凌源钢铁股份有限公司二○○一年年度报告 Lingyuan Iron & Steel Co.,Ltd. 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：凌源钢铁股份有限公司 公司法定英文名称：Lingyuan Iron & Steel Co.,Ltd. 2、公司法定代表人:高益荣 3、公司董事会秘书:何东生 联系地址:辽宁省凌源市钢铁路3 号 凌源钢铁股份有限公司证券部 电话:0421-6834429 传真:0421-6831910 电子信箱:hds@lggf.com.cn 4、公司注册地址:辽宁省凌源市钢铁路3 号 办公地址:辽宁省凌源市钢铁路3 号 邮政编码:122500 公司国际互联网网址:http://www.lgjt.com.cn 电子信箱:lgwjch@online.ln.cn 5、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:凌源钢铁股份有限公司证券部 6、公司股票上市交易所:上海证券交易所 股票简称:凌钢股份 股票代码:600231 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994年5月4日 变更注册登记日期：1999年1月12日 2000年4月15日 公司注册登记地点：辽宁省朝阳市工商局。 企业法人营业执照注册号：2113001110055 税务登记号码：21138212320998X 公司未流通股票的托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司 办公地址：沈阳市和平区南京北街103 号 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标 单位：人民币元 项目 金额 利润总额 164,945,104.28 净利润 163,630,334.17 扣除非经常性损益后的净利润 127,705,729.89 主营业务利润 243,587,468.77 其他业务利润 2,942,505.52 营业利润 166,124,990.55 投资收益 0 补贴收入 0 营业外收支净额 -1,179,886.27 经营活动产生的现金流量净额 177,815,046.82 现金及现金等价物净增减额 -110,733,899.99 注：扣除非经常性损益35,924,604.28 元，所涉及的项目及金额：2000 年度所得税返还39,458,946.57 元；国产设备投资抵免所得税12,540,000.00 元；核销不能收回的应收帐款（税后）16,680,314.87 元；流动资产盘点盈亏净额（盘盈、税后)1,396,496.38 元；营业外收支净额（支出、税后）790,523.80 元。 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 指标名称 2000年1-12月份 2001年1-12月份 调整后 主营业务收入 1,858,681,308.36 1,594,192,423.59 净利润 163,630,334.17 139,926,890.52 总资产 1,784,876,887.71 1,536,424,763.52 股东权益 1,270,142,130.45 1,152,402,151.26 每股收益(全面摊薄) 0.528 0.45 每股收益(加权平均) 0.528 0.51 扣除非经常性损益后的每股 0.412 0.45 收益(全面摊薄) 扣除非经常性损益后的每股 0.412 0.51 收益(加权平均) 每股净资产 4.097 3.72 调整后的每股净资产 3.91 3.58 每股经营活动产生的现金流 0.574 0.20 量净额 净资产收益率 12.88 12.14 （全面摊薄）(%) 净资产收益率 13.51 16.65 （加权平均）(%) 扣除非经常性损益后的净资 10.55 16.68 产收益率（加权平均）（%） 指标名称 2001年1-12月份 1999年1-12月份 调整前 主营业务收入 1,594,192,423.59 1,314,611,503.07 净利润 141,072,698.02 109,570,116.49 总资产 1,537,570,571.02 856,140,822.65 股东权益 1,153,547,958.76 518,956,811.82 每股收益(全面摊薄) 0.46 0.52 每股收益(加权平均) 0.51 0.52 扣除非经常性损益后的每股 0.46 0.52 收益(全面摊薄) 扣除非经常性损益后的每股 0.51 0.52 收益(加权平均) 每股净资产 3.72 2.47 调整后的每股净资产 3.58 2.43 每股经营活动产生的现金流 0.20 0.96 量净额 净资产收益率 12.23 21.11 （全面摊薄）(%) 净资产收益率 15.67 23.11 （加权平均）(%) 扣除非经常性损益后的净资 15.69 产收益率（加权平均）（%） 注：报告期末至报告披露日，公司股本未发生变化。 主要指标计算公式如下： 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数。 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数。 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％ （三）报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 2001年 2000年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.18 20.12 25.52 32.70 营业利润 13.08 13.72 18.53 23.74 净利润 12.88 13.51 12.23 15.67 扣除非经常性损益 10.05 10.55 12.25 15.69 后的净利润 报告期利润 每股收益（元） 2001年 2000年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.786 0.786 0.95 1.06 营业利润 0.536 0.536 0.69 0.77 净利润 0.528 0.528 0.46 0.51 扣除非经常性损益 0.412 0.412 0.46 0.51 后的净利润 注：①全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 ②加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下： ROE＝P／（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0） 其中：P 为报告期利润； NP 为报告期净利润； E0 为期初净资产； Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产； Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产； M0 为报告期月份数； Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数； Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 ③加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： EPS＝P／（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0） 其中：P 为报告期利润； S0 为期初股份总数； S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数； M0 为报告期月份数； Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数； Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币千元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 310000 - - 310000 资本公积 650018 610 - 650628 盈余公积 77648 16363 - 94011 法定公益金 38824 8182 - 47006 未分配利润 75911 92586 - 168497 股东权益合计 1152402 117740 - 1270142 项目 变动原因 股本 资本公积 转入无法支付的应付款项 盈余公积 净利润增加 法定公益金 净利润增加 未分配利润 净利润增加 股东权益合计 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1．股份变动情况表数量 单位：股 项目 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 一、未上市流通股份 Ⅰ、发起人股份 178,500,000 178,500,000 其中:国家持有股份 178,500,000 178,500,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 5,000,000 5,000,000 3、内部职工股 26,500,000 26,500,000 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 210,000,000 210,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 100,000,000 100,000,000 其中：向基金配售股份 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 100,000,000 100,000,000 三、股份总数 310,000,000 310,000,000 2．股票发行与上市情况 （1）前三年历次股票发行与上市情况 2000 年4 月4 日，经中国证监会证监发行字[2000]31 号文批准，公司于2000年4 月7 日--13 日在上海证券交易所公开发行人民币普通股10000 万股，每股面值1.00 元，发行价每股5.58 元。其中向一般投资者上网定价发行4000 万股，向上交所二级市场投资者配售4000 万股，向证券投资基金配售2000 万股。经上海证券交易所上证上字[2000]15 号文《上市通知书》批准，于2000 年5 月11 日在上海证券交易所挂牌交易，首次上市流通股本为上网定价发行的4000 万股、向上交所二级市场投资者配售的4000 万股和向证券投资基金配售的2000 万股的50%（即1000 万股），共计9000 万股；向证券投资基金配售的其余50%（即1000万股）于2000 年10 月9 日上市流通。 （2）本报告期内公司无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市等原因引起的公司股份总数及结构的变动。 （3）内部职工股情况 公司于1994 年创立时，以每股1.00 元的价格发行内部职工股5300 万股。1998年12 月，公司按1:0.5 的比例缩股，内部职工股变为2650 万股。本年度内部职工股未上市流通。 （二）股东情况介绍 1．报告期末，本公司股东总数为68613 户，其中内部职工股股东13687 户。 2．前十名股东持股情况（单位：股） 名次 股东名称 本期增加 期末持股数 占总股本 所持股份 比例（%） 类别 1 凌钢集团公司 - 178,500,000 57.58 国家股 2 天诚创投 2,192,534 2,192,534 0.71 流通股 3 通乾基金 2,000,000 2,000,000 0.65 流通股 4 黄瑞华 147,000 509,000 0.16 流通股 5 凌源铁矿 - 500,000 0.16 法人股 6 朝阳市一建 - 500,000 0.16 法人股 7 阿克苏民用器材 - 500,000 0.16 法人股 8 凌钢生活服务公司 250,000 400,000 0.13 法人股 9 凌钢汽车运输公司 100,000 400,000 0.13 法人股 10 凌钢建筑安装公司 - 300,000 0.10 法人股 说明：持有公司5%以上股份的股东为凌钢集团公司。报告期内凌钢集团公司股份没有发生质押、冻结等情况；未知其他股东的质押、冻结情况；公司第1 大股东与第8、9、10 名股东之间存在关联关系，未知其他股东之间的关联关系。 3．控股股东情况介绍 控股股东名称：凌源钢铁集团有限责任公司 法定代表人：高益荣 成立日期：1998 年7 月14 日 企业类型：有限责任公司（国有独资） 经营范围：授权范围内的国有资产经营；黑色金属及副产品采选、冶炼、加工、销售；机械加工、电力、运输、冶金设计、安装、劳务及第三产业开发；自产生铁、钢坯、钢材、焦化产品出口；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器、仪表、零配件进口。 注册资本：捌亿元人民币 4．控股股东的控股股东情况介绍 凌源钢铁集团有限责任公司是辽宁省人民政府授权经营国有资产的企业集团，实际控制人为朝阳市人民政府。 5．公司无持股10%以上的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事、高级管理人员情况 1．基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 持股数 高益荣 男 60 董事长 2001.6-2004.6 45000 苑成德 男 52 副董事长 2001.6-2004.6 45000 吴志先 男 57 副董事长 2001.6-2004.6 45000 张振勇 男 41 董事 2001.6-2004.6 44000 经理 1999.5-2002.5 郝志强 男 43 董事 2001.6-2004.6 33250 何东生 男 47 董事 2001.6-2004.6 10000 董事会秘书 1999.5-2002.5 郭瑞芹 女 55 监事会主席 2001.6-2004.6 35000 于福柱 男 53 监事 2001.6-2004.6 14000 徐晓光 男 52 监事 2001.6-2004.6 5000 李玉芝 女 50 监事 2001.6-2004.6 2500 张玺才 男 47 监事 2001.6-2004.6 2500 王克明 男 48 监事 2001.6-2004.6 4000 陈雅芬 女 46 监事 2001.6-2004.6 10000 孙铁茂 男 40 副经理 1999.5-2002.5 10000 李庆文 男 40 副经理 1999.5-2002.5 7500 林学敏 女 51 总会计师 2000.7-2003.7 4500 说明：（1）公司董事、监事、高管人员年初、年末持股数没有变化。 （2）董事、监事在股东单位任职情况 下列董事、监事在公司控股股东凌源钢铁集团有限责任公司任职： ①董事长高益荣在凌钢集团公司任董事长、党委书记、总经理。 ②副董事长苑成德在凌钢集团公司任副董事长、党委副书记、副总经理。 ③副董事长吴志先在凌钢集团公司任副董事长、副总经理、总会计师。 ④董事、经理张振勇在凌钢集团公司任董事。 ⑤董事郝志强在凌钢集团公司任董事、副总经理。 ⑥监事会主席郭瑞芹在凌钢集团公司任董事、党委副书记、纪委书记、工会主席。 ⑦监事于福柱在凌钢集团公司任组织部长、办公室主任。 ⑧监事徐晓光在凌钢集团公司任纪委副书记、审计监察部部长。 ⑨监事李玉芝在凌钢集团公司任资产运营部部长。 ⑩监事张玺才在凌钢集团公司任财务部部长。 2．年度报酬情况 公司目前尚未为董事、监事制定薪酬制度，高级管理人员和职工代表监事的薪酬是依据其管理岗位确定的。报告期内，公司尚未聘请独立董事。 报告期内，高级管理人员和职工代表监事在公司领取报酬的年度报酬总额51.2 万元。年度报酬总额9～10 万元的3 人；7～8 万元的1 人；6～7 万元的1人；4～5 万元的2 人。金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为28.2 万元。 不在公司领取报酬的董事有高益荣、苑成德、吴志先、郝志强，监事有郭瑞芹、于福柱、徐晓光、李玉芝、张玺才，上述人员均在公司控股股东凌源钢铁集团有限责任公司领取报酬。 3．报告期内离任的董事：郭瑞芹、金国钧、丁永生 离任的监事：盖全臣、高忠贵、邹海泉 离任的原因：换届选举 报告期内，公司未发生离任、聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况。 （二）员工情况 公司现有职工4103 人，其中：生产人员3339 人，销售人员72 人，工程技术人员395 人，行政人员53 人，财务人员41 人；公司离退休职工203 人。 公司职工具有大学本科及以上学历的209 人，大专学历的264 人，中专学历的77 人。55 人具有高级职称，237 人具有中级职称。 五、公司治理结构 (一)公司治理情况 公司治理结构基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，但也存在一定差距。 1．公司确保所有股东能够充分行使自己的权利，严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会；公司章程中股东大会对董事会的授权内容明确具体；与关联企业之间的关联交易签订了书面协议，关联交易公平合理，对关联交易定价依据进行了充分披露，关联股东在关联交易表决时回避表决。公司虽然制订了股东大会议事规则，但尚未经股东大会审议，公司将提请2001 年度股东大会进行审议。 2．控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，未干涉公司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已经分开，公司经理等高级管理人员没有在股东单位任除董事以外的其他职务；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3．公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事，建立了董事会议事规则；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度履行职责；公司于去年在《公司章程》中增加了独立董事条款，但尚未聘任独立董事，没有设立董事会专门委员会。 4．公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事会建立了监事会议事规则；监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5．公司正积极着手建立健全董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6．公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、消费者、社区等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 7．公司指定董事会秘书负责信息披露工作，建立了信息披露管理制度，能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定披露有关信息。 公司将按照《公司法》、《证券法》等法律法规及《上市公司治理准则》的要求进一步规范运作，按规定的内容和时间解决存在的问题。 （二）与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已经分开，具体情况如下： 1．人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面独立，相应的规章制度健全，经理等高级管理人员均在公司领取报酬。 2．资产方面：公司产、供、销系统完整，拥有自己的工业产权、商标、非专利技术等无形资产。大部分原料和辅助生产服务由凌源钢铁集团有限责任公司提供，双方依据已经签定的有关合同按市场化原则进行关联交易。 3．财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，具有独立的银行帐户，并独立纳税。 4．机构方面：公司按照规范运作的原则设置职能管理部门，组织管理系统健全，机构及业务独立。 5．业务方面：公司拥有独立的生产、采购和销售系统，具有独立完整的业务和自主经营能力。 （三）对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司对经理、副经理等高管人员按照岗位职责明确分工，并建立了以岗位职责为基础的考核办法。对高级管理人员的考评分为月度考评和年度考评，月度考评是按照《经济责任制考核办法》，以其分管的各项经济技术指标月度完成情况为依据，实行以岗位工资为主的工资制度。年度考评是以年度完成情况为依据，并根据考评情况给予一次性奖励。 六、股东大会情况简介 （一）股东大会简介 2001年，公司召开了一次股东大会即2000 年年度股东大会。 2001年5月12日，公司董事会发出了召开2000 年度股东大会的通知，该项通知刊登在2001 年5 月12 日的《中国证券报》第四十四版。 2001年6月18日上午8:00，公司2000 年度股东大会在凌钢宾馆三楼大会议室召开。出席会议的股东及股东代表共13 人，代表股份178,872,800 股，占公司股本总额的57.70%，公司董事、监事、高级管理人员和有关中介机构的代表出席了会议。会议召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由董事长高益荣先生主持，大会审议并以记名投票方式逐项表决通过了如下决议： 一、《二○○○年度董事会工作报告》； 二、《二○○○年度监事会工作报告》； 三、《二○○○年度财务决算和二○○一年财务预算报告》； 四、《二○○○年度利润分配预案》； 五、《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》； 六、《关于变更部分募集资金投向的议案》； 七、《关于董事会换届选举和第二届董事会董事候选人的议案》； 八、《关于监事会换届选举和第二届监事会监事候选人的议案》； 九、《关于续聘辽宁天健会计师事务所有限公司的议案》。 本次股东大会决议刊登在2001 年6 月19 日的《中国证券报》第十四版。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 2001年6月18日,在公司2000 年度股东大会上进行了董事会、监事会换届选举。选举高益荣、苑成德、吴志先、张振勇、郝志强、何东生为公司第二届董事会董事；选举郭瑞芹、徐晓光、于福柱、李玉芝、张玺才为公司第二届监事会监事，经公司职工选举，王克明、陈雅芬为公司第二届监事会职工代表监事。 该事项刊登在2001 年6 月19 日的《中国证券报》第十四版。 七、董事会报告 （一）经营情况 1．主营业务的范围及其经营状况 主营业务的范围：生产、经营、开发冶金产品（含副产品）。现经营的主要产品有热轧中宽带钢，螺纹钢，圆钢，焊接钢管，连铸钢坯。 经营状况:2001 年，随着公司投资建设的新项目的逐步投产、达产，公司的主要产品产量与上年相比有了较大幅度的提高，全年共产铁91.5 万吨,钢96.9万吨,钢材87.4 万吨，分别增长23.8%、23.8%和88.6%。销售商品坯材98.2 万吨，增长12.1%；主营业务收入增长16.6%。由于钢材降价和原材料涨价，利润总额比上年下降22.29%。 报告期内，公司主营业务收入均来自公司主业，即黑色金属冶炼及压延加工，产品全部来自公司本部。以销量计，销往东北地区占42.3%，华北39%，华东7.3%，西北5.3%，其它地区6.1%. （1）公司主营业务收入、主营业务利润按产品分类的构成情况 产品类别 主营业务收入 主营业务利润 金额(元) 比例(%) 金额(元) 比例(%) 小型材 286,709,737.37 15.42 49,221,364.09 20.21 连续棒材 267,420,741.00 14.39 41,669,989.94 17.11 焊接钢管 256,620,724.98 13.81 3,127,679.68 1.28 热轧带钢 817,277,197.03 43.97 114,012,376.55 46.81 连铸钢坯 222,763,882.39 11.99 35,446,935.02 14.55 其他 7,889,025.59 0.42 109,123.49 0.04 合计 1,858,681,308.36 100 243,587,468.77 100 （2）公司主要产品及其市场占有率情况 主要产品 销售收入（元） 毛利率（%） 市场占有率（%） 小型材及连续棒材 554,130,478.37 16.77 0.96 焊接钢管 256,620,724.98 1.63 2.10 热轧带钢 817,277,197.03 14.34 9.88 2．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司无控股子公司，参股100 万元以上的公司情况如下： （1）清华紫光科技创新投资有限公司，注册资本25000 万元，本公司占8%。该公司2001 年盈利1600 万元，本公司应分现金收益108 万元预计2002 年3 月末到位。 （2）中国光大银行股份有限公司，注册资本746990 万元，本公司占0.09%,尚未见到其年报。 （3）甘肃兰光科技股份有限公司（000981），总股本16100 万股，本公司占1.37%,尚未见到其年报。 3．主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额为142664 万元，占公司年度采购总额的81.40%；公司向前五名客户合计的销售金额为48451 万元，占公司销售总额的26.07%。 4．经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司处于原燃材料涨价、钢材价格较大幅度回落等不利的外部环境中，由于新项目的相继投产也增大了内部生产组织的难度。对此，公司主要采取了以下措施： （1）强化生产组织，狠抓新设备达产达效。中宽热带产量达到45.9 万吨，成材率比上年提高3.8 个百分点。连续棒材、2 号板坯连铸均快速达产。1 号高炉虽投产初期运行不顺，但下半年产铁18.9 万吨，超过设计能力。 （2）继续推进技术创新和管理创新。开展与同行业先进指标对标挖潜活动，进行指标攻关，使多数指标明显改善。采用蓄热式加热炉、钢包在线烘烤等新技术，开发HRB400 带肋钢筋、20#钢中宽热带、45#钢小型材等新品种。模拟市场核算工作继续得到深化，财务管理通过清仓利库降低了资金占用。 （3）调整产品结构，提高市场竞争力。根据市场变化和轧材能力大于炼钢能力这一条件，以效益最优为原则限滞增畅。螺纹钢获得国家免检产品称号，增强了公司的品牌效应，打入了沈山高速公路、秦沈高速铁路和西南高速公路等国家重点工程，扩大了市场占有率。 （二）投资情况 1、募集资金的运用和结果 公司2000 年发行新股募集资金54000 万元，累计已投入47320 万元。延续到报告期内的募集资金使用情况如下： 单位：千元 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益 对中宽热带生产线 2000-10-01 45,000 进行完善性改造 收购φ508mm 钢管生 2000-06-30 100,000 10,000 产线并补充流动资 金、偿还债务和完 善改造 建设2 号板坯连铸 2000-05-01 48,500 9,010 机 建设炉外精炼装置 2000-05-01 33,870 9,040 380m3 高炉改造 2000-05-01 137,060 33,980 补充流动资金、偿 2000-06-30 52,900 还技改贷款 承诺投资项目 实际投资项目 实际投入 实际 募集资金 投资日期 对中宽热带生产线 对中宽热带生产线 14,322 2000-10-01 进行完善性改造 进行完善性改造 收购φ508mm 钢管生 收购棒材生产线 75,000 2001-06-30 产线并补充流动资 并补充流动资金 25,000 金、偿还债务和完 善改造 建设2 号板坯连铸 建设2 号板坯连铸 48,500 2000-07-31 机 机 建设炉外精炼装置 建设炉外精炼装置 13,749 2000-05-01 380m3 高炉改造 380m3 高炉改造 137,060 2000-05-01 补充流动资金、偿 补充流动资金、偿 36,900 2000-07-31 还技改贷款 还技改贷款 （1）对中宽热带生产线进行完善性改造,承诺投资4500 万元，已投入1432 万元，完成32%。由于对改造方案进一步论证，以及关键技术、设备需从国外引进，对外技术谈判周期长，导致未达到预期进度。 （2）收购棒材生产线。原募集资金承诺收购凌钢集团锦西钢管公司Ф508mm 钢管生产线并补充流动资金、偿还债务和完善性改造项目，投资总额10000 万元。经公司董事会2001 年第三次会议审议(公告于2001 年5 月12 日的《中国证券报》)，并经2001 年6 月18 日召开的2000 年度股东大会批准(公告于2001 年6月19 日的《中国证券报》)，将该募集资金项目变更为收购凌钢集团全连续棒材生产线。 全连续棒材生产线评估值为16248 万元，公司承担银行债务8500 万元，支付募集资金7500 万元、支付自有资金248 万元，另以募集资金补充流动资金2500万元，于6 月底完成此项目的收购。该事项已在2001 年8 月16 日的《中国证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn《2001 年中期报告》进行了披露。 报告期该生产线生产棒材16.2 万吨，销售利润4166 万元，与销售连铸钢坯相比，增加利润1068 万元。 （3）建设2 号板坯连铸机,该项目总投资8468 万元，其中承诺募集资金投资4850 万元。累计募集资金投入4850 万元，该项目已建成投产。报告期生产板坯18.8 万吨， 实现利润1490 万元（中间产品）。 （4）建设炉外精炼装置，承诺投资3387 万元，累计投入1375 万元，完成总投资的41％。由于修改精炼方式等原因，未达到预期进度，预计2002 年三月末建成投产。 （5）1号高炉改造，承诺投资13706 万元，已全部投入完毕，该项目已建成投产。报告期产铁28.3 万吨。实现利润2138 万元（中间产品）。 （6）补充流动资金、偿还技改贷款,承诺投资5290 万元,已投入3690 万元，完成69.75%。 2、尚未使用的募集资金去向： 尚未使用的募集资金6680 万元全部存入银行。 3、非募集资金的投资、进度及收益情况 （1）投资2400 万元参股清华紫光科技创新投资有限公司，该项投资于2 月5日以货币资金完成出资。报告期内无收益。 （2）为1号高炉配套喷煤工程计划投资1058万元，实际投资948.2万元，项目主体工程已经完工，进入试生产阶段。 （3）为将钢管规格从Ф114mm拓宽到Ф219mm，4号焊管机组改造计划投资1150万元，实际投资1180万元，该项目已建成投产。报告期生产焊管2938吨，实现利润43万元。 （4）以864.6万元受让了北京公达电子有限责任公司所持有的甘肃兰光科技股份有限公司220万股法人股股权。股权过户手续于2001年9月21日办理完毕。报告期内无收益。 （5）建设2号方坯连铸机计划投资3000万元，实际投资31万元，完成1.03%，预计2002年二季度建成投产。 （三）财务状况和经营成果 （单位：千元） 指标项目 2001年 2000年 增加数额 增加比例（%） 总资产 1,784,877 1,536,425 248,452 16.17 长期负债 131,000 92,000 39,000 42.39 股东权益 1,270,142 1,152,402 117,740 10.22 主营业务利润 243,587 294,376 -50,789 -17.25 净利润 163,630 139,927 23,703 16.94 说明：（1）总资产增加24845 万元。主要原因是2001 年6 月底收购了凌钢集团公司全连续棒材生产线及经营业绩使资产增值。 （2）长期负债增加3900 万元。主要原因是收购棒材增加长期借款8500 万元，归还了部分其它长期借款。 （3）股东权益增加11774 万元。主要原因是年终按规定提取“两金”和未分配利润增加。 （4）主营业务利润减少5079 万元。主要原因是上游产品涨价，钢材价格下降。 （5）净利润增加2370 万元，主要原因是返回2000 年度所得税18%部分冲减本年度所得税3946 万元，国产设备抵免所得税1254 万元。 （四）生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化的影响 1．国家继续实施积极的财政政策，加大基础设施的投入，扩大内需，将使钢材需求有所增长；“奥运”相关工程的启动可能给公司带来新的市场机遇。 2．我国“入世”有利于降低部分原料价格，但关税的降低将使进口钢材增加，价格竞争将更加激烈。 （五）2002 年的经营计划和经营目标 经营目标：钢、生铁、钢材均比上年增产15%；成本降低2%；主营业务收入增长10%。 经营方针：突出整体优化、实施两个战略。 突出整体优化就是对生产经营进行系统优化，使各生产要素实现科学组合和最佳配置，提高设备作业率、劳动生产率和经济效益。 实施两个战略就是实施低成本战略和品牌战略。低成本战略即依靠增量拉动、技术进步、管理创新，增强成本竞争力；品牌战略即做精、做响凌钢品牌，增强产品竞争力。 2002 年工作重点是： 1．贯彻整体优化方针，提高生产运行质量和效益。铁、钢生产最大限度挖掘潜力，以增产带动成本降低；轧钢生产坚决贯彻以效益为中心的原则，原料优先保证成本低、效益好的品种，追求批量生产最优化。 2．贯彻“培育品牌、保护品牌、发展品牌”的战略，全面落实ISO9001 新质量标准，在巩固扩大螺纹钢、焊管品牌效应的同时，使中宽热带的品质上档次。 3．依靠技术进步降成本，以对成本影响大的消耗指标为技术攻关主要目标，如高炉焦比，转炉钢铁料消耗、轧钢成材率等，使主要技术经济指标在年内有较大提高。 4．加强新技术、新材料、新工艺的应用，重点抓好炉外精炼、连铸全过程保护浇铸、棒材小规格切分轧制。 5．抓好炉外精炼、中宽热带配套改造和2 号方坯连铸机建设，搞好与原生产系统的衔接。 6．适应生产规模扩大的新形势，开拓新的市场空间，搞好产品销售，实现产销率和货款回笼率100%。 7．深化劳动、人事、分配制度改革，健全竞争上岗，优胜劣汰机制。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开八次会议。 （1）董事会2001年第一次会议于1月1日在公司办公楼三楼会议室召开。会议审议并通过了2000 年度财务决算有关事项。 （2）董事会2001年第二次会议于3月25日在公司办公楼三楼会议室召开。会议审议通过了公司2000 年年度报告；董事会2000 年工作报告；公司2000 年财务决算和2001 年财务预算的报告；公司2000 年利润分配预案；2001 年预计利润分配政策；《公司董事会议事规则》和《公司信息披露管理制度》；投资参股凌钢沈阳钢材销售有限公司的议案，本公司投资20 万元，占该公司注册资本的40%。本次会议决议刊登在2001 年3 月28 日的《中国证券报》第十二版。 （3）董事会2001年第三次会议于5月10日在公司办公楼三楼会议室召开。会议经表决一致通过了《变更部分募集资金投向的议案》；《关于修改<公司章程>部分条款的议案》；《关于董事会换届选举和第二届董事会董事候选人的议案》；《续聘辽宁天健会计师事务所有限公司的议案》，同意续聘辽宁天健会计师事务所有限公司为公司财务审计机构，聘期一年；决定在2001 年6 月18 日（星期一）召开2000 年年度股东大会。本次会议决议刊登在2001 年5 月12 日的《中国证券报》第四十四版。 （4）第二届董事会第一次会议于2001年6月18日在凌钢宾馆三楼小会议室召开。与会董事一致通过了选举高益荣先生为公司董事长，选举苑成德先生、吴志先先生为公司副董事长的决议。本次会议决议刊登在2001 年6 月19 日的《中国证券报》第十四版。 （5）第二届董事会第二次会议于2001年8月13日在公司办公楼三楼会议室召开。会议经审议一致通过公司2001 年中期报告。本次会议决议刊登在2001 年8月16 日的《中国证券报》第三十四版。 （6）第二届董事会第三次会议于2001年8月25日在公司办公楼三楼会议室召开。会议一致同意以自有资金受让现由北京公达电子有限责任公司持有的甘肃兰光科技股份有限公司（股票代码：0981）法人股220 万股，受让价格为每股3.93元，总投资额为864.6 万元。本次会议决议刊登在2001 年8 月28 日的《中国证券报》第九版。 （7）第二届董事会第四次会议于2001年10月22日在公司办公楼三楼会议室召开。会议经审议一致通过公司2001 年第三季度季度报告。本次会议决议刊登在2001 年10 月24 日的《中国证券报》第十八版。 （8）第二届董事会第五次会议于2001年11月13日在公司办公楼三楼会议室召开。会议审议通过了《凌源钢铁股份有限公司关于对中国证监会沈阳证管办巡检问题的整改报告》；建设2 号方坯连铸机的议案；公司固定资产目录与编码。本次会议决议刊登在2001 年11 月16 日的《中国证券报》第十六版。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）按照公司2000 年度利润分配方案，即按2000 年12 月31 日总股本31000万股为基数向全体股东每10 股派发现金股利1.50 元（含税），于2001 年6 月20日发布了“关于实施2000 年度利润分配的公告”，股权登记日为2001 年6 月26日，除息日为6 月27 日，红利发放日为7 月2 日。 （2）按照公司2000 年度股东大会决议，续聘辽宁天健会计师事务所有限公司为公司进行会计报表审计、净资产验证及其它相关的咨询服务等业务。 （3）按照公司2000 年度股东大会决议,于2001 年6 月底完成收购凌钢集团公司全连续棒材生产线。 （七）本次利润分配预案及2002 年利润分配政策 1、本次利润分配预案 公司2001 年度实现税后净利润163,630,334.17 元，提取10%法定公积金16,363,033.42 元、5%法定公益金8,181,516.71 元，当年可供股东分配的利润为139,085,784.04 元，加上上年度结转的未分配利润75,911,146.99 元，实际可供股东分配的利润为214,996,931.03 元。本次年终分配拟以总股本31000 万股为基数，每10 股派发现金股利1.50 元（含税），计46,500,000.00 元，余额168,496,931.03 元转入下一年度。本次分配不进行资本公积金转增股本。 2、2002 年利润分配政策 （1）公司于2002 年结束后进行一次利润分配； （2）公司2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不少于10%； （3）公司本年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例不少于10%； （4）利润分配形式主要采用现金派发形式； （5）公司对2002 年进行资本公积金转增股本未作安排。 上述利润分配政策系预计方案，董事会将视具体情况进行调整。 （八）报告期内公司无其他需要披露的事项。 八、监事会报告 二○○一年，监事会按照《公司章程》和股东赋予的权力，围绕落实和执行上次股东大会决议，维护股东权益，对公司经营决策等方面开展监督工作。年内召开了五次监事会会议。 （1）监事会2001 年第一次会议于2001 年3 月25 日在公司办公楼三楼会议室召开。会议经表决一致通过了公司2000 年年度报告;监事会2000 年工作报告;公司2000 年财务决算和2001 年财务预算的报告;《凌源钢铁股份有限公司监事会议事规则》。本次会议决议刊登在2001 年3 月28 日的《中国证券报》第十二版。 （2）监事会2001 年第二次会议于2001 年5 月11 日在公司办公楼三楼会议室召开。会议经表决一致通过了《关于公司监事会换届选举和第二届监事会监事候选人的议案》；《关于变更部分募集资金投向的议案》；本次会议决议刊登在2001年5 月12 日的《中国证券报》第四十四版。 （3）第二届监事会第一次会议于2001 年6 月18 日在凌钢宾馆四楼小会议室召开。与会监事一致通过了选举郭瑞芹女士为公司监事会主席的决议。本次会议决议刊登在2001 年6 月19 日的《中国证券报》第十四版。 （4）第二届监事会第二次会议于2001 年8 月13 日在公司办公楼三楼会议室召开。经与会监事认真审议，一致通过了公司2001 年中期报告。本次会议决议刊登在2001 年8 月16 日的《中国证券报》第三十四版。 （5）第二届监事会第三次会议于2001 年10 月22 日在公司办公楼三楼会议室召开。经与会监事认真审议，一致通过了公司2001 年第三季度季度报告。本次会议决议刊登在2001 年10 月24 日的《中国证券报》第十八版。监事列席了各次董事会会议，对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性及公司财务进行了监督。 1、加强对公司依法运作情况的监督检查。监事会认为,公司董事、经理和其他高级管理人员能够认真执行各项规章制度和股东大会的各项决议,恪尽职守,勤奋工作,圆满的完成了上年度股东大会确定的各项指标。没有发现公司董事会决策不合法的问题，没有发现董事、经理和其他高级管理人员执行公司职务时违反法律、法规和《公司章程》的行为，没有发现董事、经理有损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况。辽宁天健会计师事务所有限公司对公司二○○一年度财务状况进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告；监事会审核了经会计师事务所审计的公司会计报告，认为真实地反映了公司的财务状况和经营成果，会计处理符合新的《企业会计制度》和《企业会计准则》的规定；审核了公司利润分配预案，认为符合《公司章程》及有关规定。 3、2000 年4 月7 日，公司首次公开发行新股募集资金5.4 亿元（扣除发行费用），在实际投资项目中，将原募集资金项目之一--收购凌钢集团锦西钢管有限责任公司Φ508 钢管生产线后投入10000 万元偿债、补充流动资金和完善性改造项目变更为投资7500 万元用于收购凌钢集团全连续棒材生产线，2500 万元用于补充流动资金项目，其余募集资金实际投入项目与承诺投入项目完全一致。监事会认为上述变更充分考虑了公司及股东的利益，理由充分、程序合法。 4、对公司的经营活动进行了监督检查，没有发现收购、出售资产交易价格不合理、内幕交易和损害股东权益或造成资产流失的问题。 5、对公司的关联交易进行了监督。监事会认为公司在关联交易中体现了公平的原则，不存在损害上市公司利益的情况。 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内,公司收购了凌钢集团公司全连续棒材生产线(详见董事会报告)。 公司在棒材生产上有技术和管理方面的优势，产品信誉度高，质量稳定。收购行为对公司管理层的稳定性不产生影响。2001 年，该生产线生产棒材16.2 万吨，销售利润4166 万元，与销售连铸钢坯相比，增加利润1068 万元，占公司利润总额的6%。 （三）重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易。 报告期内，公司与凌钢集团公司互有提供原材料及服务等关联交易，重大交易情况列示如下: （单位：千元） 关联方 交易内容 交易金额 凌源钢铁集团有限责任公司 购原料 719,607 购材料 315,714 购热力及电 210,611 接受劳务 14,763 出售产品 192,940 出售材料 78,020 凌钢集团汽车运输有限责任公司 接受劳务 15,369 凌钢集团实业有限责任公司 接受劳务 36,399 出售产品 38,753 凌钢集团冶金建筑安装有限责任公司 接受劳务 11,494 凌钢集团生活服务有限责任公司 接受劳务 3,792 出售产品 3,073 凌钢集团机械制造有限责任公司 接受劳务 6,032 出售产品 3,700 沈阳凌钢物资供销有限公司 出售产品 74,931 凌源钢铁公司锦州经济开发区经营部 购材料 3,052 出售产品 40,722 凌钢物资综合开发公司 出售产品 56,027 大连经济技术开发区凌钢物资综合经销部 出售产品 23,972 北京凌钢供销有限公司 购材料 9,772 出售产品 73,761 凌钢集团锦西钢管有限责任公司 出售产品 34,398 凌钢集团朝阳焦化有限责任公司 购焦炭 33,705 重要关联交易分项列示如下: ①公司向关联方采购货物 关联方 项目 交易价格 金额 占同类交易 (元) (千元) 的比例(%) 凌源钢铁集团有限责任公司 烧结矿 300.93 338,431 100 球团矿 307.60 175,605 100 焦炭 444.99 183,700 73 氧气 0.46 36,414 100 电 0.385 97,963 100 加压煤气 29,149 100 凌钢集团朝阳焦化有限责任 焦炭 437.81 33,681 13 公司 ②公司向关联方出售产品 关联方 项目 交易价格 金额 占同类交易 (元) (千元) 的比例(%) 凌源钢铁集团有限责任公司 连铸钢坯 1,660.52 148,347 8 热轧带钢 1,876.60 38,091 2 连续棒材 1,951.38 4,235 0.2 公司与凌钢集团公司签署了《综合服务协议》。协议有效期15 年（1999 年--2013 年）。协议规定双方提供服务的定价原则为①有国家定价的，适用国家定价；②无国家定价，首先适用市场价格；③无国家及市场价格，双方以成本加费用定价；④特殊服务双方协商定价。结算方式：按月结算。 2001 年三季度对从凌钢集团公司购进的5 种原燃料价格进行了调整，新价格从8 月1 日起执行（见公司三季度报告，《中国证券报》2001 年10 月24 日第十八版）。调整时预计公司本年少支付原燃料价款2900 万元，实际为3354 万元。 本公司的管理后勤服务按与凌钢集团公司及所属子公司签订的服务协议支付费用，按月结算或年末结算。 本公司与凌钢集团公司签署了《土地使用权租赁协议》，依据协议取得本公司生产经营所需土地324064.5m2 的15 年使用权。本公司每年向凌钢集团公司缴纳土地使用权租金55.22 万元。 本公司独立拥有“菱圆”、“华凌”牌商标。 2、资产、股权转让发生的关联交易。 报告期内，公司将原募集资金承诺投资项目--投资10000 万元收购凌钢集团锦西钢管公司Ф 508mm 钢管生产线并补充流动资金、偿还债务和完善性改造项目，经公司董事会2001 年第三次会议审议(公告于2001 年5 月12日的《中国证券报》)，并经2001 年6 月18 日召开的2000 年度股东大会批准(公告于2001 年6 月19 日的《中国证券报》)，将该募集资金项目变更为投资7500 万元收购凌钢集团公司全连续棒材生产线并补充流动资金2500 万元。该生产线截止2001 年4 月30 日帐面总资产16310 万元，负债8500万元，公司采取承债式收购，以评估值16248 万元为作价依据，承担银行债务8500万元，支付募集资金7500 万元、支付自有资金248 万元，本次交易以现金结算，已于报告期内完成。 3、报告期末，公司与凌钢集团公司及凌钢集团控股的子公司因购进原材料、销售产品形成应收及预付帐款13574 万元，应付及预收帐款2894 万元，属正常业务往来。 公司与参股子公司北京凌钢供销有限公司和沈阳凌钢钢材销售有限公司因销售产品形成的应收及预收帐款2748 万元，属正常业务往来。 凌钢集团公司为本公司6700 万元短期借款和16500 万元长期借款提供担保。 4、其他重大关联交易 报告期内无其他重大关联交易。 （四）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项；无重大担保事项及委托他人进行现金资产管理事项。 （五）报告期内或持续到报告期内公司或持股5%以上股东未有承诺事项。 （六）报告期内公司未改聘会计师事务所，仍为辽宁天健会计师事务所有限公司。 公司支付给该会计师事务所年度报酬表： 单位：千元 项目 2001年度 2000年度 财务审计费用 350 300 其他费用 0 0 合计 350 300 差旅费等费用由会计师事务所自己承担，无应付未付款项。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 2001 年10 月8 日至12 日，中国证监会沈阳证管办对我公司进行了例行巡迴检查。并于2001 年10 月19 日出具了《限期整改事项的通知》（以下简称《通知》）。公司董事会对巡检提出的问题十分重视，收到《通知》后，向全体董事、监事、高管人员认真传达了《通知》，对要求整改的事项逐条进行了研究，安排落实。2001年11 月13 日，召开了公司第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于对中国证监会沈阳证管办巡检问题的整改报告》。该报告刊登在2001 年11 月16 日的《中国证券报》第十六版。 （八）其他重大事项 1．公司2000 年度股东大会对董事会、监事会进行了换届选举，并通过了《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》。详见董事会报告。 2．因公司管理的要求和收购凌钢集团公司两条生产线，公司目前的组织结构与上市时有所改变。现有生产厂6 个，分别为炼铁厂、炼钢厂、型材厂、钢管厂、中宽热轧带钢厂、棒材厂；管理部门11 个，分别为生产安全部、财务部、证券部、物资供应部、劳动人事部、计划管理部、机动部、设备备件部、科技部、发展规划部、经销公司。 3．根据财政部财税[2000]99 号文件规定，企业所得税先按33%的法定税率征收再返还18%的优惠政策自2001 年12 月31 日起终止，该项政策将对公司未来业绩有一定影响。 4．根据财政部、国家税务总局财税字[1999]290 号文有关规定，公司国产设备实际投资抵免2001 年企业所得税1254 万元。 5．加入世界贸易组织（WTO），中国钢铁工业是我国第一批开放的行业之一。《中国加入WTO 议定书》第5 条及其附件2B、《中国加入工作组报告书》第86 段关于中国政府的承诺对公司未来经营活动产生影响，“中国承诺在加入后3 年内，将取消对其议定书附件2B 所列货物给予贸易权方面的限制”，附件2B 所列货物包括钢铁产品，进口关税的降低对公司的产品销售有一定影响。 6．2002 年1 月17 日，公司第二届董事会第六次会议审议了2001 年财务决算有关事项。经辽宁天健会计师事务所审计后的各项目金额为：核销坏帐24,895,992.35 元；处理存货盘盈2,182,856.46 元，盘亏60,078.01 元，报废38,455.49 元；固定资产报废净损失6,004.46 元。 十、财务报告 （一）审计报告 凌源钢铁股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日资产负债表、2001 年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001年度的经营成果和现金流量变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师；范广珣 中国注册会计师：徐晓昀 中国·沈阳 二○○二年三月十二日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 十一、备查文件目录 1、经公司法定代表人、总会计师、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表； 2、经会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 凌源钢铁股份有限公司董事会 董事长：高益荣 2002年3月13日 会计报表附注 1、公司简介 凌源钢铁股份有限公司(以下简称公司)是经辽宁省体改委辽体改发[1993]第154 号文件批准，于1994 年5 月4 日由原凌源钢铁公司(1997 年12 月29 日改制为凌源钢铁集团有限责任公司)独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时，股本为42,000 万股，其中国家股35,700 万股，占股本总额的85％；社会法人股1,000 万股，占股本总额的2.38％；内部职工股5,300 万股，占股本总额的12.62％。1998 年经辽宁省人民政府辽政[1998]129 号文件批准，公司股本按1:0.5 同比例缩股，股本总额变更为21,000 万股，原股本结构不变。经中国证监会发行字〔2000〕31 号文件批准，2000 年4 月7 日-13 日公司在上海证券交易所采用上网定价和向二级市场投资者配售相结合的方式发行人民币普通股(A 股)共10,000 万股，发行后公司总股本为31,000 万股，其中国家股17,850万股，占总股本的比例为57.58%，社会法人股500 万股，占总股本的比例为1.61%,内部职工股2,650 万股，占总股本的比例为8.55%,社会公众股10,000 万股，占总股本的比例为32.26%。 公司经营范围：钢铁产品及副产品。 2．公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （1）会计制度: 本公司执行《企业会计制度》、并按《企业会计准则》对以前年度进行了追溯调整。 （2）会计年度: 本公司以公历一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （3）记帐本位币: 本公司以人民币为记帐本位币。 （4）记帐基础和计价原则: 本公司以权责发生制为记帐基础，采用复式借贷记帐法记帐，以历史成本为计价原则。 （5）本公司没有涉及外币的业务。 （6）本公司不涉及外币会计报表。 （7）编制现金流量表时现金等价物的确定标准: 现金等价物是指公司持有的期限短（从购买之日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （8）坏帐核算方法: ①公司采用备抵法核算坏帐损失。 ②坏帐准备的计提方法和标准: 本公司坏帐准备的计提采用余额百分比法，按应收帐款期末余额的6%计提坏帐准备，并采取个别确认法确定坏帐损失；根据其他应收款没有坏帐风险的实际情况，暂不计提坏帐准备。 ③坏帐确认标准为： A、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款； B、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收帐款。 （9）存货核算方法: ①存货的分类：原材料、低值易耗品、委托加工物资、在产品、自制半成品、库存商品六大类。 ②各种存货按取得时的实际成本计价。材料日常采用计划成本核算，月末计算结转材料成本差异(大宗原、燃料按个别差异率、一般材料按类别计算综合差异率)；自制半成品、库存商品采用先进先出法；低值易耗品、包装物采用一次摊销法。存货实行永续盘存制度。 ③期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单项比较法将存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值是指企业正常生产经营中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值。 （10）长期投资核算方法: ①长期股权投资:按取得时的实际成本作为初始投资成本。 公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算，投资额占被投资企业表决权资本50%以上的采用权益法核算，并合并会计报表。公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20%以下，或虽然对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 ②长期股权投资差额的摊销:合同规定了投资期限的按投资期限摊销、没有规定投资期限的按10 年摊销。 ③长期投资减值准备:公司定期对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按差额计提长期投资减值准备。 （11）本公司无委托贷款业务。 （12）固定资产计价和折旧方法: ①固定资产的标准:指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 ②固定资产的分类:房屋建筑物、通用设备、专用设备、交通运输设备、其他设备。 ③固定资产的计价:按取得时的实际成本计价。 ④固定资产折旧:公司采用平均年限法，按分类折旧率提取折旧，残值率为5%。 ⑤固定资产减值准备:公司至少于每年年度终了时对固定资产逐项进行检查。如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其帐面价值，则将可收回金额低于其帐面价值的差额做为固定资产减值准备。 各类固定资产折旧年限和折旧率如下: 项目 使用年限 年折旧率(%) 房屋建筑物 25-40 3.80-2.38 通用设备 13-18 7.31-5.28 专用设备 15 6.33 交通运输设备 12 7.92 其他设备 8-18 11.88-5.28 （13）在建工程核算方法: 在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未达到预定可使用状态的房屋建筑物、设备及其它固定资产。在建工程采用实际成本核算。 本公司以工程完工达到预定可使用状态交付使用时，作为确定固定资产的时点。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再做调整。 公司至少于每年年度终了时对在建工程进行全面检查，如果存在按可收回金额低于帐面价值的，按其差额计提在建工程减值准备。 （14）借款费用资本化: 专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额同时满足以下三个条件时，本公司对借款费用开始资本化，计入所购建固定资产成本。 ①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止专门借款利息资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 （15）长期待摊费用的核算及摊销： 本公司长期待摊费用核算企业已经发生，但摊销期限在1 年以上的固定资产的大修理支出。摊销期限按固定资产大修理间隔期间确定。 （16）本公司无应付债券业务。 （17）收入确认原则: ①商品销售 以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ②提供劳务 在同一年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，提供劳务的交易结果能在资产负债日做出可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入。 ③利息和使用费 与交易相关的经济利益能够流入公司且收入的金额能够可靠地计量时，确认利息和使用费收入。 （18）所得税的会计处理方法: 本公司所得税会计处理采用应付税款法。 （19）会计政策、会计估计变更及影响: 根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，本公司从2001 年1 月1 日起，执行新的《企业会计制度》。根据新的《企业会计制度》规定，公司从2001 年1 月1 日起对固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款计提减值准备。 公司变更上述会计政策，本年计提固定资产减值准备1,666,768.89 元，其中1,145,807.50 元已采用追溯调整法，调整了本期会计报表相关项目的期初数或上年数,相应减少2000 年度净利润1,145,807.50 元，减少2000 年度法定盈余公积114,580.75 元，法定公益金57,290.38 元，未分配利润973,936.37 元。 （20）利润分配：本公司税后利润按如下顺序分配: ①弥补以前年度亏损。 ②提取10％法定盈余公积(当该项公积金达到注册资本的50％时，不再提取)。 ③提取5％法定公益金。 ④经股东会议决议提取任意盈余公积金。 ⑤分配股东股利。 3．税项： （1）流转税: 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》公司需缴纳增值税，增值税税率为17％、13%，并按应缴纳增值税额的7％、3％、1%分别计缴城市建设维护税、教育费附加、地方教育费附加。 （2）企业所得税：根据辽宁省人民政府辽政（1999）110 号文和财政部财会[2000]3 号文规定，公司2001 年按33％的税率计缴，由同级财政按18％返还，待实际收到返还的所得税时，冲减收到当期的所得税费用。 （3）其他税项：包括个人所得税、房产税、车船使用税、印花税等，按国家有关规定计算扣缴。 4．本公司没有应纳入合并范围的子公司及合营企业，故不编制合并会计报表。 5、会计报表主要项目注释： （1）货币资金： 金额单位：元 项目 期初数 期末数 现金 13,997.71 14,162.01 银行存款 258,409,552.88 147,675,488.59 其他货币资金 130,842.30 130,842.30 合计 258,554,392.89 147,820,492.90 货币资金期末比期初减少42.83%，主要是募集资金按计划陆续投入使用。 （2）应收票据： 金额单位：元 期初数 期末数 115,869,009.12 62,555,907.16 期末应收票据明细表 金额单位：千元 出票单位 金额 出票日 山西国联螺旋制管有限公司 6000 2000.12.11 福建省泉州国光工贸有限公司 6000 2001.12.25-2001.12.30 四川彭山李志钢管有限公司 4700 2001.12.27 东北建筑安装工程总公司 4000 2001.12.29 中建八局青岛分公司 3000 2001.12.20 西安车辆厂 2000 2001.10.30 蚌埠市万方轮辋钢厂 2000 2001.12.27 天津市银泽制管有限公司 2000 2001.12.28 北京京北辽松物资贸易有限公司 2500 2001.12.27-2001.12.30 鞍山衡业汽车新材有限公司 1850 2001.12.24 天津市公路建设发展公司 2113.9 2001.08.24 河南光达集团南阳钢管有限公司 1550 2001.08.10 汉中金属材料配送中心 1820 2001.12.14 福建省第五建筑工程公司 1050 2001.12.17 浙江省绿园房地产有限公司 1058.48766 2001.11.29 南海市椎都工业原料有限公司 1000 2001.12.11 温州市耀中经贸有限公司 1000 2001.12.18 其他（共53 笔） 18913.5195 2001.09.27-2001.12.29 合计 62555.90716 出票单位 到期日 山西国联螺旋制管有限公司 2002.06.12 福建省泉州国光工贸有限公司 2002.06.25-2002.06.26 四川彭山李志钢管有限公司 2002.06.17 东北建筑安装工程总公司 2002.06.29 中建八局青岛分公司 2002.06.19 西安车辆厂 2002.03.25 蚌埠市万方轮辋钢厂 2002.03.26 天津市银泽制管有限公司 2002.06.28 北京京北辽松物资贸易有限公司 2002.06.27-2002.06.30 鞍山衡业汽车新材有限公司 2002.03.24 天津市公路建设发展公司 2002.02.24 河南光达集团南阳钢管有限公司 2002.02.09 汉中金属材料配送中心 2002.06.14 福建省第五建筑工程公司 2002.06.17 浙江省绿园房地产有限公司 2002.05.29 南海市椎都工业原料有限公司 2002.06.09 温州市耀中经贸有限公司 2002.06.18 其他（共53 笔） 2002.03.27-2002.06.29 合计 本公司的应收票据全部为银行承况汇票。 （3）应收帐款 金额单位：元 帐龄 期初数 金额 比例(％) 坏帐准备 1年以内 24,780,900.17 25.28 1,486,854.01 1～2年 6,961,001.39 7.10 417,660.08 2～3年 24,507,236.76 25.01 1,470,434.21 3年以上 41,761,822.20 42.61 2,505,709.33 合计 98,010,960.52 100.00 5,880,657.63 帐龄 期末数 金额 比例(％) 坏帐准备 1年以内 16,652,827.26 28.70 999,169.64 1～2年 280,302.37 0.48 16,818.14 2～3年 3,521,657.70 6.07 211,299.46 3年以上 37,572,472.12 64.75 2,254,348.33 合计 58,027,259.45 100.00 3,481,635.57 本年度实际核销坏帐24,895,992.35 元，系欠款3 年以上确实无法收回的货款。核销的坏帐不涉及关联交易。 期末本帐户余额中欠款前五名单位金额合计24,203,015.71 元，占应收帐款余额比例为41.71%。 本帐户余额中无持有本公司5％（含5%）以上股份的股东欠款。 （4）其他应收款 金额单位：元 帐龄 期初数 期末数 1 年以内 2,104,620.00 1,228,359.30 期末本帐户欠款前五名单位金额合计665,580 元，占其他应收款余额比例为54.18%。 期末本帐户余额中无持有本公司5％（含5%）以上股份的股东欠款。 （5）预付帐款 金额单位：元 帐龄 期初数 期末数 金额 比例(％) 金额 比例(％) 1年以内 153,280,427.45 98.26 140,179,834.66 100 1～2年 2,880,000.00 1.74 合计 156,160,427.45 100 140,179,834.66 100 期末本帐户余额中持有本公司5%以上表决权股份的股东凌源钢铁集团有限责任公司货款124,249,419.16 元。 （6）存货及存货跌价准备 金额单位：元 项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 72,458,538.60 8,351,641.04 152,721,545.19 5,047,664.51 低值易耗品 -- -- -- 在产品 -- 4,819,688.68 -- 自制半成品 28,215,623.94 30,228,469.99 60,928.64 库存商品 43,618,321.97 90,350,991.20 -- 委托加工物资 1,074,529.95 1,009,343.43 965,401.53 合计 145,367,014.46 8,351,641.04 279,130,038.49 6,073,994.68 存货的可变现净值是以预计售价减去预计完工成本和销售所必须的预计税金、费用后的净值为依据进行确定的。 存货期末比期初增加92.02%，主要是因为库存商品及原材料增加。 （7）待摊费用 金额单位：元 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 车辆保险 21,197.75 55,110.44 42,508.97 33,799.22 财产保险 118,750.00 706,848.57 235,412.00 590,186.57 雇主责任险 -- 66,470.00 38,773.00 27,697.00 合计 139,947.75 828,429.01 316,693.97 651,682.79 类别 结存原因 车辆保险 2002年车辆保险费 财产保险 2002年财产保险费 雇主责任险 2002年雇主保险费 合计 （8）长期投资 ①长期投资明细 金额单位：元 项目 期初数 本期增加 金额 减值准备 长期股权投资 12,855,500.00 32,887,784.00 合计 12,855,500.00 32,887,784.00 项目 本期 期末数 减少 金额 减值准备 长期股权投资 45,743,284.00 合计 45,743,284.00 ②长期股权投资明细 被投资企业名称 股份性质 股票数量 占被投资 (股) 单位比例 对子公司投资： 北京凌钢供销有限公司 长期股权投资 40% 沈阳凌钢钢材销售有限公司 长期股权投资 40% 其他股权投资： 中国光大银行 长期股权投资 6,490,000 0.10% 清华紫光科技创新投资有限 长期股权投资 20,000,000 8% 公司 甘肃兰光科技股份有限公司 长期股权投资 2,200,000 1.37% 合计 被投资企业名称 投资金额 减值 (元) 准备 对子公司投资： 北京凌钢供销有限公司 200,000.00 沈阳凌钢钢材销售有限公司 200,000.00 其他股权投资： 中国光大银行 12,655,500.00 清华紫光科技创新投资有限 24,000,000.00 公司 甘肃兰光科技股份有限公司 8,687,784.00 合计 45,743,284.00 本公司长期股权投资因被投资单位经营状况良好，无发生减值情形，故期末未计提减值准备。 （9）固定资产及累计折旧 金额单位：元 项目 期初数 本期增加 固定资产原值 房屋建筑物 257,254,076.04 161,553,842.13 通用设备 152,080,585.05 41,853,120.62 专用设备 364,112,265.93 204,109,799.92 交通运输设备 9,971,515.27 2,578,725.18 其他设备 138,149,995.17 43,648,691.26 合计 921,568,437.46 453,744,179.11 累计折旧 房屋建筑物 92,206,050.70 12,995,875.27 通用设备 62,134,054.14 10,916,748.57 专用设备 142,871,018.69 28,650,890.16 交通运输设备 5,595,826.35 582,384.13 其他设备 40,563,083.93 9,749,027.42 合计 343,370,033.81 62,894,925.55 固定资产净值 房屋建筑物 165,048,025.34 148,557,966.86 通用设备 89,946,530.91 30,936,372.05 专用设备 221,241,247.24 175,458,909.76 交通运输设备 4,375,688.92 1,996,341.05 其他设备 97,586,911.24 33,899,663.84 合计 578,198,403.65 390,849,253.56 减值准备 通用设备 1,145,807.50 交通运输设备 520,961.39 合计 1,145,807.50 520,961.39 固定资产净额 577,052,596.15 390,328,292.17 项目 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 591,027.47 418,216,890.70 通用设备 737,627.73 193,196,077.94 专用设备 568,222,065.85 交通运输设备 12,550,240.45 其他设备 181,798,686.43 合计 1,328,655.20 1,373,983,961.37 累计折旧 房屋建筑物 351,274.97 104,850,651.00 通用设备 550,077.92 72,500,724.79 专用设备 171,521,908.85 交通运输设备 6,178,210.48 其他设备 50,312,111.35 合计 901,352.89 405,363,606.47 固定资产净值 房屋建筑物 239,752.50 313,366,239.70 通用设备 187,549.81 120,695,353.15 专用设备 396,700,157.00 交通运输设备 6,372,029.97 其他设备 131,486,575.08 合计 427,302.31 968,620,354.90 减值准备 通用设备 1,145,807.50 交通运输设备 520,961.39 合计 1,666,768.89 固定资产净额 427,302.31 966,953,586.01 固定资产本期增加数主要是6 月末公司收购了凌源钢铁集团有限责任公司的全连续棒材生产线16,248 万元，1#高炉工程完工转入16,517 万元、2#板坯主体工程完工预转固定资产7,096 万元、219 焊管机组主体工程完工预转固定资产1,180 万元；本期减少数主要是固定资产的报废清理。 本公司固定资产无用于出售、置换、担保、抵押情况。 本公司按照期末固定资产可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 （10）工程物资 金额单位：元 类别 期初数 期末数 专用设备 8,330,073.27 17,025,804.21 预付大型设备款 4,615,000.00 合计 8,330,073.27 21,640,804.21 （11）在建工程 金额单位：元 序 项目 预算数 期初数 本期增加数 号 名称 （千元） (其中：利息 (其中：利息 资本化金额) 资本化金额) 1 1#高炉扩建 137,060 136,721,588.53 29,116,188.45 2 2#板坯 84,680 30,382,328.58 40,715,506.11 其中：贷款利息 5,532,900.00 520,950.00 3 3#高炉静电除尘 500 435,200.00 4 炉外精炼 33,870 2,921,282.27 877,857.53 5 中宽带磨床改造 600 530,000.00 6 1#板坯增速改造 2,200 2,190,834.00 7 1#方坯改造 725 520,531.00 8 中宽带整体改造 45,000 2,317,500.00 11,240,654.73 9 1#高炉喷煤 10,580 9,482,445.67 10 3#、4#高炉喷煤改造 270 219,388.11 6,882.00 11 转炉水系统供电负荷 650 503,868.09 149,233.99 分配 12 Φ219 焊管机组改造 11,500 11,802,401.38 13 中宽带精轧电机冷却 1,380 1,898,508.90 系统改造 14 Φ50 焊管机组改造 1,300 1,315,812.24 15 废钢料厂改造 3,410 1,050,485.46 16 炼铁转运站除尘改造 730 738,364.60 17 2#方坯 30,000 309,613.35 18 2#混铁炉 400 365,328.00 19 小型材增速改造 280 281,959.00 20 百吨吊车电器改造 400 114,000.00 21 3#高炉更新改造 19,000 1,779,863.14 22 2#板坯高效化 36,110 25,203,499.19 其中：贷款利息 2,118,347.60 合计 420,645 176,212,520.58 137,044,605.37 序 本期转入 其它减少 期末数 资金 投入 号 固定资产数 (其中：利息 (其中：利息 来源 占预 (其中：利息 资本化金额) 资本化金额) 算的 资本化金额) 比例 (%) 1 165,167,642.09 670,134.89 募股 自筹 2 70,960,752.41 137,082.28 募股 83.96 贷款 6,053,850.00 3 435,200.00 自筹 87.04 4 3,799,139.80 募股 11.22 5 530,000 自筹 88.33 6 2,190,834.00 自筹 99.58 7 520,531.00 自筹 71.80 8 146,000.00 13,412,154.73 募股 29.80 自筹 9 8,743,042.63 739,403.04 自筹 89.63 10 226,270.11 自筹 83.80 11 653,102.08 自筹 100.48 12 11,802,401.38 自筹 102.63 13 1,898,508.90 自筹 137.57 14 1,315,812.24 自筹 101.22 15 1,050,485.46 自筹 30.81 16 738,364.60 自筹 101.15 17 309,613.35 自筹 1.03 18 365,328.00 自筹 91.33 19 281,959.00 自筹 100.70 20 114,000.00 自筹 28.50 21 1,779,863.14 自筹 9.37 22 25,203,499.19 贷款 74.99 自筹 2,118,347.60 264,442,119.99 1,469,236.97 47,345,768.99 2#板坯借款费用年资本化率5.94%,系同期银行贷款利率。 期末在建工程无发生减值情形，故未计提减值准备。 （12）长期待摊费用 金额单位：千元 序号 项目名称 原始发生额 本期增加额 本期摊销额 1 4＃高炉本体大修 16,260 16,260 3,252 2 4#高炉炉衬大修 9,000 9,000 2,250 3 加热炉大修 4,530 4,530 1,132.5 合计 29,790 29,790 6,634.5 序号 累计摊销额 期末余额 剩余摊 销年限 1 3,252 13,008 4年 2 2,250 6,750 3年 3 1,132.5 3,397.5 3年 6,634.5 23,155.5 （13）短期借款 金额单位：元 借款类别 期初数 期末数 担保借款 70,000,000.00 67,000,000.00 短期借款期末余额明细表 金额单位：千元 借款单位 金额 借款期限 年利率（%） 工商银行朝阳分行 5,000 2001.08.18-2002.02.15 5.58 工商银行朝阳分行 20,000 2001.12.17-2002.06.13 5.58 工商银行朝阳分行 19,000 2001.09.21-2002.03.20 5.58 工商银行朝阳分行 17,000 2001.12.19-2002.06.18 5.58 中国银行凌源支行 6,000 2001.07.18-2002.01.18 5.58 合计 67,000 （14）应付帐款 金额单位：元 帐龄 期初数 比例（%） 期末数 比例（%） 1年以内 28,665,400.13 92.57 79,469,276.33 99.59 1-2年 1,835,712.41 5.93 317,536.59 0.40 2-3年 162,189.80 0.52 8,165.00 0.01 3年以上 302,862.04 0.98 合计 30,966,164.38 100.00 79,794,977.92 100.00 本帐户期末余额无持有本公司5％（含5%）以上股份的股东单位款项。 （15）预收帐款 金额单位：元 帐龄 期初数 期末数 1年以内 25,224,158.78 67,924,661.37 合计 25,224,158.78 67,924,661.37 期末比期初上升了1.69 倍，系预收用户钢材款有所增加所致。 本帐户期末余额无持有本公司5％（含5%）以上股份的股东单位款项。 （16）应付工资 金额单位：元 期初数 期末数 35,557,479.59 35,402,442.59 应付工资余额中无拖欠职工工资情况。 应付工资余额主要为股份公司设立时从集团公司划分过来的工资结余数。 （17）应付股利 金额单位：元 项目 期初数 期末数 国有股 26,775,000.00 26,775,000.00 法人股 1,341,500.00 772,500.00 内部职工股 6,759,660.00 6,588,510.00 社会公众股 15,000,000.00 15,000,000.00 合计 49,876,160.00 49,136,010.00 应付股利期末余额主要是根据2001 年度利润分配预案进行分配，但尚未支付的现金股利。 （18）应交税金 金额单位：元 税项 税率 期初数 期末数 增值税 17% -2,005,529.51 -1,194,308.33 城市维护建设税 7% 432,304.94 1,415,872.17 固定资产投资方向调节税 140,000.00 -- 企业所得税 33% -- -- 合计 -1,433.224.57 221,563.84 （19）其他应交款 金额单位：元 项目 期初数 期末数 计提标准 教育费附加 1,684,020.67 1,305,549.49 增值税的3% 河道工程维护费 697,989.04 1,030,072.06 收入的1‰ 地方教育费 560,567.22 1,301,076.83 增值税的1％ 合计 2,942,576.93 3,636,698.38 （20）其他应付款 金额单位：元 帐龄 期初数 期末数 1年以内 5,723,730.66 17,270,092.07 期末余额比期初余额上升了2.02 倍，主要是本期增加了工程项目质量保证金1,348 万元。 本帐户无持有本公司5％（含5%）以上股份的股东单位款项。 （21）一年内到期的长期负债34,000,000.00 元 贷款单位 金额（千元） 借款期限 年利率（%） 借款条件 工行朝阳分行 3,000 1997.08.20-2002.11.20 6.03 担保 工行朝阳分行 5,000 1998.04.30-2002.09.15 6.03 担保 工行朝阳分行 5,000 1998.03.30-2002.07.18 6.03 担保 工行朝阳分行 8,000 2001.02.19-2002.02.18 6.03 担保 工行朝阳分行 5,000 1998.04.30-2002.03.15 6.03 担保 工行朝阳分行 8,000 1999.08.18-2002.08.30 6.03 担保 合计 34,000 （22）长期借款131,000,000.00 元 贷款单位 金额（千元） 借款期限 年利率（%） 借款条件 工行朝阳分行 1,000 1999.12.29-2003.03.20 6.03 担保 工行朝阳分行 20,000 1999.11.30-2004.11.18 6.03 担保 工行朝阳分行 20,000 1999.11.30-2003.11.30 6.03 担保 工行朝阳分行 10,000 2000.01.19-2004.01.30 6.03 担保 工行朝阳分行 10,000 2000.01.19-2003.01.30 6.03 担保 工行朝阳分行 10,000 2000.01.19-2003.06.30 6.03 担保 工行朝阳分行 7,000 2000.03.15-2004.06.18 6.03 担保 工行朝阳分行 8,000 2000.03.15-2004.09.18 6.03 担保 建行朝阳支行 45,000 2000.04.14-2003.04.11 5.94 担保 合计 131,000 （23）股本 数量单位：股 项目 本次变动前 本次增减变动 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 178,500,000 178,500,000 其中:国家持有股份 178,500,000 178,500,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 5,000,000 5,000,000 3、内部职工股 26,500,000 26,500,000 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 210,000,000 210,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 100,000,000 100,000,000 其中：向基金配售股份 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 100,000,000 100,000,000 三、股份总数 310,000,000 310,000,000 （24）资本公积 金额单位：元 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 650,018,448.92 650,018,448.92 其他资本公积 609,645.02 609,645.02 合计 650,018,448.92 609,645.02 650,628,093.94 资本公积本期增加金额是无法支付的应付款项转入部分。 （25）盈余公积 金额单位：元 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 77,648,370.24 16,363,033.42 94,011,403.66 法定公益金 38,824,185.11 8,181,516.71 47,005,701.82 合计 116,472,555.35 24,544,550.13 141,017,105.48 （26）未分配利润 金额单位：元 项目 2001年12月31日 2001年12月31日 期初数 75,911,146.99 3,473,290.04 加：本期净利润 163,630,334.17 139,926,890.52 减：按10％计提法定盈余公积 16,363,033.42 13,992,689.05 减：按５％计提法定公益金 8,181,516.71 6,996,344.52 减：提取任意盈余公积 -- -- 减：转作应付普通股股利 46,500,000.00 46,500,000.00 未分配利润 168,496,931.03 75,911,146.99 从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，按新制度的规定，计提了固定资产减值准备1,666,768.89 元，其中1,145,807.50 元追溯调整，相应调减了2000年法定盈余公积114,580.75 元，法定公益金57,290.38 元，未分配利润973,936.37元。 根据董事会通过的2001 年度利润分配预案，以2001 年末股本为基数，按每股派发红利0.15 元，共计应付普通股股利46,500,000.00 元（含税），剩余可供股东分配利润待以后分配。 （27）主营业务收入 金额单位：元 类别 2001年度 2000年度 小型材 286,709,737.37 348,195,885.05 连续棒材 267,420,741.00 0 焊接钢管 256,620,724.98 277,150,057.67 热轧带钢 817,277,197.03 306,472,626.91 连铸钢坯 222,763,882.39 450,503,848.87 热轧钢坯 120,752.01 202,786,750.82 生铁 66,281.60 664,558.53 水渣 7,701,991.98 8,418,695.74 合计 1,858,681,308.36 1,594,192,423.59 本公司前五名客户销售收入总额48,451 万元，占主营业务收入总额26.07%。 （28）主营业务成本 类别 2001年度 2000年度 小型材 236,411,752.91 261,710,043.21 连续棒材 224,792,191.97 0 焊接钢管 252,438,990.46 250,410,280.87 热轧带钢 700,086,801.63 234,729,462.77 连铸钢坯 186,200,383.55 356,152,132.43 热轧钢坯 124,920.62 179,592,519.61 生铁 57,070.17 527,268.00 水渣 7,565,865.37 8,246,164.82 合计 1,607,677,976.68 1,291,367,871.71 （29）主营业务税金及附加 项目 2001年度 2000年度 计缴标准 城建税 4,719,185.51 5,376,593.37 应交增值税×7% 教育费附加 2,022,508.08 2,304,254.30 应交增值税×3% 地方教育费 674,169.32 768,084.75 应交增值税×1% 合计 7,415,862.91 8,448,932.42 （30）财务费用 类别 2001年度 2000年度 利息支出 13,327,166.91 10,829,364.54 减：利息收入 7,636,356.61 5,866,338.22 手续费支出 60,670.02 23,360.38 合计 5,751,480.32 4,986,386.70 （31）所得税 项目 2001年度 2000年度 所得税 1,314,770.11 72,341,402.04 本公司执行所得税先征后返政策， 2000 年度上缴所得税的18%部分39,458,946.57 元本年返还，冲减本期的所得税；本期国产设备投资抵免企业所得税12,540,000.00 元，详见附注十。 （32）本期没有投资收益，投资收益汇回无重大限制。 （33）本期支付的其他与经营活动有关的现金为25,807,469.35 元,系公司管理费用、财务费用、营业费用、营业外支出中现金支付的费用。主要项目： 项目 金额 运输费 9,999,003.28 材料费 4,409,355.94 业务活动费 1,332,829.66 差旅费 903,318.04 修理费 1,368,825.84 铁路服务费 1,650,513.98 6、关联方关系及其交易 （1）关联方关系： ①存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 凌源钢铁集团有限责任公司 凌源市 钢铁冶炼及加工 母公司 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 凌源钢铁集团有限责任公司 有限责任公司 高益荣 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 金额单位：千元 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 凌源钢铁集团有限责任公司 800,000 -- -- 800,000 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 金额单位：千元 企业名称发 期初数 本期增加 金额 比例 金额 比例 凌源钢铁集团有限责任公司 178,500 57.58% - - 企业名称发 本期减少 期末数 金额 比例 金额 比例 凌源钢铁集团有限责任公司 - - 178,500 57.58% ④不存在控制关系的关联方关系的性质： 企业名称 注册 主营业务 地址 凌钢集团锦西钢管有限责任公司 葫芦岛 钢压延加工业 凌钢集团北票保国铁矿有限责任公司 北票市 黑色金属矿采选及深加工 凌钢集团朝阳焦化有限责任公司 朝阳市 炼焦及煤气生产 凌钢集团汽车运输有限责任公司 凌源市 公路货运及辅助业 凌钢集团生活服务有限责任公司 凌源市 房地产开发服务业等 凌钢集团实业有限责任公司 凌源市 劳务输出、房屋建筑等 凌钢集团工程建设监理有限公司 凌源市 工程建设监理、技术咨询 凌钢宾馆 凌源市 住宿饮食服务业 沈阳凌钢钢材销售有限公司 沈阳市 金属、建筑、煤炭批发 大连经济技术开发区凌钢物资综合经销部 大连市 金属建筑材料 大连经济技术开发区凌钢经贸公司 大连市 金属建筑材料 凌源钢铁公司锦州经济技术开发区经营部 锦州市 钢材化工产品经销 凌钢物资综合开发公司 凌源市 钢材化工产品经销 大连经济技术开发区建鑫金属制品有限公司 大连市 焊管轧制 凌源钢铁公司凌源轧钢厂 凌源市 线材轧制 凌钢集团冶金建筑安装有限责任公司 凌源市 冶金工程施工 北京凌钢物资供销有限公司 北京市 金属建筑材料 凌钢集团机械制造有限责任公司 凌源市 机械制造加工及修理 企业名称 与本企业 经济性质 关系 或类型 凌钢集团锦西钢管有限责任公司 同一母公司 有限责任 凌钢集团北票保国铁矿有限责任公司 同一母公司 有限责任 凌钢集团朝阳焦化有限责任公司 同一母公司 有限责任 凌钢集团汽车运输有限责任公司 同一母公司 有限责任 凌钢集团生活服务有限责任公司 同一母公司 有限责任 凌钢集团实业有限责任公司 同一母公司 有限责任 凌钢集团工程建设监理有限公司 同一母公司 有限责任 凌钢宾馆 同一母公司 国有独资 沈阳凌钢钢材销售有限公司 同一母公司 有限责任 大连经济技术开发区凌钢物资综合经销部 同一母公司 国有独资 大连经济技术开发区凌钢经贸公司 同一母公司 国有独资 凌源钢铁公司锦州经济技术开发区经营部 同一母公司 国有独资 凌钢物资综合开发公司 同一母公司 国有独资 大连经济技术开发区建鑫金属制品有限公司 同一母公司 合资公司 凌源钢铁公司凌源轧钢厂 同一母公司 国有独资 凌钢集团冶金建筑安装有限责任公司 同一母公司 有限责任 北京凌钢物资供销有限公司 同一母公司 有限责任 凌钢集团机械制造有限责任公司 同一母公司 有限责任 （2）关联交易： ①本公司向关联方采购货物及接受劳务明细资料如下: 单位：元 序号 企业名称及项目 2001年度 2000年度 1 凌源钢铁集团有限责任公司 1,260,694,600.98 1,184,067,933.99 其中：半成品 719,607,475.32 717,051,988.91 材料 315,713,956.72 306,126,665.28 动力 97,962,765.10 65,812,968.93 热力 112,647,891.53 84,281,851.62 运输费 6,467,259.58 4,654,436.00 劳务费 8,295,252.73 6,140,023.25 2 凌钢集团冶金建筑安装有限责任公司 11,493,852.38 4,792,506.99 3 凌钢集团实业有限责任公司 36,399,000.00 24,458,158.34 4 凌钢集团汽车运输有限责任公司 15,368,661.91 10,133,229.47 5 凌钢集团生活服务有限责任公司 3,791,986.69 2,874,215.23 6 凌钢集团机械制造有限责任公司 6,031,556.57 4,546,766.30 7 凌源钢铁公司锦州经济开发区经营部 3,051,806.60 1,355,750.73 8 沈阳凌钢物资供销有限公司 0 226,204.85 9 北京凌钢物资供销有限公司 9,772,265.28 569,600.62 10 凌钢集团锦西钢管有限责任公司 0 68,812.78 11 凌钢集团朝阳焦化有限责任公司 33,704,631.39 合计 1,380,308,361.80 1,233,093,179.30 ②本公司向关联方销售货物明细资料如下： 单位：元 序号 企业名称及项目 2001年度 2000年度 1 凌源钢铁集团有限责任公司 270,960,417.70 620,010,591.71 其中：半成品 192,940,404.53 439,700,334.82 材料 78,020,013.17 180,310,256.89 2 沈阳凌钢钢材销售有限公司 74,930,944.25 59,627,503.13 3 凌源钢铁公司锦州经济开发区经营部 40,721,761.69 38,350,015.98 4 凌钢物资综合开发公司 56,026,751.08 34,375,839.40 5 大连经济技术开发区凌钢物资综合经销部 23,971,947.91 19,728,076.05 6 凌钢集团生活服务有限责任公司 3,073,223.19 59,199.22 7 凌钢集团机械制造有限责任公司 3,699,749.91 3,114,155.30 8 凌钢集团北票保国铁矿有限责任公司 592,432.55 161,734.10 9 凌钢集团朝阳焦化有限责任公司 0 53,885.92 10 凌钢集团锦西钢管有限责任公司 34,398,416.37 27,896,670.35 11 凌钢集团实业有限责任公司 38,752,749.78 18,005,841.75 12 凌钢集团冶金建筑安装有限责任公司 337,571.15 747,291.21 13 凌钢集团汽车运输有限责任公司 112,784.16 2,165,971.00 14 北京凌钢物资供销有限公司 73,761,095.07 13,379,509.80 合计 621,339,844.81 837,676,284.92 ③关联交易定价政策及结算： 本公司同关联方之间购销交易的价格，有国家定价的,适用国家定价;没有国家定价的,按市场价格确定;没有市场价格的，参照实际成本加合理的费用由双方定价;对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务,由双方协商定价。 ④关联方应收、应付款项金额： 单位：元 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 应收票据： 北京凌钢物资销有限公司 12,308,487.66 9,100,000.00 凌钢物资综合开发公司 300,000.00 沈阳凌钢钢材销售有限公司 5,070,000.00 2,500,000.00 大连经济技术开发区凌钢物资综合经销部 -- 100,000.00 应收帐款： 凌钢集团锦西钢管有限责任公司 9,266,600.09 11,886,926.99 凌钢物资综合开发公司 -- 151,587.23 凌源钢铁公司凌源轧钢厂 -- 2,485,644.92 大连经济技术开发区凌钢物资综合经销部 2,224,879.21 883,369.31 凌钢锦州经济技术开发区经营部 1,998,500.95 预付帐款： 凌源钢铁集团有限责任公司 124,249,419.16 124,533,135.19 预收帐款： 凌钢锦州经济技术开发区经营部 4,639,742.30 0 凌钢物资综合开发公司 2,129,566.91 0 北京凌钢物资供销有限公司 1,021,673.57 771,566.00 凌钢沈阳钢材销售有限公司 9,077,691.44 246,883.84 应付帐款： 凌钢集团机械制造有限责任公司 2,330,698.63 382,483.82 凌钢集团工程建设监理有限公司 219,530.00 凌钢集团汽车运输有限责任公司 10,111,102.11 2,025,354.88 凌钢集团实业有限责任公司 853,887.16 1,938,993.61 凌钢集团冶金建筑安装有限责任公司 2,705,492.20 1,172,063.00 凌钢集团生活服务有限责任公司 3,191,829.31 280,797.88 凌钢宾馆 81,683.38 4,751.16 凌钢集团朝阳焦化有限责任公司 2,677,253.49 ⑤凌源钢铁集团有限责任公司为本公司向银行取得人民币6,700 万元的短期借款和16,500 万元的长期借款提供担保。 7、或有事项： 截止资产负债表日，本公司无或有事项。 8、承诺事项： 截止资产负债表日，本公司无承诺事项。 9、资产负债表日后事项： 本公司无资产负债表日后事项。 10、其他重要事项： 本期公司用募集资金收购了凌钢集团公司的全连续棒材生产线，使固定资产原值增加了16,248 万元，长期借款增加了8,500 万元，货币资金减少了7,748万元。棒材收购后，优化了生产流程，增强了主业能力。本期累计生产棒材16.15万吨，实现销售收入26,742 万元，销售利润4,166 万元。 根据辽宁省人民政府辽政（1999）110 号文件之规定，本公司截止2001 年12月31 日，企业所得税按33％的税率计缴，由同级财政按18％返还。根据财政部财会字[2000]3 号文，待实际收到时，冲减收到当期的所得税费用。本期收到2000年度企业所得税18%返还部分39,458,946.57 元，冲减2001 年度企业所得税。 根据财政部及国家税务总局的财税字[1999]290 号文有关规定，经朝阳市财政局批准，技术改造国产设备投资抵免本年度所得税12,540,000.00 元。 从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，按新制度的规定，公司计提了固定资产减值准备1,666,768.89 元，其中1,145,807.50 元采用追溯调整法调整了期初留存收益及相关项目的期初数。调减了利润表中2000 年度净利润1,145,807.50 元，调减了资产负债表中2000 年提取的法定盈余公积114,580.75元及法定公益金57,290.38 元，未分配利润减少了973,936.37 元。 资产负债表 会股01表 编制单位：凌源钢铁股份有限公司 2001年12月31日 单位:人民币元 资产 行次 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 1 147,820,492.90 258,554,392.89 短期投资 2 应收票据 3 2 62,555,907.16 115,869,009.12 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 3 54,545,623.88 92,130,302.89 其他应收款 7 4 1,228,359.30 2,104,620.00 预付帐款 8 5 140,179,834.66 156,160,427.45 应收补贴款 9 存货 10 6 273,056,043.81 137,015,373.42 待摊费用 11 7 651,682.79 139,947.75 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 25 680,037,944.50 761,974,073.52 长期投资： 26 长期股权投资 27 8 45,743,284.00 12,855,500.00 长期债权投资 28 长期投资合计 29 45,743,284.00 12,855,500.00 固定资产： 30 9 固定资产原价 31 1,373,983,961.37 921,568,437.46 减：累计折旧 32 405,363,606.47 343,370,033.81 固定资产净值 33 968,620,354.90 578,198,403.65 减：固定资产减值准备 34 1,666,768.89 1,145,807.50 固定资产净额 35 966,953,586.01 577,052,596.15 工程物资 36 10 21,640,804.21 8,330,073.27 在建工程 37 11 47,345,768.99 176,212,520.58 固定资产清理 38 固定资产合计 39 1,035,940,159.21 761,595,190.00 无形资产及其他资产： 40 无形资产 41 长期待摊费用 42 12 23,155,500.00 其他长期资产 43 无形资产及其他资产合计 44 23,155,500.00 45 递延税项： 46 递延税款借项 47 资产总计 48 1,784,876,887.71 1,536,424,763.52 资产负债表 续表 负债和股东权益 行次 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 49 13 67,000,000.00 70,000,000.00 应付票据 50 应付帐款 51 14 79,794,977.92 30,966,164.38 预收帐款 52 15 67,924,661.37 25,224,158.78 应付工资 53 16 35,402,442.59 35,557,479.59 应付福利费 54 29,348,311.09 24,165,566.49 应付股利 55 17 49,136,010.00 49,876,160.00 应交税金 56 18 221,563.84 -1,433,224.57 其他应交款 57 19 3,636,698.38 2,942,576.93 其他应付款 58 20 17,270,092.07 5,723,730.66 预提费用 59 预计负债 60 一年内到期的长期负债 61 21 34,000,000.00 49,000,000.00 其他流动负债 62 63 流动负债合计 64 383,734,757.26 292,022,612.26 长期负债: 65 长期借款 66 22 131,000,000.00 92,000,000.00 应付债券 67 长期应付款 68 专项应付款 69 其他长期负债 70 长期负债合计 71 131,000,000.00 92,000,000.00 递延税项: 72 递延税款贷项 73 负债合计 74 514,734,757.26 384,022,612.26 75 股东权益: 76 股本 77 23 310,000,000.00 310,000,000.00 减：已归还投资 78 股本净额 79 310,000,000.00 310,000,000.00 资本公积 80 24 650,628,093.94 650,018,448.92 盈余公积 81 25 141,017,105.48 116,472,555.35 其中:法定公益金 82 47,005,701.82 38,824,185.11 未分配利润 83 26 168,496,931.03 75,911,146.99 股东权益合计 84 1,270,142,130.45 1,152,402,151.26 负债和股东权益合计 85 1,784,876,887.71 1,536,424,763.52 法定代表人:高益荣 总会计师:林学敏 会计机构负责人:林学敏 资产减值准备明细表 编制单位：凌源钢铁股份有限公司2001年度 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏帐准备合计 5,880,657.63 22,496,970.29 24,895,992.35 其中：应收帐款 5,880,657.63 22,496,970.29 24,895,992.35 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 8,351,641.04 2,277,646.36 其中：库存商品 原材料 8,351,641.04 2,277,646.36 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,145,807.50 520,961.39 其中：房屋建筑物 机器设备 1,145,807.50 520,961.39 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏帐准备合计 3,481,635.57 其中：应收帐款 3,481,635.57 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,073,994.68 其中：库存商品 原材料 6,073,994.68 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,666,768.89 其中：房屋建筑物 机器设备 1,666,768.89 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：高益荣 总会计师：林学敏 会计机构负责人：林学敏 利润及利润分配表 会股02 表 编制单位：凌源钢铁股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 行次 附注 本年累计数 一、主营业务收入 1 27 1,858,681,308.36 减：主营业务成本 2 28 1,607,677,976.68 主营业务税金及附加 3 29 7,415,862.91 二、主营业务利润(亏损以"－"号填列) 4 243,587,468.77 加：其他业务利润（亏损以"－ "号填列） 5 2,942,505.52 减：营业费用 6 23,039,740.22 管理费用 7 51,613,763.20 财务费用 8 30 5,751,480.32 三、营业利润（亏损以"－"号填列） 9 166,124,990.55 加：投资收益(亏损以"－"号填列) 10 补贴收入 11 营业外收入 12 5,434.70 减：营业外支出 13 1,185,320.97 四、利润总额（亏损以"－"号填列） 14 164,945,104.28 减：所得税 15 31 1,314,770.11 五、净利润( 净亏损以"-”号填列) 16 163,630,334.17 加：年初未分配利润 17 75,911,146.99 其他转入 18 六、可供分配的利润 19 239,541,481.16 减：提取法定盈余公积 20 16,363,033.42 提取法定公益金 21 8,181,516.71 七、可供股东分配的利润 22 214,996,931.03 减：应付优先股股利 23 提取任意盈余公积 24 应付普通股股利 25 46,500,000.00 转作股本的普通股股利 26 八、未分配利润 27 168,496,931.03 项目 上年同期数 一、主营业务收入 1,594,192,423.59 减：主营业务成本 1,291,367,871.71 主营业务税金及附加 8,448,932.42 二、主营业务利润(亏损以"－"号填列) 294,375,619.46 加：其他业务利润（亏损以"－ "号填列） 2,723,769.47 减：营业费用 17,687,536.52 管理费用 60,688,173.38 财务费用 4,986,386.70 三、营业利润（亏损以"－"号填列） 213,737,292.33 加：投资收益(亏损以"－"号填列) 补贴收入 营业外收入 5,301,969.64 减：营业外支出 6,770,969.41 四、利润总额（亏损以"－"号填列） 212,268,292.56 减：所得税 72,341,402.04 五、净利润( 净亏损以"-”号填列) 139,926,890.52 加：年初未分配利润 3,473,290.04 其他转入 六、可供分配的利润 143,400,180.56 减：提取法定盈余公积 13,992,689.05 提取法定公益金 6,996,344.52 七、可供股东分配的利润 122,411,146.99 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 46,500,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 75,911,146.99 法定代表人:高益荣 总会计师:林学敏 会计机构负责人:林学敏 现金流量表 编制单位：凌源钢铁股份有限公司 2001年度金额 单位：元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,877,130,949.74 收到的税费返还 2 39,458,946.57 收到的其他与经营或活动有关的现金 3 52,543.39 现金流入小计 4 1,916,642,439.70 购买商品、接受劳务支付的现金 5 1,509,390,538.95 支付给职工以及为职工支付的现金 6 74,163,001.18 支付的各项税费 7 129,466,383.40 支付的其他与经营活动有关的现金 8 25,807,469.35 现金流出小计 9 1,738,827,392.88 经营活动产生的现金流量净额 10 177,815,046.82 二、投资活动产生的现金流量： 11 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 1,733,193.30 现金流入小计 16 1,733,193.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17 140,427,505.61 投资所支付的现金 18 32,887,784.00 支付的其他与投资活动有关的现金 19 21,623.83 现金流出小计 20 173,336,913.44 投资活动产生的现金流量净额 21 -171,603,720.14 三、筹资活动产生的现金流量： 22 吸收投资所收到的现金 23 取得借款所收到的现金 24 134,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 3,010,133.40 现金流入小计 26 137,010,133.40 偿还债务所支付的现金 27 198,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 55,869,182.90 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 86,177.17 现金流出小计 30 253,955,360.07 筹资活动产生的现金流量净额 31 -116,945,226.67 四、汇率变动对现金的影响 32 五、现金及现金等价物净增加额 33 -110,733,899.99 现金流量表 续表 六、将净利润调节为经营活动现金流量： 35 净利润 36 163,630,334.17 加：计提的资产减值准备 37 20,990,342.37 固定资产折旧 38 62,894,925.55 无形资产摊销 39 长期待摊费用摊销 40 6,634,500.00 待摊费用减少（减：增加） 41 -4,886.47 预提费用增加（减：减少） 42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 43 175,752.50 固定资产报废损失 44 财务费用 45 3,766,631.91 投资损失（减：收益） 46 递延税款贷项（减：借项） 47 存货的减少（减：增加） 48 -135,472,883.18 经营性应收项目的减少（减：增加） 49 40,422,699.46 经营性应付项目的增加（减：减少） 50 14,777,630.51 其他 51 经营活动产生的现金流量净额 52 177,815,046.82 七、不涉及现金收支的投资和筹资活动 53 债务转为资本 54 一年内到期的可转换公司债券 55 融资租入固定资产 56 八、现金及现金等价物净增加情况： 57 现金的期末金额 58 147,820,492.90 减：现金的期初余额 59 258,554,392.89 加：现金等价物的期末余额 60 减：现金等价物的期初余额 61 现金及现金等价物净增加额 62 -110,733,899.99 法定代表人:高益荣 总会计师:林学敏 会计机构负责人:林学敏
