江苏澄星磷化工股份有限公司 2018 年第三季度报告
公司代码：600078 公司简称：澄星股份
江苏澄星磷化工股份有限公司
2018 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示 ............................................. 3
二、 公司基本情况 ......................................... 3
三、 重要事项 ............................................. 5
四、 附录 ................................................. 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人江永康、主管会计工作负责人檀庆荣及会计机构负责人（会计主管人员）檀庆荣
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 7,627,076,242.43 7,954,118,709.73 -4.11
归属于上市公司股东
1,862,370,795.22 1,877,326,081.89 -0.80
的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金
121,419,015.76 266,033,104.69 -54.36
流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 2,264,157,982.34 2,281,139,476.53 -0.74
归属于上市公司股东
3,970,622.47 41,828,462.65 -90.51
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -20,299,107.95 37,256,722.18 -154.48
的净利润
加权平均净资产收益
0.21 2.27 减少 2.06 个百分点
率（%）
基本每股收益（元/股） 0.01 0.06 -83.33
稀释每股收益（元/股） 0.01 0.06 -83.33
非经常性损益项目和金额
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额（7－9 月） 年初至报告期末金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 27,694,618.62 27,694,618.62
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
413,100.00 2,148,400.00
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -34,111.00 245,512.43
其他符合非经常性损益定义的损益项目 869,488.58 2,608,465.74
少数股东权益影响额（税后） -170,811.94 -1,331,187.99
所得税影响额 -6,650,467.61 -7,096,078.38
合计 22,121,816.65 24,269,730.42
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 49,207
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例 限售条
股份状 股东性质
（全称） 量 (%) 件股份 数量
态
数量
江阴澄星实业集团有限 境内非国
170,826,693 25.78 0 质押 170,826,693
公司 有法人
境内非国
江阴汉盈投资有限公司 106,107,921 16.01 0 质押 106,107,921
有法人
吴海燕 13,358,459 2.02 0 未知 未知
牟海鹏 4,646,500 0.70 0 未知 未知
马立晓 2,962,200 0.45 0 未知 未知
中国证券金融股份有限
2,593,700 0.39 0 未知 未知
公司
李红 2,270,000 0.34 0 未知 未知
梁洁 1,884,900 0.28 0 未知 未知
领航投资澳洲有限公司
－领航新兴市场股指基 1,678,333 0.25 0 未知 未知
金（交易所）
潘玉 1,525,000 0.23 0 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
江阴澄星实业集团有限公司 170,826,693 人民币普通股 170,826,693
江阴汉盈投资有限公司 106,107,921 人民币普通股 106,107,921
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吴海燕 13,358,459 人民币普通股 13,358,459
牟海鹏 4,646,500 人民币普通股 4,646,500
马立晓 2,962,200 人民币普通股 2,962,200
中国证券金融股份有限公司 2,593,700 人民币普通股 2,593,700
李红 2,270,000 人民币普通股 2,270,000
梁洁 1,884,900 人民币普通股 1,884,900
领航投资澳洲有限公司－领航新兴
1,678,333 人民币普通股 1,678,333
市场股指基金（交易所）
潘玉 1,525,000 人民币普通股 1,525,000
公司控股股东江阴澄星实业集团有限公司与其他九大股东
上述股东关联关系或一致行动的说
无关联关系或一致行动人关系，公司未知其他股东之间是
明
否存在关联或一致行动人关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数
无
量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 资产负债表项目 单位：元 币种：人民币
项目 2018-9-30 2017-12-31 增减比例（%）
应收票据及应收账款 315,212,633.66 226,620,448.93 39.09
应收票据 60,464,611.62 28,466,522.48 112.41
预付款项 304,743,427.97 147,742,772.26 106.27
其他流动资产 23,352,748.91 97,087,941.42 -75.95
投资性房地产 443,706,348.13 291,693,761.13 52.11
预收款项 117,425,257.51 71,831,969.80 63.47
应付职工薪酬 7,378,345.64 20,515,842.04 -64.04
一年内到期的非流动负债 554,197,151.74 29,933,393.70 1751.43
长期借款 485,000,000.00 979,920,000.00 -50.51
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长期应付款 133,481,277.86 24,114,800.00 453.52
变动原因说明：
（1）应收票据及应收账款同比增加主要是因为货款未及时结算及票据结算增加所致；
（2）应收票据同比增加主要是因为票据结算增加所致；
（3）预付款项同比增加主要是因为原料采购增加所致；
（4）其他流动资产同比减少主要是因为澄张路 18 号搬迁资产收到搬迁补偿款转入当期收益所致；
（5）投资性房地产同比增加主要是因为本期固定资产出租增加所致；
（6）预收款项同比增加主要是因为先收款后发货业务增加所致；
（7）应付职工薪酬同比减少主要是因为年初计提奖金本期支付所致；
（8）一年内到期的非流动负债同比增加主要是因为一年内到期的长期借款重分类所致；
（9）长期借款同比减少主要是因为一年内到期的长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致；
（10）长期应付款同比增加主要是因为宣威磷电本期新增融资租赁所致。
3.1.2 利润表项目 单位: 元 币种：人民币
项目 2018 年 1-9 月 2017 年 1-9 月 增减比例（%）
利息收入 -21,737,633.47 -10,049,653.46 116.30
资产减值损失 514,057.08 4,217,825.52 -87.81
资产处置收益 27,694,618.62 299,789.34 9138.03
营业利润 30,142,182.15 68,866,394.28 -56.23
利润总额 32,536,094.58 71,015,598.14 -54.18
所得税费用 6,207,493.75 14,376,133.98 -56.82
净利润 26,328,600.83 56,639,464.16 -53.52
持续经营净利润 26,328,600.83 56,639,464.16 -53.52
归属于母公司所有
3,970,622.47 41,828,462.65 -90.51
者的净利润
少数股东损益 22,357,978.36 14,811,001.51 50.96
综合收益总额 26,328,600.83 56,639,464.16 -53.52
归属于母公司所有
3,970,622.47 41,828,462.65 -90.51
者的综合收益总额
归属于少数股东的
22,357,978.36 14,811,001.51 50.96
综合收益总额
变动原因说明：
（1）利息收入同比增加主要是因为保证金到期结算利息收入所致；
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（2）资产减值损失同比减少主要是因为上个报告期内五年以上的应收账款已全额计提坏账准备所
致；
（3）资产处置收益同比增加主要是因为澄张路 18 号搬迁资产收到搬迁补偿款转入当期收益所致；
（4）营业利润同比减少主要是因为原料成本上涨超过产品售价上涨导致主营业务毛利率下降所致；
（5）利润总额同比减少主要是因为原料成本上涨超过产品售价上涨导致主营业务毛利下降所致；
（6）所得税费用同比减少主要是因为报告期内利润总额大幅下降所致；
（7）净利润同比减少主要是因为主营业务毛利下降所致；
（8）持续经营净利润同比减少主要是因为主营业务毛利下降所致；
（9）归属于母公司所有者的净利润同比减少主要是因为主营业务毛利下降所致；
（10）少数股东损益同比增加主要是因为控股子公司利润增加所致；
（11）综合收益总额同比减少主要是因为主营业务毛利下降所致；
（12）归属于母公司所有者的综合收益总额同比减少主要是因为主营业务毛利下降所致；
（13）归属于少数股东的综合收益总额同比增加主要是因为控股子公司利润增加所致。
3.1.3 现金流量表项目 单位: 元 币种：人民币
增减比例
项目 2018 年 1-9 月 2017 年 1-9 月
（%）
销售商品、提供劳务收到的现金 1,695,825,864.34 2,618,799,306.37 -35.24
收到其他与经营活动有关的现金 27,908,287.93 16,941,510.95 64.73
购买商品、接受劳务支付的现金 1,273,455,311.68 2,023,736,292.39 -37.07
经营活动产生的现金流量净额 121,419,015.76 266,033,104.69 -54.36
处置固定资产、无形资产和其他长
72,294,475.96 465,657.59 15425.24
期资产收回的现金净额
购建固定资产、无形资产和其他长
167,489,182.33 257,780,429.25 -35.03
期资产支付的现金
投资活动产生的现金流量净额 -95,194,706.37 -257,314,771.66 -63.00
吸收投资收到的现金 571,200.00 20,000.00 2756.00
子公司吸收少数股东投资收到的现
571,200.00 20,000.00 2756.00
金
支付其他与筹资活动有关的现金 39,695,454.00 184,570,002.00 -78.49
汇率变动对现金及现金等价物的影
5,785,399.93 -197,291.36 -3032.41
响
现金及现金等价物净增加额 -207,393,738.65 -327,264,177.07 -36.63
期初现金及现金等价物余额 1,782,585,650.25 1,074,908,630.16 65.84
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期末现金及现金等价物余额 1,575,191,911.60 747,644,453.09 110.69
变动原因说明：
（1）销售商品、提供劳务收到的现金同比减少主要是因为报告期收到票据用于支付原料采购款未
纳入本项目计算所致；
（2）收到其他与经营活动有关的现金同比增加主要是因为报告期内利息收入增加所致；
（3） 购买商品、接受劳务支付的现金同比减少主要是因为报告期收到票据用于支付原料采购款
未纳入本项目计算所致；
（4）经营活动产生的现金流量净额同比减少主要是因为销售商品、提供劳务收到的现金减少所致；
（5）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比增加主要是因为澄张璐 18 号
搬迁资产收到搬迁补偿款所致；
（6）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少主要是因为报告期内工程款尚
未结算所致；
（7）投资活动产生的现金流量净额同比增加主要是因为澄张路 18 号搬迁资产收到搬迁补偿款及
报告期内工程款尚未结算所致；
（8）吸收投资收到的现金同比增加主要是因为绵阳澄泓收到少数股东投资款增加所致；
（9）子公司吸收少数股东投资收到的现金同比增加主要是因为绵阳澄泓收到少数股东投资款增加
所致；
（10）支付其他与筹资活动有关的现金同比减少主要是因为主要是借款保证金支付减少所致；
（11）汇率变动对现金及现金等价物的影响同比减少主要是因为报告期内人民币贬值所致；
（12）现金及现金等价物净增加额同比增加主要是因为筹资活动产生的现金流量净额同比增加所
致；
（13）期初现金及现金等价物余额同比增加主要是因为新增融资用于已建成项目的结算支付和拟
新建项目资金储备增加所致；
（14）期末现金及现金等价物余额同比增加主要是因为新增融资用于已建成项目的结算支付和拟
新建项目资金储备增加所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 江苏澄星磷化工股份有限公司
法定代表人 江永康
日期 2018 年 10 月 30 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2018 年 9 月 30 日
编制单位:江苏澄星磷化工股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,379,231,911.60 2,724,145,176.50
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 315,212,633.66 226,620,448.93
其中：应收票据 60,464,611.62 28,466,522.48
应收账款 254,748,022.04 198,153,926.45
预付款项 304,743,427.97 147,742,772.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 28,462,891.77 26,584,220.87
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
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存货 1,113,465,703.43 1,238,655,409.58
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 23,352,748.91 97,087,941.42
流动资产合计 4,164,469,317.34 4,460,835,969.56
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,000,000.00 2,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 443,706,348.13 291,693,761.13
固定资产 2,186,299,449.33 2,444,147,365.93
在建工程 414,641,987.63 346,599,856.26
生产性生物资产
油气资产
无形资产 214,843,585.12 219,123,922.21
开发支出
商誉 12,703,932.07 12,703,932.07
长期待摊费用 99,671,555.68 93,587,085.95
递延所得税资产 62,681,615.84 55,258,924.71
其他非流动资产 26,058,451.29 28,167,891.91
非流动资产合计 3,462,606,925.09 3,493,282,740.17
资产总计 7,627,076,242.43 7,954,118,709.73
流动负债：
短期借款 3,327,500,000.00 3,672,300,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 772,334,040.33 937,139,270.75
预收款项 117,425,257.51 71,831,969.80
合同负债
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,378,345.64 20,515,842.04
应交税费 30,553,359.53 27,103,024.12
其他应付款 15,662,659.47 14,106,725.34
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其中：应付利息 2,969,356.50 3,295,011.08
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 554,197,151.74 29,933,393.70
其他流动负债 12,658,955.00 11,633,914.58
流动负债合计 4,837,709,769.22 4,784,564,140.33
非流动负债：
长期借款 485,000,000.00 979,920,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 133,481,277.86 24,114,800.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 54,054,525.93 56,662,991.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 672,535,803.79 1,060,697,791.67
负债合计 5,510,245,573.01 5,845,261,932.00
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 662,572,861.00 662,572,861.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 390,054,128.09 390,054,128.09
减：库存股
其他综合收益
专项储备 16,471,421.44 15,520,144.75
盈余公积 139,508,419.96 139,508,419.96
一般风险准备
未分配利润 653,763,964.73 669,670,528.09
归属于母公司所有者权益合计 1,862,370,795.22 1,877,326,081.89
少数股东权益 254,459,874.20 231,530,695.84
所有者权益（或股东权益）合计 2,116,830,669.42 2,108,856,777.73
负债和所有者权益（或股东权益）总计 7,627,076,242.43 7,954,118,709.73
法定代表人：江永康 主管会计工作负责人：檀庆荣 会计机构负责人：檀庆荣
母公司资产负债表
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2018 年 9 月 30 日
编制单位:江苏澄星磷化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 831,596,336.45 1,400,395,823.18
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 602,636,631.81 652,816,632.53
其中：应收票据 4,447,208.00 3,873,266.06
应收账款 598,189,423.81 648,943,366.47
预付款项 542,463,805.05 595,565,447.53
其他应收款 1,937,171.27 152,922,895.15
其中：应收利息
应收股利
存货 486,673,551.28 557,270,850.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,102,860.85 52,610,244.14
流动资产合计 2,478,410,356.71 3,411,581,893.47
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,152,487,562.83 1,152,487,562.83
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 443,706,348.13 291,693,761.13
固定资产 436,764,824.04 633,726,484.64
在建工程 67,025,838.19 40,482,497.61
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,515,154.53 2,046,470.43
其他非流动资产 1,519,885.92
非流动资产合计 2,106,499,727.72 2,121,956,662.56
资产总计 4,584,910,084.43 5,533,538,556.03
流动负债：
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江苏澄星磷化工股份有限公司 2018 年第三季度报告
短期借款 839,000,000.00 1,571,500,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 1,190,599,053.94 1,396,611,711.95
预收款项 68,370,881.80 23,190,786.05
合同负债
应付职工薪酬 4,038,365.00
应交税费 2,621,423.84 8,979,766.48
其他应付款 3,002,015.44 3,578,824.58
其中：应付利息 2,414,351.94 2,749,388.17
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 481,760,000.00 12,000,000.00
其他流动负债 728,938.39
流动负债合计 2,585,353,375.02 3,020,628,392.45
非流动负债：
长期借款 485,000,000.00 964,920,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,150,778.58 4,844,244.32
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 488,150,778.58 969,764,244.32
负债合计 3,073,504,153.60 3,990,392,636.77
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 662,572,861.00 662,572,861.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 383,720,095.89 383,720,095.89
减：库存股
其他综合收益
专项储备 7,069,883.49 7,069,883.49
盈余公积 139,508,419.96 139,508,419.96
未分配利润 318,534,670.49 350,274,658.92
所有者权益（或股东权益）合计 1,511,405,930.83 1,543,145,919.26
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,584,910,084.43 5,533,538,556.03
法定代表人：江永康 主管会计工作负责人：檀庆荣 会计机构负责人：檀庆荣
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合并利润表
2018 年 1—9 月
编制单位：江苏澄星磷化工股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 期末金额 期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 886,841,142.07 841,157,602.46 2,264,157,982.34 2,281,139,476.53
其中：营业收入 886,841,142.07 841,157,602.46 2,264,157,982.34 2,281,139,476.53
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总成本 916,176,967.03 807,516,977.15 2,264,318,884.55 2,215,849,494.60
其中：营业成本 788,500,030.75 712,539,333.38 1,953,453,586.86 1,882,455,677.34
利息支出
手续费及
佣金支出
退保金
赔付支出
净额
提取保险
合同准备金净额
保单红利
支出
分保费用
税金及附 10,827,660.73 8,284,928.74 26,334,412.96 25,319,244.01
加
销售费用 26,233,713.15 26,213,154.84 69,667,483.15 78,052,353.52
管理费用 19,973,101.59 23,244,847.12 66,035,243.81 63,767,646.30
研发费用
财务费用 67,360,509.84 31,229,231.15 148,314,100.69 162,036,747.91
其中：利息 64,383,156.81 29,317,107.95 169,535,406.08 158,056,442.16
费用
利 -5,272,983.44 -3,074,181.64 -21,737,633.47 -10,049,653.46
息收入
资产减值 3,281,950.97 6,005,481.92 514,057.08 4,217,825.52
损失
信用减值
损失
加：其他收益 869,488.58 1,092,207.67 2,608,465.74 3,276,623.01
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投资收益
（损失以“－”号
填列）
其中：对联
营企业和合营企
业的投资收益
净敞口套
期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值
变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置 27,694,618.62 66,052.78 27,694,618.62 299,789.34
收益（损失以“－”
号填列）
汇兑收益
（损失以“－”号
填列）
三、营业利润（亏 -771,717.76 34,798,885.76 30,142,182.15 68,866,394.28
损以“－”号填列）
加：营业外收入 451,443.53 730,639.60 3,128,345.04 2,847,057.89
减：营业外支出 72,454.53 35,955.71 734,432.61 697,854.03
四、利润总额（亏 -392,728.76 35,493,569.65 32,536,094.58 71,015,598.14
损总额以“－”
号填列）
减：所得税费用 62,787.22 8,048,935.64 6,207,493.75 14,376,133.98
五、净利润（净亏 -455,515.98 27,444,634.01 26,328,600.83 56,639,464.16
损以“－”号填
列）
（一）按经营持
续性分类
1.持续经营 -455,515.98 27,444,634.01 26,328,600.83 56,639,464.16
净利润（净亏损以
“－”号填列）
2.终止经营
净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权
归属分类
1.归属于母 -6,799,420.28 21,654,687.93 3,970,622.47 41,828,462.65
公司所有者的净
利润
2.少数股东 6,343,904.30 5,789,946.08 22,357,978.36 14,811,001.51
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损益
六、其他综合收益
的税后净额
归属母公司所
有者的其他综合
收益的税后净额
（一）不能重
分类进损益的其
他综合收益
1.重新计
量设定受益计划
变动额
2.权益法
下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权
益工具投资公允
价值变动
4.企业自
身信用风险公允
价值变动
（二）将重分
类进损益的其他
综合收益
1.权益法
下可转损益的其
他综合收益
2.其他债
权投资公允价值
变动
3.金融资
产重分类计入其
他综合收益的金
额
4.其他债
权投资信用减值
准备
5.现金流
量套期储备
6.外币财
务报表折算差额
归属于少数股
东的其他综合收
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益的税后净额
七、综合收益总额 -455,515.98 27,444,634.01 26,328,600.83 56,639,464.16
归属于母公司 -6,799,420.28 21,654,687.93 3,970,622.47 41,828,462.65
所有者的综合收
益总额
归属于少数股 6,343,904.30 5,789,946.08 22,357,978.36 14,811,001.51
东的综合收益总
额
八、每股收益：
（一）基本每股 -0.01 0.03 0.01 0.06
收益(元/股)
（二）稀释每股 -0.01 0.03 0.01 0.06
收益(元/股)
定代表人：江永康 主管会计工作负责人：檀庆荣 会计机构负责人：檀庆荣
母公司利润表
2018 年 1—9 月
编制单位：江苏澄星磷化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 373,544,078.60 514,544,050.03 1,173,243,250.36 1,309,013,386.65
减：营业成本 380,799,079.15 458,054,843.14 1,109,879,794.42 1,161,111,198.95
税金及附 1,126,122.54 972,804.91 3,426,237.75 4,480,138.94
加
销售费用 12,197,085.01 13,453,161.82 35,199,639.70 39,417,606.01
管理费用 3,124,614.64 8,153,362.34 15,749,564.70 18,317,751.92
研发费用
财务费用 21,251,275.03 19,390,145.69 54,391,868.20 57,944,136.84
其中：利息 22,588,015.32 19,815,960.10 66,449,901.55 60,197,479.34
费用
利 -2,121,598.15 -808,028.53 -15,111,838.46 -5,541,275.68
息收入
资产减值 264,173.98 426,063.62 793,063.04 853,762.00
损失
信用减值
损失
加：其他收益 564,488.58 737,207.67 1,693,465.74 2,211,623.01
投资收益
（损失以“－”号
填列）
其中：对联
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营企业和合营企
业的投资收益
净敞口套
期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值
变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置 27,694,618.62 55,394.06 27,694,618.62 160,360.65
收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏 -16,959,164.55 14,886,270.24 -16,808,833.09 29,260,775.65
损以“－”号填列）
加：营业外收入 426,622.00 4,148.47 477,346.39 106,120.72
减：营业外支出
三、利润总额（亏 -16,532,542.55 14,890,418.71 -16,331,486.70 29,366,896.37
损总额以“－”号
填列）
减：所得税费 -4,303,250.72 4,038,212.32 -4,468,684.10 5,811,304.77
用
四、净利润（净亏 -12,229,291.83 10,852,206.39 -11,862,802.60 23,555,591.60
损以“－”号填列）
（一）持续经营 -12,229,291.83 10,852,206.39 -11,862,802.60 23,555,591.60
净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营
净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分
类进损益的其他
综合收益
1.重新计量
设定受益计划变
动额
2.权益法下不
能转损益的其他综
合收益
3.其他权益工
具投资公允价值变
动
4.企业自身信
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用风险公允价值变
动
（二）将重分类
进损益的其他综
合收益
1.权益法下
可转损益的其他
综合收益
2.其他债权
投资公允价值变
动
3.金融资产
重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权
投资信用减值准
备
5.现金流量
套期储备
6.外币财务
报表折算差额
六、综合收益总额 -12,229,291.83 10,852,206.39 -11,862,802.60 23,555,591.60
七、每股收益：
（一）基本每
股收益(元/股)
（二）稀释每
股收益(元/股)
法定代表人：江永康 主管会计工作负责人：檀庆荣 会计机构负责人：檀庆荣
合并现金流量表
2018 年 1—9 月
编制单位：江苏澄星磷化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,695,825,864.34 2,618,799,306.37
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
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处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,630,439.79 4,730,389.92
收到其他与经营活动有关的现金 27,908,287.93 16,941,510.95
经营活动现金流入小计 1,729,364,592.06 2,640,471,207.24
购买商品、接受劳务支付的现金 1,273,455,311.68 2,023,736,292.39
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 121,274,357.14 108,668,791.72
支付的各项税费 95,212,194.83 97,823,319.70
支付其他与经营活动有关的现金 118,003,712.65 144,209,698.74
经营活动现金流出小计 1,607,945,576.30 2,374,438,102.55
经营活动产生的现金流量净额 121,419,015.76 266,033,104.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 72,294,475.96 465,657.59
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 72,294,475.96 465,657.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资 167,489,182.33 257,780,429.25
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 167,489,182.33 257,780,429.25
投资活动产生的现金流量净额 -95,194,706.37 -257,314,771.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 571,200.00 20,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 571,200.00 20,000.00
现金
取得借款收到的现金 3,087,500,000.00 3,952,500,000.00
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发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 340,259,354.58 337,568,309.00
筹资活动现金流入小计 3,428,330,554.58 4,290,088,309.00
偿还债务支付的现金 3,442,460,000.00 4,267,480,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 185,578,548.55 173,823,525.74
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 39,695,454.00 184,570,002.00
筹资活动现金流出小计 3,667,734,002.55 4,625,873,527.74
筹资活动产生的现金流量净额 -239,403,447.97 -335,785,218.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,785,399.93 -197,291.36
五、现金及现金等价物净增加额 -207,393,738.65 -327,264,177.07
加：期初现金及现金等价物余额 1,782,585,650.25 1,074,908,630.16
六、期末现金及现金等价物余额 1,575,191,911.60 747,644,453.09
法定代表人：江永康 主管会计工作负责人：檀庆荣 会计机构负责人：檀庆荣
母公司现金流量表
2018 年 1—9 月
编制单位：江苏澄星磷化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 816,969,761.23 1,551,998,133.18
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 15,589,184.85 5,647,396.40
经营活动现金流入小计 832,558,946.08 1,557,645,529.58
购买商品、接受劳务支付的现金 607,838,554.61 1,373,786,587.24
支付给职工以及为职工支付的现金 27,883,585.58 27,085,144.16
支付的各项税费 19,542,952.78 27,413,292.20
支付其他与经营活动有关的现金 39,400,853.84 51,216,577.76
经营活动现金流出小计 694,665,946.81 1,479,501,601.36
经营活动产生的现金流量净额 137,892,999.27 78,143,928.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 71,516,900.00 228,141.08
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 152,000,000.00
投资活动现金流入小计 223,516,900.00 228,141.08
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购建固定资产、无形资产和其他长期资 32,387,262.39 64,402,140.89
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 32,387,262.39 64,402,140.89
投资活动产生的现金流量净额 191,129,637.61 -64,173,999.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,081,800,000.00 3,754,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 100,419,354.58 87,568,309.00
筹资活动现金流入小计 2,182,219,354.58 3,842,068,309.00
偿还债务支付的现金 2,824,460,000.00 3,396,480,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 86,662,123.61 78,456,808.66
支付其他与筹资活动有关的现金 130,500,000.00
筹资活动现金流出小计 2,911,122,123.61 3,605,436,808.66
筹资活动产生的现金流量净额 -728,902,769.03 236,631,500.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -399,880,132.15 250,601,428.75
加：期初现金及现金等价物余额 683,976,468.60 41,433,195.28
六、期末现金及现金等价物余额 284,096,336.45 292,034,624.03
法定代表人：江永康 主管会计工作负责人：檀庆荣 会计机构负责人：檀庆荣
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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