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浙江金鹰股份有限公司
财务报表附注
2012 年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江金鹰股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经原浙江省股份制试点工作协调小
组浙股〔1994〕29 号文批准，由浙江省定海纺织机械厂(以下简称定海纺机总厂)、舟山制
衣公司、舟山市定海绢纺炼绸厂和舟山市定海区小沙乡经济开发实业总公司共同发起设立，
1994 年 9 月 23 日在浙江省工商行政管理局登记注册，现持有注册号为 330000000002907 的
《企业法人营业执照》。公司现有注册资本为人民币 364,718,544.00 元，折股份总数
364,718,544 股(每股面值 1 元)，均为无限售条件流通 A 股。公司股票已于 2000 年 6 月 2
日在上海证券交易所挂牌交易。
公司属纺织业、专用设备制造业。公司经营范围：机械制造，纺织品、丝绸、服装生产、
加工,黑色及有色金属、机电及机配件、五金化工、轻纺及桑蚕纺原料、燃料、木材的购销，
经营本企业或本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务，经营本企业或本企业成员企
业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进出口业务，
开展“三来一补”业务，亚麻种子的批发、零售(限分支机构经营)。主要产品或提供的劳务：
纺织机械、塑料机械、纺织品、服装等。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资
后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和折算
外币交易在初始确认时，采用交易日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债
表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除
与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；
以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用初始确认的汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损
益或资本公积。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
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资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、
持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、
其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确
定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积
摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间
按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单
位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资
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本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应
终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃
市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以
市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单
独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测
试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
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按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高
于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融
资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融
资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于
非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计
入减值损失。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额 余额 300 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以上
标准 的款项
单项金额重大并单项计提坏账准 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项据有类似的信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
(2) 账龄分析法
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年，以下同） 5 5
1-2 年 10 10
2-3 年 20 20
3-4 年 40 40
4-5 年 40 40
5 年以上 80 80
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特
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征的应收款项组合的未来现金流量限制存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
1. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
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为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的
面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值
不公允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按
照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投
资，采用权益法核算。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致
同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，
按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或
重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会
计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十三) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已
出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定
资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产
发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四) 固定资产
1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法
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固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均
法计提折旧。
2. 各类固定资产的折旧方法
项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 30-50 4、10 3.20-1.80
通用设备 5-10 4、10 19.20-9.00
专用设备 5-10 4、10 19.20-9.00
运输工具 5-8 4、10 12.00-9.00
3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额
计提相应的减值准备。
(十五) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的
差额计提相应的减值准备。
(十六) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
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续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息
金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。
(十七) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
下：
项 目 摊销年限(年)
专有技术 10
商标使用权 10
土地使用权 10.83-70
3． 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值
高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用
状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形
资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和
其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该
无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待
摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
益。
(十九) 收入
1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商
品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地
计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应
提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不
能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确
认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十) 政府补助
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产
的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入
当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收
益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计
入当期损益。
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(二十一) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十二) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
三、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率
17%、13%、3%[注 1]；出口
增值税 销售货物或提供应税劳务 货物享受“免、抵、退”政
策，退税率为 13%-17%
营业税 应纳税营业额 5%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后
房产税 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收 1.2%、12%
入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、5%、7%[注 2]
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
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企业所得税 应纳税所得额 25%[注 3]
注 1：公司亚麻原茎、打成麻、梳成麻等亚麻原料按 13%的税率计缴；子公司浙江方正
机械检测中心有限公司自 2012 年 12 月 1 日始，不再缴纳营业税，改按服务收入的 3%缴纳
增值税。
注 2：奇台亚麻制品分公司、塔城亚麻制品分公司、昭苏亚麻制品分公司和昭苏县阿克
苏亚麻制品分公司及子公司上海鑫鹰服饰有限公司按 1%计缴；公司和沽源亚麻制品分公司
及子公司浙江金鹰特种纺纱有限公司、浙江金鹰股份六安麻纺有限公司、巩留金鹰亚麻制品
有限公司、舟山达利绢纺制衣有限公司、舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司按 5%计缴。针织
分公司、嵊州麻纺分公司和子公司浙江金鹰塑料机械有限公司、浙江方正轻纺机械检测中心
有限公司、浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司、浙江金鹰绢纺有限公司、江苏金鹰绢麻纺织有
限公司、舟山达利针织有限公司、浙江华鹰进出口有限公司按 7%计缴。
注 3：子公司浙江方正轻纺机械检测中心有限公司采用核率征收计缴企业所得税，应税
所得率为营业收入的 10%，适用税率为 25%。
(二) 税收优惠及批文
1．增值税税收优惠
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》有关规定，公司亚麻种子生产销售免征增值税。
2．企业所得税税收优惠
(1) 根据税法及财税〔2008〕149 号文和财税〔2011〕26 号文的相关规定，子公司巩留
金鹰亚麻制品有限公司亚麻初加工所得， 免缴企业所得税。
(2) 根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于加快自治区纺织业发展有关财税政策的通
知》(新政发[2010]99 号)的相关规定，子公司浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 2011-2015
年度免缴企业所得税地方分享部分，即实际按 15%的税率计缴企业所得税。
四、企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1. 通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司 业务 注册 经营 组织机构
子公司全称 注册地
类型 性质 资本 范围 代码
丝 绢 纺 织 绢、丝、麻、毛、棉和相关混纺
舟山达利绢纺制
控股子公司 浙江舟山 业、服装制 USD453.23 万 产品的纺、织、染及成衣制造销 60985940-5
衣有限公司
造业 售
第 32 页 共 73 页
舟山达利针织有
控股子公司 浙江舟山 针织品业 USD111 万 针织系列产品的生产、销售 70464584-3
限公司
浙江方正轻纺机
专业技术服 轻纺机械产品质量检测；轻纺机
械检测中心有限 控股子公司 浙江杭州 RMB50 万 72845783-9
务业 械的科技开发及信息咨询服务
公司
生产和经营亚麻纺织品，以及其
浙江金鹰伊犁亚 他纤维纺织品，亚麻原料的购
全资子公司 新疆伊犁 麻纺织业 RMB1,500 万 75169188-5
麻纺织有限公司 销；货物和技术的进出口业务，
开展边境小额贸易
浙江金鹰股份六 麻、大麻及麻类制品收购、加工、
全资子公司 安徽六安 麻纺织业 RMB2,300 万 66946435-X
安麻纺有限公司 销售；纺织原料收购、销售
浙江金鹰特种纺 麻纺织业、 亚麻、麻棉混纺纱、麻丝、麻毛
控股子公司 浙江桐乡 RMB500 万 66834114-7
纱有限公司 棉纺业 混纺特种纺织用纱的生产、销售
许可经营项目：鲜茧收购。一般
经营项目：绢、麻、棉、化纤纺
江苏金鹰绢麻纺
全资子公司 江苏宿迁 麻纺织业 RMB1,500 万 织加工、销售；麻、棉、化纤、 69673968-9
织有限公司
丝纺织制成品生产、销售；纺织
原料购销(危险化学品除外)
许可经营项目：亚麻种子零售。
巩留金鹰亚麻制 一般经营项目：亚麻原料的种植
全资子公司 新疆巩留 麻纺织业 RMB1,000 万 72915171-9
品有限公司 和购销、亚麻纺织品的生产和销
售
销售服装服饰、家纺产品、鞋帽、
皮具、箱包、日用百货，服装、
上海鑫鹰服饰有
控股子公司 上海青浦 服饰、家纺 RMB500 万 家纺产品领域内的技术服务及 57911494-6
限公司
设计，品牌设计，文化艺术交流
策划（除演出经纪）
浙江华鹰进出口 货物及技术 一般经营项目：自营和代理货物
全资子公司 浙江舟山 RMB1,000 万 58629272-4
有限公司 进出口 及技术进出口
(续上表)
子公司 期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权 是否
全称 出资额 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%) 合并报表
舟山达利绢纺制衣有限公司 27,601,567.75 70.00 70.00 是
舟山达利针织有限公司 6,432,006.00 70.00 70.00 是
浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 400,000.00 80.00 80.00 是
浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 10,800,000.00 100.00 100.00 是
浙江金鹰股份六安麻纺有限公司 23,000,000.00 100.00 100.00 是
浙江金鹰特种纺纱有限公司 3,500,000.00 70.00 70.00 是
江苏金鹰绢麻纺织有限公司 15,000,000.00 100.00 100.00 是
巩留金鹰亚麻制品有限公司 10,000,000.00 100.00 100.00 是
上海鑫鹰服饰有限公司 3,000,000.00 60.00 60.00 是
浙江华鹰进出口有限公司 10,000,000.00 100.00 100.00 是
(续上表)
第 33 页 共 73 页
少数股东权益中用 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股
子公司 少数股东
于冲减少数股东损 东分担的本期亏损超过少数股东在该子公
全称 权益
益的金额 司期初所有者权益中所享有份额后的余额
舟山达利绢纺制衣
6,086,800.81 5,742,454.94
有限公司
舟山达利针织有限
4,706,093.59
公司
浙江方正轻纺机械
328,883.43
检测中心有限公司
浙江金鹰特种纺纱
1,004,892.16 495,107.84
有限公司
上海鑫鹰服饰有限
-2,498,971.21 4,498,971.21
公司
2. 同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 子公司 业务 注册 经营 组织机构代
注册地
全称 类型 性质 资本 范围 码
浙江金鹰塑料 塑料机械制 塑料机械产品及其他机械产品与配
控股子公司 浙江舟山 RMB6,300 万 72275865-7
机械有限公司 造业 件的制造、加工、销售
纺织品（不含印染、砂洗业务）、服
装的制造、加工；纺织机械、塑料
浙江金鹰绢纺
全资子公司 浙江嘉兴 丝绢纺织业 RMB3,000 万 加工机械的制造；金属材料、五金、 74050338-3
有限公司
化工产品（不含化学危险品）、机电
产品（不含汽车）及其配件的销售
(续上表)
子公司 期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权 是否合并报
全称 出资额 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%) 表
浙江金鹰塑料机械有限公司 60,541,979.84 95.00 95.00 是
浙江金鹰绢纺有限公司 30,047,000.00 100.00 100.00 是
(续上表)
少数股东权益中 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分
子公司 少数股东
用于冲减少数股 担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所
全称 权益
东损益的金额 有者权益中所享有份额后的余额
浙江金鹰塑料机械有限公司 4,946,375.40
(二) 合并范围发生变更的说明报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司
经本公司第七届董事会第一次会议和舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司董事会决议，决定
注销舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司。2012 年 12 月 29 日，舟山金鹰万利亚麻纺织有限公
司办妥工商注销登记手续，故自其注销日起不再将其纳入合并财务报表范围。
(三)本期不再纳入合并范围的主体
本期不再纳入合并范围的子公司
名 称 处置日净资产 期初至处置日净利润
第 34 页 共 73 页
舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 1,204,443.94 -864,301.23
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
库存现金：
人民币 444,479.80 439,470.59
小 计 444,479.80 439,470.59
银行存款：
人民币 219,591,761.25 291,701,215.96
美元 3,274,261.43 6.2855 20,580,370.21 4,033,352.61 6.3009 25,413,751.46
欧元 753,889.44 8.3176 6,270,550.81 272,146.43 8.1625 2,221,395.23
小 计 246,442,682.27 319,336,362.65
其他货币资金：
人民币 188,363,892.17 146,780,393.73
美元 335,512.09 6.2855 2,108,861.24 397,596.99 6.3009 2,505,218.87
小 计 190,472,753.41 149,285,612.60
合 计 437,359,915.48 469,061,445.84
(2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明
银行存款期末余额中，子公司浙江金鹰塑料机械有限公司（以下简称金鹰塑机公司）用
于取得银行承兑汇票而质押的定期存单为 160 万元。
(3) 货币资金——其他货币资金
项 目 期末数 期初数
承兑汇票保证金及利息 155,749,748.73 118,340,085.57
按揭保证金 32,564,300.54 27,776,396.34
在途资金 422,500.00
信用证保证金 2,108,861.24 2,505,218.87
第 35 页 共 73 页
外埠存款 49,841.89 241,410.81
存出投资款 1.01 1.01
小 计 190,472,753.41 149,285,612.60
2. 应收票据
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 86,162,393.18 86,162,393.18 35,527,903.30 35,527,903.30
合 计 86,162,393.18 86,162,393.18 35,527,903.30 35,527,903.30
(2)期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况（金额前 5 名情况）
出票单位 出票日 到期日 金额 备注
安徽江淮汽车股份有限公司 2012-10-24 2013-4-24 1,000,000.00 银行承兑汇票
台州市黄岩南荣工贸有限公司 2012-12-4 2013-6-4 775,000.00 银行承兑汇票
吴江市江龙麻纺织造有限公司 2012-8-13 2013-2-13 700,000.00 银行承兑汇票
吴江市江龙麻纺织造有限公司 2012-8-13 2013-2-13 700,000.00 银行承兑汇票
浙江盛德塑业发展有限公司 2012-11-12 2013-5-13 502,500.00 银行承兑汇票
小计 3,677,500.00
3. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大
并单项计提坏
账准备
账龄分析法组
185,645,420.16 94.58 21,140,979.50 11.39 205,523,034.27 94.40 22,315,822.25 10.86
合
小 计 185,645,420.16 94.58 21,140,979.50 11.39 205,523,034.27 94.40 22,315,822.25 10.86
单项金额虽不
重大但单项计 10,628,803.01 5.42 10,628,803.01 100.00 12,192,183.03 5.60 12,192,183.03 100.00
提坏账准备
第 36 页 共 73 页
合 计 196,274,223.17 100.00 31,769,782.51 16.19 217,715,217.30 100.00 34,508,005.28 15.85
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 152,452,972.47 82.12 7,622,648.63 179,536,207.42 87.36 8,976,810.38
1-2 年 14,896,733.56 8.02 1,489,673.35 6,412,371.13 3.12 641,237.11
2-3 年 1,791,753.34 0.97 358,350.67 2,227,717.39 1.08 445,543.48
3-4 年 1,855,481.44 1.00 742,192.58 2,334,847.66 1.14 933,939.06
4-5 年 1,976,672.99 1.06 790,669.19 1,728,050.77 0.84 691,220.31
5 年以上 12,671,806.36 6.83 10,137,445.08 13,283,839.90 6.46 10,627,071.91
小 计 185,645,420.16 100.00 21,140,979.50 205,523,034.27 100.00 22,315,822.25
3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
张家港新丰纺织丝绸制衣有限公司 2,903,396.98 2,903,396.98 100.00 业经诉讼，但难以收回
JAWAD PLASTIC FACTORY 2,222,452.23 2,222,452.23 100.00 账龄长，难以收回
美联金绒毛制品有限公司 810,340.95 810,340.95 100.00 账龄长，难以收回
BEDEIL TRADING CO PTE LTD 687,382.28 687,382.28 100.00 账龄长，难以收回
HAAS FACTORY FOR MANUFACTURING 454,897.65 454,897.65 100.00 账龄长，难以收回
翔雅(南通)麻棉织造有限公司 441,138.46 441,138.46 100.00 业经诉讼，但难以收回
佛山市玲龙纺织原料有限公司 424,500.00 424,500.00 100.00 业经诉讼，但难以收回
突尼斯(C&F YARNS SARL) 418,375.45 418,375.45 100.00 账龄长，难以收回
宜兴宏成纺织有限公司 416,707.50 416,707.50 100.00 账龄长，难以收回
MARIO BOSELLI YARNS AND JERSEY SPA
363,306.35 363,306.35 100.00 账龄长，难以收回
DIV SILK 2000
张家港市普坤毛纺织染有限公司 292,880.00 292,880.00 100.00 账龄长，难以收回
CPI APPARELS.LIMITED 252,219.77 252,219.77 100.00 账龄长，难以收回
上海华源针织时装有限公司 247,400.00 247,400.00 100.00 业经诉讼，但难以收回
曲阜市锦嘉纺织有限公司 232,973.36 232,973.36 100.00 账龄长，难以收回
吴江市华科织造厂 170,715.33 170,715.33 100.00 账龄长，难以收回
吴江市东林纺织有限公司 155,825.70 155,825.70 100.00 业经诉讼，但难以收回
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KORIXA DIS TIC.LTD. 134,291.00 134,291.00 100.00 账龄长，难以收回
小计 10,628,803.01 10,628,803.01 100.00
(2) 公司本期收回兰西润龙亚麻纺织有限公司等 9 户原已全额计提坏账准备的款项合
计 2,630,031.33 元。
(3) 本期实际核销的应收账款情况
应收账款性 是否因关联
单位名称 核销金额 核销原因
质 交易产生
吴江市三高纺织有限公司 应收货款 240,540.00 业经诉讼，部分收回，差额核销 否
哈尔滨隆发亚麻色织有限公司 应收货款 206,924.35 部分收回，差额核销 否
兰西润龙亚麻纺织有限公司 应收货款 384,215.00 部分收回，差额核销 否
小 计 831,679.35
(4) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(5) 期末应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
ELIT MAKINE SAN.VE TIC .KOLL 非关联方 17,532,522.28 1 年以内 8.93
MAST INDUSTRIES INC(TSAM Limited) 非关联方 8,008,842.68 1 年以内 4.08
CHIANG CHIN CHINEN 非关联方 5,829,578.87 [注] 2.97
TSP MAKINA SANAYI VE TICARET LTD.STL 非关联方 5,757,196.50 1 年以内 2.93
PISANI INDUSTRIA DE PLASTICOS LTDA 非关联方 4,649,836.78 1-2 年 2.37
小 计 41,777,977.11 21.28
注：其中账龄 1 年以内 4,003,895.64 元，1-2 年 1,825,683.23 元。
(6) 本期终止确认的应收账款情况
终止确认金额 与终止确认相关的
项 目
原币金额 折人民币金额 利得或损失(利息)
ELIT MAKINE SAN.VE TIC .KOLL USD669,500.00 4,211,690.60 74,993.70
ADITYA BIRLA NUVO LTD USD333,000.00 2,094,836.40 25,308.96
TSP MAKINA SSAN.VE TIC.LTD.STI USD260,000.00 1,635,608.00 54,015.70
SACHDEVA FABRIC WORLD PVT.LTD USD62,267.40 391,711.76 3,216.93
小计
USD1,324,767.40 8,333,846.76 157,535.29
(7) 期末，已有账面余额 3,275,198.55 美元(折人民币 20,174,123.37 元)的应收账款用
于担保。
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4. 预付款项
(1) 账龄分析
1) 账龄列示
期末数 期初数
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 10,615,083.14 79.49 10,921,475.24 19,798,328.93 86.22 19,798,328.93
1-2 年 761,593.37 3.31 455,201.27 713,687.08 3.11 713,687.08
2-3 年 395,625.23 2.88 395,625.23 984,271.58 4.29 984,271.58
3 年以上 1,967,862.11 14.32 1,967,862.11 1,465,819.03 6.38 1,465,819.03
合 计 13,740,163.85 100.00 13,740,163.85 22,962,106.62 100.00 22,962,106.62
(2) 预付款项金额前 5 名情况
单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因
香港隆升公司(TJGLORYLTD) 非关联方 721,936.06 1 年以内 预付采购款，尚未到货
江阴市利伟轧辊印染机械有
非关联方 660,000.00 1 年以内 预付采购款，尚未到货
限公司
海宁天佳皮件皮草有限公司 非关联方 500,000.00 1 年以内 预付采购款，尚未到货
济南庚辰钢铁有限公司 非关联方 467,762.95 1 年以内 预付采购款，尚未到货
江阴信德纺织品有限公司 非关联方 440,653.10 1 年以内 预付采购款，尚未到货
小计 2,790,352.11
(3) 无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(4) 期末无账龄 1 年以上且金额重大的预付款项。
5. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大
并单项计提坏 3,729,384.68 26.26 3,729,384.68 100.00
账准备
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账龄分析法组
9,897,413.07 100.00 1,938,899.23 19.59 10,472,794.63 73.74 1,849,090.40 17.66
合
小 计 9,897,413.07 100.00 1,938,899.23 19.59 10,472,794.63 73.74 1,849,090.40 17.66
单项金额虽不
重大但单项计
提坏账准备
合 计 9,897,413.07 100.00 1,938,899.23 19.59 14,202,179.31 100.00 5,578,475.08 39.28
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 4,824,818.85 48.74 241,240.94 6,634,109.81 63.34 331,705.48
1-2 年 2,252,841.87 22.76 225,284.19 809,840.31 7.73 80,984.04
2-3 年 632,366.31 6.39 126,473.27 837,597.82 8.00 167,519.56
3-4 年 388,950.90 3.93 155,580.36 771,515.26 7.37 308,606.10
4-5 年 621,069.06 6.28 248,427.62 438,774.81 4.19 175,509.93
5 年以上 1,177,366.08 11.90 941,892.85 980,956.62 9.37 784,765.29
小 计 9,897,413.07 100.00 1,938,899.23 10,472,794.63 100.00 1,849,090.40
(3) 本期实际核销的其他应收款情况
其他应收款性 是否因关联
名称 核销金额 核销原因
质 交易产生
新疆伊犁天一实业有限公司 预付款转入 3,729,384.68 账龄长，无法收回 否
其他 个人往来 627.00 对方已无力偿付，无法收回 否
小 计 3,730,011.68
(4) 无持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(5) 期末其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 账面 占其他应收款 款项性质
自然人姓名 账龄
关系 余额 余额的比例(%) 或内容
李传本 非关联方 286,448.61 1 年以内 2.94 代垫按揭款
曹学灵 非关联方 244,780.84 [注 1] 2.51 代垫按揭款
刘国龙 非关联方 243,812.64 1 年以内 2.50 代垫按揭款
孙玉兴 非关联方 200,169.61 2-3 年 2.05 代垫按揭款
杨艳萍 非关联方 197,114.41 [注 2] 2.02 代垫按揭款
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小 计 1,172,326.11 12.02
注 1：其中账龄 1 年以内 183,188.79，1-2 年 61,592.05。
注 2：其中账龄 1 年以内 157,564.58,1-2 年 39,549.83。
(6) 期末其他应收关联方款项
占其他应收款余额
自然人姓名 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
傅明康 公司董事 32,536.24 0.33
小 计 32,536.24 0.33
6. 存货
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 137,398,081.96 958,632.74 136,439,449.22 171,172,346.79 821,250.51 170,351,096.28
在产品 155,783,864.07 250,223.66 155,533,640.41 167,012,573.86 242,654.19 166,769,919.67
自制半成品 28,962,581.49 2,436.55 28,960,144.94 33,627,658.41 101,778.54 33,525,879.87
库存商品 341,850,754.41 17,651,635.93 324,199,118.48 294,826,215.91 11,501,775.26 283,324,440.65
发出商品 535,956.58 6,480.39 529,476.19 3,372,842.70 3,372,842.70
委托加工物资 19,414,034.38 19,414,034.38 14,169,479.26 14,169,479.26
包装物 975,809.52 975,809.52 709,610.73 709,610.73
低值易耗品 13,523.50 13,523.50 17,088.58 17,088.58
合 计 684,934,605.91 18,869,409.27 666,065,196.64 684,907,816.24 12,667,458.50 672,240,357.74
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
本期减少
项 目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
原材料 821,250.51 262,096.03 124,713.80 958,632.74
在产品 242,654.19 36,276.18 28,706.71 250,223.66
自制半成品 101,778.54 2,436.55 101,778.54 2,436.55
库存商品 11,501,775.26 12,245,110.65 6,095,249.98 17,651,635.93
发出商品 6,480.39 6,480.39
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小 计 12,667,458.50 12,552,399.80 6,350,449.03 18,869,409.27
2) 本期计提、转回存货跌价准备的依据、原因
项 目 计提存货跌价准备的依据
原材料 账面价值低于可变现净值
在产品 账面价值低于可变现净值
自制半成品 账面价值低于可变现净值
库存商品 账面价值低于可变现净值
发出商品 账面价值低于可变现净值
7. 其他流动资产
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
待抵扣增值税进项税额 7,651,330.62
应收补贴款 1,925,373.19 13,537,618.43
待摊保险费 478,458.93 810,960.31
预缴所得税 302,406.25
预缴水利建设专项资金 9,857.12
其他 24,152.26
合计 10,367,426.11 14,372,731.00
(2) 其他说明
其他流动资产——应收补贴款期末余额系公司根据国家有关“免、抵、退”的出口退税
政策，应收未收的增值税出口退税额。
8. 固定资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 1,010,581,826.23 15,279,406.70 25,867,785.47 999,993,447.46
房屋及建筑物 387,738,148.61 1,348,869.00 7,576,437.34 381,510,580.27
通用设备 15,639,170.55 1,309,305.52 24,900.00 16,923,576.07
第 42 页 共 73 页
专用设备 585,324,096.65 11,324,833.36 18,113,738.13 578,535,191.88
运输工具 21,880,410.42 1,296,398.82 152,710.00 23,024,099.24
本期转入 本期计提
2) 累计折旧小计 498,930,601.79 52,535,624.78 18,830,072.34 532,636,154.23
房屋及建筑物 93,868,919.27 12,731,876.90 2,956,176.20 103,644,619.97
通用设备 11,217,064.03 1,036,573.80 22,410.00 12,231,227.83
专用设备 378,561,879.04 37,125,306.64 15,704,884.54 399,982,301.14
运输工具 15,282,739.45 1,641,867.44 146,601.60 16,778,005.29
3) 账面净值小计 511,651,224.44 467,357,293.23
房屋及建筑物 293,869,229.34 277,865,960.30
通用设备 4,422,106.52 4,692,348.24
专用设备 206,762,217.61 178,552,890.74
运输工具 6,597,670.97 6,246,093.95
4) 减值准备小计 17,267,747.49 17,267,747.49
房屋及建筑物 2,241,080.40 2,241,080.40
通用设备 71,881.96 71,881.96
专用设备 13,842,507.43 13,842,507.43
运输工具 1,112,277.70 1,112,277.70
5) 账面价值合计 494,383,476.95 450,089,545.74
房屋及建筑物 291,628,148.94 275,624,879.90
通用设备 4,350,224.56 4,620,466.28
专用设备 192,919,710.18 164,710,383.31
运输工具 5,485,393.27 5,133,816.25
本期折旧额为 52,535,624.78 元；本期由在建工程转入固定资产原值为 6,675,404.24
元。
(2) 暂时闲置固定资产
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 28,389,422.78 9,417,032.83 18,972,389.95
通用设备 746,818.78 662,753.79 12,921.79 71,143.20
第 43 页 共 73 页
专用设备 62,516,207.51 47,342,260.51 8,796,933.06 6,377,013.94
小 计 91,652,449.07 57,422,047.13 8,809,854.85 25,420,547.09
(3) 经营租出固定资产
项 目 账面价值
房屋及建筑物 35,986,985.74
专用设备 549,580.79
小 计 36,536,566.53
(4) 未办妥产权证书的固定资产的情况
期末房屋及建筑物中有账面原值为 82,360,889.98 元的房产尚未办妥相关权证。
(5) 其他说明
期末，已有账面价值 91,003,983.18 元的固定资产用于担保。
9. 在建工程 (1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
待安装设备 2,344,839.23 2,344,839.23 6,453,056.90 6,453,056.90
合 计 2,344,839.23 2,344,839.23 6,453,056.90 6,453,056.90
(2) 增减变动情况
转入固定 工程投入占预算
工程名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少
资产 比例(%)
待安装设备 6,453,056.90 2,117,682.57 6,225,900.24
零星土建工程 449,504.00 449,504.00
合 计 6,453,056.90 2,567,186.57 6,675,404.24
(续上表)
工程进度 利息资本化 本期利息资本化 本期利息资本化
工程名称 资金来源 期末数
(%) 累计金额 金额 年率(%)
待安装设备 其他来源 2,344,839.23
零星土建工程 其他来源
合 计 2,344,839.23
10. 无形资产
(1) 明细情况
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项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 87,423,460.08 6,384,397.00 81,039,063.08
专有技术 2,599,995.00 2,599,995.00
商标使用权 380,150.00 380,150.00
土地使用权 84,443,315.08 6,384,397.00 78,058,918.08
2) 累计摊销小计 14,501,942.20 1,627,596.75 1,562,459.68 14,567,079.27
专有技术 2,299,995.00 2,299,995.00
商标使用权 380,150.00 380,150.00
土地使用权 11,821,797.20 1,627,596.75 1,562,459.68 11,886,934.27
3) 账面净值小计 72,921,517.88 66,471,983.81
专有技术 300,000.00 300,000.00
商标使用权
土地使用权 72,621,517.88 66,171,983.81
4) 减值准备小计 300,000.00 300,000.00
专有技术 300,000.00 300,000.00
商标使用权
土地使用权
5) 账面价值合计 72,621,517.88 66,171,983.81
专有技术
商标使用权
土地使用权 72,621,517.88 66,171,983.81
本期摊销额 1,627,596.75 元。
(2) 其他说明
1) 期末，已有账面价值 27,479,556.27 元的无形资产用于担保。
2) 期末无形资产中有原值为 28,697,722.63 元（面积约 244.26 亩）未办妥相关权证。
3）本期减少数系子公司金鹰塑机公司将其部分土地使用权转让给浙江金鹰食品机械有
限公司而转出账面原值 6,384,397.00 元，累计摊销 1,562,459.68 元。
11. 长期待摊费用
第 45 页 共 73 页
其他 其他减少
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
减少 的原因
伊犁土地使用权租赁费 2,264,187.72 99,928.04 2,164,259.68
昭苏土地使用权租赁费 810,065.58 32,037.04 778,028.54
伊犁亚麻污水处理系统
577,474.11 101,615.16 475,858.95
改造支出
办公楼(租入)装修费 417,440.00 104,360.00 313,080.00
服装门店装修费 4,575,280.00 2,002,502.56 2,572,777.44
其他 61,660.01 15,763.16 45,896.85
合计 4,130,827.42 4,575,280.00 2,356,205.96 6,349,901.46
12. 递延所得税资产
(1) 已确认的递延所得税资产
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产
资产减值准备 10,171,432.42 11,974,844.01
合并财务报表范围内未实现利润 1,207,904.75 2,267,383.84
延期抵扣的费用 349,817.24 390,845.19
递延收益 58,591.33
合 计 11,787,745.74 14,633,073.04
(2)可抵扣差异项目明细
项 目 金 额
可抵扣差异项目
资产减值准备 40,685,729.67
合并财务报表范围内未实现利润 4,831,619.03
延期抵扣的费用 1,399,268.97
递延收益 234,365.32
小 计 47,150,982.99
13. 其他非流动资产
第 46 页 共 73 页
项 目 期末数 期初数
预付工程设备款 411,022.20
凭证式国债 219,539.07
合 计 411,022.20 219,539.07
14. 资产减值准备明细
(1) 明细情况
本期减少
项 目 期初数 本期计提 期末数
转回 转销
坏账准备 40,086,480.36 813,923.74 2,630,031.33 4,561,691.03 33,708,681.74
存货跌价准备 12,667,458.50 12,552,399.80 6,350,449.03 18,869,409.27
固定资产减值准备 17,267,747.49 17,267,747.49
无形资产减值准备 300,000.00 300,000.00
合 计 70,321,686.35 13,366,323.54 2,630,031.33 10,912,140.06 70,145,838.50
(2) 其他说明
本期转回 2,630,031.33 系上期全额计提坏账准备的应收账款本期部分收回，详见本财
务报表附注五之应收账款相关说明。
15. 短期借款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
抵押借款 122,900,000.00 103,000,000.00
保证借款 110,000,000.00 150,000,000.00
质押借款 20,586,260.49 2,508,678.13
已贴现银行承兑汇票 160,000,000.00 200,000,000.00
合 计 413,486,260.49 455,508,678.13
(2)借款条件说明
借款条件 期末数
公司以部分房屋建筑物、土地使用权抵押 55,000,000.00
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金鹰集团公司为公司提供保证以及公司以部分房屋建筑物、土地使用权
50,000,000.00
抵押
子公司浙江金鹰绢纺有限公司以部分房产、土地使用权抵押 17,900,000.00
金鹰集团公司为公司提供保证 90,000,000.00
金鹰集团公司、定海纺机总厂为公司提供保证 20,000,000.00
公司以出口信用证质押 20,586,260.49
公司存出 14,000 万银行承兑汇票保证金(已贴现) 140,000,000.00
金鹰集团公司、定海纺机总厂为公司提供保证，并且公司存出 1,000
20,000,000.00
万银行承兑汇票保证金 (已贴现)
小 计 413,486,260.49
16. 应付票据
(1) 明细情况
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 7,295,000.00 4,300,000.00
合 计 7,295,000.00 4,300,000.00
(2) 其他说明
票据最后
出票人 承兑银行 票据开立条件 期末数
到期日
金鹰塑机公 金鹰塑机公司存入银行承兑汇票保证金
兴业银行宁波分行 4,000,000.00 2013-4-23
司 240.1001 万并以 160 万定期存单做质押
金鹰塑机公 平安银行宁波北仑 金鹰塑机公司存入银行承兑汇票保证金
3,295,000.00 2013-1-23
司 支行 329.5 万
小计 7,295,000.00
17. 应付账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
货款 183,912,554.24 195,680,933.22
工程、设备款和土地出让金 2,388,376.13 5,644,898.42
合 计 186,300,930.37 201,325,831.64
(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
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舟山金鹰建筑安装工程有限公司 3,896,496.00
小 计 3,896,496.00
(3)账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
单位名称 期末数 未偿付原因
深圳市珊星电脑有限公司 1,899,627.60 未正式结算
GOLDEN NEW CENTURY LIMITED 1,141,095.44 未正式结算
小 计 3,040,723.04
18. 预收款项
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
货款 47,925,752.52 40,778,120.26
合 计 47,925,752.52 40,778,120.26
(2) 无预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
(3) 账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明
单位名称 期末数 备注
黑龙江克山金鼎亚麻纺织有限责任公司 1,143,748.32 尚未结算
小 计 1,143,748.32
19. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 18,278,915.34 154,665,533.22 154,771,675.56 18,172,773.00
职工福利费 1,229,952.19 8,710,396.17 8,685,398.26 1,254,950.10
社会保险费 685,700.54 19,852,470.84 19,588,819.86 949,351.52
住房公积金 10,992.00 229,167.00 238,371.00 1,788.00
工会经费 3,192,737.30 2,760,733.85 1,847,228.63 4,106,242.52
职工教育经费 789,501.44 22,680.00 193,086.33 619,095.11
非货币性福利 780,713.85 780,713.85
第 49 页 共 73 页
合 计 24,187,798.81 187,021,694.93 186,105,293.49 25,104,200.25
期末无拖欠性质的应付职工薪酬。
(2) 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
工资、奖金、津贴和补贴计划将于 2013 年一季度发放。
20. 应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 5,260,918.01 -552,630.04
营业税 144,306.47 122,887.74
企业所得税 4,225,360.98 2,101,620.52
代扣代缴个人所得税 11,951.09 9,766.30
城市维护建设税 1,035,932.62 667,989.98
房产税 336,839.06 359,731.81
土地使用税 354,832.94 354,832.95
车船使用税 840.00 480.00
教育费附加(地方教育附加) 880,423.20 511,655.83
水利建设专项资金 212,308.22 149,660.78
印花税 35,047.34 40,270.28
人民教育基金 50,262.19 41,193.95
合 计 12,549,022.12 3,807,460.10
21. 应付利息
项 目 期末数 期初数
短期借款应付利息 413,492.22 478,740.83
合 计 413,492.22 478,740.83
22. 应付股利
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
浙江金鹰食品机械有限公司 500,000.00
合 计 500,000.00
第 50 页 共 73 页
23. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
暂借款 8,485,337.38 9,185,054.88
应付运费 1,990,063.07 2,302,938.33
应付暂收款 1,143,061.26 1,143,049.59
押金保证金 290,507.95 661,294.17
其他 662,929.96 581,565.90
合 计 12,571,899.62 13,873,902.87
(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
金鹰集团公司 3,372,508.00 3,000.00
上海金鹰集团企业发展有限公司 100,000.00
小 计 3,372,508.00 103,000.00
(3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明
单位名称(自然人姓名) 期末数 款项性质及内容
嘉兴卡迪尔制衣有限公司 4,012,829.38 暂借款
金鹰集团公司 3,372,508.00 暂借款
高满康 1,100,000.00 暂借款
代收代付原嘉兴绢纺厂下岗
嘉兴绢纺厂清算组 1,039,938.93
工人工资、生活费等
小 计 9,525,276.31
24. 其他非流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
递延收益 5,677,732.65 4,374,732.99
合 计 5,677,732.65 4,374,732.99
(2) 其他说明
1) 其他非流动负债—递延收益
第 51 页 共 73 页
项 目 期末数 期初数
政府补助 5,677,732.65 4,374,732.99
小 计 5,677,732.65 4,374,732.99
2) 递延收益—政府补助说明
发文单位 拨款文号 款项性质 拨款金额 期末数 期初数
5600t/a 大麻脱胶
六安市环境保护局 环监[2007]12 号 生产线及废水综合 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00
治理工程
新疆维吾尔自治区经济 新经信规划
1 万锭亚麻纱生产
和信息化委员会、新疆 [2012]344 号、新经 1,700,000.00 1,439,999.98 350,000.00
线项目
维吾尔自治区财政厅 信技改[2009]49 号
宿迁经济开发区经济开 宿开发〔2006〕12 民营经济发展专项
350,000.00 148,750.00 183,750.00
发局 号 资金
伊犁哈萨克自治州财政
伊州财建〔2008〕46
局、伊犁哈萨克自治州 污水治理项目 300,000.00 135,168.97 167,316.99
号
环保局
伊利哈萨克自治州环境 新环财发[2008]381 废水在线监测系统
215,450.00 190,071.69 198,116.67
保护局 号 安装补助
伊利哈萨克自治州环境 伊州财建[2010]136 锅炉烟气脱硫工程
150,000.00 115,000.00 130,000.00
保护局 号 治理资金
新企财字[2010]121 亚麻纺工艺技术装
伊犁州财政厅 400,000.00 280,000.02 320,000.00
号 备扩 5000 锭项目
宿财工贸(2011)10 重点固定资产投资
宿迁经济开发区财政局 200,000.00 157,894.74 178,947.37
号 项目奖励
宿迁环保局废水处
宿迁经济开发区财政局 宿财建(2011)17 号 100,000.00 76,470.58 88,235.29
理项目资金
舟山市定海区财政局、
舟山市定海区对外贸易 定财外金(2011)163 大型全液压两板机
750,000.00 600,000.00 675,000.00
经济合作局、舟山市定 号、 (2011)51 号 研发项目
海区科学技术局
舟山市定海区财政局、
定财企(2011)3 号、 高效节能自动机密
舟山市定海区经济贸易 450,000.00 160,000.00 405,000.00
(2011)69 号 注塑机技改
局
国科发计（2011）242 内循环直压式高速
浙江省科学技术厅 830,000.00 747,000.00
号、（2011）243 号 精密注塑机
其他 685,400.00 427,376.67 478,366.67
小 计 7,330,850.00 5,677,732.65 4,374,732.99
25. 股本
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股份总数 364,718,544.00 364,718,544.00
26. 资本公积
(1) 明细情况
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项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价(股本溢价) 387,785,023.67 96,167.65 387,881,191.32
其他资本公积 9,471,858.09 9,471,858.09
合 计 397,256,881.76 96,167.65 397,353,049.41
(2) 其他说明
资本公积本期增加数系本期收购金鹰集团公司所持有子公司浙江伊犁亚麻纺织有限公
司 48%股权，公司在收购日将取得的浙江伊犁亚麻纺织有限公司所有者权益账面价值（计
3,096,167.65 元）与支付收购对价（计 3,000,000.00 元）的差额 96,167.65 元，在合并财
务报表中调整本项目。
27. 盈余公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 110,603,813.95 838,214.97 111,442,028.92
合 计 110,603,813.95 838,214.97 111,442,028.92
(2) 其他说明
本期增加系根据公司董事会决议按 2012 年度实现的净利润提取 10%的法定盈余公积。
28. 未分配利润
(1) 明细情况
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 352,334,415.92
调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－）
调整后期初未分配利润 352,334,415.92
加：本期归属于母公司所有者的净利润 8,414,148.37
减：提取法定盈余公积 838,214.97 10%
应付普通股股利 36,471,854.40
提取职工奖励及福利基金 37,393.73
期末未分配利润 323,401,101.19
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(2) 其他说明
1) 本期增加系本期实现的净利润转入。
2) 本期减少系：据公司董事会审议通过的 2012 年度利润分配预案，按 2012 年度实现
净利润(母公司)提取 10%法定盈余公积 838,214.97 元；根据 2011 年度股东大会批准的 2011
年度利润分配方案，本公司以 2011 年 12 月 31 日末总股本 364,718,544 股为基数，向全体
股东每 10 股派发现金股利 1 元(含税)，共计发放现金股利 36,471,854.40 元；子公司舟山
达利针织有限公司计提的职工奖励及福利基金 37,393.73 元。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 1,078,343,114.76 1,214,303,410.77
其他业务收入 9,543,453.03 15,797,190.16
营业成本 955,806,471.63 1,035,329,546.97
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）
本期数 上年同期数
行业名称
收入 成本 收入 成本
纺织行业 842,630,143.67 801,074,808.71 886,849,813.09 785,219,168.92
机械行业 472,832,083.91 403,569,785.63 645,383,303.16 556,734,005.58
服装行业 98,507,145.44 86,973,255.58 89,233,385.43 82,560,777.47
其他 707,305.83 327,725.26 592,600.00 310,626.01
小 计 1,414,676,678.85 1,291,945,575.18 1,622,059,101.68 1,424,824,577.98
抵销 336,333,564.09 342,137,983.97 407,755,690.91 398,528,863.43
抵销后小计 1,078,343,114.76 949,807,591.21 1,214,303,410.77 1,026,295,714.55
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
麻纺产品 532,985,599.93 506,750,102.86 541,046,970.10 472,492,712.51
绢纺产品 247,178,541.41 231,183,047.40 272,138,969.40 243,415,171.46
纺机及配件 249,346,049.35 201,579,101.42 261,400,478.78 212,778,567.18
第 54 页 共 73 页
注塑机及配
223,486,034.56 201,990,684.21 383,982,824.38 343,955,438.40
件
服装 98,507,145.44 86,973,255.58 89,233,385.43 82,885,269.51
羊绒产品 62,466,002.33 63,141,658.45 73,663,873.59 68,986,792.91
其他 707,305.83 327,725.26 592,600.00 310,626.01
小 计 1,414,676,678.85 1,291,945,575.18 1,622,059,101.68 1,424,824,577.98
抵销 336,333,564.09 342,137,983.97 407,755,690.91 398,528,863.43
抵销后小计 1,078,343,114.76 949,807,591.21 1,214,303,410.77 1,026,295,714.55
(4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
内销 599,368,543.28 527,262,182.11 594,607,398.26 485,418,378.78
外销 478,974,571.48 422,545,409.10 619,696,012.51 540,877,335.77
小 计 1,078,343,114.76 949,807,591.21 1,214,303,410.77 1,026,295,714.55
(5) 本期公司前 5 名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入
比例(%)
MAST INDUSTRIES INC 60,490,860.26 5.56
ELIT MAKINE SAN.VE TIC .KOLL 22,903,196.84 2.11
HOOGHLY INFRASTRUCTURE PVT LTD10 22,724,335.89 2.09
PARTEX JUTE MILLS LTD 18,603,214.07 1.71
BAKSHIGONJ JUTE SPINNERS LTD 18,035,672.81 1.66
小计 142,757,279.87 13.13
2. 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 224,094.20 270,169.66
详见本财务报表附注税项之
城市维护建设税 2,912,675.22 2,849,307.78
说明
教育费附加( 地
2,521,577.90 2,407,044.89
方教育附加)
合 计 5,658,347.32 5,526,522.33
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3. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 9,011,636.44 7,432,885.83
运输费及其他出口费用 11,923,910.65 12,454,529.67
差旅及销售业务费等 15,196,274.73 13,983,634.28
宣传展览费 1,190,788.94 1,182,974.31
折旧及摊销 2,030,484.92 8,510.10
其他 3,054,599.23 2,323,123.29
合 计 42,407,694.91 37,385,657.48
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 21,943,204.69 18,534,003.56
办公、差旅、交通费、修理费
13,167,474.51 15,172,397.64
及物料消耗等
折旧及摊销 8,981,043.01 12,963,849.14
房产税、土地使用税及印花税
4,727,106.68 4,614,318.99
等
中介机构费用 1,423,582.81 1,335,859.22
其他 1,916,723.73 1,683,095.31
合 计 52,159,135.43 54,303,523.86
5. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 30,646,554.50 37,486,997.39
减：利息收入 7,993,994.25 7,805,265.57
汇兑净损益 2,278,812.45 9,211,689.33
其他 2,806,018.80 3,676,730.73
合 计 27,737,391.50 42,570,151.88
6. 资产减值损失
第 56 页 共 73 页
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 -1,816,107.59 10,748,105.74
存货跌价损失 12,552,399.80 5,620,420.65
固定资产减值损失 8,603,624.51
合 计 10,736,292.21 24,972,150.90
7. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
处置长期股权投资产生的投资
341,746.42
收益
理财产品投资收益 182,309.59 188,467.05
国债利息收入 19,539.07
合 计 201,848.66 530,213.47
(2) 投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
8. 营业外收入
(1) 明细情况
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置利得合计 8,055,153.39 413,631.66 8,055,153.39
其中：固定资产处置利得 6,490,058.49 413,631.66 6,490,058.49
无形资产处置利得 1,565,094.90 1,565,094.90
政府补助 7,088,085.65 2,707,402.37 7,088,085.65
赔款收入 1,590,563.27 225,520.64 1,590,563.27
无法支付款项 114,504.00 114,876.50 114,504.00
其他 98,756.00 98,756.00
合 计 16,947,062.31 3,461,431.17 16,947,062.31
(2) 政府补助明细
第 57 页 共 73 页
发文单位 拨款文号 款项性质 本期数 上年同期数
舟山市定海区财政 2012 年第一批工业转
定财企[2012]379 号 1,000,000.00
局、经济和信息化局 型升级财政专项资金
奇台县财经领导小组
奇台县商务和经济信
2011 年第三次会议纪要 科研经费补助 800,000.00
息化委员会
[2011]3 期
2011 年塑机螺杆企业
舟山市定海区财政局 定财企[2012]545 号 663,900.00
发展补助资金
财政审计局 税收奖励优惠 499,278.00
舟山市定海区小沙镇 小政函（2011）1 号、小 技术开发及劳动力技
800,000.00
人民政府 政[2012]151 号 术培训资金补助
嘉兴市经济技术开发
嘉经开财（2012）71 号 市场开拓类补助 254,000.00
区财政局
定财企[2012]371 号、525
舟山市定海区财政
号、529 号、529 号、 科技开发专项补助 852,000.00
局、科学技术局
[2011]524 号
宿迁重点企业给予价
江苏省物价局 苏价工函[2012]54 号 247,692.31
格扶持的电费补贴
2010 年塑机螺杆企业
舟山市定海区财政局 定财企[2011]689 号 181,900.00
发展补助资金
2010 年度浙江省扶持
舟山市定海区财政
定财外金[2011]563 号 欠发达地区外向型经 168,500.00
局、商务局
济发展专项资金
柞蚕业与 58 支羊毛混
嘉兴市财政局、嘉兴
嘉财预（2012）310 号 纺关键技术研究与产 150,000.00
市科学技术局
业化补助资金
中共舟山市委组织
部、舟山市科学技术
第一批舟山市海洋经
局、舟山市财政局、 舟组综[2011]42 号 300,000.00
济创新团队资助
舟山市人力资源和社
会保障局
绢纺制棉集约化工艺
浙江省财政厅、浙江
浙财教[2010]94 号 关键技术及成套设备 660,000.00
省科学技术厅
研发
浙江省财政厅、浙江 科技型中小企业技术
浙财教[2010]330 号 700,000.00
省科学技术厅 创新基金财政补助
嘉兴市财政局、嘉兴 2011 年嘉兴市第二批
嘉财政[2011]711 号 100,000.00
市科技局 科技计划补助经费
中华人民共和国科学 国家科技支撑计划项
国科发财[2009]682 号 120,000.00
技术部 目经费预算
递延收益转入 757,000.34 403,505.37
其他 713,815.00 423,897.00
小计 7,088,085.65 2,707,402.37
9. 营业外支出
第 58 页 共 73 页
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置损失合计 490,305.82 705,124.72 490,305.82
其中：固定资产处置损失 490,305.82 705,124.72 490,305.82
捐赠、赞助支出 171,300.00 28,500.00 171,300.00
赔偿及罚款支出 134,750.20 309,364.75 134,750.20
水利建设专项资金 1,036,659.70 1,374,136.27
其他 103,407.31 103,407.31
合 计 1,936,423.03 2,417,125.74 899,763.33
10. 所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
按税法及相关规定计算的当期
3,733,880.98 6,356,012.05
所得税
递延所得税调整 2,845,327.30 -2,745,648.01
合 计 6,579,208.28 3,610,364.04
11. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2012 年度
归属于公司普通股股东的净利润 A 8,414,148.37
非经常性损益 B 15,597,222.97
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净
C=A-B -7,183,074.60
利润
期初股份总数 D 364,718,544.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
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减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 364,718,544.00
基本每股收益 M=A/L 0.02
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.02
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(三) 合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
收到利息收入 8,074,670.08
收到政府补助 6,331,085.31
收到的赔款收入 1,590,563.27
收到其他及往来款净额 2,661,100.42
合 计 18,657,419.08
2．支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
支付办公、差旅及交通费等 12,006,400.37
支付招待费、销售业务费及修理费 16,507,809.33
支付运输费 12,341,943.16
支付中介机构费用 1,423,582.81
支付宣传展览费等 1,217,375.94
支付其他费用及往来款净额 13,939,094.69
合 计 57,436,206.30
第 60 页 共 73 页
3．收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数
收到与资产相关的政府补助 2,060,000.00
国债本金收回 200,000.00
合 计 2,260,000.00
4．收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
收到本期融资性票据贴现净额 238,528,510.00
金鹰集团公司拆借款净额 3,000,000.00
合 计 241,528,510.00
5．支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
支付到期承兑期初融资性票据净额 240,000,000.00
收购金鹰集团所持伊犁亚麻股权支付的现金 3,000,000.00
万利亚麻注销支付少数股东的现金 318,155.00
合 计 243,318,155.00
6. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,014,514.45 27,977,202.37
加：资产减值准备 4,385,843.18 9,583,068.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
52,535,624.78 60,111,803.83
折旧
无形资产摊销 1,627,596.75 1,608,713.65
长期待摊费用摊销 2,356,205.96 2,300,664.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-7,564,847.57 271,394.81
失(收益 以“－”号填列)
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固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 20,098.25
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 30,901,228.29 41,835,555.41
投资损失(收益以“－”号填列) -201,848.66 -341,746.42
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 2,845,327.30 -2,745,648.01
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) -679,063.50 -27,753,611.75
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -23,628,526.83 -35,283,247.03
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 1,848,159.00 33,997,769.49
其他 -757,000.34 -388,548.11
经营活动产生的现金流量净额 65,683,212.81 111,193,469.28
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 245,390,752.70 234,479,830.68
减：现金的期初余额 234,479,830.68 243,280,502.46
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 10,910,922.02 -8,800,671.78
(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本期数 上年同期数
1) 取得子公司及其他营业单位的有关信息：
①
取得子公司及其他营业单位的价格
②
取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价
物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
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③
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
④
取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
2) 处置子公司及其他营业单位的有关信息：
① 7,080,000.00
处置子公司及其他营业单位的价格
② 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价
7,080,000.00
物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 40,065.89
③ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 7,039,934.11
④ 处置子公司的净资产 1,204,443.94 6,738,253.58
流动资产 1,204,443.94 111,520.12
非流动资产 6,354,532.04
流动负债 -272,201.42
非流动负债
(3) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 245,390,752.70 234,479,830.68
其中：库存现金 444,479.80 439,470.59
可随时用于支付的银行存款 244,842,682.27 233,336,362.70
可随时用于支付的其他货币资金 103,590.63 703,997.39
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
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其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 245,390,752.70 234,479,830.68
(4) 现金流量表补充资料的说明
2012 年 12 月 31 日银行存款余额中有被质押定期存款 1,600,000.00 元，其他货币资金
余额中有按揭贷款保证金 32,564,300.54 元、银行承兑汇票保证金 155,696,001.00 元、信
用保证金 2,108,861.24 元，不属于现金及现金等价物。
2011 年 12 月 31 日银行存款余额中有被质押定期存款 86,000,000.00 元、按揭贷款保
证金 27,776,396.29 元，其他货币资金余额中有银行承兑汇票保证金 118,300,000.00 元、
信用保证金 2,505,218.87 元，不属于现金及现金等价物。
六、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
金鹰集团公司 母公司 有限责任公司 浙江舟山 傅和平 实业投资
（续上表）
母公司对本公司 母公司对本公司 本公司最 组织机构代
母公司名称 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%) 终控制方 码
RMB1.58 定海纺机
金鹰集团公司 46.87 46.87 70464020-9
亿 总厂
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3. 本公司的其他关联方情况
(1) 本公司的其他关联方
其他关联方名称(自然人姓名) 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
舟山市定海复翁纺织器材厂 同受定海纺机总厂直接或间接控制 14873855-4
浙江金鹰染整有限公司 同受金鹰集团公司直接或间接控制 75592904-5
宁波金鹰竹业有限公司 同受金鹰集团公司直接或间接控制 70488696-2
浙江金鹰食品机械有限公司 同受定海纺机总厂直接或间接控制 14869084-5
绵阳华鹰绢纺有限公司 同受金鹰集团公司直接或间接控制 56074927-1
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舟山金鹰建筑安装工程有限公司 同受金鹰集团公司直接或间接控制 70464070-0
舟山金鹰大酒店有限公司 同受金鹰集团公司直接或间接控制 79762695-8
奇台县金鹰塑业有限公司 同受金鹰集团公司直接或间接控制 56052909-2
浙江金鹰集团沽源塑业有限公司 同受金鹰集团公司直接或间接控制 58691621-8
塔城金鹰木质素科技有限公司 同受金鹰集团公司直接或间接控制 56054690-9
浙江金鹰集团伊犁毛麻纺织有限责任
同受金鹰集团公司直接或间接控制 73838619-X
公司
上海金鹰集团企业发展有限公司 同受金鹰集团公司直接或间接控制 74328026-9
傅明康 本公司董事
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
本期数 上期同期数
关联交易
关联交易 占同类交 占同类交
关联方 定价方式
内容 金额 易金额的 金额 易金额的
及决策程序
比例(%) 比例(%)
舟山市定海复翁
材料、配件 市场价 4,951,334.30 0.52 5,982,306.71 0.58
纺织器材厂
浙江金鹰染整有
材料、加工 市场价 6,325,702.52 0.66 5,120,243.89 0.49
限公司
宁波金鹰竹业有
材料、配件 市场价 74,448.00 0.01 82,797.00 0.01
限公司
浙江金鹰食品机
材料、加工 市场价 16,666.67 0.00 1,984,522.77 0.19
械有限公司
绵阳华鹰绢纺有
配件 市场价 478,632.48 0.05
限公司
小计 11,368,151.49 1.19 13,648,502.85 1.32
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
本期数 上期同期数
关联交易
关联交易 占同类交 占同类交
关联方 定价方式
内容 金额 易金额的 金额 易金额的
及决策程序
比例(%) 比例(%)
纺织品、材料、服装
金鹰集团公司 市场价 204,868.81 0.02 328,217.60 0.03
销售
浙江金鹰食品机 材料、配件销售、加
市场价 1,919,769.39 0.18 2,159,028.83 0.18
械有限公司 工、服装销售
舟山金鹰建筑安
水电汽等 市场价 22,052.88 0.00
装工程有限公司
浙江金鹰染整有 纺织品销售 市场价 2,944,328.11 0.27 3,730,593.22 0.30
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限公司
舟山市定海复翁 注塑机及配件、纺织
市场价 139,878.63 0.01 64,775.87 0.00
纺织器材厂 品、材料销售
宁波金鹰竹业有
材料销售 市场价 2,588.08 0.00 69.00 0.00
限公司
舟山金鹰大酒店 纺织品销售、服装销
市场价 1,658,832.95 0.15 1,069,589.65 0.09
有限公司 售、水、电、蒸汽
绵阳华鹰绢纺有
纺织品销售 市场价 5,448,556.34 0.45
限公司
小计 6,870,265.97 0.63 12,822,883.39 1.05
2. 关联租赁情况
(1) 公司出租情况
出租方 承租方 租赁资产种 租赁 租赁 租赁收益 年度确认的
名称 名称 类 起始日 终止日 定价依据 租赁收益
浙江金鹰绢纺有 浙江金鹰染整有 生产经营场
2012.1.1 2013.12.31 按合同价 1,345,932.00
限公司 限公司 地
奇台县金鹰塑业 生产经营场
本公司 2012.9 2013.9 按合同价 600,000.00
有限公司 地
浙江金鹰集团沽 生产经营场
本公司 2012.11.24 2013.11.23 按合同价 450,000.00
源塑业有限公司 地
浙江金鹰食品机 房屋、机器设
金鹰塑机公司 2012.1.1 2012.10.31 按合同价 727,800.00
械有限公司 备
浙江金鹰食品机 生产经营场
本公司 2012.7.1 2013.12.31 按合同价 79,200.00
械有限公司 地
舟山金鹰建筑安
本公司 办公楼 2012.1.1 2012.12.31 按合同价 60,000.00
装工程有限公司
塔城金鹰木质素 生产经营场
本公司 2012.9.27 2013.9.26 按合同价 600,000.00
科技有限公司 地
小计 3,862,932.00
(2) 公司承租情况
出租方 承租方 租赁 租赁 租赁费 年度确认的
租赁资产种类
名称 名称 起始日 终止日 定价依据 租赁费
浙江华鹰进出口
金鹰集团公司 办公楼 2011.11 2016.10 按合同价 18,000.00
有限公司
上海金鹰集团企 上海鑫鹰服饰有 2011.8.1 2012.7.31 140,000.00
办公楼 按合同价
业发展有限公司 限公司 2012.8.1 2013.7.31 100,000.00
浙江金鹰集团伊
浙江金鹰伊犁亚
犁毛麻纺织有限 生产经营场地 2008.9 2013.8 按合同价 474,704.28
麻纺织有限公司
责任公司
小计 732,704.28
3. 关联担保情况
(1)截至 2012 年 12 月 31 日，关联方为本公司短期借款提供保证担保的情况如下：
担保方 被担保方 担保金额 担保 担保 担保是否 备注
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起始日 到期日 已经履行
完毕
30,000,000.00 2012-8-14 2013-8-13 否
35,000,000.00 2012-8-13 2013-2-12 否
金鹰集团公司 本公司 30,000,000.00 2012-7-10 2013-7-10 否 同时由公司以自有
20,000,000.00 2012-10-31 2013-7-10 否 房产和土地抵押
25,000,000.00 2012-8-6 2013-8-6 否
金鹰集团公司
本公司 20,000,000.00 2012-3-27 2013-3-26 否
定海纺机总厂
同时公司为该银行
金鹰集团公司
承兑汇票（已贴现）
本公司 20,000,000.00 2012-10-17 2013-4-17 否
的开立存出 1000
定海纺机总厂
万的保证金
小计 180,000,000.00
(2) 截至 2012 年 12 月 31 日，关联方为本公司开立的不可撤销信用证提供保证担保的
情况如下：
担保是否
被担 未完成之不可撤 担保起始 担保到期
担保方 已经履行 备注
保方 销信用证余额 日 日
完毕
同时，由公司存
金鹰集 本公
USD3,228,637.25 2011-9-26 2013-9-5 否 入信用证保证金
团公司 司
USD322,863.77
小 计 USD3,228,637.25
4. 关联方资金拆借
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
金鹰集团公司 7,000,000.00 2012-9-21 2012-11-22
金鹰集团公司 20,000,000.00 2012-9-21 2012-12-5 注
金鹰集团公司 3,000,000.00 2012-9-21 2013-3-21
小计 30,000,000.00
注：借款利息按同期银行贷款基准利率上浮 10%结算。2012 年度应付利息计 372,508.00
元。5. 其他关联交易
(1) 销售长期资产
经公司七届四次董事会审议，同意金鹰塑机公司将其位于沈家门街道中沙潭的工业用
地土地使用权（面积18,306平方米）及地上建筑物（建筑面积10,929.97平方米）,附带行车、
低压配电屏、开关设备等(账面价值9,456,769.85元）以其评估价值15,753,750.00元(基准
日为2012年11月8日)为参考，作价15,800,000.00元转让给浙江金鹰食品机械有限公司。扣
除相关税费后，上述土地及房屋建筑物转让实现收益共计3,064,730.15元，账列“营业外收
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入”。
(2) 提供或接受劳务
2012年度和2011年度，舟山金鹰建筑安装工程有限公司向本公司及子公司提供建筑安装
劳务及物资的金额分别为6,324,276.50元和9,818,037.00元。
(3) 股权受让
经公司七届二次董事会审议，公司以 300 万元的价格受让金鹰集团公司持有的浙江金鹰
伊犁亚麻纺织有限公司 48%的股权(计 700 万元)。根据公司与金鹰集团公司签署的《股权转
让协议书》，约定以 2011 年 12 月 31 日浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司经审计后净资产
(12,214,150.88 元)和评估价值(14,768,983.33 元)为基础，并考虑 2012 年 1-6 月盈亏情况
(未经审计)确定转让价格为 300 万元。2012 年 11 月 6 日，浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司
办妥工商变更登记手续。
(4) 资产的无偿使用
1) 2012年度和2011年度，子公司浙江金鹰股份六安麻纺有限公司无偿使用浙江金鹰集
团有限公司中切机等83台机器设备。
2) 2012年度和2011年度，公司无偿使用浙江省定海纺织机械总厂座落于舟山市定海区
双桥镇里回峰土地。
3) 2012 年度和 2011 年度，公司无偿使用浙江金鹰集团有限公司位于定海区盐仓鸭蛋
山工业园区的办公楼。
(5) 其他
公司委托浙江金鹰染整有限公司加工材料，2012 年 12 月 31 日及 2011 年 12 月 31 日，
发至该公司委托加工物资期末余额分别为 8,389,932.32 元和 3,935,415.09 元。
(三) 关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 傅明康 32,536.24 6,507.25 43,434.82 6,293.93
小 计 32,536.24 6,507.25 43,434.82 6,293.93
2．应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付账款 舟山金鹰建筑安装工程有限公司 3,896,496.00
第 68 页 共 73 页
小 计 3,896,496.00
其他应付款 金鹰集团公司 3,372,508.00 3,000.00
其他应付款 上海金鹰集团企业发展有限公司 100,000.00
小 计 3,372,508.00 103,000.00
(四) 关键管理人员薪酬
2012 年度和 2011 年度，本公司关键管理人员报酬总额分别为 173.80 万元和 164.8 万
元。
七、或有事项
(一) 为其他单位提供债务担保
截至2012年12月31日，子公司金鹰塑机公司向银行存出保证金，为客户购置该公司生产
的塑料机械按揭贷款提供保证担保，具体情况如下：
公司存出 至 2012 年 12 月 31 日银行未
保证人 金融机构
保证金余额 收回贷款余额
金鹰塑机公司 平安银行宁波北仑支行 31,530,996.11 28,809,962.71
金鹰塑机公司 兴业银行宁波分行 1,033,304.43 1,016,377.28
小计 32,564,300.54 29,826,339.99
根据金鹰塑机公司与上述金融机构的相关约定，若金鹰塑机公司客户未能及时支付按揭
款，则银行有权从金鹰塑机公司的保证金账户中划出还款，待银行收到客户归还的按揭款后
再划回金鹰塑机公司账户。截至2012年12月31日，因金鹰塑机公司客户未及时向平安银行宁
波北仑支行归还按揭款，金鹰塑机公司代为归还的客户按揭款共计5,543,713.87元，该公司
账列“其他应收款”。
(二) 除上述事项外，截至2012年12月31日，本公司不存在其他需要披露的重大或有事
项。
八、承诺事项
(一) 公司提供的各种债务担保
1. 截至2012年12月31日，本公司以财产抵押获取银行借款情况如下：
借款人/ 抵押物 借款最后
抵押权人 抵押物 借款金额
抵押人 账面原值 账面净值 到期日
中国工商银行 80,451,680.70
本公司 房屋建筑物 59,993,609.06 55,000,000.00 2013-3-1
舟山解放路支 [注 1]
第 69 页 共 73 页
行 26,653,547.32
土地使用权 22,194,210.37
[注 1]
上海浦东发展 房屋建筑物 18,830,157.97 14,837,065.09
50,000,000.00
本公司 银行杭州分行 2013-7-10
[注 2]
德胜支行 土地使用权 3,018,280.22 2,643,873.64
浙江金鹰
中 国 工 商 银 行 房屋建筑物 21,826,341.25 16,173,309.03
绢纺有限 17,900,000.00 2013-2-13
嘉兴分行 土地使用权 3,244,771.25 2,641,472.26
公司
小计 154,024,778.71 118,483,539.45 122,900,000.00
注1：该等财产抵押同时为公司开立的不可撤销信用证、信用证项下的出口押汇提供抵
押担保。
注2：该借款除本公司以自有房地产作抵押担保外，金鹰集团公司同时提供最高额保证
担保。
2. 截至 2012 年 12 月 31 日，本公司以财产抵押开立不可撤销信用证情况如下：
未完成之不可撤销 信用证最后
金融机构 备注
信用证余额 到期日
公司存入保证金 USD322,863.77；同时由
中国农业银行舟山分行 USD3,228,637.65 2013-2-14
金鹰集团公司提供最高额保证
公司存入保证金 USD 12,648.32；同时以
中国工商银行舟山解放
USD126,483.11 2013-03-15 前述向中国工商银行舟山解放路支行抵
路支行
押的房产和土地为担保
3. 2012年度，公司向中国工商银行股份有限公司舟山市分行解放路支行提出信用证项
下的出口押汇申请，以公司提交的信用证及单证相符的单据为质押进行融资。截至2012年12
月31日，公司已押汇尚 未到期的信 用证余额为 3,275,198.55美元( 取得的押汇借款 为
3,275,198.55美元)，信用证最后到期日2013年6月7日。
4. 截至2012年12月31日，本公司以财产质押开具银行承兑汇票情况如下：
银行承兑汇 票据最后
出票人/质押人 质押权人 质押物 备注
票金额 到期日
同时由金鹰塑机公司
兴业银行宁波分 160 万元定期
金鹰塑机公司 4,000,000.00 2013-4-23 存出承兑汇票保证金
行 存单
2,401,001.00 元
(二) 除上述事项外，截至 2012 年 12 月 31 日，本公司无其他重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
(一) 资产负债表日后利润分配情况说明
根据公司七届六次董事会审议通过的利润分配预
拟分配的利润或股利
案，每 10 股派发现金股利 0.80 元（含税）
(二) 除上述事项外，截至 2013 年 4 月 17 日，本公司无其他重大资产负债表日后事项。
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十、其他重要事项
(一) 定海纺机总厂进行产权明晰相关情况
2012 年 2 月 28 日，舟山市定海区人民政府下发《关于同意对浙江省定海纺织机械总厂
进行产权明晰的批复》(定政函〔2012〕8 号)，同意浙江省舟山市定海区小沙镇人民政府《关
于要求对浙江省定海纺织机械总厂进行产权明晰的请示》中提出的产权明晰工作。定海纺机
总厂由傅国定出资创办，为实际控制人。本次产权明晰并办理工商变更手续后，定海纺机总
厂创办人傅国定将持有 51%股权，其余 49%股权奖励给定海纺机总厂现中高层管理团队与技
术骨干。
截至 2013 年 4 月 17 日，定海纺机总厂尚未办理工商变更手续。
(二) 大股东浙江金鹰集团有限公司质押所持公司股份情况
1．债务担保质押
质押登记 质押股份数
出质人 质权人 贷款到期日
时间 (万股)
上海浦东发展银行杭州德
2010-9-27 2,600 2014-10-18
胜支行
金鹰集团公 广东发展银行股份有限公
2012-12-27 2,900 2013-12-24
司 司宁波鄞州支行
华夏银行股份有限公司杭
2011-6-20 3,000 2013-6-21
州之江支行
小 计 8,500
2．信托项目质押
质押登记
出质人 质权人 质押股份数(万股)
时间
长安国际信托股份有限公司 2012-2-16 3,200[注 1]
金鹰集团公
司
云南国际信托股份有限公司 2012-6-7 3,647[注 2]
小 计 6,847
注 1： 2012 年 2 月 15 日，金鹰集团公司与长安国际信托股份有限公司(以下简称长安
信托)签署《股权受益权转让与回购合同》，长安信托拟发行“金鹰股份股权股权收益权投资
单一资金信托”，并以信托资金受让金鹰集团公司持有的公司 3,200 万流通股股票的股权收
益权，股权收益权转让价款为 5,000 万元；信托项目终止日，由金鹰集团公司按回购溢价率
回购全部股权收益权。
2012 年 2 月 15 日，金鹰集团公司与长安信托签署《股权质押合同》，金鹰集团公司将
其持有的公司无限售条件流通股 3,200 万股(占公司总股本的 8.77%)向长安信托出质，以确
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保金鹰集团公司履行前述《股权受益权转让与回购合同》项下的义务。
注 2：2012 年 6 月 6 日，金鹰集团公司与云南国际信托有限公司（以下简称云南信托）
签署《金鹰股份流通股股票收益权投资单一资金信托之收益权转让合同》，云南信托拟发行
“金鹰股份流通股股票收益权投资单一资金信托”，并以信托资金受让金鹰集团公司持有的
公司 3,647 万流通股股票的股权收益权，股权收益权转让价款为 7,000 万元；信托项目终止
日，由金鹰集团公司按回购溢价率回购全部股权收益权。
2012 年 6 月 6 日，金鹰集团公司与云南信托签署《金鹰股份流通股股票收益权投资单
一资金信托之股票质押合同》，金鹰集团公司将其持有的公司无限售条件流通股 3,647 万股
（占公司总股本的 10%）向云南信托出质，以确保金鹰集团公司履行前述《金鹰股份流通股
股票收益权投资单一资金信托之收益权转让合同》项下的义务。
(三) 外币金融资产和外币金融负债
本期公允 计入权益
价 的 本期计提
项 目 期初数 期末数
值变动损 累计公允 的减值
益 价值变动
金融资产
1. 以 公 允 价 值
计量且其变动计
入当期损益的金
融资产（不含衍
生金融资产）
2. 衍 生 金 融 资
产
3. 贷 款 和 应 收
115,907,681.04 11,337,387.83 116,830,900.66
款
4. 可 供 出 售 金
融资产
5. 持 有 至 到 期
投资
金融资产小计 115,907,681.04 11,337,387.83 116,830,900.66
金融负债 27,338,999.29 50,471,011.04
十一、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
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期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大
并单项计提坏
账准备
账龄分析法组
152,825,518.48 93.50 15,643,735.26 10.24 296,569,669.49 96.05 24,213,503.32 8.16
合
小 计 152,825,518.48 93.50 15,643,735.26 10.24 296,569,669.49 96.05 24,213,503.32 8.16
单项金额虽不
重大但单项计 10,628,803.01 6.50 10,628,803.01 100.00 12,192,183.03 3.95 12,192,183.03 100.00
提坏账准备
合 计 163,454,321.49 100.00 26,272,538.27 16.07 308,761,852.52 100.00 36,405,686.35 11.79
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 125,934,462.77 82.41 6,296,723.14 253,082,796.66 85.34 12,654,139.84
1-2 年 14,188,953.24 9.28 1,418,895.32 29,976,387.07 10.11 2,997,638.71
2-3 年 1,787,770.66 1.17 357,554.13 2,037,240.05 0.69 407,448.01
3-4 年 1,665,004.10 1.09 666,001.64 1,399,886.38 0.47 559,954.55
4-5 年 1,237,252.81 0.81 494,901.12 1,160,913.12 0.39 464,365.25
5 年以上 8,012,074.90 5.24 6,409,659.91 8,912,446.21 3.00 7,129,956.96
小 计 152,825,518.48 100.00 15,643,735.26 296,569,669.49 100.00 24,213,503.32
3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
张家港新丰纺织丝绸制衣有限公司 2,903,396.98 2,903,396.98 100.00 业经诉讼，但难以收回
JAWAD PLASTIC FACTORY 2,222,452.23 2,222,452.23 100.00 账龄长，难以收回
美联金绒毛制品有限公司 810,340.95 810,340.95 100.00 账龄长，难以收回
BEDEIL TRADING CO PTE LTD 687,382.28 687,382.28 100.00 账龄长，难以收回
HAAS FACTORY FOR MANUFACTURING 454,897.65 454,897.65 100.00 账龄长，难以收回
翔雅(南通)麻棉织造有限公司 441,138.46 441,138.46 100.00 业经诉讼，但难以收回
佛山市玲龙纺织原料有限公司 424,500.00 424,500.00 100.00 业经诉讼，但难以收回
突尼斯(C&F YARNS SARL) 418,375.45 418,375.45 100.00 账龄长，难以收回
宜兴宏成纺织有限公司 416,707.50 416,707.50 100.00 账龄长，难以收回
MARIO BOSELLI YARNS AND JERSEY SPA
363,306.35 363,306.35 100.00 账龄长，难以收回
DIV SILK 2000
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张家港市普坤毛纺织染有限公司 292,880.00 292,880.00 100.00 账龄长，难以收回
CPI APPARELS.LIMITED 252,219.77 252,219.77 100.00 账龄长，难以收回
上海华源针织时装有限公司 247,400.00 247,400.00 100.00 业经诉讼，但难以收回
曲阜市锦嘉纺织有限公司 232,973.36 232,973.36 100.00 账龄长，难以收回
吴江市华科织造厂 170,715.33 170,715.33 100.00 账龄长，难以收回
吴江市东林纺织有限公司 155,825.70 155,825.70 100.00 业经诉讼，但难以收回
KORIXA DIS TIC.LTD. 134,291.00 134,291.00 100.00 账龄长，难以收回
小计 10,628,803.01 10,628,803.01 100.00
(2) 公司本期收回兰西润龙亚麻纺织有限公司等 9 户原已全额计提坏账准备的款项合
计 2,630,031.33 元。
(3) 本期实际核销的应收账款情况
应收账款性 是否因关联
单位名称 核销金额 核销原因
质 交易产生
吴江市三高纺织有限公司 应收货款 240,540.00 业经诉讼，部分收回，差额核销 否
哈尔滨隆发亚麻色织有限公司 应收货款 206,924.35 无法收回 否
兰西润龙亚麻纺织有限公司 应收货款 384,215.00 无法收回 否
小 计 831,679.35
(4) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(5) 期末应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
ELIT MAKINE SAN.VE TIC .KOLL 非关联方 17,532,522.28 1 年以内 10.73
CHIANG CHIN CHINEN 非关联方 5,829,578.87 [注] 3.57
TSP MAKINA SANAYI VE TICARET
非关联方 5,757,196.50 1 年以内 3.52
LTD.STL
浙江金鹰特种纺纱有限公司 控股子公司 5,519,699.33 1 年以内 3.38
PISANI INDUSTRIA DE PLASTICOS LTDA 非关联方 4,649,836.78 1-2 年 2.84
小 计 39,288,833.76 24.04
注：其中账龄 1 年以内 4,003,895.64 元，1-2 年 1,825,683.23 元。
(6) 期末其他应收关联方账款情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
浙江金鹰特种纺纱有限公司 控股子公司 5,519,699.33 3.38
小 计 5,519,699.33 3.38
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(7) 终止确认的应收账款
终止确认金额
与终止确认相关的利
项 目
得或损失(利息)
原币金额 折人民币金额
ELIT MAKINE SAN.VE TIC .KOLL USD669,500.00 4,211,690.60 74,993.70
ADITYA BIRLA NUVO LTD USD333,000.00 2,094,836.40 25,308.96
TSP MAKINA SSAN.VE
USD260,000.00 1,635,608.00 54,015.70
TIC.LTD.STI
印度(SACHDEVA FABRIC WORLD
USD 62,267.40 391,711.76 3,216.93
PVT.LTD)
小计 USD1,324,767.40 8,333,846.76 157,535.29
(8) 期末，已有账面余额 3,275,198.55 美元的应收账款用于担保。
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备
账龄分析法组合 245,285,815.81 100.00 16,320,822.72 6.65 86,799,204.23 100.00 6,342,016.88 7.31
小 计 245,285,815.81 100.00 16,320,822.72 6.65 86,799,204.23 100.00 6,342,016.88 7.31
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备
合 计 245,285,815.81 100.00 16,320,822.72 6.65 86,799,204.23 100.00 6,342,016.88 7.31
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 190,192,054.09 77.54 9,509,602.71 60,524,344.40 69.73 3,026,217.22
1-2 年 47,162,826.74 19.23 4,716,282.68 24,900,103.66 28.69 2,490,010.37
2-3 年 6,878,763.78 2.80 1,375,752.76 82,375.79 0.09 16,475.16
3-4 年 43,910.00 0.02 17,564.00 412,917.16 0.48 165,166.86
4-5 年 262,470.96 0.11 104,988.38 148,558.28 0.17 59,423.32
5 年以上 745,790.24 0.30 596,632.19 730,904.94 0.84 584,723.95
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小 计 245,285,815.81 100.00 16,320,822.72 86,799,204.23 100.00 6,342,016.88
(2) 无持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(3) 期末其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 账面 占其他应收款 款项性质
单位名称 账龄
关系 余额 余额的比例(%) 或内容
浙江金鹰绢纺有限公司 全资子公司 64,687,339.13 [注 1] 26.37 暂借款
江苏金鹰绢麻纺织有限公司 全资子公司 50,517,251.81 1 年以内 20.60 暂借款
巩留金鹰亚麻制品有限公司 全资子公司 44,081,065.91 [注 2] 17.97 暂借款
浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 全资子公司 31,828,956.43 1 年以内 12.98 暂借款
上海鑫鹰服饰有限公司 控股子公司 28,822,989.40 1 年以内 11.75 暂借款
小 计 219,937,602.68 89.67
注 1：其中账龄 1 年以内 36,028,174.08 元,1-2 年 28,659,165.05 元。
注 2：其中账龄 1 年以内 19,250,543.00 元,其余系自应收账款转入。
(4) 期末其他应收关联方款项
占其他应收款余额
单位名称(自然人姓名) 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
浙江金鹰绢纺有限公司 全资子公司 64,687,339.13 26.37
江苏金鹰绢麻纺织有限公司 全资子公司 50,517,251.81 20.60
巩留金鹰亚麻制品有限公司 全资子公司 44,081,065.91 17.97
浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 全资子公司 31,828,956.43 12.98
上海鑫鹰服饰有限公司 控股子公司 28,822,989.40 11.75
浙江金鹰股份六安麻纺有限公司 全资子公司 22,848,545.08 9.32
傅明康 公司董事 32,536.24 0.01
小 计 242,818,684.00 98.99
3. 长期股权投资
被投资 投资 期初 增减 期末
核算方法
单位 成本 数 变动 数
舟山达利绢纺制衣有
成本法 27,601,567.75 27,601,567.75 27,601,567.75
限公司
舟山达利针织有限公
成本法 6,432,006.00 6,432,006.00 6,432,006.00
司
金鹰塑机公司 成本法 59,850,000.00 59,850,000.00 59,850,000.00
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舟山金鹰万利亚麻纺
成本法 6,474,000.00 6,474,000.00 -6,474,000.00
织有限公司
浙江金鹰伊犁亚麻纺
成本法 10,800,000.00 7,800,000.00 3,000,000.00 10,800,000.00
织有限公司
浙江金鹰绢纺有限公
成本法 27,105,958.47 27,105,958.47 27,105,958.47
司
浙江方正轻纺机械检
成本法 400,000.00 400,000.00 400,000.00
测中心有限公司
浙江金鹰特种纺纱有
成本法 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00
限公司
浙江金鹰股份六安麻
成本法 23,000,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00
纺有限公司
江苏金鹰绢麻纺织有
成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
限公司
巩留金鹰亚麻制品有
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
上海鑫鹰服饰有限公
成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
司
浙江华鹰进出口有限
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
公司
合计 203,163,532.22 200,163,532.22 -3,474,000.00 196,689,532.22
(续上表)
持股比例与表
被投资 持股 表决权 减值 本期计提
决权比例不一 本期现金红利
单位 比例(%) 比例(%) 准备 减值准备
致的说明
舟山达利绢纺制衣有限公司 70.00 70.00
舟山达利针织有限公司 70.00 70.00
金鹰塑机公司 95.00 95.00 9,500,000.00
浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 100.00 100.00
浙江金鹰绢纺有限公司 100.00 100.00
浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 80.00 80.00
浙江金鹰特种纺纱有限公司 70.00 70.00
浙江金鹰股份六安麻纺有限公司 100.00 100.00
江苏金鹰绢麻纺织有限公司 100.00 100.00
巩留金鹰亚麻制品有限公司 100.00 100.00
上海鑫鹰服饰有限公司 60.00 60.00
浙江华鹰进出口有限公司 100.00 100.00
合计 9,500,000.00
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(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 799,788,015.50 923,420,038.50
其他业务收入 7,187,363.68 10,670,210.46
营业成本 733,805,420.49 815,845,523.59
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）
本期数 上年同期数
行业名称
收入 成本 收入 成本
纺织行业 532,800,415.20 507,962,702.73 545,699,104.92 479,910,850.83
机械行业 301,735,710.94 254,070,943.22 396,702,424.06 348,148,432.25
服装行业 6,852,533.52 6,711,998.74 7,465,201.75 7,346,587.31
小 计 841,388,659.66 768,745,644.69 949,866,730.73 835,405,870.39
抵销 41,600,644.16 40,670,107.71 26,446,692.23 26,217,790.56
抵销后小计 799,788,015.50 728,075,536.98 923,420,038.50 809,188,079.83
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
麻纺产品 393,322,183.38 372,190,864.37 386,004,430.13 340,012,864.54
绢纺产品 77,825,259.39 73,372,615.22 87,158,002.63 72,186,840.19
纺机及配件 249,346,049.35 201,579,101.42 261,400,478.78 212,778,567.18
羊绒产品 61,652,972.43 62,399,223.14 72,536,672.16 67,711,146.10
注塑机及配件 52,389,661.59 52,491,841.80 135,301,945.28 135,369,865.07
服装 6,852,533.52 6,711,998.74 7,465,201.75 7,346,587.31
小 计 841,388,659.66 768,745,644.69 949,866,730.73 835,405,870.39
抵销 41,600,644.16 40,670,107.71 26,446,692.23 26,217,790.56
抵销后小计 799,788,015.50 728,075,536.98 923,420,038.50 809,188,079.83
(4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
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本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
内销 433,472,004.44 410,260,924.64 431,988,900.87 383,304,991.26
外销 366,316,011.06 317,814,612.34 491,431,137.63 425,883,088.57
小计 799,788,015.50 728,075,536.98 923,420,038.50 809,188,079.83
(5) 公司前 5 名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
ELIT MAKINE SAN.VE TIC .KOLL 22,903,196.84 2.84
HOOGHLY INFRASTRUCTURE PVT LTD10 22,724,335.89 2.82
PARTEX JUTE MILLS LTD 18,603,214.07 2.31
BAKSHIGONJ JUTE SPINNERS LTD 18,035,672.81 2.23
浙江庆茂纺织印染有限公司 15,031,386.25 1.86
小 计 97,297,805.86 12.06
2. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 9,500,000.00 28,500,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 -5,587,711.06 -16,220,000.00
合 计 3,912,288.94 12,280,000.00
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动的
被投资单位 本期数 上年同期数
原因
上期系对以前年度累计
金鹰塑机公司 9,500,000.00 28,500,000.00
的未分配利润进行分配
小 计 9,500,000.00 28,500,000.00
（三) 母公司现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
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净利润 8,382,149.74 29,256,637.40
加：资产减值准备 3,938,642.43 3,088,643.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 30,966,365.03 38,069,107.74
无形资产摊销 1,157,237.00 1,157,229.01
长期待摊费用摊销 152,160.20 2,072,775.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-3,428,924.90 -46,666.18
(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 29,249,017.80 40,623,990.07
投资损失(收益以“－”号填列) -3,912,288.94 -12,280,000.00
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -339,068.85 1,150,307.31
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) 9,361,562.95 -26,442,944.06
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -20,908,245.27 31,812,393.89
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 23,852,833.57 17,812,143.35
其他 -85,726.82 -80,540.00
经营活动产生的现金流量净额 78,385,713.94 126,193,078.07
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 207,294,960.09 192,556,388.98
减：现金的期初余额 192,556,388.98 209,864,553.75
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 14,738,571.11 -17,308,164.77
十二、其他补充资料
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(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 7,564,847.57
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
7,088,085.65
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 182,309.59
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,630,031.33
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,394,365.76
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 18,859,639.90
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 2,951,410.66
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少数股东权益影响额(税后) 311,006.27
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 15,597,222.97
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
加权平均净资产 每股收益(元/股)
报告期利润
收益率(%)
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.69 0.02 0.02
扣除非经常性损益后归属于公司
-0.59 -0.02 -0.02
普通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 8,414,148.37
非经常性损益 B 15,597,222.97
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利
C=A-B -7,183,074.60
润
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,224,913,655.63
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的
E
净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净
G -36,471,854.40
资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 6.00
提取职工奖励及福利基金 I1 -37,393.73
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1
收购子公司少数股权产生的资本溢价 I2 96,167.65
其他
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 2.00
对股东的分配 I3
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3
报告期月份数 K 12.00
L= D+A/2+ E×F/K-G×
加权平均净资产 1,210,900,830.56
H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 0.69%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -0.59%
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