2019 年第一季度报告
公司代码：600206 公司简称：有研新材
有研新材料股份有限公司
2019 年第一季度报告
1 / 26
2019 年第一季度报告
目录
一、 重要提示 ............................................................ 3
二、 公司基本情况 ........................................................ 3
三、 重要事项 ............................................................ 6
四、 附录 ................................................................ 9
2 / 26
2019 年第一季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人熊柏青、主管会计工作负责人赵彩霞及会计机构负责人（会计主管人员）韦有柱
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 3,556,836,392.32 3,509,808,116.12 1.34
归属于上市公司 2,964,209,510.51 2,945,835,054.45 0.62
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的 -312,034,903.41 -266,146,489.74 不适用
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%）
营业收入 1,602,613,246.25 1,005,005,849.67 59.46
归属于上市公司 14,724,981.03 2,328,842.18 532.29
股东的净利润
归属于上市公司 2,890,130.30 -3,835,022.12 不适用
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 0.5 0.08 增加 0.42 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.017 0.003 466.67
（元/股）
稀释每股收益 0.017 0.003 466.67
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
3 / 26
2019 年第一季度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 -76,898.05
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公 4,775,567.00
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效 2,352,736.68
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合
同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
4 / 26
2019 年第一季度报告
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入 134,612.00
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益 6,454,362.28
项目
少数股东权益影响额（税后） -641,029.34
所得税影响额 -1,164,499.83
合计 11,834,850.74
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 77,440
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
期末持股 比例
股东名称（全称） 条件股份数 股东性质
数量 (%) 股份状态 数量
量
有研科技集团有限公 305,510,668 36.07 0 0 国有法人
无
司
中国稀有稀土股份有 20,000,000 2.36 0 0 国有法人
无
限公司
广东粤财信托有限公 17,500,000 2.07 0 0 未知
司－粤财信托粤中 3 无
号集合资金信托计划
董保生 3,208,900 0.38 0 无 0 未知
香港中央结算有限公 2,910,827 0.34 0 0 未知
无
司
薛万金 2,810,100 0.33 0 无 0 未知
中融国际信托有限公 2,500,000 0.30 0 0 未知
司－中融－日进斗金
无
11 号证券投资单一资
金信托
闵利华 2,236,500 0.26 0 无 0 未知
贺光辉 2,089,400 0.25 0 无 0 未知
张育智 1,906,800 0.23 0 无 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
有研科技集团有限公司 305,510,668 人民币普通股 305,510,668
中国稀有稀土股份有限公司 20,000,000 人民币普通股 20,000,000
5 / 26
2019 年第一季度报告
广东粤财信托有限公司－粤财信 17,500,000 17,500,000
人民币普通股
托粤中 3 号集合资金信托计划
董保生 3,208,900 人民币普通股 3,208,900
香港中央结算有限公司 2,910,827 人民币普通股 2,910,827
薛万金 2,810,100 人民币普通股 2,810,100
中融国际信托有限公司－中融－日进 2,500,000 2,500,000
人民币普通股
斗金 11 号证券投资单一资金信托
闵利华 2,236,500 人民币普通股 2,236,500
贺光辉 2,089,400 人民币普通股 2,089,400
张育智 1,906,800 人民币普通股 1,906,800
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司第一大股东有研科技集团有限公司与上述其他股东
不存在关联关系。本公司不知上述其他股东之间有无关联
关系，也不知其相互间是否属于《上市公司持股变动信息
披露管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量 无
的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 报告期内资产负债表项目财务指标大幅变动原因分析：
单位：元
增减比例
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 原因
（%）
主要是购买商品等经营性支出较
货币资金 120,227,735.58 583,523,901.64 -79.40 大以及结构性存款等投资支付增
加
主要为首次执行新金融工具准则调
交易性金融资产 962,696,576.71 不适用
整所致
应收票据及应收 营业收入增幅较大,季度末集中
553,623,227.10 421,787,745.04 31.26
账款 交货且国内客户回款期较长
主要是应收票据到期承兑及背书
应收票据 161,111,688.02 234,434,919.57 -31.28
转让所致
营业收入增幅较大,季度末集中
应收账款 392,511,539.08 187,352,825.47 109.50
交货且国内客户回款期较长
营业收入增幅较大,公司备货增
存货 710,066,267.13 523,103,774.06 35.74
加
6 / 26
2019 年第一季度报告
主要为首次执行新金融工具准则调
其他流动资产 60,387,155.33 608,815,435.94 -90.08
整所致
短期借款 20,000,000.00 1,969,388.89 915.54 本期取得银行借款
应付票据及应付
102,006,380.08 73,079,304.56 39.58 公司未付采购款增加
账款
预收款项 36,493,821.63 18,543,367.23 96.80 主要是季度末收款尚未结算
主要是本期支付已计提的绩效考
应付职工薪酬 19,791,547.16 38,315,849.83 -48.35
核奖金
主要是本期上交期初应交增值
应交税费 8,330,412.45 20,579,491.48 -59.52
税、所得税等税款
主要是本期加速折旧一次扣除，
递延所得税负债 1,480,294.86 933,863.92 58.51 因暂时性差异确认递延所得税负
债
3.1.2 报告期内利润表项目财务指标大幅变动原因分析：
单位：元
增减比例
项目 本期金额 上期金额 原因
（%）
营业总收入 1,602,613,246.25 1,005,005,849.67 59.46 主要是公司业务增幅较大
主要是随业务增加相应的成本
营业成本 1,522,979,157.50 943,726,871.46 61.38
增长
公司一直整合利用现有研发资
源，积极开展产业盈利能力强、
具有一定前瞻性和基础性的产
研发费用 26,650,389.36 19,701,200.97 35.27
品的合作开发力度，加大科研力
度，加强协同创新，努力突破和
掌握一批关键技术
财务费用 563,475.29 6,553,605.98 -91.40 主要是去年同期汇兑损失较大
利息收入 371,381.39 684,876.39 -45.77 主要是银行利息减少
资产减值损失 5,811,885.73 3,150,798.51 84.46 主要是本期存货跌价损失增加
公允价值变动收益
主要是公允价值计量的金融资
（损失以“-”号填 828,284.94 -1,700,048.52 不适用
产期末变动收益结转
列）
营业外收入 4,930,308.81 415,756.41 1085.86 本期收到的政府补助增加
营业外支出 3,178.90 820,102.02 -99.61 本期营业外支出减少
所得税费用 4,012,671.00 771,838.40 419.88 主要是当期所得税费用增加
少数股东损益（净亏
1,058,078.12 -205,071.50 不适用 公司控股子公司净利润增加
损以“-”号填列）
其他综合收益的税
0.00 -429.49 不适用 本期无业务
后净额
外币财务报表折算
-429.49 不适用 本期无业务
差额
基本每股收益（元/ 0.02 0.00 不适用 本报告期净利润增加
7 / 26
2019 年第一季度报告
股）
稀释每股收益（元/
0.02 0.00 不适用 本报告期净利润增加
股）
3.1.3 报告期内现金流量表项目财务指标大幅变动原因分析：
单位：元
增减比例
项目 本期金额 上期金额 原因
（%）
销售商品、提供劳务
1,657,151,981.57 1,032,154,215.19 60.55 本期营业收入增加59.46%
收到的现金
收到的税费返还 2,112,430.64 3,991,894.65 -47.08 本期收到的出口退税减少
收到其他与经营活 主要是本期收到政府补助等往
15,887,445.10 7,172,443.96 121.51
动有关的现金 来款项增加
购买商品、接受劳务 本期营业收入增加59.46%，采
1,869,909,974.82 1,222,769,210.61 52.92
支付的现金 购业务同比增加
本期支付的增值税、所得税等
支付的各项税费 31042250.46 15,444,115.61 101.00
税金增加
收回投资收到的现
2777175000.00 1,996,345,000.00 39.11 结构性存款到期收回同比增加
金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资 38,000.00 9,032,600.00 -99.58 本期此业务减少
产收回的现金净额
购建固定资产、无形
资产和其他长期资 37,008,607.65 23,175,862.17 59.69 本期基建工程等项目投资增加
产支付的现金
吸收投资收到的现
23,882,500.00 -100.00 本期无此业务
金
取得借款收到的现
20,000,000.00 10,000,000.00 100.00 本期取得银行借款增加
金
四、汇率变动对现金
及现金等价物的影 -160,633.24 -5,415,314.61 不适用 本期汇率变动影响下降
响
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2019 年 2 月 20 日，公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司回购注销部分限制
性股票的议案》同意回购注销公司已授予但尚未解除限售的限制性股票 21.36 万股，回购价格为
5.75 元/股。截至本报告期末，该事项仍处在债权人申报期内。公司在积极准备后续回购、注销
相关事宜，回购注销后，总股本由原来的 847,078,332 股变更为 846,864,732 股。
8 / 26
2019 年第一季度报告
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 有研新材料股份有限公司
法定代表人 熊柏青
日期 2019 年 4 月 25 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 3 月 31 日
编制单位:有研新材料股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 120,227,735.58 583,523,901.64
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 962,696,576.71
以公允价值计量且其变动计入当期 264,557,291.77
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 553,623,227.10 421,787,745.04
其中：应收票据 161,111,688.02 234,434,919.57
应收账款 392,511,539.08 187,352,825.47
预付款项 82,760,613.88 66,746,400.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 3,338,254.64 4,293,350.85
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 710,066,267.13 523,103,774.06
合同资产
9 / 26
2019 年第一季度报告
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 60,387,155.33 608,815,435.94
流动资产合计 2,493,099,830.37 2,472,827,899.84
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 308,369,966.39
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 308,369,966.39
投资性房地产
固定资产 366,422,545.78 367,442,184.30
在建工程 321,846,547.42 291,456,199.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 32,987,718.32 33,228,464.36
开发支出
商誉 5,882,212.38 5,882,212.38
长期待摊费用 3,585,698.41 3,990,012.56
递延所得税资产 5,856,926.64 5,716,100.35
其他非流动资产 18,784,946.61 20,895,076.51
非流动资产合计 1,063,736,561.95 1,036,980,216.28
资产总计 3,556,836,392.32 3,509,808,116.12
流动负债：
短期借款 20,000,000.00 1,969,388.89
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 102,006,380.08 73,079,304.56
预收款项 36,493,821.63 18,543,367.23
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
10 / 26
2019 年第一季度报告
应付职工薪酬 19,791,547.16 38,315,849.83
应交税费 8,330,412.45 20,579,491.48
其他应付款 98,244,598.53 100,383,039.18
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 284,866,759.85 252,870,441.17
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 67,000,000.00 70,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 72,052,014.63 73,999,022.23
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,480,294.86 933,863.92
其他非流动负债
非流动负债合计 140,532,309.49 144,932,886.15
负债合计 425,399,069.34 397,803,327.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 847,078,332.00 847,078,332.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,463,184,783.92 1,459,535,308.89
减：库存股 47,725,000.00 47,725,000.00
其他综合收益
盈余公积 64,683,386.54 64,683,386.54
一般风险准备
未分配利润 636,988,008.05 622,263,027.02
归属于母公司所有者权益（或股东 2,964,209,510.51 2,945,835,054.45
权益）合计
少数股东权益 167,227,812.47 166,169,734.35
所有者权益（或股东权益）合计 3,131,437,322.98 3,112,004,788.80
负债和所有者权益（或股东权 3,556,836,392.32 3,509,808,116.12
11 / 26
2019 年第一季度报告
益）总计
法定代表人：熊柏青 主管会计工作负责人：赵彩霞 会计机构负责人：韦有柱
母公司资产负债表
2019 年 3 月 31 日
编制单位:有研新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 57,246,279.10 485,657,510.35
交易性金融资产 457,511,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 800,000.00 7,941,675.00
其中：应收票据 800,000.00 7,941,675.00
应收账款
预付款项 1,246,666.67 1,246,666.67
其他应收款 90,360,235.41 30,383,456.67
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,256,995.34 377,212,610.35
流动资产合计 612,421,176.52 902,441,919.04
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 205,900,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,075,097,981.42 2,075,097,981.42
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 205,900,000.00
投资性房地产
固定资产 905,375.48 688,802.92
在建工程
生产性生物资产
12 / 26
2019 年第一季度报告
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 243,734.24 389,974.85
递延所得税资产 63,687.00 63,687.00
其他非流动资产
非流动资产合计 2,282,210,778.14 2,282,140,446.19
资产总计 2,894,631,954.66 3,184,582,365.23
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 376,676.12 377,738.34
预收款项 13,166.67
合同负债
应付职工薪酬 800,502.67 3,279,280.98
应交税费 1,555,664.35 1,843,735.38
其他应付款 114,351,995.14 403,385,265.81
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 117,098,004.95 408,886,020.51
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 2,310,000.00 2,310,000.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,310,000.00 2,310,000.00
负债合计 119,408,004.95 411,196,020.51
所有者权益（或股东权益）：
13 / 26
2019 年第一季度报告
实收资本（或股本） 847,078,332.00 847,078,332.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,941,532,020.05 1,940,975,475.11
减：库存股 47,725,000.00 47,725,000.00
其他综合收益
盈余公积 27,995,876.66 27,995,876.66
未分配利润 6,342,721.00 5,061,660.95
所有者权益（或股东权益）合计 2,775,223,949.71 2,773,386,344.72
负债和所有者权益（或股东权益） 2,894,631,954.66 3,184,582,365.23
总计
法定代表人：熊柏青 主管会计工作负责人：赵彩霞 会计机构负责人：韦有柱
合并利润表
2019 年 1—3 月
编制单位：有研新材料股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度
一、营业总收入 1,602,613,246.25 1,005,005,849.67
其中：营业收入 1,602,613,246.25 1,005,005,849.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,596,457,896.01 1,008,492,640.96
其中：营业成本 1,522,979,157.50 943,726,871.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,664,366.87 1,459,128.17
销售费用 12,737,198.54 11,125,987.88
管理费用 26,051,422.72 22,775,047.99
研发费用 26,650,389.36 19,701,200.97
财务费用 563,475.29 6,553,605.98
其中：利息费用 433,228.34 529,301.42
利息收入 371,381.39 684,876.39
资产减值损失 3,135,291.78 3,150,798.51
14 / 26
2019 年第一季度报告
信用减值损失 2,676,593.95
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列） 7,978,814.02 8,486,794.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填 828,284.94 -1,700,048.52
列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） -93,848.96
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,868,600.24 3,299,954.69
加：营业外收入 4,930,308.81 415,756.41
减：营业外支出 3,178.90 820,102.02
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,795,730.15 2,895,609.08
减：所得税费用 4,012,671.00 771,838.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,783,059.15 2,123,770.68
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 15,783,059.15 2,123,770.68
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损 14,724,981.03 2,328,842.18
以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 1,058,078.12 -205,071.50
六、其他综合收益的税后净额 -429.49
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净 -429.49
额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -429.49
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
15 / 26
2019 年第一季度报告
7.现金流量套期储备（现金流量套期损
益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额 -429.49
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 15,783,059.15 2,123,341.19
归属于母公司所有者的综合收益总额 14,724,981.03 2,328,412.69
归属于少数股东的综合收益总额 1,058,078.12 -205,071.50
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.017 0.003
（二）稀释每股收益(元/股) 0.017 0.003
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现
的净利润为：0 元。
法定代表人：熊柏青 主管会计工作负责人：赵彩霞 会计机构负责人：韦有柱
母公司利润表
2019 年 1—3 月
编制单位：有研新材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度
一、营业收入 56,752.87
减：营业成本
税金及附加 1,913.20 20.00
销售费用
管理费用 3,741,051.30 2,698,152.55
研发费用 1,000,000.00
财务费用 -282,982.03 2,481,348.91
其中：利息费用 194,929.91 123,395.00
利息收入 488,406.01 965,440.53
资产减值损失 90.72
信用减值损失
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列） 5,111,309.67 4,030,425.18
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填 -1,134,330.72
列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,708,080.07 -3,283,517.72
16 / 26
2019 年第一季度报告
加：营业外收入
减：营业外支出 20.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,708,080.07 -3,283,537.72
减：所得税费用 427,020.02 -423,524.23
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,281,060.05 -2,860,013.49
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号 1,281,060.05 -2,860,013.49
填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益
的有效部分
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 1,281,060.05 -2,860,013.49
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：熊柏青 主管会计工作负责人：赵彩霞 会计机构负责人：韦有柱
合并现金流量表
2019 年 1—3 月
编制单位：有研新材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019年第一季度 2018年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,657,151,981.57 1,032,154,215.19
17 / 26
2019 年第一季度报告
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 2,112,430.64 3,991,894.65
收到其他与经营活动有关的现金 15,887,445.10 7,172,443.96
经营活动现金流入小计 1,675,151,857.31 1,043,318,553.80
购买商品、接受劳务支付的现金 1,869,909,974.82 1,222,769,210.61
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加
额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 66,561,615.99 54,348,274.22
支付的各项税费 31,042,250.46 15,444,115.61
支付其他与经营活动有关的现金 19,672,919.45 16,903,443.10
经营活动现金流出小计 1,987,186,760.72 1,309,465,043.54
经营活动产生的现金流量净额 -312,034,903.41 -266,146,489.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,777,175,000.00 1,996,345,000.00
取得投资收益收到的现金 7,978,814.02 8,486,794.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资 38,000.00 9,032,600.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,785,191,814.02 2,013,864,394.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资 37,008,607.65 23,175,862.17
产支付的现金
投资支付的现金 2,912,636,000.00 2,013,207,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
18 / 26
2019 年第一季度报告
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,949,644,607.65 2,036,382,862.17
投资活动产生的现金流量净额 -164,452,793.63 -22,518,467.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 23,882,500.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 33,882,500.00
偿还债务支付的现金 4,969,388.89
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 450,241.67 487,918.75
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,228,200.00
筹资活动现金流出小计 6,647,830.56 487,918.75
筹资活动产生的现金流量净额 13,352,169.44 33,394,581.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -160,633.24 -5,415,314.61
五、现金及现金等价物净增加额 -463,296,160.84 -260,685,690.77
加：期初现金及现金等价物余额 583,521,238.09 726,805,617.02
六、期末现金及现金等价物余额 120,225,077.25 466,119,926.25
法定代表人：熊柏青 主管会计工作负责人：赵彩霞 会计机构负责人：韦有柱
母公司现金流量表
2019 年 1—3 月
编制单位：有研新材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019年第一季度 2018年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 79,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 254,161.23 581,340.67
经营活动现金流入小计 333,161.23 581,340.67
购买商品、接受劳务支付的现金 1,013,800.00
支付给职工以及为职工支付的现金 4,226,609.03 2,644,001.48
支付的各项税费 851,056.98 40.00
支付其他与经营活动有关的现金 852,914.22 813,171.45
经营活动现金流出小计 5,930,580.23 4,471,012.93
经营活动产生的现金流量净额 -5,597,419.00 -3,889,672.26
19 / 26
2019 年第一季度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 642,794,000.00 1,167,149,764.80
取得投资收益收到的现金 12,252,984.67 4,030,425.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 655,046,984.67 1,171,180,189.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资 317,814.66 17,998.85
产支付的现金
投资支付的现金 728,305,000.00 1,228,952,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00 58,000,000.00
投资活动现金流出小计 788,622,814.66 1,286,969,998.85
投资活动产生的现金流量净额 -133,575,829.99 -115,789,808.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 23,882,500.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00
筹资活动现金流入小计 28,882,500.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 211,943.24 140,408.33
支付其他与筹资活动有关的现金 289,022,724.44 5,000,000.00
筹资活动现金流出小计 289,234,667.68 5,140,408.33
筹资活动产生的现金流量净额 -289,234,667.68 23,742,091.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,309.36 -3,319,585.00
五、现金及现金等价物净增加额 -428,411,226.03 -99,256,974.46
加：期初现金及现金等价物余额 485,657,505.13 294,583,426.83
六、期末现金及现金等价物余额 57,246,279.10 195,326,452.37
法定代表人：熊柏青 主管会计工作负责人：赵彩霞 会计机构负责人：韦有柱
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 583,523,901.64 583,523,901.64
20 / 26
2019 年第一季度报告
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 831,557,291.77 831,557,291.77
以公允价值计量且其变动计入 264,557,291.77 -264,557,291.77
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 421,787,745.04 421,787,745.04
其中：应收票据 234,434,919.57 234,434,919.57
应收账款 187,352,825.47 187,352,825.47
预付款项 66,746,400.54 66,746,400.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,293,350.85 4,293,350.85
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 523,103,774.06 523,103,774.06
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 608,815,435.94 41,815,435.94 -567,000,000.00
流动资产合计 2,472,827,899.84 2,472,827,899.84
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 308,369,966.39 -308,369,966.39
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 308,369,966.39 308,369,966.39
投资性房地产
固定资产 367,442,184.30 367,442,184.30
291,456,199.43 291,456,199.43
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 33,228,464.36 33,228,464.36
开发支出
商誉 5,882,212.38 5,882,212.38
21 / 26
2019 年第一季度报告
长期待摊费用 3,990,012.56 3,990,012.56
递延所得税资产 5,716,100.35 5,716,100.35
20,895,076.51 20,895,076.51
其他非流动资产
1,036,980,216.28 1,036,980,216.28
非流动资产合计
资产总计 3,509,808,116.12 3,509,808,116.12
流动负债：
短期借款 1,969,388.89 1,969,388.89
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 73,079,304.56 73,079,304.56
预收款项 18,543,367.23 18,543,367.23
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 38,315,849.83 38,315,849.83
应交税费 20,579,491.48 20,579,491.48
其他应付款 100,383,039.18 100,383,039.18
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 252,870,441.17 252,870,441.17
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 70,000,000.00 70,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 73,999,022.23 73,999,022.23
预计负债
递延收益
22 / 26
2019 年第一季度报告
递延所得税负债 933,863.92 933,863.92
其他非流动负债
非流动负债合计 144,932,886.15 144,932,886.15
负债合计 397,803,327.32 397,803,327.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 847,078,332.00 847,078,332.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,459,535,308.89 1,459,535,308.89
减：库存股 47,725,000.00 47,725,000.00
其他综合收益
盈余公积 64,683,386.54 64,683,386.54
一般风险准备
未分配利润 622,263,027.02 622,263,027.02
归属于母公司所有者权益合计 2,945,835,054.45 2,945,835,054.45
少数股东权益 166,169,734.35 166,169,734.35
所有者权益（或股东权益） 3,112,004,788.80 3,112,004,788.80
合计
负债和所有者权益（或股 3,509,808,116.12 3,509,808,116.12
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行新金融工具准则，对金融资产的分类和计量作出以下
调整：以公允价值计量分类调整至“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”，报表
列报的项目为“交易性金融资产”，将前期划分为其他流动资产的金融资产重分类为“交易性金
融资产”；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价
值不能可靠计 量的权益工具投资，原分类为“可供出售金融资产”，依据新金融工具准则规定，
分类调整至“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”，报表列报的项目为“其他非
流动金融资产”；减值准备计提方法由“已发生损失模型”改为“预期损失模 型”，本公司原有
的坏账准备计提方法是按照信用风险特征组合、 单项认定等方法，也是依据对应收款项未来预期
可回收情况进行损失预计，故本期首次执行新金融工具准则不再追溯调整前期比较数据。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 485,657,510.35 485,657,510.35
交易性金融资产 372,000,000.00 372,000,000.00
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 7,941,675.00 7,941,675.00
23 / 26
2019 年第一季度报告
其中：应收票据 7,941,675.00 7,941,675.00
应收账款
预付款项 1,246,666.67 1,246,666.67
其他应收款 30,383,456.67 30,383,456.67
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 377,212,610.35 5,212,610.35 -372,000,000.00
流动资产合计 902,441,919.04 902,441,919.04
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 205,900,000.00 -205,900,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,075,097,981.42 2,075,097,981.42
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 205,900,000.00 205,900,000.00
投资性房地产
固定资产 688,802.92 688,802.92
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 389,974.85 389,974.85
递延所得税资产 63,687.00 63,687.00
其他非流动资产
非流动资产合计 2,282,140,446.19 2,282,140,446.19
资产总计 3,184,582,365.23 3,184,582,365.23
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 377,738.34 377,738.34
预收款项
24 / 26
2019 年第一季度报告
合同负债
应付职工薪酬 3,279,280.98 3,279,280.98
应交税费 1,843,735.38 1,843,735.38
其他应付款 403,385,265.81 403,385,265.81
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 408,886,020.51 408,886,020.51
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 2,310,000.00 2,310,000.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,310,000.00 2,310,000.00
负债合计 411,196,020.51 411,196,020.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 847,078,332.00 847,078,332.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,940,975,475.11 1,940,975,475.11
减：库存股 47,725,000.00 47,725,000.00
其他综合收益
盈余公积 27,995,876.66 27,995,876.66
未分配利润 5,061,660.95 5,061,660.95
所有者权益（或股东权益） 2,773,386,344.72 2,773,386,344.72
合计
负债和所有者权益（或股 3,184,582,365.23 3,184,582,365.23
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行新金融工具准则，对金融资产的分类和计量作出以下
调整：以公允价值计量分类调整至“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”，报表
列报的项目为“交易性金融资产”，将前期划分为其他流动资产的金融资产重分类为“交易性金
融资产”；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价
25 / 26
2019 年第一季度报告
值不能可靠计 量的权益工具投资，原分类为“可供出售金融资产”，依据新金融工具准则规定，
分类调整至“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”，报表列报的项目为“其他非
流动金融资产”；减值准备计提方法由“已发生损失模型”改为“预期损失模 型”，本公司原有
的坏账准备计提方法是按照信用风险特征组合、 单项认定等方法，也是依据对应收款项未来预期
可回收情况进行损失预计，故本期首次执行新金融工具准则不再追溯调整前期比较数据。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
26 / 26