有研新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告
公司代码：600206 公司简称：有研新材
有研新材料股份有限公司
2015 年第三季度报告
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有研新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 14
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有研新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人张少明、主管会计工作负责人赵彩霞及会计机构负责人（会计主管人员）韦有柱
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
1.5 公司全资子公司有研亿金新材料有限公司本报告期内收购了公司控股股东北京有色金属研究
总院持有的北京翠铂林有色金属技术开发中心（以下简称“翠铂林”）100%股权，根据《企业会
计准则》，从 2015 年 1 月 1 日起，翠铂林纳入公司的合并范围，由于翠铂林在收购前后均属公司
控股股东北京有色金属研究总院最终控制，此次合并构成同一控制下的合并。
本报告的期初数据和上期数据已相应调整。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末 上年度末 本报告期末
调整后 调整前 比上年度末
增减(%)
总资产 3,078,930,484.87 3,135,536,745.15 3,132,818,540.00 -1.81
归属于上市公司股
2,742,990,345.13 2,732,410,131.11 2,729,824,743.84 0.39
东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期
（1-9 月） （1-9 月） 增减(%)
调整后 调整前
经营活动产生的现
-75,466,605.38 -214,390,398.56 -214,427,226.34 64.80
金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期
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（1-9 月） （1-9 月） 增减
调整后 调整前 （%）
营业收入 1,749,444,070.74 1,776,195,282.26 1,751,256,660.82 -1.51
归属于上市公司股
13,114,812.78 -66,864,203.63 -66,826,859.86 119.61
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 5,178,261.13 -74,114,853.14 -74,077,509.37 106.99
损益的净利润
加权平均净资产收 增加 2.6 个
0.48 -2.12 -2.12
益率（%） 百分点
基本每股收益（元/
0.016 -0.082 -0.082 119.51
股）
稀释每股收益（元/
0.016 -0.082 -0.082 119.51
股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -28,184.22 -304,267.30
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性 - -
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
352,000.00 6,839,000.00
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
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与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 3,304,885.97 3,304,885.97
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 45,604.64 266,122.84
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -541,122.11 -1,233,747.64
少数股东权益影响额（税后） -455,127.80 -935,442.22
合计 2,678,056.48 7,936,551.65
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 55,474
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数量 比例 持有有限售条 质押或冻结 股东性质
（全称） (%) 件股份数量 情况
股份 数
状态 量
北京有色金属研究总院 305,510,668 36.42 251,644,088 无 0 国有法人
国华人寿保险股份有限公
60,021,234 7.16 0 未知 0 未知
司－万能三号
中融国际信托有限公司－
中融－日进斗金 11 号证券 20,000,000 2.38 0 无 0 未知
投资单一资金信托
中国稀有稀土有限公司 20,000,000 2.38 0 无 0 国有法人
董保生 5,300,000 0.63 0 无 0 境内自然人
高菊芳 4,601,500 0.55 0 无 0 境内自然人
孙树栋 4,126,866 0.49 0 无 0 境内自然人
李国雄 3,351,700 0.40 0 无 0 境内自然人
王文洁 3,206,133 0.38 0 无 0 境内自然人
金怡云 3,151,932 0.38 0 无 0 境内自然人
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流 股份种类及数量
通股的数量 种类 数量
国华人寿保险股份有限公司－万能三号 60,021,234 人民币普通股 60,021,234
北京有色金属研究总院 53,866,580 人民币普通股 53,866,580
中融国际信托有限公司－中融－日进斗
20,000,000 人民币普通股 20,000,000
金 11 号证券投资单一资金信托
中国稀有稀土有限公司 20,000,000 人民币普通股 20,000,000
董保生 5,300,000 人民币普通股 5,300,000
高菊芳 4,601,500 人民币普通股 4,601,500
孙树栋 4,126,866 人民币普通股 4,126,866
李国雄 3,351,700 人民币普通股 3,351,700
王文洁 3,206,133 人民币普通股 3,206,133
金怡云 3,151,932 人民币普通股 3,151,932
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司第一大股东北京有色金属研究总院与上述其他无
限售流通股股东不存在关联关系。本公司不知上述其他
无限售条件的股东之间有无关联关系，也不知其相互间
是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规
定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的 无
说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 报告期内资产负债表项目财务指标大幅变动原因分析：
单位：元
增减
项目 期末余额 期初余额 原因
比例（%）
68,335,185.0
预付款项 100,305,799.50 46.78 预付设备及材料款增加所致
1
14,446,380.3 应交增值税项目重分类减少所
其他流动资产 3,375,641.88 -76.63
2 致
在建工程 12,982,164.53 7,329,081.31 77.13 购买需安装的设备增加所致
递延所得税资产 4,278,848.09 2,623,832.24 63.08 计提资产减值损失所致
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3.1.2 报告期内利润表项目财务指标大幅变动原因分析：
单位：元
增减
项目 本期金额 上期金额 原因
比例（%）
营业税金及附加 16,073,991.37 63,827,954.09 -74.82 出口关税减少所致
-22,827,928.2
财务费用 -2,525,617.45 -803.86 利息收入增加、利息支出减少所致
9
-60,553,510.2
营业利润 8,267,466.56 113.65 亏损的硅板块剥离所致
9
非流动资产处置利得 5,778.54 179,639.57 -96.78 非流动资产处置减少所致
营业外支出 330,130.15 976,800.36 -66.20 本期处置资产损失较少所致
非流动资产处置损失 310,045.84 957,151.45 -67.61 非流动资产处置减少所致
-54,906,590.7
利润总额 15,068,322.10 127.44 亏损的硅板块剥离所致
4
所得税费用 712,883.26 7,731,770.64 -90.78 本期所得税费用减少所致
-62,638,361.3
净利润 14,355,438.84 122.92 亏损的硅板块剥离所致
8
归属于母公司所有者 -66,864,203.6
13,114,812.78 119.61 亏损的硅板块剥离所致
的净利润 3
少数股东的子公司净利润减少所
少数股东损益 1,240,626.06 4,225,842.25 -70.64
致
其他综合收益的税后 外币报表折算差额本期增加所致
49,801.24 11,929.25 317.47
净额
-62,626,432.1
综合收益总额 14,405,240.08 123.00 亏损的硅板块剥离所致
3
归属于母公司所有者 -66,852,274.3
13,164,614.02 119.69 亏损的硅板块剥离所致
的综合收益总额 8
归属于少数股东的综 少数股东的子公司净利润减少所
1,240,626.06 4,225,842.25 -70.64
合收益总额 致
基本每股收益 0.016 -0.082 119.51 本期净利润增加所致
稀释每股收益 0.016 -0.082 119.51 本期净利润增加所致
3.1.3 报告期内现金流量表项目财务指标大幅变动原因分析：
单位：元
增减
项目 本期金额 上期金额 原因
比例（%）
支付的各项税费 39,631,352.29 107,027,145.25 -62.97 公司出口关税减少所致
支付其他与经营 硅板块剥离、科研及往来款
31,946,502.00 86,339,793.77 -63.00
活动有关的现金 减少所致
收回投资收到的 157,322,000.00 896,054,000.00 -82.44 公司投资减少所致
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现金
处置固定资产、
无形资产和其他
68,072.06 170,600.00 -60.10 资产处置减少所致
长期资产收回的
现金净额
购建固定资产、
无形资产和其他
24,175,814.34 90,486,141.48 -73.28 购买固定资产减少所致
长期资产支付的
现金
投资支付的现金 982,627,718.78 -100 投资减少所致
吸收投资收到的 公司上年度收到募集资金，
360,517,979.14 -100
现金 本年度没有。
取得借款收到的
8,408,841.87 232,575,839.41 -96.38 本期借款减少所致
现金
偿还债务支付的
44,637,698.60 337,483,890.38 -86.77 本期借款减少所致
现金
分配股利、利润
本期借款减少导致利息减
或偿付利息支付 1,685,839.15 24,006,631.15 -92.98
少所致
的现金
支付其他与筹资
16,963.90 1,312,000.00 -98.71 本期筹资减少所致
活动有关的现金
汇率变动对现金
及现金等价物的 3,359,361.64 322,600.59 941.34 汇率变动所致
影响
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
如未
是 能及 如未
否 时履 能及
是否 及 行应 时履
承 承诺时
承诺 承诺 有履 时 说明 行应
诺 承诺内容 间及期
背景 类型 行期 严 未完 说明
方 限
限 格 成履 下一
履 行的 步计
行 具体 划
原因
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（1）有研总院将督促和协助有研亿
金、有研稀土和有研光电尽快办理完
毕相关房屋所有证；（2）有研总院将
切实维护标的企业此类房产的资产安
全性和合法权益；（3）在本次交易完
成后，除发生不可抗力事项外，如因
与重
解决 未及时办理完毕前述房屋所有权证，
大资 有 2013
土地 影响标的企业的正常经营，有研总院
产重 研 年8月
等产 将积极在内部安排生产经营用房予以 否 是
组相 总 13 日-
权瑕 解决，如有研总院内部无适宜的房产，
关的 院 长期
疵 则尽力协助标的企业找寻合适房产；
承诺
（4）在本次交易完成后，除不可抗力
外，若因标的企业在取得房产证前不
能继续以原有方式占有、使用相关房
产而导致标的企业遭受损失，有研总
院将在实际损失发生之日起两个月内
以现金方式予以补偿。
1、有研总院承诺严格遵守《中华人民
共和国公司法》及其他相关法律、法
规和《有研新材料股份有限公司章程》
的规定，将来也不以任何形式（包括
与重
但不限于直接经营或与他人合资、合
大资 有 2013
解决 作、参股经营）从事与有研新材构成
产重 研 年6月
同业 竞争的业务。2、如有研总院及（或） 否 是
组相 总 6 日-
竞争 其关联公司未来从任何第三方获得的
关的 院 长期
任何商业机会与有研新材的主营业务
承诺
有竞争或可能有竞争，则有研总院及
（或）其关联公司将立即通知有研新
材，赋予有研新材获取该商业机会的
优先权。
在上市公司本次重组完成后，有研总
院及关联企业将尽量避免与上市公司
之间的关联交易。对于上市公司能够
通过市场第三方进行的交易，将由上
与重 市公司与市场第三方之间进行，对于
大资 有 上市公司根据经济便利原则需要与有 2013
解决
产重 研 研总院及关联企业发生的交易或者根 年6月
关联 否 是
组相 总 据生产经营需要无法避免的关联交 6 日-
交易
关的 院 易，将由具体的关联交易各方严格按 长期
承诺 照市场原则商定公允、合理的交易价
格，在就所有交易条件磋商达成一致
后签订书面关联交易协议或合同。2、
对于上市公司无法避免的关联交易，
上市公司需按照公司章程及其内部控
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制制度关于关联交易的决策程序以及
中国证券监督管理委员会、上海证券
交易所现行有效及不时发布的有关规
范性文件规定，将有关关联交易事项
提交上市公司董事会及（或）股东大
会有效表决通过后，方能生效执行。
在董事会会议审议关联交易事项时，
有研总院的关联董事将严格履行回避
义务，有关关联交易事项将由非关联
董事有效表决后方能生效；在股东大
会审议有关关联交易事项时，有研总
院将回避对关联交易事项的表决，关
联交易事项将提交出席会议的非关联
股东表决。对于需要独立董事发表独
立意见或需聘请独立财务顾问发表意
见的关联交易事项，将由独立董事或
聘请的独立财务顾问发表独立审核意
见。在有关关联交易事项严格遵守有
关规定履行必要的决策程序后，由上
市公司按照信息披露规定予以披露。
对于本次重组标的企业资产中存在的
部分未取得房屋所有权证房屋及建筑
物，承诺如下：1、在本次交易完成后，
有研新材将积极督促和协助有研亿
金、有研稀土和有研光电尽早办理完
毕相关房屋所有权证；2、在本次交易
完成后，有研新材将切实维护标的企
业此类房产的资产安全性和合法权
与重
益；3、在本次交易完成后，除发生不
大资 有 2013
可抗力事项外，如因未及时办理完毕
产重 研 年8月
其他 前述房屋所有权证，影响标的企业的 否 是
组相 新 13 日-
正常经营，有研新材将积极协调有研
关的 材 长期
总院等交易对方予以安排生产用房，
承诺
保证标的企业的正常经营；4、在本次
交易完成后，除不可抗力外，若因标
的企业在取得房产证前不能继续以原
有方式占有、使用相关房产而导致标
的企业遭受损失，有研新材将积极协
调有研总院等交易对方取得相应赔
偿，保证标的企业和有研新材的利益
不受侵害。
与重 有 对于本次重组标的企业资产中存在的 2013
大资 其他 研 部分未取得房屋所有权证房屋及建筑 年 8 月 否 是
产重 总 物，承诺如下：1、在本次交易完成后， 13 日-
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组相 院 有研总院将积极督促和协助有研亿 长期
关的 金、有研稀土和有研光电尽早办理完
承诺 毕相关房屋所有权证；2、有研总院将
切实维护标的企业此类房产的资产安
全性和合法权益；3、在本次交易完成
后，除发生不可抗力事项外，如因未
及时办理完毕前述房屋所有权证，影
响标的企业的正常经营，有研总院将
积极在内部安排生产经营用房予以解
决，如有研总院内部无适宜房产，则
尽力协助标的企业找寻合适房产；4、
在本次交易完成后，除不可抗力外，
若因标的企业在取得房产证前不能继
续以原有方式占有、使用相关房产而
导致标的企业遭受损失，有研总院将
在实际损失发生之日起两个月内以现
金方式予以补偿。
与重 2013
大资 有 年6月
对于本次发行股份购买资产认购的有
产重 股份 研 6日
研新材股票自发行完成之日起 36 个月 是 是
组相 限售 总 -2017
内限售
关的 院 年1月
承诺 10 日
本次重组完成后，有研总院承诺与有
研新材在人员、资产、财务、机构、
与重 业务上做到“五分开”，保证有研新
大资 有 材人员独立、资产独立、财务独立、 2013
产重 研 机构独立和业务独立。遵守中国证券 年6月
其他 否 是
组相 总 监督管理委员会和上海证券交易所的 6 日-
关的 院 有关规定，保证有研新材规范运作。 长期
承诺 上述承诺在有研新材有效存续且有研
总院作为有研新材控股股东期间持续
有效。
2012
与再
有 年9月
融资
股份 研 本次认购股票自发行完成之日起 36 个 10 日
相关 是 是
限售 总 月内限售 -2016
的承
院 年4月
诺
18 日
与再 1、截止本承诺出具之日，有研总院及
有 2012
融资 解决 其控制的其他企业所从事的业务均不
研 年9月
相关 同业 与有研新材构成实质性同业竞争。2、 否 是
总 10 日-
的承 竞争 有研总院及有研总院控制的其他企业
院 长期
诺 今后不会在中国境内外任何地方和以
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任何方式（包括但不限于投资、收购、
合营、联营、承包、租赁经营或其他
拥有股份、权益方式）从事对有研新
材主营业务构成或可能构成直接或间
接竞争关系的业务。3、如有研总院、
有研总院控制的其他企业有任何商业
机会可从事、参与或入股与有研新材
主营业务构成或可能构成直接或间接
竞争关系的业务，有研总院将及时告
知有研新材，使该等业务机会具备转
移给有研新材的条件（包括但不限于
征得第三方同意），并优先提供给有
研新材。若有研新材放弃优先权，应
将该等业务机会转让给无关联的第三
方。4、如果有研新材根据其战略规划，
未来需要扩大业务范围时，有研总院
将放弃从事与有研新材增加的业务相
同的业务。5、有研总院不会利用对有
研新材的控股股东地位及控制性影响
进行损害有研新材及其股东合法权益
的经营活动。
1、有研总院将尽量减少和规范有研总
院及有研总院控制的其他企业与有研
新材间的关联交易。2、对于无法避免
或有合理原因而发生的关联交易，保
证按市场化原则和公允价格进行交
易，不利用该类交易从事任何损害有
研新材及其股东利益的行为，并将督
促有研新材履行合法决策程序，按照
《上海证券交易所股票上市规则》和
与再 《有研新材料股份有限公司章程》等
有 2012
融资 解决 的规定履行信息披露义务。3、有研总
研 年9月
相关 关联 院将严格按照《公司法》等法律、法 否 是
总 10 日-
的承 交易 规、规范性文件及《有研新材料股份
院 长期
诺 有限公司章程》的有关规定依法行使
股东权利或者董事权利，在有研新材
股东大会以及董事会对有关涉及有研
总院事项的关联交易进行表决时，履
行回避表决义务。4、有研总院及有研
总院控制的其他企业和有研新材就相
互间关联事务及交易所做出的任何约
定及安排，均不妨碍对方为其自身利
益、在市场同等竞争条件下与任何第
三方进行业务往来或交易。
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《关于专利转让及后续事项承诺》：
关于有研总院将其持有及与有研新材
共同持有的专利技术中的权利份额转
让与有研新材的事项，承诺如下：1、
自上述专利转让事项完成时起，除另
有约定情况外，有研总院不再与有研
新材及其子公司共同申请专利，由有
研新材及其子公司自行申请专利并享
有所有权。2、上述专利转让给有研新
有 2013
材之后，有研总院不再享有上述专利
其他 研 年1月
其他 的全部权利，有研新材及其子公司为 否 是
承诺 总 16 日-
上述专利的合法持有人。3、上述专利
院 长期
所有权权属清晰，专利证书/申请文件
齐备，上述专利不存在抵押、质押、
担保等他项权利，有研总院与有研新
材间不存在相关纠纷。4、自上述专利
转让事项完成时起，有研总院自愿放
弃就上述专利及其转让事项的追索、
提起诉讼等权利，保证不与有研新材
及其子公司就专利转让事项发生相关
纠纷。
1、有研总院分别于 2012 年 9 月 10 日
和 2013 年 6 月 6 日作出关于避免与有
研新材同业竞争的承诺，两项承诺长
期有效。有研总院将严格遵守前述两
有 2014
解决 项承诺。2、在有研总院与赣州市政府
其他 研 年5月
同业 展开合作中，若发现与有研新材从事 否 是
承诺 总 26 日-
竞争 的业务有关的业务机会，有研总院将
院 长期
优先提供给有研新材。3、有研总院不
会利用对有研新材的控股股东地位及
控制性影响进行损害有研新材及其股
东合法权益的经营活动。
《保证上市公司独立性和规范关联交
易的承诺》：将对有研新材的房屋、
2011
有 设备租赁关系保持连续性，确保发行
年 11
其他 研 人正常的生产经营需要；同时保持租
其他 月 10 否 是
承诺 总 金稳定，遵循公开、公平、公正的原
日-长
院 则，双方交易价格按照市场价格结算，
期
不损害有研新材及中小股东利益，不
影响发行人的独立性。
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有研新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 有研新材料股份有限公司
法定代表人 张少明
日期 2015 年 10 月 30 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2015 年 9 月 30 日
编制单位:有研新材料股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,298,814,550.14 1,273,860,767.35
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
157,435,173.28
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 94,022,888.84 74,343,243.80
应收账款 187,346,584.26 148,224,977.44
预付款项 100,305,799.50 68,335,185.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 513,537,878.59 519,259,441.55
买入返售金融资产
存货 382,653,386.35 373,209,977.94
划分为持有待售的资产
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有研新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,375,641.88 14,446,380.32
流动资产合计 2,580,056,729.56 2,629,115,146.69
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 115,469,966.39 115,469,966.39
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 331,080,723.48 345,965,574.29
在建工程 12,982,164.53 7,329,081.31
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,279,207.08 27,766,190.62
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,915,271.54 7,266,953.61
递延所得税资产 4,278,848.09 2,623,832.24
其他非流动资产 867,574.20
非流动资产合计 498,873,755.31 506,421,598.46
资产总计 3,078,930,484.87 3,135,536,745.15
流动负债：
短期借款 30,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 42,864,701.56 83,715,939.12
预收款项 12,913,805.18 11,451,474.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,880,747.17 27,274,388.95
应交税费 6,630,491.15 17,697,771.95
应付利息
应付股利
其他应付款 44,179,933.78 46,907,511.43
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有研新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 132,469,678.84 217,047,086.17
非流动负债：
长期借款 3,279,672.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 52,932,304.60 31,494,836.72
预计负债
递延收益 4,000,000.00 6,000,000.00
递延所得税负债 9,487.08 16,975.99
其他非流动负债
非流动负债合计 56,941,791.68 40,791,484.71
负债合计 189,411,470.52 257,838,570.88
所有者权益
股本 838,778,332.00 838,778,332.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,405,227,528.19 1,407,811,928.19
减：库存股
其他综合收益 -314,589.03 -364,390.27
专项储备
盈余公积 64,122,265.48 64,122,265.48
一般风险准备
未分配利润 435,176,808.49 422,061,995.71
归属于母公司所有者权益合计 2,742,990,345.13 2,732,410,131.11
少数股东权益 146,528,669.22 145,288,043.16
所有者权益合计 2,889,519,014.35 2,877,698,174.27
负债和所有者权益总计 3,078,930,484.87 3,135,536,745.15
法定代表人：张少明 主管会计工作负责人：赵彩霞 会计机构负责人：韦有柱
母公司资产负债表
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有研新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告
2015 年 9 月 30 日
编制单位:有研新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 831,810,820.71 808,572,399.30
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 12,666,326.58
预付款项 1,221,830.95
应收利息
应收股利
其他应收款 426,001,996.82 447,725,763.47
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,246,424.96 6,383,115.93
流动资产合计 1,260,059,242.49 1,276,569,436.23
非流动资产：
可供出售金融资产 15,000,000.00 15,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,396,962,533.33 1,396,962,533.33
投资性房地产
固定资产 250,288.05 126,495.73
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,298,942.35 2,730,726.71
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,414,511,763.73 1,414,819,755.77
资产总计 2,674,571,006.22 2,691,389,192.00
流动负债：
短期借款
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有研新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 17,967,933.32
预收款项
应付职工薪酬 386,519.87 981,591.20
应交税费 311,403.96 621,283.71
应付利息
应付股利
其他应付款 13,035,288.47 14,700,007.18
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 13,733,212.30 34,270,815.41
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 13,733,212.30 34,270,815.41
所有者权益：
股本 838,778,332.00 838,778,332.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,847,793,755.57 1,847,793,755.57
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 27,433,469.89 27,433,469.89
未分配利润 -53,167,763.54 -56,887,180.87
所有者权益合计 2,660,837,793.92 2,657,118,376.59
负债和所有者权益总计 2,674,571,006.22 2,691,389,192.00
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有研新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告
法定代表人：张少明 主管会计工作负责人：赵彩霞 会计机构负责人：韦有柱
合并利润表
2015 年 1—9 月
编制单位：有研新材料股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报告期期
本期金额 上期金额
项目 期末金额 （1-9 末金额（1-9 月）
（7-9 月） （7-9 月）
月）
一、营业总收入 578,494,851.26 691,809,951.68 1,749,444,070.74 1,776,195,282.26
其中：营业收入 578,494,851.26 691,809,951.68 1,749,444,070.74 1,776,195,282.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 597,643,322.96 729,816,410.92 1,744,481,490.15 1,840,563,868.43
其中：营业成本 537,125,246.13 644,582,156.73 1,599,082,715.30 1,606,062,076.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 654,625.89 25,651,107.43 16,073,991.37 63,827,954.09
销售费用 6,813,571.65 7,122,079.10 19,533,855.29 20,359,434.09
管理费用 36,942,387.15 45,955,774.39 104,958,774.31 127,608,271.03
财务费用 -5,826,924.45 4,260,040.73 -22,827,928.29 -2,525,617.45
资产减值损失 21,934,416.59 2,245,252.54 27,660,082.17 25,231,749.87
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
3,304,885.97 741,889.39 3,304,885.97 3,815,075.88
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
-15,843,585.73 -37,264,569.85 8,267,466.56 -60,553,510.29
号填列）
加：营业外收入 422,425.65 1,656,672.11 7,130,985.69 6,623,719.91
其中：非流动资产处
4,821.01 178,979.57 5,778.54 179,639.57
置利得
减：营业外支出 53,005.23 379,210.14 330,130.15 976,800.36
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有研新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告
其中：非流动资产处
33,005.23 379,166.50 310,045.84 957,151.45
置损失
四、利润总额（亏损总额以
-15,474,165.31 -35,987,107.88 15,068,322.10 -54,906,590.74
“－”号填列）
减：所得税费用 -4,433,658.34 1,542,326.43 712,883.26 7,731,770.64
五、净利润（净亏损以“－”
-11,040,506.97 -37,529,434.31 14,355,438.84 -62,638,361.38
号填列）
归属于母公司所有者的净
-9,322,480.53 -37,340,994.14 13,114,812.78 -66,864,203.63
利润
少数股东损益 -1,718,026.44 -188,440.17 1,240,626.06 4,225,842.25
六、其他综合收益的税后净
50,844.95 -72.45 49,801.24 11,929.25
额
归属母公司所有者的其他
50,844.95 -72.45 49,801.24 11,929.25
综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类
进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益
50,844.95 -72.45 49,801.24 11,929.25
的其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
50,844.95 -72.45 49,801.24 11,929.25
额
6.其他
归属于少数股东的其他
综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -10,989,662.02 -37,529,506.76 14,405,240.08 -62,626,432.13
归属于母公司所有者的
-9,271,635.58 -37,341,066.59 13,164,614.02 -66,852,274.38
综合收益总额
归属于少数股东的综合
-1,718,026.44 -188,440.17 1,240,626.06 4,225,842.25
收益总额
八、每股收益：
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有研新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告
（一）基本每股收益(元/股) -0.011 -0.046 0.016 -0.082
（二）稀释每股收益(元/股) -0.011 -0.046 0.016 -0.082
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： -37,343.77 元。
法定代表人：张少明 主管会计工作负责人：赵彩霞 会计机构负责人：韦有柱
母公司利润表
2015 年 1—9 月
编制单位：有研新材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 93,894,735.15 8,332,350.46 260,235,286.22
减：营业成本 113,859,904.06 8,332,350.46 286,913,318.95
营业税金及附加 44,968.78 58,819.46 25,192.77
销售费用 1,822,582.84 5,663,936.66
管理费用 1,852,338.34 12,002,074.61 6,472,789.01 36,858,910.76
财务费用 -2,189,748.10 2,216,414.04 -10,907,393.57 1,829,739.45
资产减值损失 1,161,555.16 13,836,731.85
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
292,440.98 -37,167,795.56 4,375,785.10 -84,892,544.22
号填列）
加：营业外收入 31,910.00 31,910.00
其中：非流动资产处
22,540.00 22,540.00
置利得
减：营业外支出 479,398.56
其中：非流动资产处
479,398.56
置损失
三、利润总额（亏损总额以
292,440.98 -37,135,885.56 4,375,785.10 -85,340,032.78
“－”号填列）
减：所得税费用 43,866.15 656,367.77 -1,471,844.38
四、净利润（净亏损以“－”
248,574.83 -37,135,885.56 3,719,417.33 -83,868,188.40
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
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有研新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告
（一）以后不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 248,574.83 -37,135,885.56 3,719,417.33 -83,868,188.40
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张少明 主管会计工作负责人：赵彩霞 会计机构负责人：韦有柱
合并现金流量表
2015 年 1—9 月
编制单位：有研新材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,935,040,246.61 1,770,035,490.39
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
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有研新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 13,739,019.44 18,923,136.72
收到其他与经营活动有关的现金 68,525,313.95 89,426,968.07
经营活动现金流入小计 2,017,304,580.00 1,878,385,595.18
购买商品、接受劳务支付的现金 1,916,770,707.25 1,764,388,686.92
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 104,422,623.84 135,020,367.80
支付的各项税费 39,631,352.29 107,027,145.25
支付其他与经营活动有关的现金 31,946,502.00 86,339,793.77
经营活动现金流出小计 2,092,771,185.38 2,092,775,993.74
经营活动产生的现金流量净额 -75,466,605.38 -214,390,398.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 157,322,000.00 896,054,000.00
取得投资收益收到的现金 3,304,885.97 3,397,479.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资
68,072.06 170,600.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,788.69
投资活动现金流入小计 160,694,958.03 899,623,868.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资
24,175,814.34 90,486,141.48
产支付的现金
投资支付的现金 982,627,718.78
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
1,427,077.38
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 99,380.00
投资活动现金流出小计 25,702,271.72 1,073,113,860.26
投资活动产生的现金流量净额 134,992,686.31 -173,489,992.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 360,517,979.14
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 8,408,841.87 232,575,839.41
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有研新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 8,408,841.87 593,093,818.55
偿还债务支付的现金 44,637,698.60 337,483,890.38
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,685,839.15 24,006,631.15
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 16,963.90 1,312,000.00
筹资活动现金流出小计 46,340,501.65 362,802,521.53
筹资活动产生的现金流量净额 -37,931,659.78 230,291,297.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,359,361.64 322,600.59
五、现金及现金等价物净增加额 24,953,782.79 -157,266,493.17
加：期初现金及现金等价物余额 1,273,860,767.35 1,065,650,400.72
六、期末现金及现金等价物余额 1,298,814,550.14 908,383,907.55
法定代表人：张少明 主管会计工作负责人：赵彩霞 会计机构负责人：韦有柱
母公司现金流量表
2015 年 1—9 月
编制单位：有研新材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 22,333,633.18 312,756,047.43
收到的税费返还 4,222,652.19 12,184,763.96
收到其他与经营活动有关的现金 23,109,900.32 26,610,033.44
经营活动现金流入小计 49,666,185.69 351,550,844.83
购买商品、接受劳务支付的现金 21,737,411.20 319,483,404.88
支付给职工以及为职工支付的现金 4,997,027.17 38,686,573.83
支付的各项税费 1,380,544.23 2,449,765.07
支付其他与经营活动有关的现金 13,022,049.43 21,014,344.38
经营活动现金流出小计 41,137,032.03 381,634,088.16
经营活动产生的现金流量净额 8,529,153.66 -30,083,243.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
88,600.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
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有研新材料股份有限公司 2015 年第三季度报告
投资活动现金流入小计 88,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
170,866.00 45,986,779.08
产支付的现金
投资支付的现金 240,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 170,866.00 285,986,779.08
投资活动产生的现金流量净额 -170,866.00 -285,898,179.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 341,817,979.14
取得借款收到的现金 432,800,007.18
收到其他与筹资活动有关的现金 80,000,000.00
筹资活动现金流入小计 80,000,000.00 774,617,986.32
偿还债务支付的现金 400,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 505,120.00 7,654,488.91
支付其他与筹资活动有关的现金 65,000,000.00 1,100,000.00
筹资活动现金流出小计 65,505,120.00 408,754,488.91
筹资活动产生的现金流量净额 14,494,880.00 365,863,497.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 385,253.75 803,165.06
五、现金及现金等价物净增加额 23,238,421.41 50,685,240.06
加：期初现金及现金等价物余额 808,572,399.30 394,836,164.91
六、期末现金及现金等价物余额 831,810,820.71 445,521,404.97
法定代表人：张少明 主管会计工作负责人：赵彩霞 会计机构负责人：韦有柱
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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