潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
2008 年第三季度报告600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2008 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 3
§4 附录............................................................................. 5600076 潍坊北大青鸟华光科技股
份有限公司2008 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人周燕军、主管会计工作负责人张永森及会计机构负责人（会计主管人员）崔建胜声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减(%)
总资产(元) 291,596,507.32 750,824,674.48 -61.16
所有者权益（或股东权益）(元) 88,512,469.76 103,770,768.51 -14.70
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 0.24 0.28 -14.29
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 66,552,781.83 164.49
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.18 164.49
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期
末（1-9 月）
本报告期比上年同
期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -9,597,649.08 -15,258,298.75 -22.32
基本每股收益(元) -0.03 -0.04 0
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - -0.05 -
全面摊薄净资产收益率(%) -10.84 -17.24 减少4.69 个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
益率(%)
-10.59 -21.85 减少4.44 个百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）（元）
扣除方式：分项扣除
除上述各项之外的其他营业外收支净额 4,078,172.88
合计 4,078,172.88
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 36,070
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股
的数量
种类
北京天桥北大青鸟科技股份有限
公司
36,553,600 人民币普通股600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2008 年第三季度报告
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北京东方国兴科技发展有限公司 19,532,800 人民币普通股
中国长城资产管理公司 14,400,000 人民币普通股
中国信息信托投资公司 4,561,280 人民币普通股
海口万志贸易有限公司 3,060,800 人民币普通股
北京海森利德科技发展有限公司 2,170,050 人民币普通股
于川 1,318,713 人民币普通股
丁振涛 1,303,200 人民币普通股
何妮妮 1,301,967 人民币普通股
潍坊银通发展公司 1,273,600 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
项目 年初至报告期期末金额（1-9 月） 上年同期金额（1-9 月） 变化幅度（%）
管理费用 14,845,554.10 27,648,556.33 -46.31
财务费用 8,370,627.16 6,324,155.80 32.36
资产减值损失 -4,180.35 29,218,441.58 -100
投资收益 -274,136.66 -12,650,494.50 97.83
营业利润 -19,764,075.76 -73,666,106.51 73.17
营业外收入 4,079,360.63 -163,277.45 2598.43
利润总额 -16,330,318.34 -73,841,665.42 77.88
净利润 -16,359,762.64 -73,858,367.64 77.85
1）管理费用、资产减值损失较去年同期大幅变动主要原因是由于去年北大高科股权被拍卖，致使公司
合并范围发生变化。
2）财务费用较去年同期大幅上升主要原因为公司本年支付了建行总行等银行利息。
3）营业外收入较去年同期大幅上升主要原因为公司控股子公司潍坊青鸟华光电池有限公司处置部分固
定资产。
4）投资收益较去年同期大幅增长主原因是由于公司转让潍坊广电传输有限公司股权的转让收益。
5）营业利润、利润总额、净利润较上年同期大幅变动主要原因是除上述原因外，收回了部分应收款项，
相应的冲回部分坏帐准备。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
本公司的审计机构中磊会计师事务所有限责任公司出具的中磊审字[2008]第1076 号审计报告中，
对本公司2007 年年度报告中部分应收帐款和部分预付账款无法实施函证亦无法采取其他替代程序以
验证其可收回性的事宜出具了有保留意见的审计报告，公司董事会认为该审计意见公允的反映了公司
的实际情况，揭示了公司在应收帐款和预付账款管理方面存在的问题。对保留意见涉及事项，公司董
事会说明如下：
关于部分应收账款、部分预付帐款无法实施函证的问题，董事会责成管理层迅速核实：（1）成立
专门清理班子，责任到人，核实应收账款、预付帐款余额和债务单位；（2）组织专门人员催收欠款，
加大力度减少被占用的资金；（3）对确实无法收回的欠款，上报董事会、股东会处理。
关于强调事项中公司持续经营能力的问题，公司董事会根据公司现有的资源及潍坊当地实际情况，
决定“退二进三”，发展房地产项目，将现有的土地资源予以盘活。公司决定将目前拥有的工业用地
进行房地产开发，以保证公司持续经营能力。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2008 年第三季度报告
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
√适用 □不适用
由于公司主营业务持续低迷，控股子公司大都处于亏损状态，公司的其他业务也不能支撑公司盈利，
预计年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损。
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
法定代表人:周燕军600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2008 年第三季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 6,407,344.08 137,906,033.44
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 19,672,100.47 19,903,542.62
预付款项 35,680,913.82 35,874,677.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 85,876.96
其他应收款 8,163,875.93 263,499,131.47
买入返售金融资产
存货 7,221,594.97 6,140,995.50
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 77,145,829.27 463,410,257.30
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 50,404,005.19 110,948,141.85
投资性房地产
固定资产 108,620,801.68 120,065,486.23
在建工程 84,579.99 84,579.99
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 55,341,291.19 56,316,209.11
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 214,450,678.05 287,414,417.18
资产总计 291,596,507.32 750,824,674.48600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2008 年第三季度报告
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流动负债：
短期借款 15,000,000.00 37,548,570.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 67,665,658.80 71,680,085.05
预收款项 18,768,711.99 18,000,314.31
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金 10,981,206.30 10,771,481.73
应付职工薪酬 5,147,802.99 5,655,598.40
应交税费
应付利息 24,583,352.90
应付股利 2,467,341.66 2,467,341.66
其他应付款 66,196,362.54 139,302,432.68
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 186,227,084.28 310,009,176.73
非流动负债：
长期借款 318,936,312.07
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,329,000.00 3,479,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,329,000.00 322,415,312.07
负债合计 189,556,084.28 632,424,488.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 365,536,000.00 365,536,000.00
资本公积 435,398,547.47 435,398,547.47
减：库存股
盈余公积 83,716,424.94 83,716,424.94
一般风险准备
未分配利润 -796,138,502.65 -780,880,203.90
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 88,512,469.76 103,770,768.51
少数股东权益 13,527,953.28 14,629,417.17
所有者权益合计 102,040,423.04 118,400,185.68
负债和所有者总计 291,596,507.32 750,824,674.48
公司法定代表人: 周燕军 主管会计工作负责人:张永森 会计机构负责人:崔建胜600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2008 年第三
季度报告
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母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,381,024.13 134,177,487.51
交易性金融资产
应收票据
应收账款 3,975,508.79 4,808,299.97
预付款项 35,143,091.22 35,289,770.90
应收利息
应收股利 85,876.96
其他应收款 7,019,269.84 261,787,284.90
存货 457,834.54 421,886.38
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 47,976,728.52 436,570,606.62
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 143,740,087.83 207,510,390.37
投资性房地产
固定资产 75,526,344.00 78,289,512.34
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 55,341,291.19 56,316,209.11
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 274,607,723.02 342,116,111.82
资产总计 322,584,451.54 778,686,718.44
流动负债：
短期借款 15,000,000.00 37,548,570.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 47,646,202.83 51,331,235.08
预收款项 10,176,043.34 9,891,787.65
应付职工薪酬 7,880,294.49 7,537,514.59600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2008 年第三季度报告
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应交税费 2,926,408.02 3,045,096.28
应付利息 24,583,352.90
应付股利
其他应付款 2,467,341.66 2,467,341.66
一年内到期的非流动负债 118,380,807.12 193,722,397.74
其他流动负债
流动负债合计 204,477,097.46 330,127,295.90
非流动负债：
长期借款 318,936,312.07
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 318,936,312.07
负债合计 204,477,097.46 649,063,607.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 365,536,000.00 365,536,000.00
资本公积 434,076,227.47 434,076,227.47
减：库存股
盈余公积 83,716,424.94 83,716,424.94
未分配利润 -765,221,298.33 -753,705,541.94
所有者权益（或股东权益）合计 118,107,354.08 129,623,110.47
负债和所有者（或股东权益）合计 322,584,451.54 778,686,718.44
法定代表人: 周燕军 主管会计工作负责人:张永森 会计机构负责人:崔建胜600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2008 年第三季度
报告
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4.2
合并利润表
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 3,677,657.22 4,381,007.87 9,220,753.21 9,639,589.74
其中：营业收入 3,677,657.22 4,381,007.87 9,220,753.21 9,639,589.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 10,416,855.27 15,208,144.11 28,710,692.31 70,655,201.75
其中：营业成本 1,540,402.41 3,528,532.37 4,252,079.06 6,259,618.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 66,688.50 30,398.10 146,417.33 133,036.89
销售费用 92,773.38 480,661.67 1,100,195.01 1,071,393.12
管理费用 -3,703,457.49 8,909,944.93 14,845,554.10 27,648,556.33
财务费用 449,689.56 2,258,607.04 8,370,627.16 6,324,155.80
资产减值损失 11,970,758.91 -4,180.35 29,218,441.58
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
-2,341,857.21 -2,136,461.55 -274,136.66 -12,650,494.50
其中：对联营企业和
合营企业的投资收
益
-2,341,857.21 -2,136,461.55 -6,926,066.35 -12,650,494.50
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏损
以“－”号填列）
-9,081,055.26 -12,963,597.79 -19,764,075.76 -73,666,106.51
加：营业外收入 -219,970.00 4,079,360.63 -163,277.45
减：营业外支出 645,526.85 1,700.00 645,603.21 12,281.46
其中：非流动资产处
置净损失
四、利润总额（亏损
总额以“－”号填列）
-9,946,552.11 -12,965,297.79 -16,330,318.34 -73,841,665.42
减：所得税费用 29,274.30 29,444.30 16,702.22600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2008 年第三季度报告
10
五、净利润（净亏损
以“－”号填列）
-9,975,826.41 -12,965,297.79 -16,359,762.64 -73,858,367.64
归属于母公司所有
者的净利润
-9,597,649.08 -12,355,356.99 -15,258,298.75 -69,067,985.04
少数股东损益 -378,177.33 -609,940.80 -1,101,463.89 -4,790,382.60
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.03 -0.03 -0.04 -0.19
（二）稀释每股收益
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
公司法定代表人: 周燕军 主管会计工作负责人:张永森 会计机构负责人:崔建胜
母公司利润表
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 656,206.60 262,598.88 1,414,464.99 922,410.48
减：营业成本 41,094.59 410,015.13
营业税金及附加 36,137.21 5,087.06 75,672.92 18,950.76
销售费用 14,506.80 13,350.00 430,149.82 238,671.00
管理费用 -7,714,395.92 5,310,251.45 4,189,141.70 15,605,607.71
财务费用 451,599.10 1,098,247.27 8,266,868.41 3,612,272.08
资产减值损失 9,803,141.93 32,010,151.08
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
-5,568,023.09 -2,136,461.55 -3,500,302.54 -6,459,679.14
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
-5,568,023.09 -2,136,461.55 -10,152,232.23 -6,459,679.14
二、营业利润（亏
损以“－”号填列）
-7,502,805.61 -8,300,798.45 -15,088,764.99 -57,432,936.42
加：营业外收入 20,030.00 3,603,382.90 22,443.00
减：营业外支出 1,100.00 1,700.00 1,100.00 1,700.00
其中：非流动资产
处置净损失
三、利润总额（亏
损总额以“－”号
填列）
-7,483,875.61 -8,302,498.45 -11,486,482.09 -57,412,193.42
减：所得税费用 29,274.30 29,274.30
四、净利润（净亏
损以“－”号填列）
-7,513,149.91 -8,302,498.45 -11,515,756.39 -57,412,193.42
公司法定代表人: 周燕军 主管会计工作负责人:张永森 会计机构负责人:崔建胜600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2008 年第三
季度报告
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4.3
合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,160,300.20 16,478,176.42
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 118.33
收到其他与经营活动有关的现金 171,798,463.93 195,802,448.68
经营活动现金流入小计 181,958,764.13 212,280,743.43
购买商品、接受劳务支付的现金 5,022,637.93 5,599,170.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9,406,470.75 10,014,955.80
支付的各项税费 2,676,660.68 2,858,052.76
支付其他与经营活动有关的现金 98,300,212.94 296,999,285.22
经营活动现金流出小计 115,405,982.30 315,471,464.33
经营活动产生的现金流量净额 66,552,781.83 -103,190,720.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 174,389,149.12
取得投资收益收到的现金 85,876.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
2,564,300.00 498,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 177,039,326.08 498,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,115,530.23 1,296,783.20
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2008 年第三季度报告
12
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,115,530.23 1,296,783.20
投资活动产生的现金流量净额 172,923,795.85 -798,283.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 9,000,000.00 18,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 664.73 267,969.38
筹资活动现金流入小计 9,000,664.73 18,267,969.38
偿还债务支付的现金 350,484,882.07 66,723,505.64
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,490,828.70 5,365,570.26
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 221.00
筹资活动现金流出小计 379,975,931.77 72,089,075.90
筹资活动产生的现金流量净额 -370,975,267.04 -53,821,106.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -131,498,689.36 -157,810,110.62
加：期初现金及现金等价物余额 137,906,033.44 175,440,997.19
六、期末现金及现金等价物余额 6,407,344.08 17,630,886.57
公司法定代表人: 周燕军 主管会计工作负责人:张永森 会计机构负责人:崔建胜
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,188,324.98 684,526.60
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 173,570,691.60 162,502,812.82
经营活动现金流入小计 175,759,016.58 163,187,339.42
购买商品、接受劳务支付的现金 50,790.18 49,159.29
支付给职工以及为职工支付的现金 6,773,352.95 6,093,557.32
支付的各项税费 1,992,476.75 1,271,266.84
支付其他与经营活动有关的现金 99,238,120.50 157,723,888.46
经营活动现金流出小计 108,054,740.38 165,137,871.91
经营活动产生的现金流量净额 67,704,276.20 -1,950,532.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 174,389,149.12
取得投资收益收到的现金 85,876.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2008 年第三季度报告
13
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 174,475,026.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,107,820.23 5,390.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,107,820.23 5,390.00
投资活动产生的现金流量净额 170,367,205.85 -5,390.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 9,000,000.00 18,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 664.73
筹资活动现金流入小计 9,000,664.73 18,000,000.00
偿还债务支付的现金 350,484,882.07 20,123,505.64
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,383,507.09 3,615,513.25
支付其他与筹资活动有关的现金 221.00
筹资活动现金流出小计 379,868,610.16 23,739,018.89
筹资活动产生的现金流量净额 -370,867,945.43 -5,739,018.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -132,796,463.38 -7,694,941.38
加：期初现金及现金等价物余额 134,177,487.51 16,875,546.59
六、期末现金及现金等价物余额 1,381,024.13 9,180,605.21
公司法定代表人: 周燕军 主管会计工作负责人:张永森 会计机构负责人:崔建胜
