江苏澄星磷化工股份有限公司 2020 年第三季度报告
公司代码：600078 公司简称：澄星股份
江苏澄星磷化工股份有限公司
2020 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示 .......................................... 3
二、 公司基本情况 ....................................... 3
三、 重要事项 .......................................... 5
四、 附录 .............................................. 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人江永康、主管会计工作负责人花伟云及会计机构负责人（会计主管人员）花伟云
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 7,254,033,109.86 8,075,633,259.32 -10.17
归属于上市公司
1,744,465,563.97 1,745,238,316.27 -0.04
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的
412,643,335.26 325,597,985.27 26.73
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 2,260,684,894.54 2,394,371,057.68 -5.58
归属于上市公司
5,716,195.45 59,053,602.91 -90.32
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
-1,003,068.09 54,883,114.26 -101.83
常性损益的净利
润
加权平均净资产
0.33 3.44 减少 3.11 个百分点
收益率（%）
基本每股收益
0.01 0.09 -88.89
（元/股）
稀释每股收益 0.01 0.09 -88.89
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（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额
项目 年初至报告期末金额（1-9 月）
（7－9 月）
非流动资产处置损益 7,809.54 26,413.82
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照 4,268,469.32 10,590,480.24
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外
25,782.47 -372,824.73
收入和支出
少数股东权益影响额（税后） -544,902.28 -1,271,803.06
所得税影响额 -752,143.94 -2,253,002.73
合计 3,005,015.11 6,719,263.54
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 47,236
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东性质
（全称） 量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
江阴澄星实业 境内非国
170,826,693 25.78 0 冻结 170,826,693
集团有限公司 有法人
江阴汉盈投资 境内非国
106,107,921 16.01 0 质押 106,107,921
有限公司 有法人
吴海燕 15,241,835 2.30 0 未知 未知
中国证券金融
2,593,700 0.39 0 未知 未知
股份有限公司
饶张义 1,949,253 0.29 0 未知 未知
梁洁 1,885,000 0.28 0 未知 未知
王欢 1,800,000 0.27 0 未知 未知
谈翼鹏 1,675,000 0.25 0 未知 未知
杜雷 1,597,000 0.24 0 未知 未知
姚波 1,511,600 0.23 0 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
江阴澄星实业集团有限公司 170,826,693 人民币普通股 170,826,693
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江阴汉盈投资有限公司 106,107,921 人民币普通股 106,107,921
吴海燕 15,241,835 人民币普通股 15,241,835
中国证券金融股份有限公司 2,593,700 人民币普通股 2,593,700
饶张义 1,949,253 人民币普通股 1,949,253
梁洁 1,885,000 人民币普通股 1,885,000
王欢 1,800,000 人民币普通股 1,800,000
谈翼鹏 1,675,000 人民币普通股 1,675,000
杜雷 1,597,000 人民币普通股 1,597,000
姚波 1,511,600 人民币普通股 1,511,600
上述股东关联关系或一致行 公司控股股东江阴澄星实业集团有限公司与其他九大股东无关联
动的说明 关系或一致行动人关系，公司未知其他股东之间是否存在关联关
系或一致行动人关系。
表决权恢复的优先股股东及
无
持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 资产负债表项目 单位：元 币种：人民币
项目 2020-09-30 2019-12-31 增减比例（%）
货币资金 1,890,160,862.50 2,779,614,728.09 -32.00
其他流动资产 15,020,006.34 33,691,678.97 -55.42
预收款项 - 49,630,450.10 -100.00
合同负债 42,123,664.55 - 100.00
应付职工薪酬 14,912,882.76 32,940,376.54 -54.73
其他应付款 99,243,555.77 23,997,575.48 313.56
长期应付款 48,873,246.12 97,678,715.35 -49.97
变动原因说明：
（1）货币资金较期初减少主要是因为报告期内归还融资借款所致；
（2）其他流动资产较期初减少主要是因为报告期收回上期资金占用费导致其他流动资产余额减少
所致；
（3）预收款项较期初减少主要是因为根据新收入准则调整至合同负债所致；
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（4）合同负债较期初增加主要是因为根据新收入准则由预收款项调入所致；
（5）应付职工薪酬较期初减少主要是因为在报告期支付预提 2019 年奖金导致应付职工薪酬余额
减少所致；
（6）其他应付款较期初增加主要是因为报告期增加 7250 万子公司应付少数股东股利所致；
（7）长期应付款较期初减少主要是因为报告期内正常支付融资租赁款所致。
3.1.2 利润表项目 单位：元 币种：人民币
项目 2020-09-30 2019-09-30 增减比例（%）
其他收益 10,587,844.67 5,158,465.74 105.25
信用减值损失 620,868.81 3,954,527.61 -84.30
资产处置收益 26,413.82 100.00
营业利润 48,836,405.65 130,950,917.55 -62.71
营业外收入 907,862.09 2,346,754.58 -61.31
利润总额 48,466,216.49 132,172,271.72 -63.33
所得税费用 6,550,301.08 27,693,602.98 -76.35
净利润 41,915,915.41 104,478,668.74 -59.88
归属于母公司所有者的净
5,716,195.45 59,053,602.91 -90.32
利润
综合收益总额 41,915,915.41 104,478,668.74 -59.88
变动原因说明：
（1）其他收益同比增加主要是因为由以前年度递延收益转入所致；
（2）信用减值损失同比减少主要是因为由于应收账款及其他应收款坏账变动所致；
（3）资产处置收益同比增加主要是因为报告期处理小额固定资产所致；
（4）营业利润同比减少主要是因为报告期受疫情影响较大，下游行业开工不足，国际市场需求大
幅下降，主要产品磷酸与磷酸盐销量下降，公司生产和运营成本上升所致；
（5）营业外收入同比减少主要是因为减少了资产赔款收入所致；
（6）利润总额同比减少主要是因为报告期受疫情影响较大，下游行业开工不足，国际市场需求大
幅下降，主要产品磷酸与磷酸盐销量下降，公司生产和运营成本上升所致；
（7）所得税费用同比减少主要是因为报告期内利润下滑所致；
（8）净利润同比减少主要是因为报告期受疫情影响较大，下游行业开工不足，国际市场需求大幅
下降，主要产品磷酸与磷酸盐销量下降，公司生产和运营成本上升所致；
（9）归属于母公司所有者的净利润同比减少主要是因为疫情影响较大，主要产品磷酸与磷酸盐销
量下降，生产和运营成本上升，毛利率下降所致；
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（10）综合收益总额同比减少主要是因为疫情影响较大，主要产品磷酸与磷酸盐销量下降，生产
和运营成本上升，毛利率下降所致。
3.1.3 现金流量表项目 单位：元 币种：人民币
项目 2020-09-30 2019-09-30 增减比例（%）
收到的税费返还 5,771,836.36 4,399,265.98 31.20
支付的其他与经营活动有关的现金 88,804,302.13 151,316,364.73 -41.31
处置固定资产、无形资产和其他长期
41,335.17 100.00
资产收回的现金净额
取得子公司及其他营业单位支付的现
12,180,438.89 -100.00
金净额
支付的其他与筹资活动有关的现金 64,796,271.79 93,685,425.02 -30.84
汇率变动对现金及现金等价物的影响 -266,385.20 4,489,237.46 -105.93
五、现金及现金等价物净增加额 -295,825,638.66 -785,939,984.04 62.36
变动原因说明：
（1）收到的税费返还同比增加主要是因为报告期内实收增值税退税款增加所致；
（2）支付的其他与经营活动有关的现金同比减少主要是因为报告期与去年同期相比期间费用有
3000 万的减少及其他往来变动所致；
（3）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比增加主要是因为报告期发生处
置小额固定资产业务所致；
（4）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额同比减少主要是因为本报告期未发生收购子公司
业务所致；
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金同比减少主要是因为报告期支付融资租赁款较去年同期减
少所致；
（6）汇率变动对现金及现金等价物的影响同比减少主要是因为近期美元汇率变动影响所致；
（7）现金及现金等价物净增加额同比增加主要是因为报告期内偿还借款减少所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司控股股东江阴澄星实业集团有限公司（以下简称“澄星集团”）合计持有公司股份
170,826,693股（均为无限售流通股），占公司总股本的25.78%。截止目前，澄星集团持有公司股
份累计质押数量为170,826,693股，占其所持有公司股份总额的100%，占公司目前总股本的25.78%；
澄星集团持有公司股份被司法冻结和轮候冻结数量为170,826,693股，占其所持有公司股份总额的
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100%，占公司目前总股本的25.78%。（上述内容详见公司披露在上海证券交易所网站上的相关公
告）
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 江苏澄星磷化工股份有限公司
法定代表人 江永康
日期 2020 年 10 月 30 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:江苏澄星磷化工股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,890,160,862.50 2,779,614,728.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 242,923,412.01 226,811,927.26
应收款项融资 102,864,531.20 79,765,793.27
预付款项 87,743,937.79 87,105,661.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 18,435,324.09 15,984,833.81
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,092,253,576.85 1,025,458,391.84
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,020,006.34 33,691,678.97
流动资产合计 3,449,401,650.78 4,248,433,014.72
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
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投资性房地产 426,153,820.90 441,058,487.31
固定资产 2,388,603,107.64 2,425,624,216.34
在建工程 467,304,176.19 462,521,632.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 291,611,514.69 299,489,498.19
开发支出
商誉 12,703,932.07 12,703,932.07
长期待摊费用 77,726,929.89 60,974,728.57
递延所得税资产 86,542,256.28 76,214,641.42
其他非流动资产 53,985,721.42 48,613,108.02
非流动资产合计 3,804,631,459.08 3,827,200,244.60
资产总计 7,254,033,109.86 8,075,633,259.32
流动负债：
短期借款 3,364,500,000.00 4,058,800,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 290,391,616.40 325,736,089.71
应付账款 530,480,212.57 566,096,875.20
预收款项 49,630,450.10
合同负债 42,123,664.55
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 14,912,882.76 32,940,376.54
应交税费 28,011,941.28 32,698,416.97
其他应付款 99,243,555.77 23,997,575.48
其中：应付利息 1,765,770.25 4,019,708.32
应付股利 72,500,000.00 7,800,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 603,111,076.72 567,561,879.28
其他流动负债 13,503,665.74 19,008,082.31
流动负债合计 4,986,278,615.79 5,676,469,745.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
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应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 48,873,246.12 97,678,715.35
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 31,152,609.92 37,363,228.01
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 80,025,856.04 135,041,943.36
负债合计 5,066,304,471.83 5,811,511,688.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 662,572,861.00 662,572,861.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 145,153,689.62 145,153,689.62
减：库存股
其他综合收益
专项储备 17,515,321.61 17,378,540.75
盈余公积 139,755,297.63 139,755,297.63
一般风险准备
未分配利润 779,468,394.11 780,377,927.27
归属于母公司所有者权益（或股东权
1,744,465,563.97 1,745,238,316.27
益）合计
少数股东权益 443,263,074.06 518,883,254.10
所有者权益（或股东权益）合计 2,187,728,638.03 2,264,121,570.37
负债和所有者权益（或股东权益） 7,254,033,109.86 8,075,633,259.32
总计
法定代表人：江永康 主管会计工作负责人：花伟云 会计机构负责人：花伟云
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:江苏澄星磷化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,507,628,787.51 2,028,031,055.84
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
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应收账款 184,183,698.64 291,703,959.26
应收款项融资 11,629,605.58 4,190,037.07
预付款项 436,478,532.95 394,208,166.47
其他应收款 1,566,206.91 980,550.55
其中：应收利息
应收股利
存货 443,682,203.93 410,101,017.30
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,685,671.69 21,989,666.41
流动资产合计 2,590,854,707.21 3,151,204,452.90
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,387,665,380.63 1,387,665,380.63
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 426,153,820.90 441,058,487.31
固定资产 368,367,589.07 397,678,883.02
在建工程 77,371,995.29 71,371,000.96
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,745,837.97 4,162,042.17
递延所得税资产 19,872,132.82 2,379,603.81
其他非流动资产 22,772,808.48 16,716,786.32
非流动资产合计 2,305,949,565.16 2,321,032,184.22
资产总计 4,896,804,272.37 5,472,236,637.12
流动负债：
短期借款 2,468,000,000.00 2,553,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 303,000,000.00 787,000,000.00
应付账款 49,933,747.27 92,175,877.46
预收款项 95,411,870.99 86,779,523.32
合同负债
应付职工薪酬 5,705,315.00
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应交税费 2,169,493.19 1,081,012.61
其他应付款 15,534,353.82 109,801,793.22
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 521,540,000.00 470,000,000.00
其他流动负债 3,314,846.17
流动负债合计 3,455,589,465.27 4,108,858,367.78
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 150,206.04 600,824.13
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 150,206.04 600,824.13
负债合计 3,455,739,671.31 4,109,459,191.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 662,572,861.00 662,572,861.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 229,802,076.78 229,802,076.78
减：库存股
其他综合收益
专项储备 7,069,883.49 7,069,883.49
盈余公积 139,755,297.63 139,755,297.63
未分配利润 401,864,482.16 323,577,326.31
所有者权益（或股东权益）合计 1,441,064,601.06 1,362,777,445.21
负债和所有者权益（或股东权益）
4,896,804,272.37 5,472,236,637.12
总计
法定代表人：江永康 主管会计工作负责人：花伟云 会计机构负责人：花伟云
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：江苏澄星磷化工股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
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江苏澄星磷化工股份有限公司 2020 年第三季度报告
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 779,907,230.26 852,287,027.53 2,260,684,894.54 2,394,371,057.68
其中：营业收入 779,907,230.26 852,287,027.53 2,260,684,894.54 2,394,371,057.68
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总成本 766,795,985.72 780,310,320.76 2,223,083,616.19 2,272,533,133.48
其中：营业成本 666,245,110.62 659,829,943.97 1,941,020,649.36 1,944,643,812.37
利息支出
手续费及
佣金支出
退保金
赔付支出
净额
提取保险
责任准备金净额
保单红利
支出
分保费用
税金及附
7,441,967.29 9,547,221.59 20,454,946.47 27,947,948.32
加
销售费用 19,379,964.55 26,746,962.96 58,105,121.57 70,735,624.25
管理费用 26,332,064.86 37,100,775.82 76,996,031.34 94,886,839.33
研发费用
财务费用 47,396,878.40 47,085,416.42 126,506,867.45 134,318,909.21
其中：利息
42,658,401.01 53,188,019.80 127,196,667.88 150,691,386.16
费用
利
2,749,574.23 6,374,070.22 12,568,995.09 25,008,582.16
息收入
加：其他收益 4,265,833.75 1,719,488.58 10,587,844.67 5,158,465.74
投资收益
（损失以“－”号
填列）
其中：对联
营企业和合营企
业的投资收益
以
摊余成本计量的
金融资产终止确
认收益
汇兑收益
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（损失以“－”号
填列）
净敞口套
期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值
变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值 2,713,698.88 569,078.26 620,868.81 3,954,527.61
损失（损失以“－”
号填列）
资产减值
损失（损失以“－”
号填列）
资产处置 7,809.54 26,413.82
收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏
20,098,586.71 74,265,273.61 48,836,405.65 130,950,917.55
损以“－”号填列）
加：营业外收入 368,214.33 611,019.23 907,862.09 2,346,754.58
减：营业外支出 339,796.29 246,360.35 1,278,051.25 1,125,400.41
四、利润总额（亏
损总额以“－” 20,127,004.75 74,629,932.49 48,466,216.49 132,172,271.72
号填列）
减：所得税费用 2,710,967.50 13,392,933.14 6,550,301.08 27,693,602.98
五、净利润（净亏
损以“－”号填 17,416,037.25 61,236,999.35 41,915,915.41 104,478,668.74
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营
净利润（净亏损以 17,416,037.25 61,236,999.35 41,915,915.41 104,478,668.74
“－”号填列）
2.终止经营
净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母
公司股东的净利
1,189,913.99 32,682,283.30 5,716,195.45 59,053,602.91
润（净亏损以
“-”号填列）
2.少数股东
损益（净亏损以 16,226,123.26 28,554,716.05 36,199,719.96 45,425,065.83
“-”号填列）
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六、其他综合收益
的税后净额
（一）归属母公
司所有者的其他
综合收益的税后
净额
1.不能重分
类进损益的其他
综合收益
（1）重新计
量设定受益计划
变动额
（2）权益法
下不能转损益的
其他综合收益
（3）其他权
益工具投资公允
价值变动
（4）企业自
身信用风险公允
价值变动
2.将重分类
进损益的其他综
合收益
（1）权益法
下可转损益的其
他综合收益
（2）其他债
权投资公允价值
变动
（3）金融资
产重分类计入其
他综合收益的金
额
（4）其他债
权投资信用减值
准备
（5）现金流
量套期储备
（6）外币财
务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少
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数股东的其他综
合收益的税后净
额
七、综合收益总额 17,416,037.25 61,236,999.35 41,915,915.41 104,478,668.74
（一）归属于母
公司所有者的综 1,189,913.99 32,682,283.30 5,716,195.45 59,053,602.91
合收益总额
（二）归属于少
数股东的综合收 16,226,123.26 28,554,716.05 36,199,719.96 45,425,065.83
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股 0.002 0.05 0.01 0.09
收益(元/股)
（二）稀释每股 0.002 0.05 0.01 0.09
收益(元/股)
法定代表人：江永康 主管会计工作负责人：花伟云 会计机构负责人：花伟云
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：江苏澄星磷化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 354,033,613.23 434,643,044.45 970,445,059.94 1,385,956,034.24
减：营业成本 332,119,816.04 382,368,886.91 917,708,629.57 1,246,915,729.86
税金及附加 1,214,337.78 2,163,771.27 4,709,575.32 5,788,559.61
销售费用 7,928,434.39 11,993,131.31 21,759,990.34 31,143,952.51
管理费用 4,526,041.39 12,376,514.18 13,833,214.58 26,542,957.85
研发费用
财务费用 34,225,352.74 24,145,700.60 84,388,816.64 65,121,954.50
其中：利息费
31,938,422.40 23,980,416.88 88,716,214.15 68,756,783.31
用
利息 1,847,232.70 1,831,632.57 9,183,550.18 11,240,640.05
收入
加：其他收益 1,822,206.03 564,488.58 2,122,618.09 1,693,465.74
投资收益（损
137,500,000.00 137,500,000.00
失以“－”号填列）
其中：对联营
企业和合营企业的
投资收益
以摊
余成本计量的金融
资产终止确认收益
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净敞口套期
收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变
动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损
失（损失以“－”号 -20,000.00 1,055,704.20 -62,778.90 -1,167,772.63
填列）
资产减值损
失（损失以“－”号
填列）
资产处置收
益（损失以“－”号
填列）
二、营业利润（亏损
113,321,836.92 3,215,232.96 67,604,672.68 10,968,573.02
以“－”号填列）
加：营业外收入 14,838.71 11,531.79 37,571.31 36,568.78
减：营业外支出 221,888.54 221,888.54 600,000.00
三、利润总额（亏损
113,114,787.09 3,226,764.75 67,420,355.45 10,405,141.80
总额以“－”号填列）
减：所得税费用 -6,093,045.28 676,580.13 -17,492,529.01 2,393,341.74
四、净利润（净亏损
119,207,832.37 2,550,184.62 84,912,884.46 8,011,800.06
以“－”号填列）
（一）持续经营净
利润（净亏损以“－” 119,207,832.37 2,550,184.62 84,912,884.46 8,011,800.06
号填列）
（二）终止经营净
利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的
税后净额
（一）不能重分类
进损益的其他综合
收益
1.重新计量设
定受益计划变动额
2.权益法下不能
转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具
投资公允价值变动
4.企业自身信用
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风险公允价值变动
（二）将重分类进
损益的其他综合收
益
1.权益法下可
转损益的其他综合
收益
2.其他债权投
资公允价值变动
3.金融资产重
分类计入其他综合
收益的金额
4.其他债权投
资信用减值准备
5.现金流量套
期储备
6.外币财务报
表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 119,207,832.37 2,550,184.62 84,912,884.46 8,011,800.06
七、每股收益：
（一）基本每股
收益(元/股)
（二）稀释每股
收益(元/股)
法定代表人：江永康 主管会计工作负责人：花伟云 会计机构负责人：花伟云
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：江苏澄星磷化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,744,798,063.65 1,840,712,195.13
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
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拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 5,771,836.36 4,399,265.98
收到其他与经营活动有关的现金 29,743,784.50 32,027,528.73
经营活动现金流入小计 1,780,313,684.51 1,877,138,989.84
购买商品、接受劳务支付的现金 1,036,062,550.30 1,124,295,789.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 133,093,388.03 134,692,694.21
支付的各项税费 109,710,108.79 141,236,156.17
支付其他与经营活动有关的现金 88,804,302.13 151,316,364.73
经营活动现金流出小计 1,367,670,349.25 1,551,541,004.57
经营活动产生的现金流量净额 412,643,335.26 325,597,985.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
41,335.17
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 41,335.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资
188,873,756.32 156,414,291.45
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
12,180,438.89
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 188,873,756.32 168,594,730.34
投资活动产生的现金流量净额 -188,832,421.15 -168,594,730.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 680,100.00 728,700.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 680,100.00 728,700.00
现金
取得借款收到的现金 2,367,700,000.00 2,622,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 499,445,576.98 395,000,000.00
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筹资活动现金流入小计 2,867,825,676.98 3,017,728,700.00
偿还债务支付的现金 3,140,460,000.00 3,725,760,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 181,939,572.76 145,715,751.41
其中：子公司支付给少数股东的股利、
40,000,000.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 64,796,271.79 93,685,425.02
筹资活动现金流出小计 3,387,195,844.55 3,965,161,176.43
筹资活动产生的现金流量净额 -519,370,167.57 -947,432,476.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -266,385.20 4,489,237.46
五、现金及现金等价物净增加额 -295,825,638.66 -785,939,984.04
加：期初现金及现金等价物余额 1,860,276,800.87 1,500,611,675.65
六、期末现金及现金等价物余额 1,564,451,162.21 714,671,691.61
法定代表人：江永康 主管会计工作负责人：花伟云 会计机构负责人：花伟云
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：江苏澄星磷化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 699,497,597.25 697,467,792.02
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 105,990,798.85 391,277,208.83
经营活动现金流入小计 805,488,396.10 1,088,745,000.85
购买商品、接受劳务支付的现金 768,074,101.36 492,366,849.64
支付给职工及为职工支付的现金 23,834,086.04 28,262,931.98
支付的各项税费 24,530,013.21 37,903,382.41
支付其他与经营活动有关的现金 204,469,240.18 50,556,316.17
经营活动现金流出小计 1,020,907,440.79 609,089,480.20
经营活动产生的现金流量净额 -215,419,044.69 479,655,520.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 137,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 137,500,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
27,557,311.06 53,851,032.48
产支付的现金
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投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现 12,180,438.89
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 27,557,311.06 66,031,471.37
投资活动产生的现金流量净额 109,942,688.94 -66,031,471.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,842,000,000.00 1,982,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 195,445,576.98 556,060,138.90
筹资活动现金流入小计 2,037,445,576.98 2,538,060,138.90
偿还债务支付的现金 2,005,460,000.00 2,583,260,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 97,465,912.58 75,549,473.64
支付其他与筹资活动有关的现金 7,089,381.98
筹资活动现金流出小计 2,102,925,912.58 2,665,898,855.62
筹资活动产生的现金流量净额 -65,480,335.60 -127,838,716.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -170,956,691.35 285,785,332.56
加：期初现金及现金等价物余额 1,572,946,317.98 32,520,697.38
六、期末现金及现金等价物余额 1,401,989,626.63 318,306,029.94
法定代表人：江永康 主管会计工作负责人：花伟云 会计机构负责人：花伟云
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,779,614,728.09 2,779,614,728.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 226,811,927.26 226,811,927.26
应收款项融资 79,765,793.27 79,765,793.27
预付款项 87,105,661.48 87,105,661.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 15,984,833.81 15,984,833.81
其中：应收利息
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应收股利
买入返售金融资产
存货 1,025,458,391.84 1,025,458,391.84
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 33,691,678.97 33,691,678.97
流动资产合计 4,248,433,014.72 4,248,433,014.72
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 441,058,487.31 441,058,487.31
固定资产 2,425,624,216.34 2,425,624,216.34
在建工程 462,521,632.68 462,521,632.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 299,489,498.19 299,489,498.19
开发支出
商誉 12,703,932.07 12,703,932.07
长期待摊费用 60,974,728.57 60,974,728.57
递延所得税资产 76,214,641.42 76,214,641.42
其他非流动资产 48,613,108.02 48,613,108.02
非流动资产合计 3,827,200,244.60 3,827,200,244.60
资产总计 8,075,633,259.32 8,075,633,259.32
流动负债：
短期借款 4,058,800,000.00 4,058,800,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 325,736,089.71 325,736,089.71
应付账款 566,096,875.20 566,096,875.20
预收款项 49,630,450.10 -49,630,450.10
合同负债 49,630,450.10 49,630,450.10
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
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代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 32,940,376.54 32,940,376.54
应交税费 32,698,416.97 32,698,416.97
其他应付款 23,997,575.48 23,997,575.48
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 567,561,879.28 567,561,879.28
其他流动负债 19,008,082.31 19,008,082.31
流动负债合计 5,676,469,745.59 5,676,469,745.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 97,678,715.35 97,678,715.35
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 37,363,228.01 37,363,228.01
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 135,041,943.36 135,041,943.36
负债合计 5,811,511,688.95 5,811,511,688.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 662,572,861.00 662,572,861.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 145,153,689.62 145,153,689.62
减：库存股
其他综合收益
专项储备 17,378,540.75 17,378,540.75
盈余公积 139,755,297.63 139,755,297.63
一般风险准备
未分配利润 780,377,927.27 780,377,927.27
归属于母公司所有者权益（或 1,745,238,316.27 1,745,238,316.27
股东权益）合计
少数股东权益 518,883,254.10 518,883,254.10
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所有者权益（或股东权益） 2,264,121,570.37 2,264,121,570.37
合计
负债和所有者权益（或股 8,075,633,259.32 8,075,633,259.32
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,028,031,055.84 2,028,031,055.84
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 291,703,959.26 291,703,959.26
应收款项融资 4,190,037.07 4,190,037.07
预付款项 394,208,166.47 394,208,166.47
其他应收款 980,550.55 980,550.55
其中：应收利息
应收股利
存货 410,101,017.30 410,101,017.30
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 21,989,666.41 21,989,666.41
流动资产合计 3,151,204,452.90 3,151,204,452.90
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,387,665,380.63 1,387,665,380.63
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 441,058,487.31 441,058,487.31
固定资产 397,678,883.02 397,678,883.02
在建工程 71,371,000.96 71,371,000.96
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
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江苏澄星磷化工股份有限公司 2020 年第三季度报告
长期待摊费用 4,162,042.17 4,162,042.17
递延所得税资产 2,379,603.81 2,379,603.81
其他非流动资产 16,716,786.32 16,716,786.32
非流动资产合计 2,321,032,184.22 2,321,032,184.22
资产总计 5,472,236,637.12 5,472,236,637.12
流动负债：
短期借款 2,553,000,000.00 2,553,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 787,000,000.00 787,000,000.00
应付账款 92,175,877.46 92,175,877.46
预收款项 86,779,523.32 -86,779,523.32
合同负债 86,779,523.32 86,779,523.32
应付职工薪酬 5,705,315.00 5,705,315.00
应交税费 1,081,012.61 1,081,012.61
其他应付款 109,801,793.22 109,801,793.22
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 470,000,000.00 470,000,000.00
其他流动负债 3,314,846.17 3,314,846.17
流动负债合计 4,108,858,367.78 4,108,858,367.78
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 600,824.13 600,824.13
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 600,824.13 600,824.13
负债合计 4,109,459,191.91 4,109,459,191.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 662,572,861.00 662,572,861.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 229,802,076.78 229,802,076.78
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江苏澄星磷化工股份有限公司 2020 年第三季度报告
减：库存股
其他综合收益
专项储备 7,069,883.49 7,069,883.49
盈余公积 139,755,297.63 139,755,297.63
未分配利润 323,577,326.31 323,577,326.31
所有者权益（或股东权益）
1,362,777,445.21 1,362,777,445.21
合计
负债和所有者权益（或股
5,472,236,637.12 5,472,236,637.12
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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