944,009.99

    33 包头南海公园项目 195,436,149.61 36,724,410.75 232,160,560.36

    34 包头保利香槟花园 2009 年9 月 2013 年6 月 171,385.90 434,099,308.20 12,792,313.31 446,891,621.51

    35 北京保利垄上别墅 2005 年7 月 2010 年12 月 183,175.25 262,341,439.49 28,490,204.15 290,831,643.64

    36 北京保利蔷薇花园 2005 年11 月 2008 年12 月 41,500.00 9,966,512.16 14,482,207.29 24,448,719.45

    37 北京保利百合花园 2008 年1 月 2009 年12 月 172,661.47 1,284,785,387.05 141,288,861.65 1,426,074,248.70

    38 北京保利西山林语 2007 年4 月 2011 年12 月 844,381.91 467,364,079.58 1,835,241,049.50 894,263,628.00 1,408,341,501.08

    39 北京保利香槟花园 2007 年4 月 2008 年12 月 45,182.29 15,668,481.86 13,252,422.96 28,920,904.82

    40 北京保利嘉园 2007 年12 月 2010 年12 月 183,297.71 1,097,628,701.36 225,180,773.74 1,322,809,475.10

    41

    北京保利云水名苑

    （原密云项目）

    2009 年12 月 2012 年12 月 99,833.10 160,085,240.53 17,949,333.05 178,034,573.58

    42 上海保利香槟苑 2004 年12 月 2010 年12 月 110,521.00 222,283,553.64 5,058,850.42 227,342,404.06

    43 上海保利海上五月花 2007 年4 月 2010 年12 月 201,490.75 476,113,012.82 140,821,343.94 616,934,356.76

    44 上海保利西子湾 2008 年2 月 2010 年12 月 221,702.75 539,362,550.55 270,484,221.17 809,846,771.72

    45 上海保利林语溪 2008 年9 月 2011 年12 月 158,911.00 830,740,845.07 132,383,912.98 963,124,758.05

    46 武汉保利十二橡树庄园2006 年10 月 2010 年12 月 98,244.94 379,445,341.04 97,794,957.41 88,417,997.70 388,822,300.75

    47 武汉保利心语花园 2007 年1 月 2010 年12 月 282,217.41 1,286,621,902.86 175,268,678.19 351,519,675.80 1,110,370,905.25

    48 武汉保利百合花园 220,010,000.00 101,071,532.95 321,081,532.95

    49 武汉江静华府项目 11,200,000.00 11,200,000.00保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    43

    项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资(万元) 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    50 武汉保利圆梦花园 2008 年4 月 2012 年12 月 488,777.00 543,179,338.40 23,197,265.03 566,376,603.43

    51 湖南保利洞庭东岸 2007 年9 月 2009 年12 月 39,758.72 294,885,695.55 52,587,831.18 137,962,994.16 209,510,532.57

    52 湖南保利花园 2007 年5 月 2009 年12 月 26,451.34 28,269,519.44 39,416,327.65 67,685,847.09

    53 湖南保利麓谷林语 2009 年3 月 2013 年12 月 427,732.00 862,534,010.85 76,696,710.11 939,230,720.96

    54 湖南保利阆峰云墅 2006 年6 月 2010 年12 月 79,729.33 220,365,003.42 77,449,544.21 297,814,547.63

    55 长沙保利花园二期 2009 年7 月 2011 年12 月 84,306.00 221,390,968.36 6,660,271.00 228,051,239.36

    56 重庆保利高尔夫花园 2004 年8 月 2010 年6 月 322,117.00 614,942,034.98 246,363,399.98 447,780,893.50 413,524,541.46

    57 重庆保利香槟花园 2005 年4 月 2009 年12 月 150,298.94 310,148,777.55 121,049,670.40 7,478,718.24 423,719,729.71

    58 重庆保利心语花园 2009 年7 月 2011 年12 月 70,660.80 164,024,518.35 14,589,260.73 178,613,779.08

    59 重庆保利康桥 2009 年7 月 2011 年12 月 55,884.04 129,420,740.60 2,608,825.69 132,029,566.29

    60 重庆保利国宾上院 2007 年6 月 2008 年12 月 28,755.59 19,565,937.53 93,422,019.52 82,197,381.00 30,790,576.05

    61 重庆金岛花园 2009 年10 月 2011 年12 月 18,055.23 72,592,169.38 10,732.83 72,602,902.21

    62 重庆鸿恩寺项目 2009 年12 月 2014 年12 月 693,634.19 1,906,362,000.00 1,906,362,000.00

    63 长春保利罗兰香谷 2007 年8 月 2010 年12 月 205,137.00 716,950,997.62 258,391,635.58 786,458,037.32 188,884,595.88

    64

    南昌保利国际高尔夫

    花园

    2010 年12 月 204,477.99 643,138,340.29 90,086,098.87 44,935,729.59 688,288,709.57

    65 成都石象湖项目 110,090,699.97 1,030,475.52 111,121,175.49

    66 成都保利公园198 2008 年4 月 2012 年6 月 377,922.00 879,869,893.48 505,616,291.87 1,385,486,185.35

    67 上海保利叶上海 2008 年2 月 2011 年12 月 582,778.00 3,412,113,354.52 150,117,395.29 3,562,230,749.81

    68 上海陈富路项目 2009 年12 月 2012 年12 月 321,193.00 260,000,000.00 260,000,000.00

    69 杭州保利东湾 2008 年3 月 2011 年12 月 465,400.00 2,526,781,005.64 146,898,463.96 2,673,679,469.60

    70 天津保利上河雅苑 2008 年3 月 2012 年6 月 365,846.00 1,113,310,573.42 126,551,489.18 1,239,862,062.60

    71 天津市和平区项目 2009 年9 月 2011 年12 月 77,983.14 100,000,000.00 100,000,000.00

    72 青岛保利百合花园 2008 年7 月 2010 年12 月 111,469.71 511,804,647.76 71,673,580.79 583,478,228.55

    73 长春净月项目 2010 年1 月 2011 年12 月 43,473.00 96,881,792.00 5,871,442.00 102,753,234.00

    74 阳江城南项目 2009 年9 月 2011 年12 月 67,008.13 24,911,500.83 24,911,500.83

    75 阳江南海一号项目 3,999,904.80 3,999,904.80

    合 计 36,695,248,602.41 9,884,019,165.08 5,495,039,460.00 41,084,228,307.49

    账面价值合计为8,279,777,528.25 元的北京保利西山林语等存货项

    目已作抵押，具体见附注十一资产抵押。

    4、资本化利息

    报告期内资本化利息金额合计585,477,903.95 元，占利息支出总额

    的99.33%。

    5、本期末存货跌价准备的变化主要系根据市场状况变化对广州保利

    西海岸项目重新进行了减值测试。保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    44

    （七）长期股权投资

    1、在被投资单位持股比例与表决权的说明

    被投资单位 在被投资单位持股比例在被投资单位表决权比例

    北京新保利大厦房地产开发有限公司（“新保利大厦） 10.53% 10.53%

    广州葆成 30% 30%

    保利财务有限公司（“保利财务”） 10% 10%

    重工监理 49% 49%

    2、按成本法核算

    被投资单位 初始投资成本 年初余额 增减变动期末余额 减值准备

    新保利大厦 14,822,800.00 10,751,229.53 10,751,229.53

    保利财务 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00

    合 计 49,822,800.00 45,751,229.53 45,751,229.53

    3、按权益法核算

    被投资单位 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利

    广州葆成*注 30,000.00

    重工监理 490,000.00 758,507.48 758,507.48

    合 计 520,000.00 758,507.48 758,507.48

    注:该公司期初和期末净资产为负数, 相应的长期股权投资账面余额为零。

    4、对联营企业投资

    被投资单

    位名称

    企业

    类型

    注册地

    法定代

    表人

    业务

    性质

    本企业

    持股比

    例（%）

    本企业在被投

    资单位表决权

    比例（%）

    期末资

    产总额

    期末负债总

    额

    期末净

    资产总额

    本期营业收

    入总额

    本期净利润

    关联

    关系

    广州葆成

    有限

    责任

    广州 黎家河

    企业管理

    咨询

    30 30 1,262,587.58 2,569,555.92 -1,306,968.34 417 -63,446.65

    联营

    企业

    重工监理

    有限

    责任

    广州 林健工程监理 49 49 12,660,361.63 11,112,387.18 1,547,974.45 19,897,439.89 -31,624.29

    联营

    企业

    本公司的投资变现及投资收益汇回没有受到重大限制。保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    45

    （八）投资性房地产

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    一、原价合计 73,262,876.03 743,995,854.80 817,258,730.83

    1.房屋、建筑物 73,262,876.03 743,995,854.80 817,258,730.83

    2.土地使用权

    二、累计折旧和累计摊销合计 8,199,205.73 7,952,015.34 16,151,221.07

    1.房屋、建筑物 8,199,205.73 7,952,015.34 16,151,221.07

    2.土地使用权

    三、投资性房地产减值准备累计金额合计

    1.房屋、建筑物

    2.土地使用权

    四、投资性房地产账面价值合计 65,063,670.30 736,043,839.46 801,107,509.76

    1.房屋、建筑物 65,063,670.30 736,043,839.46 801,107,509.76

    2.土地使用权

    注：账面价值为681,178,891.99 元的南海水城等已作抵押，具体见附注十一资产

    抵押。

    （九）固定资产

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    一、原价合计： 236,737,336.79 28,260,763.82 4,873,714.09 260,124,386.52

    其中：房屋及建筑物 65,668,896.07 5,640,620.08 71,309,516.15

    运输设备 66,923,494.77 11,608,104.68 673,161.60 77,858,437.85

    办公设备 31,795,983.61 7,513,299.95 714,170.30 38,595,113.26

    其他设备 72,348,962.34 3,498,739.11 3,486,382.19 72,361,319.26

    二、累计折旧合计： 48,076,488.25 17,900,880.49 2,292,758.01 63,684,610.73

    其中：房屋及建筑物 1,184,665.99 3,680,004.46 4,864,670.45

    运输设备 20,616,680.27 6,854,520.99 480,718.89 26,990,482.37

    办公设备 14,304,981.83 4,911,892.49 608,472.53 18,608,401.79

    其他设备 11,970,160.16 2,454,462.55 1,203,566.59 13,221,056.12

    三、固定资产净值合计 188,660,848.54 10,359,883.33 2,580,956.08 196,439,775.79

    注：固定资产本期增加额中无在建工程转入。

    公司期末固定资产未出现可变现净值低于账面价值的情形，因此未计提减值准备。

    账面价值为47,584,083.96 元的北京垄上别墅会所已作抵押，具体见附注十一资

    产抵押。保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    46

    （十）商誉

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    上海保利 4,769.05 4,769.05

    上海建乔 518,996.21 518,996.21

    保利数码 1,779,460.75 1,779,460.75

    君兰置业 232,946.59 232,946.59

    武汉物业 35,586.56 35,586.56

    岳阳保利 95,395.44 95,395.44

    合 计 2,667,154.60 2,667,154.60

    注：期末对商誉进行测试，未发现存在商誉减值情况。

    （十一）长期待摊费用

    类 别 原始发生额 年初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末余额

    剩余摊

    销年限

    办公楼装修等

    12,535,687.03 8,410,471.44 604,344.60 1,276,440.62 4,797,311.61 7,738,375.42

    合 计

    12,535,687.03 8,410,471.44 604,344.60 1,276,440.62 4,797,311.61 7,738,375.42

    （十二）递延所得税资产：

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    坏账准备 7,950,111.78 2,209,609.04 10,159,720.82

    股权投资差额 2,658,297.65 2,658,297.65

    存货跌价准备 74,856,630.97 25,314,733.49 49,541,897.48

    内部未实现收益 13,854,430.00 5,852,626.52 19,707,056.52

    预计负债等 9,763,112.11 524,449.79 9,238,662.32

    合 计 109,082,582.51 8,062,235.56 25,839,183.28 91,305,634.79

    （十三）资产减值准备明细

    本期减少

    项 目 年初余额 本期计提

    转回 转销 合计

    期末余额

    一、坏账准备 31,800,447.10 1,500,000.00 1,500,000.00 30,300,447.10

    二、存货跌价准备 299,426,523.90 101,258,933.96 101,258,933.96 198,167,589.94

    合 计 331,226,971.00 101,258,933.96 1,500,000.00 102,758,933.96 228,468,037.04保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    47

    （十四）短期借款

    1、短期借款分类：

    项 目 期末余额 年初余额

    抵押借款 100,000,000.00 70,000,000.00

    合 计 100,000,000.00 70,000,000.00

    2、以上借款不存在逾期未还情况。

    抵押借款详见附注十一资产抵押。

    （十五）应付账款：

    项 目 期末余额 年初余额

    金 额 2,157,585,351.06 2,414,353,220.30

    注：应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的

    款项。

    （十六）预收款项：

    1、预收款项账龄

    期末余额年初余额

    账 龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 15,587,661,648.53 84.08 8,926,769,133.77 91.11

    一至二年 2,952,385,112.43 15.92 801,993,991.15 8.18

    二至三年 15,943,748.00 0.16

    三年以上 53,830,612.00 0.55

    合 计 18,540,046,760.96 100.00 9,798,537,484.92 100.00

    2、预收款项中，预收售房款明细如下：

    项目名称期末余额年初余额预计竣工时间预售比例(%)

    广州保利花园二期 695,895.63 100.00

    广州保利北京大厦 20,000.00

    100.00

    广州保利国际广场 27,119,618.40 42,202,224.30

    100.00

    广州保利林海山庄 233,921,294.00 229,348,968.00 2009.12 99.94

    广州保利百合花园二期 1,213,660.00 100.00

    广州保利心语花园 1,410,707,050.50 769,647,491.50 2009.12 96.26

    广州保利康桥 126,140,337.00 60,277,493.00 2008.12 86.28

    广州保利林语山庄 301,526,236.97 298,062,210.97 2009.12 96.21保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    48

    项目名称期末余额年初余额预计竣工时间预售比例(%)

    广州保利麓苑 17,952,127.10 17,082,635.10 2007.09 100.00

    广州保利紫薇花园 389,621,076.00 53,346,059.00 2010.12 99.82

    南海保利水城 503,436,305.19 272,909,752.81 2010.12 98.80

    南海保利花园 761,153,402.71 837,683,207.51 2010.12 93.23

    南海保利星座 244,177,706.21 2010.12 80.00

    武汉保利花园 8,037,523.40 2,157,019.40 2008.07 99.69

    武汉保利十二橡树庄园 188,876,113.00 127,621,184.00 2010.12 78.10

    武汉保利心语花园 694,874,791.00 341,739,163.55 2010.12 78.02

    湖南文化大厦 113,328.00 1,766,426.00 2004.01 91.10

    湖南保利阆峰云墅 90,755,593.00 45,319,228.34 2010.12 62.05

    湖南保利洞庭东岸 22,219,917.01 138,542,215.01 2009.12 77.53

    沈阳保利花园 479,435,892.25 166,996,371.29 2011.12 88.96

    沈阳百合花园 92,826,750.80 105,415,143.00 2009.12 95.00

    沈阳海棠花园 93,805.58 267,844.58 2007.07 97.00

    沈阳保利上林湾 41,667,704.00 57,067,865.00 2011.12 59.00

    北京保利垄上别墅 438,860.00 4,557,335.00 2010.12 100.00

    北京保利蔷薇花园 4,972,636.00 4,923,936.00 2008.12 96.00

    北京保利香槟花园 1,118,677.00 87,882,039.00 2008.12 91.00

    重庆保利香槟花园 458,197,770.61 340,638,132.37 2009.12 97.58

    重庆高尔夫花园 256,163,592.42 300,746,092.42 2010.06 73.60

    南昌保利国际高尔夫花园238,731,998.09 76,949,472.63 2010.12 71.71

    上海保利十二橡树庄园 7,655,839.76 734,081.72 2008.12 98.88

    上海保利香槟苑 474,110.00 255,000.00 2010.12 91.90

    上海保利西子湾 786,512,927.00 423,553,968.00 2010.12 98.63

    上海保利海上五月花 974,842,626.06 524,844,554.06 2010.12 71.75

    上海保利林语溪 259,683,240.66 2011.12 89.77

    包头保利花园 509,940,339.71 261,387,778.71 2012.12 81.00

    包头保利百合花园 39,973,769.10 24,990,524.10 2010.12 92.00

    沈阳保利心语花园 89,081,227.00 6,082,041.00 2012.12 40.00

    长春保利罗兰香谷 111,789,755.90 479,992,139.10 2010.12 90.63

    成都保利公园198 872,630,118.00 313,342,796.00 2012.06 85.00

    上海保利叶上海 809,197,098.08 71,812,508.59 2011.12 82.41

    杭州保利东湾 705,414,282.00 85,272,672.00 2011.12 68.13

    天津保利上河雅苑 596,231,596.19 195,405,336.10 2012.06 70.00

    重庆保利国宾上院 3,142,797.57 13,954,915.45 2008.12 96.75

    广州保利中心 26,374,108.39 338,101,069.39 2009.12 100

    广州保利香雪山 602,148,264.00 80,558,019.00 2010.12 88.58

    广州保利西子湾 2,640,000.00 423,130,999.00 2009.06 98.67保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    49

    项目名称期末余额年初余额预计竣工时间预售比例(%)

    湖南保利花园 74,490,624.23 32,496,387.23 2010.12 54.84

    广州保利世贸中心 350,466,295.55 56,807,688.00 2011.12 90.00

    北京保利百合花园 1,786,215,073.00 599,953,638.70 2009.12 88.00

    北京保利嘉园 1,176,605,478.00 396,466,889.00 2010.12 84.00

    北京保利西山林语 405,856,463.24 928,801,556.14 2011.12 65.00

    广州保利中环广场 1,321,888,204.84 10,261,018.00 2010.12 72.00

    丹东保利锦江林语 10,211,313.00 6,713,300.50 2012.12 --

    武汉保利圆梦花园 26,050,070.00 4,820,533.00 2012.12 34.15

    青岛保利百合花园 304,515,153.00 2010.12 95.00

    合 计 18,449,006,776.15 9,664,122,582.57

    注：预收款项主要是未达到收入确认条件的预收房款。预售比例的计算基数为满

    足销售条件的房产，不包含该项目中未开发或正在开发但未达到销售条件的部分。

    期末预收款项中无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股东的款项。

    （十七）应付职工薪酬：

    项目 年初余额 本期增加 本期支付 期末余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 5,134,591.70 205,224,732.69 205,905,243.41 4,454,080.98

    二、职工福利费 10,255,217.07 9,391,121.05 864,096.02

    三、社会保险费 545,256.60 11,259,489.37 11,105,413.33 699,332.64

    其中：1.医疗保险费 182,034.34 3,056,303.93 3,084,121.61 154,216.66

    2.基本养老保险费 347,905.95 7,212,913.96 7,089,792.24 471,027.67

    3.年金缴费

    4.失业保险费 11,039.18 553,861.78 529,159.84 35,741.12

    5.工伤保险费 4,249.37 291,006.46 282,307.30 12,948.53

    6.生育保险费 27.76 145,403.24 120,032.34 25,398.66

    四、住房公积金 70,687.85 5,234,863.45 5,149,854.66 155,696.64

    五、工会经费和职工教育经费 11,657,990.71 3,700,601.51 1,209,942.61 14,148,649.61

    六、非货币性福利 8,189.18 2,846.67 5,342.51

    七、因解除劳动关系给予的补偿 315,119.60 315,119.60

    八、其他 159,137.81 159,137.81

    其中: 以现金结算的股份支付

    合 计 17,408,526.86 236,157,350.68 233,238,679.14 20,327,198.40保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    50

    （十八）应交税费：

    项 目 期末余额 年初余额 计缴标准

    营业税 -649,997,761.54 -388,452,814.52 3%、5%或20%

    城建税 -37,198,734.63 -26,527,183.09 流转税的1%-7%

    教育费附加 -18,529,220.14 -12,041,765.44 流转税的3%

    企业所得税 61,406,789.88 127,402,720.76

    土地增值税 -77,925,809.17 -57,202,287.99

    其他税金 10,944,024.30 432,478.11

    合 计 -711,300,711.30 -356,388,852.17

    （十九）应付利息

    项 目 期末余额 年初余额 未支付原因

    应付债券、信托利息 292,753,424.65 150,512,323.15 尚未到付款期

    合 计 292,753,424.65 150,512,323.15

    （二十）其他应付款：

    1、其他应付款账龄

    期末余额 年初余额

    账 龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内

    1,582,887,129.81 48.46

    1,514,804,396.63 47.74

    一至二年

    1,226,607,172.00 37.56

    1,400,790,847.38 44.15

    二至三年

    337,412,554.48 10.33

    152,484,803.59 4.81

    三年以上

    119,134,284.35 3.65

    105,065,214.68 3.30

    合 计

    3,266,041,140.64 100.00

    3,173,145,262.28 100.00

    2、其中欠持股5%以上（含5%）股东款明细内容如下：

    债权单位名称 金 额 借款时间借款原因

    保利集团 1,291,109,931.51 1-2 年

    最终控股股东提供资金及未付的资金占用费、提供担保未

    付的担保费

    保利南方 206,383,111.00 1-2 年 控股股东提供资金及未付的资金占用费保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    51

    占其他应付款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：

    债权人单位名称 金 额 备 注

    保利集团 1,291,109,931.51

    最终控股股东提供资金及未付的资金占用费、提供担保未付的担

    保费

    （二十一）一年内到期的非流动负债：

    借款类型 期末余额 年初余额

    信用借款 50,000,000.00 150,000,000.00

    质押借款 86,150,000.00

    保证借款 3,652,500,000.00 2,591,000,000.00

    抵押借款 850,000,000.00 1,417,000,000.00

    合 计 4,552,500,000.00 4,244,150,000.00

    关联方为本公司借款担保详见附注八注释3。

    抵押借款附注详见附注十一资产抵押。

    （二十二）长期借款

    还款期限

    借款类型 期末余额

    1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上

    年初余额

    信用借款 1,190,000,000.00 1,150,000,000.00 40,000,000.00 950,000,000.00

    质押借款 351,628,135.04 351,628,135.04 229,161,894.21

    保证借款 7,151,800,000.00 4,943,800,000.00 2,108,000,000.00 0.00 100,000,000.00 8,698,300,000.00

    抵押借款 3,441,000,000.00 460,000,000.00 1,061,000,000.00 300,000,000.00 1,620,000,000.00 4,171,000,000.00

    合 计 12,134,428,135.04 6,553,800,000.00 3,209,000,000.00 651,628,135.04 1,720,000,000.00 14,048,461,894.21

    关联方为本公司借款担保详见附注八注释3。

    抵押借款详见附注十一资产抵押。

    （二十三）应付债券

    种 类

    发行

    期限

    发行

    日期

    面值总额 折价额发行金额 应计利息总额期初应付利息

    本期应计

    利息

    本期已

    付利息

    年末余额

    公司债券 5 2008.7.11 4,300,000,000.00 4,300,000,000 1,505,000,000.00 4,252,652,324.52 149,263,013.70 4,257,075,719.56

    合 计 4,300,000,000.00 4,300,000,000 1,505,000,000.00 4,252,652,324.52 149,263 ,013.70 4,257,075,719.56保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    52

    （二十四）递延所得税负债

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    交易性金融资产 48,241.62 196,020.00 244,261.62

    股份制改组时评估增值调账

    应计所得税*注

    1,271,389.63 211,898.29 1,059,491.34

    被收购企业计税价值同公允

    价值差异的递延所得税负债

    139,770,872.67 139,770,872.67

    合 计 141,090,503.92 196,020.00 211,898.29 141,074,625.63

    注: 公司2002 年9 月改制为股份公司时根据评估结果调增资产账面价值

    12,842,319.56 元，按税法规定应计提递延税款4,237,965.45 元，并按10 年摊销。

    （二十五）股本

    项 目年初余额本期增加本期减少 期末余额

    一、有限售条件的流通股份

    1.发起人股份

    其中：国有法人持股 1,200,918,088 360,275,427 1,561,193,515

    其他内资持股 199,540,956 199,540,956

    有限售条件的流通股份合计 1,400,459,044 360,275,427 199,540,956 1,561,193,515

    二、无限售条件的流通股份

    1.境内上市的人民币普通股 1,051,884,142 574,968,485 1,626,852,627

    无限售条件的股份合计 1,051,884,142 574,968,485 1,626,852,627

    三、股份总数 2,452,343,186 935,243,912 199,540,956 3,188,046,142

    注:根据公司2008 年度股东大会决议，2009 年4 月30 日公司以2008 年12 月31

    日股本为基数，每10 股派发3 股股票股利。新增股本业经大信会计师事务所出具大信

    验字[2009]第1-0011 号验资报告验证。

    （二十六）资本公积

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    股本溢价 6,780,910,622.55 6,780,910,622.55

    其他资本公积 19,256,504.79 1,968,004.07 21,224,508.86

    合 计 6,800,167,127.34 1,968,004.07 6,802,135,131.41

    注：其他资本公积增加系购买子公司少数股东股权的购买成本与相应净资产份额

    之间的差额。保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    53

    （二十七）盈余公积

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    法定盈余公积 251,752,100.30 251,752,100.30

    其中:法定公积金 251,752,100.30 251,752,100.30

    任意盈余公积

    合 计 251,752,100.30 251,752,100.30

    （二十八）未分配利润

    项 目 期末余额

    归属于母公司的净利润 1,396,055,937.28

    加：年初未分配利润 4,574,755,187.36

    减：提取盈余公积

    减：对所有者(或股东)的分配 1,059,412,256.55

    未分配利润 4,911,398,868.09

    注：根据公司2008 年度股东大会决议，公司于2009 年3 月10 日以截止2008 年

    12 月31 日2,452,343,186 股总股数为基数，每10 股派送红股3 股并派发现金红利1.32

    元（含税）,共分配利润1,059,412,256.55 元。

    （二十九）营业收入

    1、营业收入

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    主营业务收入 8,289,453,981.26 5,380,376,671.69

    其他业务收入 1,469,419.00 953,913.43

    合 计 8,290,923,400.26 5,381,330,585.12

    2、分行业主营业务

    本期发生额 上年同期发生额

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    房地产销售

    7,998,933,590.13 5,105,338,309.45 5,221,976,360.35 2,819,358,767.04

    其他

    290,520,391.13 62,276,362.65 158,400,311.34 37,859,111.94

    合 计

    8,289,453,981.26 5,167,614,672.10 5,380,376,671.69 2,857,217,878.98

    其他收入系建筑、装饰、租赁、物业管理、销售代理、展览、服务费等收入。保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    54

    3、分地区主营业务

    见附注七、分部报告。

    4、本公司前五名客户销售收入总额为664,383,344.00 元，占全部销

    售收入的比例为8.01%。

    （三十）营业税金及附加

    项 目 本期发生额 上年同期发生额 计缴标准

    营业税 470,695,975.13 307,902,235.93

    3%、5%或20%

    城建税 31,579,843.89 19,191,579.03

    按流转税的1%-7%

    教育费附加 14,105,197.20 8,996,820.53

    按流转税的3%

    土地增值税 271,829,450.93 261,707,086.15

    其他 14,835,156.01 3,189,252.72

    合 计 803,045,623.16 600,986,974.36

    （三十一）资产减值损失

    项 目 本期发生额上年同期发生额

    一、坏账损失 10,338,436.16 -41,040.62

    二、存货跌价损失 -101,258,933.96

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    合 计 -90,920,497.80 -41,040.62保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    55

    （三十二）公允价值变动收益

    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上年同期发生额

    交易性金融资产 784,080.00 -870,328.80

    合 计 784,080.00 -870,328.80

    （三十三）投资收益

    被投资单位 本期发生额上年同期发生额

    交易性金融资产分红

    成本法单位分回红利 213,563.28

    权益法核算对联营企业确认的投资收益

    其他投资收入 93,913,992.38

    合 计 213,563.28 93,913,992.38

    （三十四）营业外收入

    项 目 本期数 上年同期数

    非流动资产处置利得合计 32,453.71 23,536.80

    其中：固定资产处置利得 32,453.71 23,536.80

    罚款及违约金收入 3,109,378.12 561,067.58

    其他 4,522,044.69 181,853,534.55

    合 计 7,663,876.52 182,438,138.93

    （三十五）营业外支出

    项 目本期数上年同期数

    非流动资产处置损失合计 58,859.80 11,027.08

    其中：固定资产处置损失 58,859.80 11,027.08

    罚款支出 718,343.39

    捐赠支出 172,744.68 449,000.00

    其他 1,877,618.04 421,089.30

    合 计 2,827,565.91 881,116.38保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    56

    （三十六）所得税：

    项 目本期发生额上年同期发生额

    当期所得税 505,050,532.42 350,793,693.13

    递延所得税 17,972,967.73 43,763,821.46

    合 计 523,023,500.15 394,557,514.59

    （三十七）收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 金 额

    与有关单位往来 72,032,757.87

    购房诚意金及代收业主款项 247,347,324.56

    其他 38,876,838.28

    合 计 358,256,920.71

    （三十八）支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 金 额

    与有关单位往来 197,819,106.83

    期间费用 284,071,395.02

    其他 110,319,384.85

    合 计 592,209,886.70

    （三十九）收到的其他与投资活动有关的现金

    项 目 金 额

    增加合并范围子公司期初货币资金 10,168,801.05

    合 计 10,168,801.05

    （四十）支付的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 金 额

    融资费用 4,230,060.04

    合 计 4,230,060.04保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    57

    （四十一）现金流量表补充资料

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润

    1,489,034,047.52 1,435,087,458.92

    加：资产减值准备

    -90,920,497.80 -41,040.62

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

    19,598,934.54 9,382,675.82

    无形资产摊销

    86,409.87 489,522.08

    长期待摊费用摊销

    1,276,440.62 3,047,986.49

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

    “－”号填列）

    26,406.09 -12,509.72

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    -784,080.00 870,328.80

    财务费用（收益以“－”号填列）

    3,919,986.43 1,530,111.00

    投资损失（收益以“－”号填列）

    -213,563.28 -93,913,992.38

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    17,776,947.72 116,632.49

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    -15,878.29 43,647,188.97

    存货的减少（增加以“－”号填列）

    -3,961,241,795.09 -10,437,526,200.32

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

    548,169,788.08 2,403,460,676.80

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

    7,426,265,904.47 186,152,733.00

    其他

    经营活动产生的现金流量净额

    5,452,979,050.88 -6,447,708,428.67

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额

    9,140,547,972.69 3,618,213,174.18

    减：现金的期初余额

    5,469,760,525.36 4,625,992,464.50

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额

    3,670,787,447.33 -1,007,779,290.32保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    58

    六、母公司会计报表附注

    （一）应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    期末余额 年初余额

    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）

    单项金额重大的应

    收账款

    单项金额不重大但

    按信用风险特征组

    合后该组合的风险

    较大的应收账款

    1,500,000.00 4.09 1,500,000.00 46.00

    其他不重大应收账

    款

    183,168,744.81 100.00 9,158,437.24 100.00 35,217,158.92 95.91 1,760,857.95 54.00

    合 计 183,168,744.81 100.00 9,158,437.24 100.00 36,717,158.92 100.00 3,260,857.95 100.00

    (2)应收账款账龄

    期末余额 年初余额

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例（%）

    坏账准备

    金额 比例（%）

    坏账准备

    一年以内 171,503,990.80 93.63 8,575,199.54 30,497,594.37 83.06 1,524,879.72

    一至二年 11,664,754.01 6.37 583,237.70 4,719,564.55 12.85 235,978.23

    二至三年

    三年以上 1,500,000.00 4.09 1,500,000.00

    合 计 183,168,744.81 100.00 9,158,437.24 36,717,158.92 100.00 3,260,857.95

    (3) 应收账款坏账准备变动情况

    本期减少

    项 目 年初余额 本期增加

    转回数 转出数 合计

    期末余额

    应收账款坏账准备3,260,857.95 7,397,579.29 1,500,000.00 1,500,000.00 9,158,437.24保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    59

    (4) 应收账款前五名欠款情况

    期末余额 年初余额

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    前五名欠款单位合计及比例 19,951,608.00 10.89 11,951,422.54 32.55

    (5) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股

    东单位的欠款情况。

    （二）其他应收款

    (1)其他应收款按种类披露

    期末余额 年初余额

    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）

    单项金额重大的其他

    应收款项 12,688,806,356.61

    99.80 12,996,088,707.33 99.4

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的

    其他应收款项

    其他不重大其他应收

    款项 25,743,977.74

    0.20 1,287,198.89 100 78,516,920.52 0.6 1,235,029.09 100

    合 计 12,714,550,334.35 100 1,287,198.89 100 13,074,605,627.85 100 1,235,029.09 100

    本科目应收控股子公司往来款，在合并报表时均予以抵销，将其认定

    为单项金额重大的应收款项。

    (2) 其他应收款账龄

    期末余额 年初余额

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例（%）

    坏账准备

    金额 比例（%）

    坏账准备

    一年以内 12,691,500,497.93 99.82 158,492.17 13,061,049,263.33 99.89 557,210.83

    一至二年 19,886,838.33 0.16 970,556.82 13,556,364.52 0.11 677,818.26

    二至三年 3,162,998.09 0.02 158,149.90

    三年以上

    合 计 12,714,550,334.35 100.00 1,287,198.89 13,074,605,627.85 100 1,235,029.09保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    60

    (3)其他应收款坏账准备变动情况

    本科目坏账准备按期末余额扣除与控股子公司往来款项后的余额计

    提，其有关情况如下：

    本期减少

    项 目 年初余额 本期增加

    转回数 转出数 合计

    期末余额

    其他应收款坏账准备 1,235,029.09 52,169.80 1,287,198.89

    (4) 其他应收款前五名欠款情况

    期末余额 年初余额

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    前五名欠款单位合计及比例 8,151,366,819.85 64.11 7,686,772,954.10 58.78

    前五名欠款明细如下:

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收款总额的

    比例（%）

    上海保利建霖房地产有限公司 子公司 2,653,000,000.00 1 年以内 20.87

    保利（杭州）房地产开发有限公司 子公司 2,299,511,200.94 1 年以内 18.09

    湖南保利房地产开发有限公司 子公司 1,287,006,912.00 1 年以内 10.12

    保利(重庆)投资实业有限公司 子公司 1,183,848,706.91 1 年以内 9.31

    保利（天津）房地产开发有限公司 子公司 728,000,000.00 1 年以内 5.72

    合 计 8,151,366,819.85 64.11

    (5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份

    的股东单位的欠款情况。

    （三）长期股权投资

    (1)按成本法核算

    被投资单位 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 减值准备

    保利广州 10,200,000.00 10,200,000.00 10,200,000.00

    科学城 30,000,000.00 30,000,000.00 30,151,633.08 60,151,633.08

    华储公司 5,513,643.69 5,513,643.69 5,513,643.69

    保利华南 94,953,633.62 95,000,000.00 5,000,000.00 100,000,000.00

    保利地铁大埔项目 65,000,000.00 65,000,000.00 65,000,000.00

    广州物业 4,614,738.86 4,500,000.00 4,500,000.00

    保利地产会所 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00

    富利设计 600,000.00 600,000.00 600,000.00保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    61

    被投资单位 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 减值准备

    保利代理 7,100,635.31 12,347,853.92 12,347,853.92

    德利监理 600,000.00 600,000.00 600,000.00

    保利数码 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00

    富利建安 50,000,000.00 50,000,000.00 83,137,341.43 133,137,341.43

    保利国贸 51,000,000.00 51,000,000.00 51,000,000.00

    保利会展 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

    佳利装饰 12,000,000.00 12,000,000.00 23,695,700.00 35,695,700.00

    保利沈阳 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00

    沈阳盛华 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

    辽宁保利 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00

    保利北京 51,035,980.02 301,197,210.30 301,197,210.30

    金成华 22,500,000.00 22,500,000.00 22,500,000.00

    上海保利 60,865,617.21 60,870,386.26 60,870,386.26

    上海建乔 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00

    上海建锦 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00

    重庆投资 97,500,000.00 97,500,000.00 97,500,000.00

    重庆高尔夫 46,301,526.23 46,301,526.23 46,301,526.23

    湖南保利 40,017,582.83 39,603,534.61 39,603,534.61

    保利武汉 67,238,454.53 107,280,000.00 107,280,000.00

    保利包头 44,000,000.00 44,000,000.00 44,000,000.00

    香港恒利 915,200.00 915,200.00 915,200.00

    江西金通泰 22,500,000.00 22,500,000.00 22,500,000.00

    长春六合 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00

    保利博高华 105,000,000.00 105,000,000.00 105,000,000.00

    青岛安信 51,000,000.00 51,000,000.00 51,000,000.00

    保利成都 170,000,000.00 170,000,000.00 170,000,000.00

    保利西安 700,000.00 700,000.00 700,000.00

    上海建霖 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00

    南昌铭雅 112,894,545.68 112,894,545.68 112,894,545.68

    沈阳广田 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    保利杭州 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    62

    被投资单位 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 减值准备

    广州天利 82,620,000.00 82,620,000.00 82,620,000.00

    保利天津 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00

    广州金地 39,939,666.56 39,939,666.56 39,939,666.56

    青岛实业 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00

    保利阳江 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00

    长春恒富 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00

    保利锦汉 1,632,000.00 1,632,000.00 1,632,000.00

    君兰置业 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00

    保利财务 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00

    重工设计院 10,567,840.00 10,567,840.00 10,567,840.00

    合 计 2,218,711,064.54 2,503,115,567.25 152,552,514.51 2,655,668,081.76

    （2）本公司的投资变现及投资收益汇回没有重大限制。

    （四）营业收入

    (1) 营业收入

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    主营业务收入 2,172,314,099.10 327,856,493.42

    其他业务收入

    合 计 2,172,314,099.10 327,856,493.42

    (2) 分行业主营业务

    本期发生额 上年同期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    房地产销售

    2,163,853,575.70 1,143,470,623.63 319,747,380.00 159,211,718.70

    其他

    8,460,523.40 3,436,173.38 8,109,113.42 3,145,916.63

    合 计

    2,172,314,099.10 1,146,906,797.01 327,856,493.42 162,357,635.33

    (3) 分地区主营业务

    本期发生额 上年同期发生额

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    中国广州 2,172,314,099.10 1,146,906,797.01 327,856,493.42 162,357,635.33

    合 计 2,172,314,099.10 1,146,906,797.01 327,856,493.42 162,357,635.33

    前五名销售合计630,620,388.00 元，占全部销售收入的比例为29.03%。保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    63

    （五）投资收益

    被投资单位 本期发生额 上年同期发生额

    成本法核算单位分回红利 458,626,563.28 108,750,000.00

    合 计 458,626,563.28 108,750,000.00

    七、分部报告

    项 目 一、分部收入 二、分部费用 三、分部利润 四、分部资产 五、分部负债

    本期 4,708,483,515.62 3,643,607,264.38 1,064,876,251.24 35,303,421,071.58 22,026,544,033.65

    广州地区 上期 2,930,636,301.80 2,313,325,372.33 617,310,929.47 30,758,957,914.58 18,909,536,625.01

    本期 1,160,733,022.17 908,192,816.07 252,540,206.10 4,651,094,873.72 3,867,474,223.50

    佛山地区 上期 1,544,820,795.00 1,001,450,514.16 543,370,280.84 3,441,567,438.44 2,951,569,509.62

    本期 1,408,861,063.03 1,194,425,789.76 214,435,273.27 7,946,387,077.31 6,678,088,204.33

    北京地区 上期 199,871,646.55 158,454,560.90 41,417,085.65 7,578,572,255.45 6,508,688,754.32

    本期 108,071,498.00 112,170,573.52 -4,099,075.52 8,984,461,211.64 8,442,285,151.49

    上海地区 上期 632,004,615.98 500,100,439.64 131,904,176.34 7,400,148,572.68 6,983,465,363.05

    本期 429,825,144.89 361,794,869.76 68,030,275.13 3,284,124,052.72 2,560,427,589.99

    沈阳地区 上期 362,069,345.37 309,160,213.00 52,909,132.37 2,831,095,370.18 2,354,506,903.36

    本期 923,198,000.52 741,803,723.68 181,394,276.84 749,793,351.18 437,404,653.24

    长春地区 上期 9,299,000.57 -9,299,000.57 983,709,314.48 847,345,859.66

    本期 793,946,122.60 564,905,503.78 229,040,618.82 4,140,341,230.83 3,473,348,937.51

    重庆地区 上期 618,924,340.80 444,728,634.55 174,195,706.25 3,838,112,481.21 3,278,524,204.96

    本期 453,022,435.54 374,721,616.01 78,300,819.53 3,882,381,963.13 3,420,586,479.11

    武汉地区 上期 93,665,210.60 98,853,230.70 -5,188,020.10 2,512,361,604.63 2,123,453,534.96

    本期 235,398,024.37 225,917,678.46 9,480,345.91 2,295,728,121.18 2,151,295,284.39

    长沙地区 上期 128,112,019.52 101,027,196.50 27,084,823.02 1,277,798,482.53 1,158,423,706.15

    本期 69,589,652.33 136,151,178.12 -66,561,525.79 10,835,669,282.52 9,933,097,240.23

    其他地区 上期 365,480,223.15 351,726,073.12 13,754,150.03 7,239,153,582.99 6,305,008,844.40

    本期 10,291,128,479.07 8,263,691,013.54 2,027,437,465.53 82,073,402,235.81 62,990,551,797.44

    小计 上期 6,875,584,498.77 5,288,125,235.47 1,587,459,263.30 67,861,477,017.17 51,420,523,305.49

    公司内各业务 本期 2,000,205,078.81 1,978,991,207.06 21,213,871.75 20,680,677,879.85 18,301,094,778.42

    分部互相抵销 上期 1,494,253,913.65 1,461,838,937.73 32,414,975.92 20,275,416,786.63 18,141,230,010.50

    本期 8,290,923,400.26 6,284,699,806.48 2,006,223,593.78 61,392,724,355.96 44,689,457,019.02

    合 计 上期 5,381,330,585.12 3,826,286,297.74 1,555,044,287.38 47,586,060,230.54 33,279,293,294.99保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    64

    八、关联方及关联交易

    1、本企业的母公司及实际控制人情况

    母公司

    名称

    关联

    关系

    企业

    类型

    注册地

    法定

    代表人

    业务范围

    注册

    资本

    母公司对本

    企业的持股

    比例(%)

    母公司对本

    企业的表决

    权比例(%)

    组织机

    构代码

    中国保利

    集团公司

    实际

    控制人

    国有

    独资

    北京 陈洪生

    对集团所属企业

    的生产经营活动

    实施组织、协调、

    管理等

    150,000

    万元

    0.20 0.20 100012885

    保利南方集

    团有限公司

    控股

    股东

    国有

    独资

    广州 张振高

    房地产开发经营、

    物业管理、房地产

    中介服务、批发及

    零售贸易等

    10,050

    万元

    48.97 48.97 190472278

    保利南方系保利集团的全资子公司。

    存在控制关系关联公司所持本公司股份数量本报告期内变化如下：

    关联方 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    名称 股数 比例 股数 比例 股数 比例股数 比例

    保利集团 4,622,697 0.19% 1,744,309 6,367,006 0.20%

    保利南方 1,200,918,088 48.97% 360,275,427 1,561,193,515 48.97%

    注：根据公司2008 年度股东大会决议，2009 年4 月30 日公司以截止2008

    年12 月31 日总股数2,452,343,186.00 股为基数，每10 股派送红股3 股。

    存在控制关系的关联公司除上述公司外，还包括附注四所列子公司。

    2、与公司发生关联交易的不存在控制关系的关联方

    关联公司名称 与本公司的关系

    上海三利实业有限公司（“上海三利”） 同受保利集团控制

    保利财务有限公司（“保利财务”） 同受保利集团控制

    保利建设开发总公司（“保利建设”） 同受保利南方控制保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    65

    3、关联公司交易

    1）关联方交易

    关联方 交易类型 金额

    占该项目比例

    （%）

    保利集团注1 占用资金 1,250,000,000.00 38.27

    保利集团注1 资金使用费支出 19,678,667.11 3.34

    保利集团注2 担保费 14,335,616.44 100

    保利南方注3 占用资金 200,000,000.00 6.12

    保利南方注3 资金使用费支出 7,812,106.00 1.33

    上海三利注4 占用资金 39,000,000.00 1.19

    上海三利注4 资金使用费支出 1,129,440.00 0.19

    保利财务注5 存放存款 45,982,297.72 0.50

    保利建设注6 承建工程 91,208,719.49 1.02

    注1、报告期内保利集团向本公司和保利北京提供资金及资金使用费发生情况如

    下：

    a）本公司

    2008 年1 月，保利集团向本公司提供2 亿元，资金占用费按同期贷款基准利率加

    1%计算。至报告期末尚有1 亿元未有归还。本期发生资金占用费3,191,556.00 元。

    2009 年2 月，保利集团向本公司提供4.5 亿元，资金占用费按固定利率4.1%计算。

    本期发生资金占用费5,842,500.00 元,欠付5,842,500.00 元。

    2009 年5 月，保利集团向本公司提供5 亿元，资金占用费按固定利率5.22%计算。

    本期发生资金占用费2,682,500.00 元,欠付2,682,500.00 元。

    b）保利北京

    2006 年5 月，保利北京与保利集团签订资金占用协议，保利集团向保利北京提供

    资金3 亿元，年资金占用费率为6.85%（如借款期间人民银行调整贷款基准利率，则按

    利率调整比率上下浮动）。该款本期已归还1 亿元,本期发生资金占用费7,962,111.11

    元。

    注2、保利集团为本公司发行公司债券43 亿元及科学城P2/P3 项目6 亿元银行贷

    款提供担保，年担保费率分别为0.5%、1%，本期发生担保费14,335,616.44 元,欠付

    32,584,931.51 元(含往年欠付金额)。

    注3、报告期内保利南方向本公司和下属子公司提供资金及资金使用费发生情况如保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    66

    下：

    a)本公司

    2007 年1 月，保利南方向本公司提供资金4 亿元，年资金占用费率为7.12%（如

    人民银行调整贷款基准利率，则按利率调整比率上下浮动）。至报告期末尚有2 亿元未

    有归还。本期发生资金占用费6,383,111.00 元，尚欠付6,383,111.00 元。

    b) 保利武汉

    根据保利武汉与保利南方签订的资金占用协议，保利南方向保利武汉提供资金

    9,050 万元，资金占用费率为同期银行贷款基准利率，并按资金占用金额的1%/年收取

    手续费，该款本期已归还，本期发生资金占用费及手续费1,428,995.00 元。

    注4、2004 年6 月，上海保利和保利上海集团签订了资金占用协议，约定保利上

    海集团向上海保利提供最高限额为4,000 万元的资金，资金占用费率按同期人民银行

    贷款基准利率确定。2006 年保利上海集团注销，其对上海保利的债权转移到上海三利。

    截至2009 年6 月30 日，上海三利向上海保利提供的资金余额为3,900 万元，本期发

    生资金占用费1,129,440.00 元，欠付2,817,262.50 元（含往年欠付金额）。

    注5、截至2009 年6 月30 日，本公司存放于保利财务的存款余额为45,982,297.72

    元。本公司存放于保利财务的存款其利率按照人民银行的相关规定执行。

    注6、根据保利北京、重庆投资与保利建设签订的工程合同，本期该2 家公司按照

    工程进度分别向保利建设支付工程款共91,208,719.49 元。

    2）关联方应收应付款项

    往来项目 关联公司名称 经济内容 期末余额 期初余额

    其他应付款 保利集团

    占用资金及应付的资

    金使用费、担保费

    1,291,109,931.51 425,810,121.40

    其他应付款 保利南方

    占用资金及应付的资

    金使用费

    206,383,111.00 296,039,915.56

    其他应付款 上海三利

    占用资金及应付的资

    金使用费

    41,817,262.50 40,687,822.50保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    67

    九、或有事项

    1、 截止2009 年6 月30 日，本公司为下列子公司提供担保：

    贷款期限

    被担保单位 债务类型 贷款金额

    借款日 还款日

    长期借款 150,000,000.00 2008.9.28 2010.9.20

    长期借款 120,000,000.00 2009.3.20 2010.9.20

    长期借款 20,000,000.00 2008.12.26 2010.10.19

    长期借款 40,000,000.00 2008.12.26 2010.11.18

    长期借款 40,000,000.00 2008.12.26 2011.3.16

    长期借款 30,000,000.00 2008.12.26 2011.4.18

    保利包头

    长期借款 30,000,000.00 2008.12.26 2011.12.25

    长期借款 80,000,000.00 2009.3.31 2012.3.31

    保利广州

    长期借款 20,000,000.00 2009.4.21 2012.4.29

    保利国贸 长期借款 100,000,000.00 2008.1.17 2016.1.16

    长期借款 100,000,000.00 2008.1.14 2010.7.10

    长期借款 100,000,000.00 2008.1.14 2010.9.10

    长期借款 60,000,000.00 2008.1.14 2010.11.10

    长期借款 100,000,000.00 2008.3.7 2010.9.7

    长期借款 100,000,000.00 2008.3.10 2010.11.7

    长期借款 40,000,000.00 2008.3.10 2010.11.10

    长期借款 100,000,000.00 2008.3.10 2011.1.10

    长期借款 20,000,000.00 2008.3.11 2011.1.7

    长期借款 80,000,000.00 2008.3.19 2011.1.7

    长期借款 50,000,000.00 2008.3.19 2011.3.7

    长期借款 100,000,000.00 2008.4.1 2010.10.1

    长期借款 200,000,000.00 2008.4.1 2011.2.1

    长期借款 100,000,000.00 2009.6.4 2012.6.4

    保利北京

    长期借款 20,000,000.00 2009.6.19 2010.12.18

    长期借款 200,000,000.00 2009.2.27 2011.2.26

    长期借款 50,000,000.00 2009.4.1 2012.4.1

    长期借款 140,000,000.00 2009.5.21 2011.5.21

    保利成都

    长期借款 100,000,000.00 2009.6.30 2012.6.29

    长期借款 66,000,000.00 2007.8.31 2010.8.31

    保利湖南 长期借款 34,000,000.00 2007.9.27 2010.8.31

    长期借款 400,000,000.00 2009.3.20 2012.3.20

    长期借款 40,000,000.00 2007.8.30 2010.8.29

    长期借款 235,000,000.00 2008.2.26 2010.12.28

    长期借款 260,000,000.00 2008.4.24 2011.4.20

    长期借款 200,000,000.00 2009.3.31 2012.3.31

    长期借款 100,000,000.00 2009.4.30 2012.3.31

    长期借款 40,000,000.00 2008.10.23 2010.9.24

    长期借款 300,000,000.00 2008.12.31 2013.12.30

    华南实业

    长期借款 400,000,000.00 2009.3.31 2020.3.31

    科学城公司 长期借款 200,000,000.00 2009.2.9 2012.2.8

    长期借款 120,000,000.00 2007.12.25 2010.12.24

    辽宁保利

    长期借款 50,000,000.00 2008.1.18 2010.12.24保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    68

    南昌保利 长期借款 100,000,000.00 2008.12.30 2010.12.21

    长期借款 70,000,000.00 2008.3.5 2011.3.5

    长期借款 60,000,000.00 2008.3.24 2011.3.5

    长期借款 180,000,000.00 2008.4.23 2011.3.5

    长期借款 90,000,000.00 2008.4.29 2011.3.5

    长期借款 100,000,000.00 2008.6.26 2011.3.5

    上海城乾

    长期借款 100,000,000.00 2008.7.8 2011.3.5

    长期借款 300,000,000.00 2008.1.4 2011.1.4

    上海建锦

    长期借款 400,000,000.00 2008.4.3 2011.4.2

    保利沈阳 长期借款 100,000,000.00 2008.12.5 2010.12.4

    长期借款 70,000,000.00 2008.10.6 2011.8.31

    保利天津

    长期借款 150,000,000.00 2008.11.20 2011.8.31

    长期借款 100,000,000.00 2008.1.4 2011.10.22

    长期借款 88,000,000.00 2008.2.18 2011.10.22

    长期借款 300,000,000.00 2008.3.3 2010.9.3

    保利武汉

    长期借款 100,000,000.00 2008.3.3 2011.10.22

    长期借款 200,000,000.00 2008.2.4 2011.2.4

    长期借款 200,000,000.00 2008.3.4 2011.2.4

    长期借款 37,500,000.00 2009.1.23 2010.12.31

    长期借款 25,000,000.00 2009.1.23 2011.1.22

    长期借款 62,500,000.00 2009.2.3 2010.12.31

    长期借款 125,000,000.00 2009.2.3 2011.1.20

    重庆投资

    长期借款 50,000,000.00 2009.2.3 2011.1.22

    长期借款 100,000,000.00 2009.1.23 2012.1.22

    保利杭州

    长期借款 100,000,000.00 2008.12.19 2011.12.18

    长期借款 38,800,000.00 2008.12.19 2010.12.31

    保利青岛 长期借款 40,000,000.00 2008.12.19 2011.6.30

    长期借款 60,000,000.00 2008.12.19 2011.12.31

    上海建霖 长期借款 50,000,000.00 2009.6.30 2012.6.29

    长期借款 200,000,000.00 2009.1.16 2012.1.15

    保利博高华 长期借款 80,000,000.00 2009.2.13 2012.1.15

    长期借款 40,000,000.00 2009.2.27 2012.2.27

    金地公司 长期借款 100,000,000.00 2009.6.30 2012.6.29

    上海建壅 长期借款 100,000,000.00 2009.6.30 2012.6.29

    一年内到期的非流动负债 6,000,000.00 2007.5.11 2009.11.18

    一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 2007.5.11 2010.1.18

    一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 2007.5.11 2010.4.18

    保利包头

    一年内到期的非流动负债 150,000,000.00 2008.9.28 2010.6.30

    一年内到期的非流动负债 200,000,000.00 2007.4.17 2010.1.22

    保利广州

    一年内到期的非流动负债 200,000,000.00 2008.5.7 2010.5.6

    一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 2008.1.14 2010.1.10

    一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 2008.1.14 2010.3.10

    一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 2008.1.14 2010.5.10

    一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 2008.2.1 2010.3.1

    一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 2008.2.1 2010.6.30

    一年内到期的非流动负债 200,000,000.00 2008.5.12 2010.5.9

    保利北京

    一年内到期的非流动负债 170,000,000.00 2008.5.14 2010.5.9保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    69

    一年内到期的非流动负债 130,000,000.00 2008.6.10 2010.5.9

    一年内到期的非流动负债 300,000,000.00 2008.7.2 2010.5.9

    一年内到期的非流动负债 185,500,000.00 2007.4.20 2010.4.19

    一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 2007.8.17 2010.2.17

    一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 2007.8.20 2010.2.20

    一年内到期的非流动负债 250,000,000.00 2007.8.30 2010.3.29

    华南实业

    一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 2007.12.29 2010.6.29

    南昌保利 一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 2008.4.24 2010.4.16

    上海城乾 一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 2008.8.29 2010.2.28

    上海建锦 一年内到期的非流动负债 200,000,000.00 2007.10.15 2010.4.14

    保利沈阳 一年内到期的非流动负债 70,000,000.00 2007.7.4 2009.7.4

    沈阳盛华 一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 2007.9.5 2009.9.4

    一年内到期的非流动负债 26,000,000.00 2008.1.25 2010.1.23

    一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 2008.2.27 2010.2.16

    一年内到期的非流动负债 174,000,000.00 2008.3.6 2010.1.23

    一年内到期的非流动负债 37,500,000.00 2009.1.23 2010.6.30

    重庆投资

    一年内到期的非流动负债 62,500,000.00 2009.2.3 2010.6.30

    合计 12,063,300,000.00

    2、 截止2009 年6 月30 日，子公司为下列公司提供担保：

    贷款期限

    被担保单位 贷款类型 贷款金额

    借款日 还款日

    担保单位

    本公司 一年内到期的非流动负债 291,000,000.00 2007.7.9 2010.1.26 保利广州

    本公司 一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 2008.6.27 2010.6.26 保利北京

    本公司 一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 2009.1.15 2010.6.26 保利北京

    合 计 491,000,000.00

    3、银行按揭贷款担保

    本公司本部及下属地产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提

    供抵押贷款担保，截至2009 年6 月30 日止累计担保余额为人民币

    761,079.12 万元。担保类型分阶段性担保和全程担保，阶段性担保期限

    为自保证合同生效之日起至商品房抵押登记办妥并交银行执管之日止。截

    止2009 年6 月30 日，本公司承担阶段性担保额为人民币753,077.98 万

    元，承担全程担保额为人民币8,001.14 万元。保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    70

    十、承诺事项

    截止2009 年6 月30 日，本公司已签定合同（主要为土地和建安合同）

    但未付的约定资本项目支出共计人民币1,094,063.94 万元，需在合同他

    方履行合同约定义务的同时，在若干年内支付，具体如下（单位万元）：

    应付年限

    项 目 总金额 已付金额 未付金额

    1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上

    土地受让合同

    1,319,715.36 901,369.14 418,346.22 367,491.11 50,855.11

    建安工程合同

    2,009,260.75 1,380,124.27 629,136.48 490,303.93 104,036.69 33,545.39 1,250.47

    其他约定支出

    143,496.97 96,915.73 46,581.24 31,426.40 12,400.39 2,754.45

    合 计

    3,472,473.08 2,378,409.14 1,094,063.94 889,221.44 167,292.19 36,299.84 1,250.47

    十一、资产抵押

    为取得银行贷款，报告期末本公司将下列资产用于抵押：

    资产类别 项目名称 抵押金额（元）

    存货 广州保利国际广场 609,003,262.90

    广州保利世贸中心 2,519,259,009.34

    北京保利垄上别墅 156,790,000.00

    武汉保利心语花园 907,810,000.00

    武汉保利圆梦花园 209,209,900.00

    北京保利西山林语 1,334,940,800.00

    湖南保利洞庭东岸 68,000,000.00

    南昌保利国际高尔夫花园 42,704,491.39

    成都保利公园198 105,611,206.07

    北京保利百合花园 1,426,220,000.00

    保利杭州东湾 180,000,000.00

    南海保利水城 309,177,388.18

    佛山保利合园 328,651,070.37

    包头保利香槟花园 82,400,400.00

    小 计 8,279,777,528.25

    投资性房地产 广州保利山庄酒店 8,518,177.04

    南海保利水城 615,513,622.62

    广州保利国际广场 57,147,092.33

    小计 681,178,891.99

    固定资产 北京保利垄上别墅会所 47,584,083.96保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    71

    十二、其他重大事项说明

    无。

    十三、资产负债表日后事项

    （一）根据公司2008 年度股东大会决议及中国证监会的批复,公司于

    2009 年7 月10 日非公开发行新股331,674,958 股， 募集资金

    7,999,999,986.96 元，扣除承销费及其他发行费用后实际募集资金净额

    7,815,349,984.14 ， 其中计入股本331,674,958.00 元， 其余

    7,483,675,026.14 元计入资本公积。该出资业经大信会计师事务所出具

    大信京验字(2009)第1-0018 号验资报告审验。

    （二）按照保利北京与盘古氏投资有限公司（以下简称“盘古投资”）

    2008 年达成的相关协议, 盘古投资将其开发建设七星摩根广场A 座写字

    楼整栋房产，以13.7196078 亿元的价格售予保利北京（具体情况详见公

    司2008 年度财务报告）。在约定时间内，盘古投资未支付回购款也未能

    完工验收和交付该房产，已构成违约。经北京仲裁委员会裁决，保利北京

    与盘古投资于2009 年7 月27 日达成《仲裁和解协议书》约定：

    保利北京同意在收到盘古投资支付违约金和退还购房款后，按以下约

    定的条件为盘古投资解除《北京市商品房预售合同》相应面积的房产：

    1、盘古投资在2009 年10 月31 日前向保利北京退还购房款的，从合

    同约定交楼之日（2008 年12 月1 日）起，盘古投资按购房款的每日万分

    之五的标准向保利北京计付违约金。在此基础上保利北京为盘古投资解除

    相应的商品房预售合同。盘古投资在2009 年11 月1 日至2009 年12 月

    31 日期间继续向保利北京退还购房款的，除按照上述约定违约金标准执

    行外，盘古投资还需按每日万分之二点五的标准支付该剩余面积自2008

    年12 月1 日起至该笔退房款到账之日的解约赔偿金。

    2、对截止2010 年1 月1 日未被付款解除预售合同的房屋，不再办理

    预售合同的解除手续，由保利北京作为产权人持有剩余房产。盘古投资对

    保利北京所持有的房产按购房款的每日万分之五支付延期交楼违约金。

    截至2009 年8 月24 日，盘古投资已向保利北京支付7 亿元。保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    72

    十四、补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》

    第9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益：

    净资产收益率（%） 每股收益

    项 目

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 9.21 9.55 0.44 0.44

    扣除非经常性损益后归属于公司普通

    股股东的净利润 9.19 9.53 0.44 0.44

    2、非经常性损益

    本公司2009 年1-6 月的非经常性损益如下：

    序号 项 目 金 额（元）

    1 非流动资产处置损益 -26,406.09

    2 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

    3 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受

    4 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    5 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益

    6 非货币性资产交换损益

    7 委托他人投资或管理资产的损益

    8 因不可抗力等因素计提的各项资产减值准备

    9 债务重组损益

    10 企业重组费用

    11 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    12 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    13 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益

    14

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融

    负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售

    金融资产取得的投资收益

    784,080.00

    15 对外委托贷款取得的损益

    16 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    17 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益；

    18 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响；

    19 受托经营取得的托管费收入

    20 除上述各项之外的其他营业外收支净额 4,862,716.70

    21 其他符合非经常性损益定义的损益项目

    小 计 5,620,390.61保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    73

    序号 项 目 金 额（元）

    22 前述非经常性损益应扣除的少数股东损益 -754,602.01

    23 前述非经常性损益应扣除的所得税费用 -1,216,447.15

    合 计 3,649,341.45

    3、会计报表重要项目的说明

    金额变动较大的报表项目如下：

    序号 项目名称 期末余额或本期数 期初余额或上期数 增长比例

    1 货币资金 9,140,547,972.69 5,469,760,525.36 67.11%

    2 应收账款 336,719,767.14 205,546,112.20 63.82%

    3 投资性房地产 801,107,509.76 65,063,670.30 1131.27%

    4 短期借款 100,000,000.00 70,000,000.00 42.86%

    5 预收款项 18,540,046,760.96 9,798,537,484.92 89.21%

    6 应交税费 -711,300,711.30 -356,388,852.17 -99.59%

    7 应付利息 292,753,424.65 150,512,323.15 94.50%

    8 营业收入 8,290,923,400.26 5,381,330,585.12 54.07%

    9 营业成本 5,167,778,254.25 2,857,253,434.50 80.87%

    10 营业税金及附加 803,045,623.16 600,986,974.36 33.62%

    11 资产减值损失 -90,920,497.80 -41,040.62 -221437.83%

    12 投资收益 213,563.28 93,913,992.38 -99.77%

    13 营业外收入 7,663,876.52 182,438,138.93 -95.80%

    注1、 本期货币资金增加67.11%，主要原因为销售回笼资金增加；

    注2、 本期应收账款增加63.82%，主要原因为公司营业收入大幅增加，应收账款

    相应增加；

    注3、 本期投资性房地产增加1131.27%，主要原因为本期南海水城东广场等出租

    物业投入经营；

    注4、 本期短期借款增加42.86%，主要原因为公司本期借款结构调整；

    注5、 本期预收账款增加89.21%，主要原因为销售状况良好，相应房款回笼增加；

    注6、 本期应交税费减少99.59%，主要原因为销售增长，相应预缴税金增加所致；

    注7、 本期应付利息增加94.50%，主要原因计提公司债券应付利息；

    注8、 本期营业收入增长54.07%，主要原因为公司业务增长，收入结转增加；

    注9、 本期营业成本增长80.87%，主要原因为营业收入增长，相应成本结转所致；

    注10、 本期营业税金及附加增长33.62%，主要原因为销售收入增长,相应税金增

    长所致；保利房地产(集团)股份有限公司 财务报表附注

    74

    注11、 本期资产减值损失下降221,437.83%，主要系本期房地产市场状况发生变

    化，对减值项目进行重新测算后，转回了部分原计提的减值金额；

    注12、 本期投资收益下降99.77%，主要原因为本期无对北京政泉项目的投资收益；

    注13、 本期营业外收入较上期下降95.80%,主要本期无非同一下控制下收购成本

    低于公允价值的收益。

    保利房地产（集团）股份有限公司

    2009 年8 月24 日