浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
浙江金鹰股份有限公司
600232
2012 年年度报告
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浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人傅国定、主管会计工作负责人吴文仙及会计机构负责人（会计主管人员）
吴文仙声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2012 年度实现归属于上市公司股东的
净利润为 8,414,148.37 元，按母公司实现净利润提取 10%法定盈余公积金计 838,214.97 元
后，2012 年末归属于上市公司股东累计可供分配的利润 323,401,101.19 元。根据公司目前
的实际情况，公司拟以 2012 年 12 月 31 日末总股本 364,718,544 股为基数，向全体股东每
10 股派发现金股利 0.8 元（含税）。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示......................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 7
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 17
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 19
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 22
第八节 公司治理 .......................................................................................................................... 27
第九节 内部控制 .......................................................................................................................... 32
第十节 财务会计报告 .................................................................................................................. 33
第十一节 备查文件目录............................................................................................................. 112
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、金鹰股份 指 浙江金鹰股份有限公司
天健会计师事务所（特殊普通合
天健会计师事务所 指
伙）
集团公司 指 浙江金鹰集团有限公司
元、万元 指 人民币元、万元
二、 重大风险提示：
公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析
中可能面临的风险的内容。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 浙江金鹰股份有限公司
公司的中文名称简称 金鹰股份
公司的外文名称 ZHEJIANG GOLDEN EAGLE CO.,LTD
公司的外文名称缩写 GETM
公司的法定代表人 傅国定
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘浩力 傅缀芳
联系地址 浙江省舟山市定海区小沙镇 浙江省舟山市定海区小沙镇
电话 0580-8021228 0580-8021228
传真 0580-8020228 0580-8020228
电子信箱 hollywood212@hotmail.com gecl@zsptt.zj.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 浙江省舟山市定海区小沙镇
公司注册地址的邮政编码 316051
公司办公地址 浙江省舟山市定海区小沙镇
公司办公地址的邮政编码 316051
公司网址 www.cn-goldeneagle.com
电子信箱 gecl@zsptt.zj.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 金鹰股份 600232
六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 中的浙江金鹰股份有限公司 2011
年年度报告中的公司基本情况。
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
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公司上市以来，主营业务未发生变化。
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司上市以来，控股股东未发生变更。
七、 其他有关资料
天健会计师事务所（特殊普通
名称
合伙）
公司聘请的会计师事务所名称（境内） 办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号
缪志坚
签字会计师姓名
尉建清
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2012 年 2011 年 2010 年
期增减(%)
营业收入 1,087,886,567.79 1,230,100,600.93 -11.56 992,735,855.38
归属于上市公司股东的净利
8,414,148.37 26,743,553.47 -68.54 10,154,451.67
润
归属于上市公司股东的扣除
-7,183,074.60 24,116,586.20 -129.78 -21,539,180.47
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
65,683,212.81 111,193,469.28 -40.93 216,158,864.06
额
本期末比上年
2012 年末 2011 年末 同期末增减 2010 年末
(%)
归属于上市公司股东的净资
1,196,914,723.52 1,224,913,655.63 -2.29 1,234,677,695.61
产
总资产 1,923,313,087.94 1,998,436,952.01 -3.76 2,031,238,983.17
(二) 主要财务数据
本期比上年同
主要财务指标 2012 年 2011 年 2010 年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.02 0.07 -71.43 0.03
稀释每股收益（元／股） 0.02 0.07 -71.43 0.03
扣除非经常性损益后的基本
-0.02 0.07 -128.57 -0.06
每股收益（元／股）
减少 1.50 个百
加权平均净资产收益率（%） 0.69 2.19 0.83
分点
扣除非经常性损益后的加权 减少 2.56 个百
-0.59 1.97 -1.75
平均净资产收益率（%） 分点
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额
非流动资产处置损益 7,564,847.57 50,253.36 3,799,590.60
计入当期损益的政府补
助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国
7,088,085.65 2,707,402.37 42,684,576.83
家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
计入当期损益的对非金
-10,200.00
融企业收取的资金占用
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费
除同公司正常经营业务
相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债
产生的公允价值变动损 182,309.59 188,467.05
益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产
取得的投资收益
单独进行减值测试的应
2,630,031.33
收款项减值准备转回
除上述各项之外的其他
1,394,365.76 2,532.39 -2,548,830.54
营业外收入和支出
少数股东权益影响额 -311,006.27 -280,816.05 -452,521.86
所得税影响额 -2,951,410.66 -40,871.85 -11,778,982.89
合计 15,597,222.97 2,626,967.27 31,693,632.14
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2012 年是公司较为艰难的一年，受到内外多重不利因素的叠加影响，公司的纺织主业承受了
极大的经营压力，公司面对各种困难和挑战，2012 年上半年欧洲市场疲软，企业出口订单减少，
国内经济增长速度也逐月回落，原材料价格涨幅明显，招工难、劳动用工成本不断提高，融资
成本与难度增大，局面比较复杂。但是下半年来公司随着亚麻市场的回暖，国内和国外的销售
稳步回升，市场需求逐渐回升。受到上半年的影响，整体利润较去年同期下降比仍旧较明显。
2012 年公司董事会、管理层面对困难，积极应对，坚持创新和新产品开发，科学合理组织生
产经营，强化企业内部管理，加强成本控制力度，并通过加快内部管理机制改进和创新，积极
清理和做实企业资产，尽最大努力降低企业成本。在财务管理上，坚持稳健的财务管理理念，
规避企业经营风险。
2012 年，公司实现营业收入 108789 万元，同比下降 11.56%；营业成本 95581 万元，同比下
降 7.68%；实现利润总额 859 万元，同比下降 72.79%；实现归属于母公司所有者净利润 841 万
元，同比下降 68.54%。
报告期内主营业务及其经营情况分析
1、纺织机械，在原来不断改进创新提高的基础上继续加大产品开发、技术创新力度，加快转
型升级步伐，特别在专业核心优势进一步提升和加强方面取得了较好成效。2012 年公司纺织机
械实现主营业务收入 24909 万元，同比下降 1.24%；主营业务成本 20133 万元，同比下降 1.1%，
实现毛利 4776 万元，同比下降 1.77%。
2、新工艺绢丝以及绢与羊绒等多种纤维混纺高附加值产品，在金融危机以后尤其是欧美国际
市场的需求还未恢复，加上绢纺原料价格大幅度上升等成本增加弱化了公司经营成果，高档绢
丝的品味规模效应未能体现。报告期内绢纺产品实现主营业务收入 16654 万元，同比下降 14.3%，
主营业务成本 15121 万元，同比下降 9.08%，实现毛利 1533 万元，同比下降 45.27%。
3、麻纺产业，上半年亚麻行情低迷，第四季度有所回升，但各项成本仍居高不下，以及产能
释放、产品盈利都需调整转化过程，据此，因受上半年影响，2012 年，公司麻纺产业实现主营
业务收入 33899 万元，同比下降 4.4%，主营业务成本 30610 万元，同比上升 3.82%，实现毛利
3289 万元，同比下降 44.94% 。
4、2012 年塑料机械行业年初市场行情平稳，接着国内外市场走势起了很不利变化，出口订
单大幅度减少，内销市场疲软，整个塑料机械全行业又进入了产品滞销的严峻局面。在此艰难
运营情况下，有赖公司坚持加速产品开发，新市场开拓，到去年底，产品销售趋稳有升，经营
形式有所改善转化。报告期内，实现主营业务收入 16452 万元，同比下降 35.72%，主营业务成
本 14328 万元，同比下降 33.64%，实现毛利 2124 万元，同比下降 46.94%。
5、针织、服装在报告期内已从外向型生产出口经营模式向开发内销终端产品，进入内需市场
跨出了一步，但现尚处于初试阶段。在报告期内，实现主营业务收入 9603 万元，同比上升 10.6%，
主营业务成本 8444 万元，同比上升 5.35%，实现毛利 1159 万元，同比上升 73.5%。
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,087,886,567.79 1,230,100,600.93 -11.56
营业成本 955,806,471.63 1,035,329,546.97 -7.68
销售费用 42,407,694.91 37,385,657.48 13.43
管理费用 52,159,135.43 54,303,523.86 -3.95
财务费用 27,737,391.50 42,570,151.88 -34.84
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经营活动产生的现金流量净额 65,683,212.81 111,193,469.28 -40.93
投资活动产生的现金流量净额 6,563,285.78 5,049,600.27 29.98
筹资活动产生的现金流量净额 -61,080,902.78 -120,511,594.75 -49.32
研发支出 22,065,076.00 19,865,046.00 11.07
2、 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
2012 年公司收入变化的主要因素是因全球经济复苏较为缓慢纺织品市场仍较为低迷,报告期纺
织行业实现营业收入 567,995,883.08 元,较去年同期减少 50,726,604.97。公司将通过继续开拓内
销市场，加大研发力度，精心培育产品，以提高公司销售收入。
(2) 主要销售客户的情况
客户名称 营业收入 占营业收入的比例
MAST INDUSTRIES INC 60,490,860.26 5.56
ELIT MAKINE SAN.VETIC.KOLL 22,903,196.84 2.11
HOOGHLY INFRASTRUCTURE PVT LTD10 22,724,335.89 2.09
PARTEX JUTE MILLS LTD 18,603,214.07 1.71
BAKSHIGONJ JUTE SPINNERS 18,305,672.81 1.66
合 计 142,757,279.87 13.13
3、 成本
(1) 成本分析表
单位:元
分行业情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
麻纺行业 306,097,460.76 32.23 294,840,990.74 28.73 3.50
绢纺行业 151,206,024.61 15.92 166,306,640.29 16.2 -0.28
纺机及配
201,327,133.69 21.20 203,598,070.05 19.84 1.36
件
注塑机 143,267,013.95 15.08 215,914,061.77 21.04 -5.96
服装 84,440,574.49 8.89 80,154,285.37 7.81 1.08
羊绒 63,141,658.45 6.65 65,171,040.33 6.35 0.30
其他 327,725.26 0.03 310,626.01 0.03 0.00
合计 949,807,591.21 100 1,026,296,714.5 100
(2) 主要供应商情况
公司前五名供应商的采购情况：
客户名称 采购金额
法国 TEX NORD 公司 47,867,576.72
台州市路桥中纺机械厂 15,491,482.36
法国 LINIERE 12,191,247.65
法国 INNOFLAX 11,991,857.88
南充银海丝绸有限公司 10,153,648.13
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合计 97,695,812.74
3、研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 22,065,076
研发支出合计 22,065,076
研发支出总额占净资产比例（%） 1.82
研发支出总额占营业收入比例（%） 2.03
(2)情况说明
报告期内公司与专业对口的国外技术专家联手实施技术攻关项目。先后开发成功亚麻前纺关键
技术装备的栉成联合机，实现了从打成麻梳理到并合成条的自动连续作业，不仅降低了劳动强
度，提升了亚麻纤维质量，而且减少用工 80%，大幅降低了用工成本。与此同时又改造成功 FX506
亚麻湿纺细纱机，大步推进了亚麻纺纱技术，使以前很难纺制 36 公支以上的亚麻原料现在就能
适纺 60 公支以上的高端亚麻精品纱。不仅品质品位提升，而且效率和产量提高 15%以上。其他
纺织类产品如纱、布、面料、针织服装以及制塑机械开发品种较多，陆续投放市场，正为取得
新的增长点打基础。
4、 其它
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
项目 2012 年 2011 年 增减比例(%) 变动原因
营业总收入 1,087,886,567.79 1,230,100,600.93 -11.56 产品销售数量的
减少
财务费用 27,737,391.50 42,570,151.88 -34.84 票据贴现利息支
出减少
资产减值损失 10,736,292.21 24,972,150.90 -57.01 坏账损失减少
1256 万元，固定
资产减值减值损
失减少 860 万元，
存货跌价损失增
加 693 万元。
(2) 发展战略和经营计划进展说明
前期公司计划 2012 年实现营业总收入为 13.5 亿元，经审计，公司 2012 年实际实现营业总收入
为 10.88 亿元，其中纺织收入 5.68 亿元，机械收入 4.14 万元。收入完成计划 80.6%，主要系国
内外市场需求疲软，同时原材料成本上涨所致。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
纺织行业 567,995,883.08 520,445,143.82 8.37 -8.20 -1.12 减少 6.56
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个百分点
减少 0.76
机械行业 413,611,042.74 344,594,147.64 16.69 -18.61 -17.86
个百分点
增加 4.39
服装行业 96,028,883.11 84,440,574.49 12.07 10.60 5.35
个百分点
增加 6.09
其他 707,305.83 327,725.26 53.67 19.36 5.50
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 7.15
麻纺产品 338,992,554.75 306,097,460.76 9.7 -4.40 3.82
个百分点
减少 5.20
绢纺产品 166,537,326.00 151,206,024.61 9.21 -14.30 -9.08
个百分点
纺机及配 减少 0.1 个
249,094,081.62 201,327,133.69 19.18 -1.24 -1.12
件 百分点
注塑机及 减少 2.72
164,516,961.12 143,267,013.95 12.92 -35.72 -33.65
配件 个百分点
增加 4.39
服装 96,028,883.11 84,440,574.49 12.07 10.60 4.92
个百分点
减少 7.74
羊绒产品 62,466,002.33 63,141,658.45 -1.08 -10.54 -3.11
个百分点
增加 6.09
其他 707,305.83 327,725.26 53.67 19.36 5.50
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
内销 599,368,543.28 0.80
外销 478,974,571.48 -22.71
(三) 核心竞争力分析
公司主营业务机械装备制造、纺织为传统产业，公司的核心竞争力主要体现在：
1、专业技术优势：公司从 1985 年创办设机械与纺织二个专业的三年制金鹰技术学校，已历经
28 个春秋，春华秋实为企业培养了 2000 余名纺机与纺织专业，理论与实践融会贯通的专业技
术人才。
2、专业特色优势：公司研发制造麻类机械成套设备、桑蚕绢纺成套设备的同时，还先后创办了
（早在 20 多年之前）我国最大规模之一的金鹰绢纺厂、金鹰亚麻纺织厂，成功地开创了国内独
树一帜的纺机成套设备研制开发与纺织工艺、试验生产应用紧密结合、交融互动、同步推进提
高的金鹰特色优势。
3、技术装备优势，金鹰麻、绢纺机械成套设备的技术工艺水平领先于国内同行，市场占有率一
直保持在 85%以上。2000 年，公司一举买断拥有 160 余年制造历史的世界著名纺机制造企业英
国麦凯（MACKIE）公司的亚麻、大麻、黄麻、剑麻等纺机产品全部技术、专利等知识产权，
为金鹰和麦凯技术合炉融汇、研制开发世界一流且又贴近国内外用户价位要求的麻类纺机装备
具备了强实优势。据中国产业信息网发布的《2011-2015 年中国纺织机械产业全景调研和未来前
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浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
景预测报告》，对中国纺机重大经营企业进行了分析，在麻纺和绢纺成套设备制造领域，公司在
国内没有竞争对手。公司注塑机怒气按也为全国 15 家塑机生产骨干企业之一，生产规模与产品
品位居全国前列。规模生产 300 克-2500 克等各类规格品种、配套齐全。
4、完整的产业链优势，在研发制造成套工艺技术装备的同时，公司主导产业的其中亚麻纺织造
就了完整、成熟的产业链，从原料种植（种植基地在得天独厚的新疆伊犁）-打成麻加工-纺纱-
织布-印染-面料-服装成衣。
5、品牌优势，金鹰亚麻纱、金鹰桑蚕绢纺为中国名牌产品。金鹰商标为中国驰名商标。
(四) 投资状况分析
1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
2、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
1、行业发展趋势
亚麻纺织业在我国属于新兴的朝阳产业，以其性价比特色优势市场发展前景广阔，绢纺行业
是我国传统优势产业，虽然现在面临着强大的外部竞争压力，包括其他纤维产品和周边国家的
挑战以及国内企业的激烈竞争，都导致了目前绢纺行业的平均毛利率较低，但是作为桑蚕丝绸
的民族工业特色产品和重要出口商品，不仅为国家出口创汇，也为国民经济、实体经济发展产
生重要作用，只要企业能在产品结构优化调整，加大产品品种开发创新力度，绢纺扭转目前困
难状况还是有希望的。
我国纺织机械优势比较明显，门类齐、品种多，能适应不同层面的市场需要，其实用、价廉
是最突出的优势，虽然与国际上纺织机械的最新发展相比，在机电一体化方面的自动化、连续
化、高速化、智能化方面的发展还有较大差距，在新材料、新工艺应用方面也有差距，但这些
差距还在逐年不断的缩小，目前我国有相当一部分纺机设备水平已接近或达到国际先进水平。
我国塑料机械行业随着世界和中国塑料工业的发展而快速发展起来，近 10 年来，平均以超过
10%的速度递增。市场上高端的塑机产品产量较少，产品好销，但是中低端塑机产品供大于需，
竞争激烈。国际石油价格的不稳定、注塑机市场的无序竞争也给公司的塑机产品带来一定的市
场冲击。而市场上高端优特塑机产品具有良好市场前景，则是企业以后乃至长远的努力挖掘方
向。
2、公司面临的竞争格局
公司所属的机械设备制造与纺织产业属于较为成熟的制造行业，面临国际和国内市场的竞争，
总的来看，低端的产品供大于求、生产过剩。在国际上，一些后起的发展中国家以其价格低廉
的资源包括劳动力，形成了较强的综合竞争力。而发达国家利用先进设备、高新技术改造传统
工艺，在新产品、高品质、高附加值产品上还是具有较强的竞争优势。
(二) 公司发展战略
13
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
围绕“推进做实终端品牌产品、终端市场，产业优化，企业转型升级”的战略重点，优化完善
产业格局，以不断创新为动力，经济效益为目标，实现重点突破。同时，鉴于浙江舟山群岛新
区的大背景下，充分利用新的发展机遇和政策机遇，实现资源更为有效的配置，提升公司盈利
能力。
(三) 经营计划
2013 年公司在纺织产业方面的基本工作思路：
公司将坚持走"创新驱动、转型发展"的道路，按照公司"十二五"发展战略规划，继续坚定不移
地以品牌发展主战略为核心，着力发展和提升品牌经营、国内营销和国际贸易的核心竞争力。
2013 年公司将依据宏观经济形势发展趋势，处理好发展规模与速度、效益与质量的关系，
预计全年主营业务收入 13 亿。
(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
公司现有的营业收入和银行借款可以保证生产经营正常运转，公司总体上将控制现有借贷规模，
重点是提高现有资金的使用效果，盘活现有资金存量。公司将最大限度地降低财务成本，提高
经济效益。
(五) 可能面对的风险
1、市场竞争风险
在新的严峻形式下，同质化产品竞争日趋激烈，随着行业竞争的日益加剧。产品的利润空间进
一步缩小，经营成本不断上升，加大了经营的难度和风险。
对策：加大科技研发力度推进技术创新，加快开发信产品步伐。通过管理、生产工艺调整降低
成本，开发产品多样性、附加值高的产品，加快调整经营结构，紧抓内销市场拓展；强化研发、
营销，提升产品竞争力。
2、国外需求不确定和汇率波动风险，欧美经济复苏缓慢，国际市场需求仍不稳定，以及人民
币升值影响，公司的纺织主业承受了极大的经营压力。
对策：加快品牌建设，积极拓展内销市场，规避海外市场不确定风险；开发新产品，满足不
同的市场需求。
3、成本波动风险 原材料价格波动大，对公司采购成本和产品销售价格带来一定影响，引起公
司获利的不确定性。
对策：关注国内外原材料市场，争取在原料价格低的时候吃进，同时在工艺上改进，使机器
对原料的依赖性降低，推进低成本运营；持续研发创新，提升产品附加值。
三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√ 不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√ 不适用
四、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
1、为完善公司利润分配政策，增强现金分红的规范化和透明度，提升公司对股东的合理回报，
14
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）和
浙江证监局《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》的要求，结合公司实际情况，
对《公司章程》部分条款作进行了修订：相关修订经 2012 年 9 月 13 日召开 2012 年第一次临时
股东大会审议通过。具体内容请详见 2012 年 9 月 16 日公告的股东大会决议公告及相关附件。
2、公司现金分红政策的执行情况报告期内，公司严格执行《公司章程》中规定的现金分红政策。
(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披
露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√ 不适用
(三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
每 10
每 10 分红年度合并
股派息 每 10 占合并报表中归属于上市
分红年 股送红 现金分红的数 报表中归属于
数(元) 股转增 公司股东的净利润的比率
度 股数 额（含税） 上市公司股东
（含 数（股） (%)
（股） 的净利润
税）
2012
0.8 29,177,483.52 8,414,148.37 347
年
2011
1 36,471,854.40 26,743,553.47 136
年
2010
1 36,471,854.40 10,154,451.67 359
年
五、 积极履行社会责任的工作情况
(一) 社会责任工作情况
2012 年，公司继续积极履行社会责任，在努力经营企业的同时，自觉关注、维护股东、员
工、客户、环境等方面的权益和社会公益等，为构建和谐社会而尽责尽力。
公司重视股东利益，虽然 2011 年来公司主营业务承受极大的经营压力，报告期内公司仍实
施现金分红，向全体股东合计派发红利 36,471,854 万元（含税）。
公司长期坚持用户至上，诚心服务，严格把控产品质量，始终坚持以"产品生态化、工艺绿
色化、生产清洁化"为生产原则，注重产品对环境的影响。公司严格遵守环保标准，并积极通过
设备改造，工艺流程创新等举措，持续推进环保创新，不断为节约电力资源、水源、蒸汽资源、
煤资源等作出卓有成效的贡献。
公司倡导尊重员工、关爱员工的和谐企业文化，鼓励员工通过学习、培训、实践、锻炼来不
断提升岗位技能，公司始终将安全生产工作视重中之重，贯穿于生产经营各业务领域和全过程。
公司建立了企业安全生产监督检查机制，妥善处理各种突发的安全事故，通过各种培训和模拟
演习加强员工防火防灾的意识和能力，并通过定期的巡查防范各类安全隐患。
公司今后将更积极主动地承担更多的社会责任，倾听来自员工以及社会的声音，继续为社会
进步和民众利益作出更大贡献。
(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
公司一直坚持发展循环经济、搞好清洁生产的原则，努力打造资源节约型、环境友好型、工
厂园林化的企业，公司依靠科技创新，不断推进工艺改造，采用节能高效，环保型生产技术，
从源头试试节能减排；坚持把防治污染和环境保护贯彻于企业规划、生产、经营、建设、科研
的全过程，确保质量管理体系、环境管理体系、企业标准化综合管理体系有效运行。加强技术
创新，推行清洁生产，采用新工艺、新设备、新技术，推进节能减排和环保技术进步。 报告期
内，公司严格按照国家环保法律、法规要求经营生产，不存在环保的违规、违法行为。公司所
15
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
属的建设项目均按照国家法律、法规及有关环保政策执行。各项环保设施严格按环评及批复要
求建设，运行正常，各类污染物排放及数量均达到排放标准和总量控制要求。
公司所属企业均制定了环境突发事件应急预案，成立了环境污染突发事件应急处理领导小
组，并定期组织开展应急预案的演练及培训，不断提高公司在突发环境污染事件方面的应急处
理能力。
16
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√ 不适用
三、 破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、 资产交易、企业合并事项
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
浙江金鹰股份有限公司控股子公司浙江金鹰塑料
机械有限公司与浙江金鹰食品机械有限公司于 详见 2012 年 11 月 21 日刊载于上海证券交易所网
2012 年 11 月 20 日在舟山签订《资产转让协议》， 站的《浙江金鹰股份有限公司控股子公司浙江金
浙江金鹰塑料机械有限公司以总价壹仟伍佰捌拾 鹰塑料机械有限公司关于资产转让的关联交易公
万元整向浙江金鹰食品机械有限公司转让位于沈 告》。公告编号：临 2012-027
家门街道中沙潭工业用地使用权及地面建筑物。
根据相关规定，为消除同业竞争的影响，使公司 详见 2012 年 8 月 22 日刊载于上海证券交易所网
集中资源，整合产业，浙江金鹰集团有限公司转 站的《浙江金鹰股份有限公司关于浙江金鹰伊犁
让浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 48%的股权， 纺织有限公司股权转让的关联交易公告》。公告编
转让价格人民币 300 万元。 号：临 2012-023
五、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
六、 重大关联交易
(一) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
浙江金鹰股份有限公司控股子公司浙江金鹰塑料
机械有限公司与浙江金鹰食品机械有限公司于 详见 2012 年 11 月 21 日刊载于上海证券交易所网
2012 年 11 月 20 日在舟山签订《资产转让协议》， 站的《浙江金鹰股份有限公司控股子公司浙江金
浙江金鹰塑料机械有限公司以总价壹仟伍佰捌拾 鹰塑料机械有限公司关于资产转让的关联交易公
万元整向浙江金鹰食品机械有限公司转让位于沈 告》。公告编号：临 2012-027
家门街道中沙潭工业用地使用权及地面建筑物。
根据相关规定，为消除同业竞争的影响，使公司 详见 2012 年 8 月 22 日刊载于上海证券交易所网
集中资源，整合产业，浙江金鹰集团有限公司转 站的《浙江金鹰股份有限公司关于浙江金鹰伊犁
让浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 48%的股权， 纺织有限公司股权转让的关联交易公告》。公告编
转让价格人民币 300 万元。 号：临 2012-023
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浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
(二) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
浙江金鹰股份有限公司为补充流动资金，满足生 详见 2012 年 8 月 22 日刊载于上海证券交易所网
产经营需要，向控股股东浙江金鹰集团有限公司 站的《浙江金鹰股份有限公司关于向大股东借款
借款人民币 3000 万元。 的关联交易公告》。公告编号：临 2012-022
七、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
√ 不适用
(三) 其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
八、 承诺事项履行情况
√不适用
九、 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 80
境内会计师事务所审计年限 13
十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制
人、收购人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均
未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、 其他重大事项的说明
报告期内公司无其他重大事项。
18
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 其 小 比例
数量 金转 数量
(%) 新股 股 他 计 (%)
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国有法
人持股
境内自然人持
股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持
股
二、无限售条件流通股
364,718,544 100 364,718,544 100
份
1、人民币普通股 364,718,544 100 364,718,544 100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 364,718,544 100 364,718,544 100
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(三) 现存的内部职工股情况
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浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
本报告期末公司无内部职工股。
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
年度报告披露日前第 5 个交易日末
截止报告期末股东总数 32,858 31,225
股东总数
前十名股东持股情况
股东名 股东 持股比 报告期内 持有有限售条件股 质押或冻结的股份数
持股总数
称 性质 例(%) 增减 份数量 量
浙江金 境 内
鹰集团 非 国
46.87 170,952,293 0 0 质押 153,470,000
有限公 有 法
司 人
徐井海 未知 0.36 1,315,858 315,858 0 未知
信达证
券股份
未知 0.32 1,164,000 1,164,000 0 未知
有限公
司
李臻 未知 0.28 1,036,000 153,100 0 未知
张宏程 未知 0.25 928,945 928,945 0 未知
朱胜军 未知 0.23 827,745 827,745 0 未知
吴克平 未知 0.22 800,100 -749,900 0 未知
刘三朝 未知 0.19 683,800 -20,700 0 未知
孟禄 未知 0.17 615,000 615,000 0 未知
中原证
券股份
未知 0.17 614,000 614,000 0 未知
有限公
司
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份
股东名称 股份种类及数量
的数量
浙江金鹰集团有限公
170,952,293 人民币普通股
司
徐井海 1,315,858 人民币普通股
信达证券股份有限公
1,164,000 人民币普通股
司
李臻 1,036,000 人民币普通股
张宏程 928,945 人民币普通股
朱胜军 827,745 人民币普通股
吴克平 800,100 人民币普通股
刘三朝 683,800 人民币普通股
孟禄 615,000 人民币普通股
中原证券股份有限公
614,000 人民币普通股
司
20
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
上述股东关联关系或 公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司
一致行动的说明 股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1、 法人
单位：万元 币种：人民币
名称 浙江金鹰集团有限公司
单位负责人或法定代表人 傅和平
成立日期 1998 年 6 月 27 日
组织机构代码 70464020-9
注册资本 15,800
机械、建筑装潢材料、卫生用品、制造加工、饮
主要经营业务
食服务、纺织原料、机电产品.
(二) 实际控制人情况
1、 法人
单位：万元 币种：人民币
名称 浙江省定海纺织机械总厂
单位负责人或法定代表人 徐泽军
成立日期 1990 年 1 月 2 日
组织机构代码 70464770-X
注册资本 12,673
主要经营业务 纺织机械及机械配件
2、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
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浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、 持股变动及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告
期从
报告期
股东
内从公
单位
年度内 司领取
获得
任期起 任期终 年初持 年末持 股份增 增减变 的应付
姓名 职务 性别 年龄 的应
始日期 止日期 股数 股数 减变动 动原因 报酬总
付报
量 额（万
酬总
元）（税
额
前）
（万
元）
2012 年 2015 年
傅国定 董事长 男 67 6 月 15 6 月 14 0 0 11.8
日 日
2012 年 2015 年
副董事
傅品高 男 63 6 月 15 6 月 14 0 0 11.5
长
日 日
2012 年 2015 年
董事、
潘明忠 男 47 6 月 15 6 月 14 0 0 11.5
总经理
日 日
2012 年 2015 年
傅明康 董事 男 67 6 月 15 6 月 14 0 0 8
日 日
2012 年 2015 年
邵燕芬 董事 女 45 6 月 15 6 月 14 0 0 11
日 日
2012 年 2015 年
陈士军 董事 男 43 6 月 15 6 月 14 0 0 11
日 日
2011 年 2014 年
独立董
杨东辉 男 67 5 月 29 5 月 28 0 0 8
事
日 日
2011 年 2014 年
独立董
赖尚云 男 78 5 月 29 5 月 28 0 0 6
事
日 日
2012 年 2015 年
独立董
徐盛军 男 47 6 月 15 6 月 14 0 0 6
事
日 日
2012 年 2015 年
监事会
密和康 男 45 6 月 15 6 月 14 0 0 9
主席
日 日
2012 年 2015 年
傅友忠 监事 男 42 6 月 15 6 月 14 0 0 10
日 日
2012 年 2015 年
洪东海 监事 男 42 6 月 15 6 月 14 0 0 10
日 日
22
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
2012 年 2015 年
李雪芬 监事 女 45 6 月 15 6 月 14 0 0 9.8
日 日
2012 年 2015 年
傅万寿 监事 男 67 6 月 15 6 月 14 0 0 4
日 日
2012 年 2015 年
副总经
王金林 男 47 6 月 15 6 月 14 0 0 11.5
理
日 日
2012 年 2015 年
副总经
傅祖平 男 51 6 月 15 6 月 14 0 0 10.5
理
日 日
2012 年 2015 年
副总经
单平 男 43 6 月 15 6 月 14 0 0 9
理
日 日
2012 年 2015 年
财务总
吴文仙 女 51 6 月 15 6 月 14 0 0 11.2
监
日 日
2012 年 2015 年
董事会
刘浩力 男 30 6 月 15 6 月 14 0 0 8
秘书
日 日
合计 / / / / / 0 0 / 173.8 4
傅国定 ：1994 年起任浙江金鹰股份有限公司董事长至今。
傅品高 ：1994 年起任浙江金鹰股份有限公司副董事长至今。
潘明忠 ：2000 年起任浙江金鹰股份有限公司董事、总经理至今。
傅明康 ：1994 年至 2009 年任浙江金鹰股份有限公司副总经理。现任公司董事。
邵燕芬：2009 年至 2012 年任达利绢纺制衣有限公司副总经理，2009 年至 2011 年任公司亚麻分
厂厂长，现任浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司总经理。
陈士军 ：2001 年起任浙江金鹰股份有限公司营销部负责人，现任浙江金鹰染整有限公司负责人。
杨东辉：现任中国纺织联合会顾问、环境保护与资源综合利用促进委员会主任、中国家用纺织
品行业协会名誉会长、中国纺织联合会流通分会名誉会长。2008 年 5 月起任公司独立董事。
赖尚云 ：现任浙江省舟山安信税务师事务所名誉所长。2008 年 5 月起任公司独立董事。
徐盛军 ：浙江震舟律师事务律师，2009 年 6 月起任浙江金鹰股份有限公司独立董事。
密和康：现任浙江金鹰股份有限公司技术部负责人。
傅友忠：2002 年起任公司进出口部经理至今。
洪东海 ：2009 年至 2012 年任浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司总经理，现任浙江金鹰股份有限
公司亚麻分厂厂长。
李雪芬：1992 年起任舟山达利针织有限公司副总经理，现任该公司总经理。
傅万寿：2001 年至 2009 年任浙江金鹰集团有限公司董事长，现任浙江金鹰股份有限公司监事。
王金林 ：曾任嘉兴绢纺厂副厂长、浙江金鹰绢纺有限公司副总经理，现任上海鑫鹰服饰有限公
司董事长。
傅祖平：2001 年起任浙江金鹰股份伊犁亚麻制品分公司经理，2009 年至今任公司副总经理。
单平：2009 年至今任公司副总经理。
吴文仙：2007 年 10 月至今任浙江金鹰股份有限公司财务总监。
刘浩力：2007 年 7 月至 2011 年 6 月浙江金鹰有限公司销售部门任职，2011 年 6 月起浙江金鹰
股份有限公司证券部工作，2012 年 6 月起任公司董事会秘书至今。
因公司第六届董事会和监事会任期届满，根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》的有关规定，
公司进行了董事会和监事会换届选举。经 2012 年 6 月 15 日召开的 2011 年年度股东大会决议通
过，选举傅国定、傅品高、傅明康、潘明忠、邵燕芬、陈士军、杨东辉、赖尚云、徐盛军为公
司第七届董事会董事，其中杨东辉、赖尚云、徐盛军为独立董事；选举密和康、傅万寿、洪东
23
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
海、傅友忠、李雪芬为公司第七届监事会监事。经 2012 年 6 月 15 日召开的公司工会委员会扩
大会议选举傅友忠、李雪芬为公司第七届监事会职工监事。
经 2012 年 6 月 15 日召开的公司第七届董事会第一次会议审议通过，选举傅国定为公司董事长，
傅品高为公司副董事长；聘任潘明忠为公司总经理，傅祖平、单平、王金林为公司副总经理；
聘任吴文仙为公司财务负责人；聘任刘浩力为公司董事会秘书。
经 2012 年 6 月 15 日召开的公司第七届监事会第一次会议审议通过，选举密和康为监事会主席。
以上详见本公司刊载在《上海证券报》以及上海证券交易所网站上的公告。
二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。
(二) 在其他单位任职情况
截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。
三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况
公司董事、 监事及高级管理人员领取的报酬均为公司行政管理人员收
董事、监事、高级管理人
入，按公司制定的相关考核办法执行。独立董事参照公司独立董事工作
员报酬的决策程序
制度执行。
公司依据年度考核办法并结合公司发展目标制定相关人员考核指标，最
董事、监事、高级管理人
终在年未依考核指标完成情况确定相应报酬。独立董事津贴则交由董事
员报酬确定依据
会审议通过。
董事、监事和高级管理人 报告期内，公司为董事、监事、高级管理人员发放的薪酬符合公司的薪
员报酬的应付报酬情况 酬确定依据和标准，相关数据真实、准确。
报告期末全体董事、监事
和高级管理人员实际获得 173.8 万元.
的报酬合计
四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
乐国海 监事 离任 退休
五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况
报告期内，公司未发生核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等对公
司核心竞争力有重大影响的人员的变动情况。
六、 母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 2,611
主要子公司在职员工的数量 2,271
在职员工的数量合计 4,882
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
5
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
24
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
生产人员 4,091
销售人员 62
技术人员 450
财务人员 81
行政人员 198
合计 4,882
教育程度
教育程度类别 数量（人）
中专及中专以上 998
中专以下 3,884
合计 4,882
(二) 薪酬政策
公司严格根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规要求规范运行，薪酬福
利遵守国家《劳动法》及相关政策要求，以人为本，公正平等，尊重人、理解人、关心人，积
极为员工提供具有市场竞争力的薪酬福利待遇。
公司员工的薪资构成为：年收入=基本年薪+考核年薪+特殊奖励。
(三) 培训计划
公司建立了岗位分类的培训体系，采取内部培训与外部培训相结合的方式，针对不同岗位的员
工组织有针对性的培训。为各类员工制定出自身发展与企业需要相结合的培训计划，保障员工
的健康成长及企业的健康发展。
(四) 专业构成统计图：
25
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
(五) 教育程度统计图：
26
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
第八节 公司治理
一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法规
要求，结合公司实际情况，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作，
努力推进公司治理水平上一个新的台阶。2007 年以来，中国证监会高度重视上市公司治理，相
继开展加强上市公司治理等专项活动。公司完全按照中国证监会和浙江证监局的总体工作部署，
启动了公司治理专项活动，有步骤地开展各阶段的工作，对检查中发现和存在的问题进行了整
改，公司相关整改报告等文件都按有关规定进行了公开披露。通过公司治理专项活动，公司规
范运作意识和水平得到了进一步的强化和提升，公司董事、监事和高级管理人员规范化运作的
意识和风险控制意识有了长足的提高。报告期内，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有
关上市公司治理的规范性文件不存在差异。公司未收到被监督部门采取行政措施的有关文件，
也不存在被监管部门要求限期整改的情况。
报告期内公司治理情况具体如下：
1、关于股东与股东大会：
公司严格按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《股东大会规范意见》及公司制定
的《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定召集、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的
召集、召开程序进行见证并出具法律意见书。公司能够平等对待所有股东，中小股东能经常通
过各种方式与公司进行及时沟通， 公司能认真负责地解答股东提出的有关公司生产经营情况的
问题，并认真听取股东对公司提出的建议，确保公司中小股东与大股东享有平等地位，能够公
平、充分行使自己的权利。公司关联交易遵循"公平、公开、公正"的原则，未损害公司和股东
的利益。本报告期内，未发生过单独或合并持有本公司有表决权股份总数 10%以上的股东请求
召开临时股东大会的情形， 也无应监事会提议召开的股东大会。按照 《公司法》及《公司章
程》的规定，属于股东大会审议的重大事项，本公司均通过股东大会审议，不存在绕过股东大
会的情况。召开股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的其他情形。
2、关于董事和董事会：
公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会由 9 名董
事组成，其中独立董事 3 人，董事人数和人员构成符合《公司法》、《关于在上市公司建立独立
董事制度的指导意见》的要求。公司建立了《独立董事工作制度》，公司独立董事严格遵守该制
度行使职权。公司董事会下设的战略与发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委
员会四个专门委员会，并制订了各专门委员会的工作细则。公司各位董事能够依据《董事会议
事规则》等制度认真出席董事会，积极参加有关培训，学习有关法律知识，诚实、勤勉、尽责
的履行职责。本报告期内，董事会会议严格按照规定的会议议程进行，公司各位董事能够忠实、
勤勉地履行职务，积极参加公司报告期内董事会和股东大会。各独立董事，对公司重大投资、
关联交易、财务管理、信息披露等方面提供了有益的意见，促进了公司董事会决策程序的合理
化、决策结果的有效性，对促进公司的健康、长期、稳定发展起到了积极的推动作用。
3、关于监事和监事会：
公司严格按照《公司法》 、 《公司章程》规定的监事选聘程序选聘公司监事，公司监事会
由 5 人组成，其中职工代表监事 2 人，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司
各位监事能够依据《公司章程》及《监事会议事规则》等制度，本着对股东负责的精神认真履
行职责，对公司的财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进
行有效监督。
4、内幕知情人登记管理：
根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》等有关规定，公
司建立和完善内幕信息知情人登记管理制度，制定了《公司内幕信息知情人登记管理制度》，通
过对内幕人员登记的责任主体、内幕人员的范围、登记方法，保密和处罚责任进行约束，明确
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浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
各方的责任和义务，保证内幕信息知情人登记工作有效开展。
5、关于控股股东与上市公司的关系：
公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东浙江金鹰集团有限公司严格规范自己的
行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营
活动，公司与控股股东进行的关联交易决策程序合法、定价合理、披露充分，公司与控股股东
在人员、资产、财务、机构和业务方面完全做到了"五分开"、"五独立"，公司董事会、监事会和
内部机构能够独立规范运作，未发生大股东占用上市公司资金和资产的情况。公司已建立防止
控股股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制，并在《公司章程》
中明确了相关条款。
6、关于绩效评价与激励约束机制：
公司已建立了基本合理的绩效评价体系，实施按岗位定职、定酬的体系和管理目标考核责任
体系。每年年初，公司董事会与经营管理层确定当年经营目标责任书，明确相关人员、单位本
年度的经营目标和考核指标，年终进行考核，并以此对公司经营管理层的业绩和绩效进行考评
和奖励。公司及公司董事会与董事会薪酬与考核委员会将继续探寻更加公正、透明、合理的绩
效评价与激励约束机制，进一步完善公司的绩效评价与激励约束体系，从而有效调动管理者的
积极性和创造力，更好地促进公司长期稳定发展。
7、关于关联交易。
公司的关联交易主要是同控股股东浙江金鹰集团有限公司及实际控制人浙江省定海纺织机械
总厂出售资产及销售或购入下属子公司产品等， 其计价依据及结算方式均参考同类业务可比的
市场价格及方式制定，并严格依据相关评估报告，决策程序合法，定价合理、公允，相关信息
披露充分、及时、完整，不存在损害公司及中小股东利益的情况。
8、关于信息披露与透明度：
公司指定董事会秘书领导证券事务代表负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，公司指定
《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸；公司严格按照有关法律法规及公司《信
息披露管理办法》的要求执行，做到真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股
东有平等的机会及时获得信息，切实维护了广大股东特别是中小股东的利益。
9、关于投资者关系及相关利益者：
公司充分尊重和维护公司股东、债权人及其它利益相关者的合法权益，能够与利益相关者积
极合作；为使公司以更加透明、公开、热情的态度通过各种渠道进一步加强投资者关系管理工
作，公司认真接待投资者的来电或来访，积极向投资者宣传、推介公司的具体情况，尊重和维
护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推进公司持续、
健康、稳定发展。
二、 股东大会情况简介
决议刊登的指
决议刊登的披
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 定网站的查询
露日期
索引
（1）审议《公
司 2011 年度
董事会工作报 所有议案均审
告》（2）审议 议通过，详见 上海证券交易
2011 年年度股 2012 年 6 月 15 2012 年 6 月 16
《 公 司 2011 2011 年年度股 所 网 站
东大会 日 日
年度监事会工 东大会决议公 www.sse.com.cn
作报告》（3） 告
审议《公司
2011 年度报告
28
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
正文及其摘
要》（4）审议
《 公 司 2011
年度财务决算
报告》（5）审
议《公司 2011
年度利润分配
议案》（6）审
议《关于续聘
公司 2012 年
度财务审计机
构的议案》（7）
审议《关于选
举公司第七届
董事会董事的
议案》（8）审
议《关于选举
公司第七届监
事会监事的议
案》
（1)审议《浙
江金鹰股份有
限公司章程》
(2)审议《股东
大会议事规
则》（3）审议
《股东大会网
络投票制度》
（4）审议《公
司 关 于 2011
年日常关联交
易执行情况及 所有议案均审
2012 年度第一 2012 年日常关 议通过，详见 上海证券交易
2012 年 9 月 16 2012 年 9 月 17
次临时股东大 联交易事项预 2012 年度第一 所 网 站
日 日
会 计》的议案（5） 次临时股东大 www.sse.com.cn
审议《浙江金 会决议公告
鹰股份有限公
司关于向大股
东借款的关联
交易》的议案
（6） 审
议《浙江金鹰
股份有限公司
未来三年分红
回 报 规 划
（2012—2014
年)》的议案
29
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股
参加董事会情况 东大会
情况
董事姓 是否独 是否连
本年应
名 立董事 以通讯 续两次 出席股
参加董 亲自出 委托出 缺席次
方式参 未亲自 东大会
事会次 席次数 席次数 数
加次数 参加会 的次数
数
议
傅国定 否 9 9 0 0 0 否 2
傅品高 否 9 9 0 0 0 否 2
傅明康 否 9 9 0 0 0 否 2
潘明忠 否 9 9 0 0 0 否 2
邵燕芬 否 9 9 0 0 0 否 2
陈士军 否 9 9 0 0 0 否 2
杨东辉 是 9 8 0 1 1 否 2
赖尚云 是 9 9 0 0 0 否 2
徐盛军 是 9 9 0 0 0 否 2
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 9
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
董事会分别设立了战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会。报告期内，公司董事会
各专门委员会按照各自工作细则的规定，恪尽职守、认真负责的履行各自职责，为完善公司治
理结构、促进公司发展起到了积极的作用。在年报制作期间，审计委员会在年报前就公司相关
情况与会计师事务所进行了充分、细致的沟通，并对公司编制的财务报告提出了审计委员会的
专业意见，发挥了审计委员会的监督作用，保证了公司年度报告的及时、准确、真实、完整。
薪酬与考核委员会认真审查了公司董事、监事、高级管理人员的尽职情况和薪酬情况。针对公
司第六届董事任期届满，提名委员会对候选董事的提名、任职资格进行了审核，履行了提名委
员会的职能。战略委员会对公司情况进行了充分了解,并提供了专业及建设性意见，敦促新一届
经营班子完成战略工作目标，为公司董事会作出正确决策起到了积极作用。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司实行以战略为导向和以岗位胜任素质模型为核心的绩效考核体系，优化岗位设置、明确岗
位职责、人岗匹配、人事相宜，以权、责、利相结合为原则，将风险管控列入各级分管领导的
30
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
考核内容，对公司高级管理人员、本部中层、各子公司总经理及经营团队、项目团队进行考核，
考核结果与薪酬、奖励相挂钩，同时作为晋升、调资、岗位调整的依据。
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浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
第九节 内部控制
一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
1、董事会声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报
告 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公
司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经营层负责组织领导公司内
部控制的日常运行。
2、内部控制制度建设情况
报告期内，公司根据根据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布的《企业内部控
制基本规范》（财会[2008]7 号）及《企业内部控制配套指引》规定，按照证监会及浙江证监局
等相关监管机构的要求，听取专业机构的建议，结合公司实际情况，开展内部控制实施工作。
同时，根据《关于 2012 年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》（财办会
[2012]30 号）的要求，公司对内部控制规范实施工作方案进行了修订，并决定在披露 2014 年年
度报告时，披露董事会对公司内部控制的自我评价报告以及注册会计师出具的内部控制审计报
告。
具体方案详见公司 2013 年 1 月 22 号在 www.sse.com.cn 披露的浙江金鹰股份有限公司第七届
董事会第五次会议决议公告。
二、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
为了提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年度
报告信息披露的质量和透明度，强化信息披露责任意识，加大对年报信息披露责任人的问责力
度，根据有关法律、法规、规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司已制订了《浙江金鹰
股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》。 本报告期内，公司未出现年报信息披露
重大差错。
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浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
第十节 财务会计报告
公司年度财务报告已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师缪志坚、尉建清审
计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、 审计报告
审 计 报 告
天健审〔2013〕 2918 号
浙江金鹰股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的浙江金鹰股份有限公司（以下简称金鹰股份公司）财务报表，包括 2012 年
12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制
财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存
在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计
程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的
恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，金鹰股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
金鹰股份公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营
成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：缪志坚
中国杭州 中国注册会计师：尉建清
二〇一三年四月十七日
33
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
二、 财务报表
合并资产负债表
2012 年 12 月 31 日
编制单位:浙江金鹰股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 437,359,915.48 469,061,445.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 86,162,393.18 35,527,903.30
应收账款 164,504,440.66 183,207,212.02
预付款项 13,740,163.85 22,962,106.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 7,958,513.84 8,623,704.23
买入返售金融资产
存货 666,065,196.64 672,240,357.74
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 10,367,426.11 14,372,731.00
流动资产合计 1,386,158,049.76 1,405,995,460.75
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 450,089,545.74 494,383,476.95
在建工程 2,344,839.23 6,453,056.90
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 66,171,983.81 72,621,517.88
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,349,901.46 4,130,827.42
递延所得税资产 11,787,745.74 14,633,073.04
其他非流动资产 411,022.20 219,539.07
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浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
非流动资产合计 537,155,038.18 592,441,491.26
资产总计 1,923,313,087.94 1,998,436,952.01
流动负债：
短期借款 413,486,260.49 455,508,678.13
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 7,295,000.00 4,300,000.00
应付账款 186,300,930.37 201,325,831.64
预收款项 47,925,752.52 40,778,120.26
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,104,200.25 24,187,798.81
应交税费 12,549,022.12 3,807,460.10
应付利息 413,492.22 478,740.83
应付股利 500,000.00
其他应付款 12,571,899.62 13,873,902.87
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 706,146,557.59 744,260,532.64
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 5,677,732.65 4,374,732.99
非流动负债合计 5,677,732.65 4,374,732.99
负债合计 711,824,290.24 748,635,265.63
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 364,718,544.00 364,718,544.00
资本公积 397,353,049.41 397,256,881.76
减：库存股
专项储备
盈余公积 111,442,028.92 110,603,813.95
一般风险准备
未分配利润 323,401,101.19 352,334,415.92
35
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
1,196,914,723.52 1,224,913,655.63
权益合计
少数股东权益 14,574,074.18 24,888,030.75
所有者权益合计 1,211,488,797.70 1,249,801,686.38
负债和所有者权益
1,923,313,087.94 1,998,436,952.01
总计
法定代表人：傅国定 主管会计工作负责人：吴文仙 会计机构负责人：吴文仙
母公司资产负债表
2012 年 12 月 31 日
编制单位:浙江金鹰股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 359,403,821.33 395,061,607.85
交易性金融资产
应收票据 75,354,830.56 18,512,000.00
应收账款 137,181,783.22 272,356,166.17
预付款项 6,873,130.59 50,254,851.93
应收利息
应收股利 9,500,000.00
其他应收款 228,964,993.09 80,457,187.35
存货 380,318,685.90 393,066,107.12
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 5,053,774.40 11,358,386.02
流动资产合计 1,202,651,019.09 1,221,066,306.44
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 196,689,532.22 200,163,532.22
投资性房地产
固定资产 284,842,021.64 311,330,767.11
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 53,467,759.94 54,624,996.94
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,137,005.39 1,289,165.59
36
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
递延所得税资产 12,815,761.49 12,476,692.64
其他非流动资产 11,985.20
非流动资产合计 548,964,065.88 579,885,154.50
资产总计 1,751,615,084.97 1,800,951,460.94
流动负债：
短期借款 395,586,260.49 437,508,678.13
交易性金融负债
应付票据
应付账款 97,391,731.37 109,090,990.89
预收款项 32,428,593.65 22,439,849.88
应付职工薪酬 12,741,866.87 11,929,177.19
应交税费 1,737,173.88 -5,394,906.60
应付利息 384,255.55 446,715.83
应付股利
其他应付款 17,103,469.22 2,533,527.02
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 557,373,351.03 578,554,032.34
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 454,460.00 520,450.00
非流动负债合计 454,460.00 520,450.00
负债合计 557,827,811.03 579,074,482.34
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 364,718,544.00 364,718,544.00
资本公积 397,332,117.34 397,332,117.34
减：库存股
专项储备
盈余公积 111,442,028.92 110,603,813.95
一般风险准备
未分配利润 320,294,583.68 349,222,503.31
所有者权益（或股东权益）
1,193,787,273.94 1,221,876,978.60
合计
负债和所有者权益
1,751,615,084.97 1,800,951,460.94
（或股东权益）总计
法定代表人：傅国定 主管会计工作负责人：吴文仙 会计机构负责人：吴文仙
37
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
合并利润表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,087,886,567.79 1,230,100,600.93
其中：营业收入 1,087,886,567.79 1,230,100,600.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,094,505,333.00 1,200,087,553.42
其中：营业成本 955,806,471.63 1,035,329,546.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,658,347.32 5,526,522.33
销售费用 42,407,694.91 37,385,657.48
管理费用 52,159,135.43 54,303,523.86
财务费用 27,737,391.50 42,570,151.88
资产减值损失 10,736,292.21 24,972,150.90
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
201,848.66 530,213.47
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,416,916.55 30,543,260.98
加：营业外收入 16,947,062.31 3,461,431.17
减：营业外支出 1,936,423.03 2,417,125.74
其中：非流动资产处置损失 490,305.82 705,124.72
四、利润总额（亏损总额以“－”号
8,593,722.73 31,587,566.41
填列）
减：所得税费用 6,579,208.28 3,610,364.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,014,514.45 27,977,202.37
归属于母公司所有者的净利润 8,414,148.37 26,743,553.47
少数股东损益 -6,399,633.92 1,233,648.90
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.07
（二）稀释每股收益 0.02 0.07
七、其他综合收益
38
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
八、综合收益总额 2,014,514.45 27,977,202.37
归属于母公司所有者的综合收益
8,414,148.37 26,743,553.47
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -6,399,633.92 1,233,648.90
法定代表人：傅国定 主管会计工作负责人：吴文仙 会计机构负责人：吴文仙
母公司利润表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 806,975,379.18 934,090,248.96
减：营业成本 733,805,420.49 815,845,523.59
营业税金及附加 2,791,191.25 2,233,550.00
销售费用 13,124,282.83 15,242,711.91
管理费用 26,610,222.00 30,946,583.46
财务费用 26,264,461.07 37,520,488.59
资产减值损失 6,843,738.02 14,367,950.69
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
3,912,288.94 12,280,000.00
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,448,352.46 30,213,440.72
加：营业外收入 7,817,930.64 1,645,348.81
减：营业外支出 851,242.26 1,067,923.07
其中：非流动资产处置损失 1,592.00 155,599.99
三、利润总额（亏损总额以“－”号
8,415,040.84 30,790,866.46
填列）
减：所得税费用 32,891.10 1,534,229.06
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,382,149.74 29,256,637.40
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 8,382,149.74 29,256,637.40
法定代表人：傅国定 主管会计工作负责人：吴文仙 会计机构负责人：吴文仙
合并现金流量表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
39
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
销售商品、提供劳务
1,012,711,870.42 1,093,987,049.83
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 50,417,279.38 53,794,793.53
收到其他与经营活动
18,657,419.08 19,349,567.95
有关的现金
经营活动现金流入
1,081,786,568.88 1,167,131,411.31
小计
购买商品、接受劳务
738,196,368.12 789,338,437.61
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
184,358,600.90 171,585,240.28
工支付的现金
支付的各项税费 36,112,180.75 40,856,366.09
支付其他与经营活动
57,436,206.30 54,157,898.05
有关的现金
经营活动现金流出
1,016,103,356.07 1,055,937,942.03
小计
经营活动产生的
65,683,212.81 111,193,469.28
现金流量净额
40
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 7,039,934.11
取得投资收益收到的
201,848.66
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 21,576,210.55 14,777,897.31
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
2,260,000.00 3,688,467.05
有关的现金
投资活动现金流入
24,038,059.21 25,506,298.47
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 17,474,773.43 18,977,945.83
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
1,478,752.37
有关的现金
投资活动现金流出
17,474,773.43 20,456,698.20
小计
投资活动产生的
6,563,285.78 5,049,600.27
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 2,000,000.00
其中：子公司吸收少
2,000,000.00
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 321,619,108.20 353,811,528.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
241,528,510.00 25,000,000.00
有关的现金
筹资活动现金流入
563,147,618.20 380,811,528.00
小计
偿还债务支付的现金 323,641,525.84 341,148,403.73
分配股利、利润或偿
57,268,840.14 54,273,498.21
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
1,500,000.00
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
243,318,155.00 105,901,220.81
有关的现金
筹资活动现金流出 624,228,520.98 501,323,122.75
41
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
小计
筹资活动产生的
-61,080,902.78 -120,511,594.75
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-254,673.79 -4,532,146.58
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
10,910,922.02 -8,800,671.78
增加额
加：期初现金及现金
234,479,830.68 243,280,502.46
等价物余额
六、期末现金及现金等价
245,390,752.70 234,479,830.68
物余额
法定代表人：傅国定 主管会计工作负责人：吴文仙 会计机构负责人：吴文仙
母公司现金流量表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
715,620,522.09 800,526,965.44
收到的现金
收到的税费返还 37,266,758.27 42,402,346.60
收到其他与经营活动
20,958,407.90 25,269,531.25
有关的现金
经营活动现金流入
773,845,688.26 868,198,843.29
小计
购买商品、接受劳务
445,705,159.88 588,672,922.04
支付的现金
支付给职工以及为职
105,579,709.65 95,555,169.73
工支付的现金
支付的各项税费 4,158,576.98 12,295,781.82
支付其他与经营活动
140,016,527.81 45,481,891.63
有关的现金
经营活动现金流出
695,459,974.32 742,005,765.22
小计
经营活动产生的
78,385,713.94 126,193,078.07
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 891,025.76 7,080,000.00
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 3,942,153.12 15,121,840.46
的现金净额
处置子公司及其他营
42
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
15,000.00
有关的现金
投资活动现金流入
4,848,178.88 22,201,840.46
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 9,232,898.96 12,320,213.76
的现金
投资支付的现金 3,000,000.00 30,000,000.00
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
12,232,898.96 42,320,213.76
小计
投资活动产生的
-7,384,720.08 -20,118,373.30
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 286,919,108.20 317,811,528.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
241,528,510.00 25,000,000.00
有关的现金
筹资活动现金流入
528,447,618.20 342,811,528.00
小计
偿还债务支付的现金 288,841,525.84 304,380,170.53
分配股利、利润或偿
56,090,572.65 51,749,647.85
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
240,000,000.00 105,901,220.81
有关的现金
筹资活动现金流出
584,932,098.49 462,031,039.19
小计
筹资活动产生的
-56,484,480.29 -119,219,511.19
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
222,057.54 -4,163,358.35
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
14,738,571.11 -17,308,164.77
增加额
加：期初现金及现金
192,556,388.98 209,864,553.75
等价物余额
六、期末现金及现金等价
207,294,960.09 192,556,388.98
物余额
法定代表人：傅国定 主管会计工作负责人：吴文仙 会计机构负责人：吴文仙
43
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
合并所有者权益变动表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
专
项目 减： 一般
实收资本（或 项 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他
股本） 储
股 准备
备
一、上年年末
364,718,544.00 397,256,881.76 110,603,813.95 352,334,415.92 24,888,030.75 1,249,801,686.38
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
364,718,544.00 397,256,881.76 110,603,813.95 352,334,415.92 24,888,030.75 1,249,801,686.38
余额
三、本期增减
变动金额（减
96,167.65 838,214.97 -28,933,314.73 -10,313,956.57 -38,312,888.68
少以“－”号
填列）
（一）净利润 8,414,148.37 -6,399,633.92 2,014,514.45
（二）其他综
合收益
上述（一）和
8,414,148.37 -6,399,633.92 2,014,514.45
（二）小计
（三）所有者
96,167.65 -3,414,322.65 -3,318,155.00
投入和减少
44
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他 96,167.65 -3,414,322.65 -3,318,155.00
（四）利润分
838,214.97 -37,347,463.10 -500,000.00 -37,009,248.13
配
1．提取盈余
838,214.97 -838,214.97
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -36,471,854.40 -500,000.00 -36,971,854.40
分配
4．其他 -37,393.73 -37,393.73
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
45
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
364,718,544.00 397,353,049.41 111,442,028.92 323,401,101.19 14,574,074.18 1,211,488,797.70
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减： 少数股东权
实收资本（或 项 风 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 益
股本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末余
364,718,544.00 397,256,881.76 107,678,150.21 365,024,119.64 23,154,381.85 1,257,832,077.46
额
加：
会计政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
364,718,544.00 397,256,881.76 107,678,150.21 365,024,119.64 23,154,381.85 1,257,832,077.46
额
三、本期增减变
动金额（减少以 2,925,663.74 -12,689,703.72 1,733,648.90 -8,030,391.08
“－”号填列）
（一）净利润 26,743,553.47 1,233,648.90 27,977,202.37
（二）其他综合
46
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
收益
上述（一）和（二）
26,743,553.47 1,233,648.90 27,977,202.37
小计
（三）所有者投
2,000,000.00 2,000,000.00
入和减少资本
1．所有者投入资
2,000,000.00 2,000,000.00
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 2,925,663.74 -39,433,257.19 -1,500,000.00 -38,007,593.45
1．提取盈余公积 2,925,663.74 -2,925,663.74
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-36,471,854.40 -1,500,000.00 -37,971,854.40
股东）的分配
4．其他 -35,739.05 -35,739.05
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
47
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
（七）其他
四、本期期末余
364,718,544.00 397,256,881.76 110,603,813.95 352,334,415.92 24,888,030.75 1,249,801,686.38
额
法定代表人：傅国定 主管会计工作负责人：吴文仙 会计机构负责人：吴文仙
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或股 减：库存 专项储 一般风险准
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 股 备 备
一、上年年
364,718,544.00 397,332,117.34 110,603,813.95 349,222,503.31 1,221,876,978.60
末余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年
364,718,544.00 397,332,117.34 110,603,813.95 349,222,503.31 1,221,876,978.60
初余额
三、本期增
减变动金额
（ 减 少 以 838,214.97 -28,927,919.63 -28,089,704.66
“－”号填
列）
（一）净利
8,382,149.74 8,382,149.74
润
（二）其他
综合收益
上述（一） 8,382,149.74 8,382,149.74
48
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
和（二）小
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
838,214.97 -37,310,069.37 -36,471,854.40
分配
1．提取盈余
838,214.97 -838,214.97
公积
2. 提 取 一 般
风险准备
3．对所有者
（或股东） -36,471,854.40 -36,471,854.40
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转 增 资 本
（或股本）
2．盈余公积
转 增 资 本
（或股本）
49
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期
364,718,544.00 397,332,117.34 111,442,028.92 320,294,583.68 1,193,787,273.94
末余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或股 减：库存 专项储 一般风险准
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 股 备 备
一、上年年末
364,718,544.00 397,332,117.34 107,678,150.21 359,363,384.05 1,229,092,195.60
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
364,718,544.00 397,332,117.34 107,678,150.21 359,363,384.05 1,229,092,195.60
余额
三、本期增减
变动金额（减
2,925,663.74 -10,140,880.74 -7,215,217.00
少以“－”号
填列）
50
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
（一）净利润 29,256,637.40 29,256,637.40
（二）其他综
合收益
上述（一）和
29,256,637.40 29,256,637.40
（二）小计
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
2,925,663.74 -39,397,518.14 -36,471,854.40
配
1．提取盈余
2,925,663.74 -2,925,663.74
公积
2. 提 取 一 般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -36,471,854.40 -36,471,854.40
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
51
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
364,718,544.00 397,332,117.34 110,603,813.95 349,222,503.31 1,221,876,978.60
余额
法定代表人：傅国定 主管会计工作负责人：吴文仙 会计机构负责人：吴文仙
三、 公司基本情况
浙江金鹰股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经原浙江省股份制试点工作协调小组浙股〔1994〕29 号文批准，由浙江省定海纺织机械厂(以
下简称定海纺机总厂)、舟山制衣公司、舟山市定海绢纺炼绸厂和舟山市定海区小沙乡经济开发实业总公司共同发起设立，1994 年 9 月 23 日在
浙江省工商行政管理局登记注册，现持有注册号为 330000000002907 的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本为人民币 364,718,544.00 元，
折股份总数 364,718,544 股(每股面值 1 元)，均为无限售条件流通 A 股。公司股票已于 2000 年 6 月 2 日在上海证券交易所挂牌交易。
公司属纺织业、专用设备制造业。公司经营范围：机械制造，纺织品、丝绸、服装生产、加工,黑色及有色金属、机电及机配件、五金化工、轻
纺及桑蚕纺原料、燃料、木材的购销，经营本企业或本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务，经营本企业或本企业成员企业生产、科
研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进出口业务，开展"三来一补"业务，亚麻种子的批发、零售(限分支机构经
营)。主要产品或提供的劳务：纺织机械、塑料机械、纺织品、服装等。
四、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
52
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净
资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核
后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公
司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母
公司按照《企业会计准则第 33 号--合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业
持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算：
外币交易在初始确认时，采用交易日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符
合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本
计量的外币非货币性项目仍采用初始确认的汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量
的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
(九) 金融工具：
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包
括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包
括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负
债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负
53
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初
始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易
费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本
计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可
能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者
进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号--或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣
除按照《企业会计准则第 14 号--收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处
理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变
动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利
息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投
资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计
额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的
对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃
对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有
关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融
资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之
和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的
金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定
价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格
作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
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浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行
减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于与预
计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生
减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于与按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允
价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
余额 300 万元以上(含)且占应收款项账面余额
单项金额重大的判断依据或金额标准
10%以上的款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项据有类似的信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3－4 年 40% 40%
4－5 年 40% 40%
5 年以上 80% 80%
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
单项计提坏账准备的理由 险特征的应收款项组合的未来现金流量限制存在
显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货：
1、 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
55
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
2、 发出存货的计价方法
加权平均法
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差
额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经
营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、
其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定
存货跌价准备的计提或转回的金额。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投
资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间
的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资
成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入
的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2、 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益
法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权
益法核算。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，
认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
56
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照
账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影
响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第
22 号--金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十三) 投资性房地产：
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建
筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无
形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，
按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价
值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平
均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-50 4、10 3.20-1.80
机器设备 5-10 4、10 19.20-9.00
电子设备 5-10 4、10 19.20-9.00
运输设备 5-8 4、10 12.00-9.00
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相
应的减值准备。
(十五) 在建工程：
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该
项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但
尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
(十六) 借款费用:
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发
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浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3
个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或
者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资
本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费
用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建
或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支
出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七) 无形资产：
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方
式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
专有技术 10
商标使用权 10
土地使用权 10.83-70
3． 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可
收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无
形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在
技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利
益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完
成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支
出能够可靠地计量。
(十八) 长期待摊费用：
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费
用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 收入：
1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将
发生的成本能够可靠地计量。
2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能
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浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量
的比例已完工作的测量/已经提供劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的成本占估计总成本
的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，
若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成
本计入当期损益，不确认劳务收入。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡
资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十) 政府补助：
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相
关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十一) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税
法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负
债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生
的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十二) 经营租赁、融资租赁：
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，
发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费
用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(二十三) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十四) 前期会计差错更正
59
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
五、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
17%、13%、3%[注 1]；出口货
增值税 销售货物或提供应税劳务 物享受“免、抵、退”政策，退
税率为 13%-17%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额
从价计征的，按房产原值一次减
除 30%后余值的 1.2%计缴；从
房产税 1.2%、12%
租计征的，按租金收入的 12%计
缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、5%、7%[注 2]
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%[注 3]
(二) 税收优惠及批文
1．增值税税收优惠
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》有关规定，公司亚麻种子生产销售免征增值税。
2．企业所得税税收优惠
(1) 根据税法及财税〔2008〕149 号文和财税〔2011〕26 号文的相关规定，子公司巩留金鹰亚麻
制品有限公司亚麻初加工所得， 免缴企业所得税。
(2) 根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于加快自治区纺织业发展有关财税政策的通知》(新政
发[2010]99 号)的相关规定，子公司浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司 2011-2015 年度免缴企业所
得税地方分享部分，即实际按 15%的税率计缴企业所得税。
(三) 其他说明
注 1：公司亚麻原茎、打成麻、梳成麻等亚麻原料按 13%的税率计缴；子公司浙江方正机械检
测中心有限公司自 2012 年 12 月 1 日始，不再缴纳营业税，改按服务收入的 3%缴纳增值税。
注 2：奇台亚麻制品分公司、塔城亚麻制品分公司、昭苏亚麻制品分公司和昭苏县阿克苏亚麻
制品分公司及子公司上海鑫鹰服饰有限公司按 1%计缴；公司和沽源亚麻制品分公司及子公司浙
江金鹰特种纺纱有限公司、浙江金鹰股份六安麻纺有限公司、巩留金鹰亚麻制品有限公司、舟
山达利绢纺制衣有限公司、舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司按 5%计缴。针织分公司、嵊州麻纺
分公司和子公司浙江金鹰塑料机械有限公司、浙江方正轻纺机械检测中心有限公司、浙江金鹰
伊犁亚麻纺织有限公司、浙江金鹰绢纺有限公司、江苏金鹰绢麻纺织有限公司、舟山达利针织
有限公司、浙江华鹰进出口有限公司按 7%计缴。
注 3：子公司浙江方正轻纺机械检测中心有限公司采用核率征收计缴企业所得税，应税所得率
为营业收入的 10%，适用税率为 25%。
60
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
六、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有者权益冲
实质上构成对 持股 少数股东权 减子公司少数股东分担
子公 子公 期末实 是否
注册 业务 注册 子公司净投资 表决权 少数股 益中用于冲 的本期亏损超过少数股
司全 司类 经营范围 际出资 合并
地 性质 资本 的其他项目余 比例 比例(%) 东权益 减少数股东 东在该子公司期初所有
称 型 额 报表
额 (%) 损益的金额 者权益中所享有份额后
的余额
绢、丝、
舟山 丝绢
麻、毛、
达利 纺织 453.23
控股 棉和相关
绢纺 浙江 业、 万美
子公 混纺产品 2,760.16 70.00 70.00 是 608.68 574.25
制衣 舟山 服装 元
司 的纺、织、
有限 制造
染及成衣
公司 业
制造销售
舟山
达利 控股 针织系列
浙江 针织 111 万
针织 子公 产品的生 643.20 70.00 70.00 是 470.61
舟山 品业 美元
有限 司 产、销售
公司
浙江
轻纺机械
方正
产品质量
轻纺 专业
控股 检测；轻
机械 浙江 技术
子公 50 纺机械的 40.00 80.00 80.00 是 32.89
检测 杭州 服务
司 科技开发
中心 业
及信息咨
有限
询服务
公司
浙江 生产和经
全资
金鹰 新疆 麻纺 营亚麻纺
子公 1,500 1,080.00 100.00 100.00 是
伊犁 伊犁 织业 织品，以
司
亚麻 及其他纤
61
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
纺织 维 纺 织
有限 品，亚麻
公司 原料的购
销；货物
和技术的
进出口业
务，开展
边境小额
贸易
浙江 麻、大麻
金鹰 及麻类制
股份 全资 品收购、
安徽 麻纺
六安 子公 2,300 加工、销 2,300.00 100.00 100.00 是
六安 织业
麻纺 司 售；纺织
有限 原 料 收
公司 购、销售
亚麻、麻
浙江
麻纺 棉 混 纺
金鹰
控股 织 纱、麻丝、
特种 浙江
子公 业、 500 麻毛混纺 350.00 70.00 70.00 是 100.49 49.51
纺纱 桐乡
司 棉纺 特种纺织
有限
业 用纱的生
公司
产、销售
许可经营
项目：鲜
茧收购。
一般经营
江苏
项目：绢、
金鹰
全资 麻、棉、
绢麻 江苏 麻纺
子公 1,500 化纤纺织 1,500.00 100.00 100.00 是
纺织 宿迁 织业
司 加工、销
有限
售；麻、
公司
棉、化纤、
丝纺织制
成 品 生
产、销售；
62
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
纺织原料
购销(危险
化学品除
外)
许可经营
项目：亚
麻种子零
巩留 售。一般
金鹰 经 营 项
全资
亚麻 新疆 麻纺 目：亚麻
子公 1,000 1,000.00 100.00 100.00 是
制品 巩留 织业 原料的种
司
有限 植 和 购
公司 销、亚麻
纺织品的
生产和销
售
销售服装
服饰、家
纺产品、
鞋帽、皮
具、箱包、
日 用 百
上海 货，服装、
鑫鹰 控股 服 家纺产品
上海
服饰 子公 饰、 500 领域内的 300.00 60.00 60.00 是 -249.90 449.90
青浦
有限 司 家纺 技术服务
公司 及设计，
品 牌 设
计，文化
艺术交流
策划（除
演 出 经
纪）
浙江 全资 货物 一般经营
浙江
华鹰 子公 及技 1,000 项目：自 1,000.00 100.00 100.00 是
舟山
进出 司 术进 营和代理
63
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
口有 出口 货物及技
限公 术进出口
司
2、 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有者权益冲
实质上构成对 少数股东权 减子公司少数股东分担
子公 子公 期末实 持股 是否
注册 业务 注册 子公司净投资 表决权 少数股 益中用于冲 的本期亏损超过少数股
司全 司类 经营范围 际出资 比例 合并
地 性质 资本 的其他项目余 比例(%) 东权益 减少数股东 东在该子公司期初所有
称 型 额 (%) 报表
额 损益的金额 者权益中所享有份额后
的余额
塑料机械
浙江
产品及其
金鹰 塑料
控股 他机械产
塑料 浙江 机械
子公 6,300 品与配件 6,054.20 95.00 95.00 是 494.64
机械 舟山 制造
司 的制造、
有限 业
加工、销
公司
售
纺 织 品
（不含印
染、砂洗
业务）、服
装 的 制
造、加工；
浙江 纺 织 机
金鹰 全资 丝绢 械、塑料
浙江
绢纺 子公 纺织 3,000 加工机械 3,004.70 100.00 100.00 是
嘉兴
有限 司 业 的制造；
公司 金 属 材
料、五金、
化工产品
（不含化
学 危 险
品）、机电
产品（不
64
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
含汽车）
及其配件
的销售
(二) 合并范围发生变更的说明
报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司
经本公司第七届董事会第一次会议和舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司董事会决议，决定提前终止经营，成立清算组，注销舟山金鹰万利亚麻纺
织有限公司。2012 年 12 月 29 日，舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司办妥工商注销登记手续，故自其注销日起不再将其纳入合并财务报表范围。
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司 1,204,443.94 -864,301.23
七、 合并财务报表项目注释
(四) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 444,479.80 / / 439,470.59
人民币 / / 444,479.80 / / 439,470.59
银行存款： / / 246,442,682.27 / / 319,336,362.65
人民币 / / 219,591,761.25 / / 291,701,215.96
美元 3,274,261.43 6.2855 20,580,370.21 4,033,352.61 6.3009 25,413,751.46
欧元 753,889.44 8.3176 6,270,550.81 272,146.43 8.1625 2,221,395.23
其他货币资
/ / 190,472,753.41 / / 149,285,612.60
金：
人民币 / / 188,363,892.17 / / 146,780,393.73
美元 335,512.09 6.2855 2,108,861.24 397,596.99 6.3009 2,505,218.87
合计 / / 437,359,915.48 / / 469,061,445.84
银行存款期末余额中，子公司浙江金鹰塑料机械有限公司（以下简称金鹰塑机公司）用于取得银行承兑汇票而质押的定期存单为 160 万元。
65
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
（五） 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 86,162,393.18 35,527,903.30
合计 86,162,393.18 35,527,903.30
2、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到
期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
安 徽 江 淮 汽 车 股 2012 年 10 月 24
2013 年 4 月 24 日 1,000,000.00 银行承兑汇票
份有限公司 日
台州市黄岩南荣
2012 年 12 月 4 日 2013 年 6 月 4 日 775,000.00 银行承兑汇票
工贸有限公司
吴江市江龙麻纺
2012 年 8 月 13 日 2013 年 2 月 13 日 700,000.00 银行承兑汇票
织造有限公司
吴江市江龙麻纺
2012 年 8 月 13 日 2013 年 2 月 13 日 700,000.00 银行承兑汇票
织造有限公司
浙 江 盛 德 塑 业 发 2012 年 11 月 12
2013 年 5 月 13 日 502,500.00 银行承兑汇票
展有限公司 日
合计 / / 3,677,500.00 /
(五) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账
龄
分
析 185,645,420.16 94.58 21,140,979.50 11.39 205,523,034.27 94.40 22,315,822.25 10.86
法
组
合
组
合
185,645,420.16 94.58 21,140,979.50 11.39 205,523,034.27 94.40 22,315,822.25 10.86
小
计
单
10,628,803.01 5.42 10,628,803.01 100.00 12,192,183.03 5.60 12,192,183.03 100.00
项
66
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
金
额
虽
不
重
大
但
单
项
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合
196,274,223.17 / 31,769,782.51 / 217,715,217.30 / 34,508,005.28 /
计
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 152,452,972.47 82.12 7,622,648.63 179,536,207.42 87.36 8,976,810.38
1 年以内
152,452,972.47 82.12 7,622,648.63 179,536,207.42 87.36 8,976,810.38
小计
1至2年 14,896,733.56 8.02 1,489,673.35 6,412,371.13 3.12 641,237.11
2至3年 1,791,753.34 0.97 358,350.67 2,227,717.39 1.08 445,543.48
3至4年 1,855,481.44 1.00 742,192.58 2,334,847.66 1.14 933,939.06
4至5年 1,976,672.99 1.06 790,669.19 1,728,050.77 0.84 691,220.31
5 年以上 12,671,806.36 6.83 10,137,445.08 13,283,839.90 6.46 10,627,071.91
合计 185,645,420.16 100.00 21,140,979.50 205,523,034.27 100.00 22,315,822.25
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
张家港新丰纺织丝绸 业经诉讼，但难
2,903,396.98 2,903,396.98 100.00
制衣有限公司 以收回
JAWAD PLASTIC 账龄长，难以收
2,222,452.23 2,222,452.23 100.00
FACTORY 回
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浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
美联金绒毛制品有限 账龄长，难以收
810,340.95 810,340.95 100.00
公司 回
BEDEIL TRADING 账龄长，难以收
687,382.28 687,382.28 100.00
CO PTE LTD 回
HAAS FACTORY
账龄长，难以收
FOR 454,897.65 454,897.65 100.00
回
MANUFACTURING
翔雅(南通)麻棉织造 业经诉讼，但难
441,138.46 441,138.46 100.00
有限公司 以收回
佛山市玲龙纺织原料 业经诉讼，但难
424,500.00 424,500.00 100.00
有限公司 以收回
突尼斯(C&F YARNS 账龄长，难以收
418,375.45 418,375.45 100.00
SARL) 回
宜兴宏成纺织有限公 账龄长，难以收
416,707.50 416,707.50 100.00
司 回
MARIO BOSELLI
YARNS AND 账龄长，难以收
363,306.35 363,306.35 100.00
JERSEY SPA DIV 回
SILK 2000
张家港市普坤毛纺织 账龄长，难以收
292,880.00 292,880.00 100.00
染有限公司 回
CPI 账龄长，难以收
252,219.77 252,219.77 100.00
APPARELS.LIMITED 回
上海华源针织时装有 业经诉讼，但难
247,400.00 247,400.00 100.00
限公司 以收回
曲阜市锦嘉纺织有限 账龄长，难以收
232,973.36 232,973.36 100.00
公司 回
账龄长，难以收
吴江市华科织造厂 170,715.33 170,715.33 100.00
回
吴江市东林纺织有限 业经诉讼，但难
155,825.70 155,825.70 100.00
公司 以收回
KORIXA DIS 账龄长，难以收
134,291.00 134,291.00 100.00
TIC.LTD. 回
合计 10,628,803.01 10,628,803.01 / /
2、 本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元 币种：人民币
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
产生
吴江市三高纺织 业经诉讼，部分收
应收货款 240,540.00 否
有限公司 回，差额核销
哈尔滨隆发亚麻 部分收回，差额核
应收货款 206,924.35 否
色织有限公司 销
兰西润龙亚麻纺 部分收回，差额核
应收货款 384,215.00 否
织有限公司 销
合计 / 831,679.35 / /
68
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
3、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
ELIT MAKINE
SAN.VE 非关联方 17,532,522.28 1 年以内 8.93
TIC .KOLL
MAST
INDUSTRIES
非关联方 8,008,842.68 1 年以内 4.08
INC(TSAM
Limited)
1 年 以 内
CHIANG CHIN 4,003,895.64 元，
非关联方 5,829,578.87 2.97
CHINEN 1-2 年
1,825,683.23 元。
TSP MAKINA
SANAYI VE
非关联方 5,757,196.50 1 年以内 2.93
TICARET
LTD.STL
PISANI
INDUSTRIA DE
非关联方 4,649,836.78 1-2 年 2.37
PLASTICOS
LTDA
合计 / 41,777,977.11 / 21.28
5、 终止确认的应收款项情况
单位：元 币种：人民币
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
ELIT MAKINE SAN.VE
4,211,690.60 74,993.70
TIC .KOLL
ADITYA BIRLA NUVO LTD 2,094,836.40 25,308.96
TSP MAKINA SSAN.VE
1,635,608.00 54,015.70
TIC.LTD.STI
SACHDEVA FABRIC
391,711.76 3,216.93
WORLD PVT.LTD
合计 8,333,846.76 157,535.29
(六) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金
3,729,384.68 26.26 3,729,384.68 100.00
额重大
69
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
并单项
计提坏
账准备
的其他
应收账
款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄分
析 法 组 9,897,413.07 100.00 1,938,899.23 19.59 10,472,794.63 73.74 1,849,090.40 17.66
合
组合小
9,897,413.07 100.00 1,938,899.23 19.59 10,472,794.63 73.74 1,849,090.40 17.66
计
合计 9,897,413.07 / 1,938,899.23 / 14,202,179.31 / 5,578,475.08 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 4,824,818.85 48.74 241,240.94 6,634,109.81 63.34 331,705.48
1 年以内小
4,824,818.85 48.74 241,240.94 6,634,109.81 63.34 331,705.48
计
1至2年 2,252,841.87 22.76 225,284.19 809,840.31 7.73 80,984.04
2至3年 632,366.31 6.39 126,473.27 837,597.82 8.00 167,519.56
3至4年 388,950.90 3.93 155,580.36 771,515.26 7.37 308,606.10
4至5年 621,069.06 6.28 248,427.62 438,774.81 4.19 175,509.93
5 年以上 1,177,366.08 11.90 941,892.85 980,956.62 9.37 784,765.29
合计 9,897,413.07 100.00 1,938,899.23 10,472,794.63 100.00 1,849,090.40
2、 本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
其他应收款项性 是否因关联交易
单位名称 核销金额 核销原因
质 产生
新疆伊犁天一实
预付款转入 3,729,384.68 账龄长，无法收回 否
业有限公司
对方已无力偿付，
其他 个人往来 627.00 否
无法收回
合计 / 3,730,011.68 / /
3、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 其他应收款金额前五名单位情况
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浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
李传本 非关联方 286,448.61 1 年以内 2.94
1 年 以 内
曹学灵 非关联方 244,780.84 183,188.79，1-2 年 2.51
61,592.05。
刘国龙 非关联方 243,812.64 1 年以内 2.50
孙玉兴 非关联方 200,169.61 2-3 年 2.05
1 年 以 内
杨艳萍 非关联方 197,114.41 157,564.58,1-2 年 2.02
39,549.83。
合计 / 1,172,326.11 / 12.02
5、 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
傅明康 公司董事 32,536.24 0.33
合计 / 32,536.24 0.33
(七) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 10,615,083.14 79.49 19,798,328.93 86.22
1至2年 761,593.37 3.31 713,687.08 3.11
2至3年 395,625.23 2.88 984,271.58 4.29
3 年以上 1,967,862.11 14.32 1,465,819.03 6.38
合计 13,740,163.85 100.00 22,962,106.62 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
香港隆升公司 预付采购款，尚未
非关联方 721,936.06 1 年以内
(TJGLORYLTD) 到货
江阴市利伟轧辊
预付采购款，尚未
印染机械有限公 非关联方 660,000.00 1 年以内
到货
司
海宁天佳皮件皮 预付采购款，尚未
非关联方 500,000.00 1 年以内
草有限公司 到货
济南庚辰钢铁有 预付采购款，尚未
非关联方 467,762.95 1 年以内
限公司 到货
江阴信德纺织品 预付采购款，尚未
非关联方 440,653.10 1 年以内
有限公司 到货
71
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
合计 / 2,790,352.11 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 预付款项的说明：
期末无账龄 1 年以上且金额重大的预付款项。
(八) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 137,398,081.96 958,632.74 136,439,449.22 171,172,346.79 821,250.51 170,351,096.28
料
在
产 155,783,864.07 250,223.66 155,533,640.41 167,012,573.86 242,654.19 166,769,919.67
品
库
存
341,850,754.41 17,651,635.93 324,199,118.48 294,826,215.91 11,501,775.26 283,324,440.65
商
品
自
制
半 28,962,581.49 2,436.55 28,960,144.94 33,627,658.41 101,778.54 33,525,879.87
成
品
发
出
535,956.58 6,480.39 529,476.19 3,372,842.70 3,372,842.70
商
品
委
托
加
19,414,034.38 19,414,034.38 14,169,479.26 14,169,479.26
工
物
资
包
装 975,809.52 975,809.52 709,610.73 709,610.73
物
低
值
易 13,523.50 13,523.50 17,088.58 17,088.58
耗
品
72
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
合
684,934,605.91 18,869,409.27 666,065,196.64 684,907,816.24 12,667,458.50 672,240,357.74
计
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 821,250.51 262,096.03 124,713.80 958,632.74
在产品 242,654.19 36,276.18 28,706.71 250,223.66
库存商品 11,501,775.26 12,245,110.65 6,095,249.98 17,651,635.93
自制半成品 101,778.54 2,436.55 101,778.54 2,436.55
发出商品 6,480.39 6,480.39
合计 12,667,458.50 12,552,399.80 6,350,449.03 18,869,409.27
3、 存货跌价准备情况
计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货期
项目
依据 原因 末余额的比例（％）
账面价值低于可变现
原材料
净值
账面价值低于可变现
在产品
净值
账面价值低于可变现
库存商品
净值
账面价值低于可变现
自制半成品
净值
账面价值低于可变现
发出商品
净值
(九) 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
待抵扣增值税进项税额 7,651,330.62
应收补贴款 1,925,373.19 13,537,618.43
待摊保险费 478,458.93 810,960.31
预缴所得税 302,406.25
预缴个人所得税 9,857.12
其他 24,152.26
合计 10,367,426.11 14,372,731.00
其他流动资产--应收补贴款期末余额系公司根据国家有关"免、抵、退"的出口退税政策，应收未
收的增值税出口退税额。
(十) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
73
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
一、账面原值合
1,010,581,826.23 15,279,406.70 25,867,785.47 999,993,447.46
计：
其中：房屋及建筑
387,738,148.61 1,348,869.00 7,576,437.34 381,510,580.27
物
机器设备
运输工具 21,880,410.42 1,296,398.82 152,710.00 23,024,099.24
通用设备 15,639,170.55 1,309,305.52 24,900.00 16,923,576.07
专用设备 585,324,096.65 11,324,833.36 18,113,738.13 578,535,191.88
本期新增 本期计提
二、累计折旧合
498,930,601.79 52,535,624.78 18,830,072.34 532,636,154.23
计：
其中：房屋及建筑
93,868,919.27 12,731,876.90 2,956,176.20 103,644,619.97
物
机器设备
运输工具 15,282,739.45 1,641,867.44 146,601.60 16,778,005.29
通用设备 11,217,064.03 1,036,573.80 22,410.00 12,231,227.83
专用设备 378,561,879.04 37,125,306.64 15,704,884.54 399,982,301.14
三、固定资产账面
511,651,224.44 / / 467,357,293.23
净值合计
其中：房屋及建筑
293,869,229.34 / / 277,865,960.30
物
机器设备 / /
运输工具 6,597,670.97 / / 6,246,093.95
通用设备 4,422,106.52 / / 4,692,348.24
专用设备 206,762,217.61 / / 178,552,890.74
四、减值准备合计 17,267,747.49 / / 17,267,747.49
其中：房屋及建筑
2,241,080.40 / / 2,241,080.40
物
机器设备 / /
运输工具 1,112,277.70 / / 1,112,277.70
通用设备 71,881.96 / / 71,881.96
专用设备 13,842,507.43 / / 13,842,507.43
五、固定资产账面
494,383,476.95 / / 450,089,545.74
价值合计
其中：房屋及建筑
291,628,148.94 / / 275,624,879.90
物
机器设备 / /
运输工具 5,485,393.27 / / 5,133,816.25
通用设备 4,350,224.56 / / 4,620,466.28
专用设备 192,919,710.18 / / 164,710,383.31
本期折旧额：52,535,624.78 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：6,675,404.24 元。
2、 暂时闲置的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
74
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
房屋及建筑物 28,389,422.78 9,417,032.83 18,972,389.95
通用设备 746,818.78 662,753.79 12,921.79 71,143.20
专用设备 62,516,207.51 47,342,260.51 8,796,933.06 6,377,013.94
小 计 91,652,449.07 57,422,047.13 8,809,854.85 25,420,547.09
3、 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值
房屋及建筑物 35,986,985.74
专用设备 549,580.79
小 计 36,536,566.53
1)未办妥产权证书的固定资产的情况
期末房屋及建筑物中有账面原值为 82,360,889.98 元的房产尚未办妥相关权证。
2)其他说明
期末，已有账面价值 91,003,983.18 元的固定资产用于担保。
(十一) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 2,344,839.23 2,344,839.23 6,453,056.90 6,453,056.90
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数
待安装设备 6,453,056.90 2,117,682.57 6,225,900.24 其他来源 2,344,839.23
零星土建工程 449,504.00 449,504.00 其他来源
合计 6,453,056.90 2,567,186.57 6,675,404.24 / 2,344,839.23
(十二) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 87,423,460.08 6,384,397.00 81,039,063.08
专有技术 2,599,995.00 2,599,995.00
商标使用权 380,150.00 380,150.00
土地使用权 84,443,315.08 6,384,397.00 78,058,918.08
二、累计摊销合计 14,501,942.20 1,627,596.75 1,562,459.68 14,567,079.27
专有技术 2,299,995.00 2,299,995.00
商标使用权 380,150.00 380,150.00
土地使用权 11,821,797.20 1,627,596.75 1,562,459.68 11,886,934.27
三、无形资产账面 72,921,517.88 -1,627,596.75 4,821,937.32 66,471,983.81
75
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
净值合计
专有技术 300,000.00 300,000.00
商标使用权
土地使用权 72,621,517.88 -1,627,596.75 4,821,937.32 66,171,983.81
四、减值准备合计 300,000.00 300,000.00
专有技术 300,000.00 300,000.00
商标使用权
土地使用权
五、无形资产账面
72,621,517.88 -1,627,596.75 4,821,937.32 66,171,983.81
价值合计
专有技术
商标使用权
土地使用权 72,621,517.88 -1,627,596.75 4,821,937.32 66,171,983.81
本期摊销额：1,627,596.75 元。
1) 期末，已有账面价值 27,479,556.27 元的无形资产用于担保。
2) 期末无形资产中有原值为 28,697,722.63 元（面积约 244.26 亩）未办妥相关权证。
3）本期减少数系子公司金鹰塑机公司将其土地使用权转让给浙江金鹰食品机械有限公司而转出
账面原值 6,384,397.00 元，累计摊销 1,562,459.68 元。
(十三) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
伊犁土地使
2,264,187.72 99,928.04 2,164,259.68
用权租赁费
昭苏土地使
810,065.58 32,037.04 778,028.54
用权租赁费
伊犁亚麻污
水处理系统 577,474.11 101,615.16 475,858.95
改造支出
办公楼(租入)
417,440.00 104,360.00 313,080.00
装修费
服装门店装
4,575,280.00 2,002,502.56 2,572,777.44
修费
其他 61,660.01 15,763.16 45,896.85
合计 4,130,827.42 4,575,280.00 2,356,205.96 6,349,901.46
(十四) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 10,171,432.42 11,974,844.01
合并财务报表范围内未实现
1,207,904.75 2,267,383.84
利润
延期抵扣的费用 349,817.24 390,845.19
76
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
递延收益 58,591.33
小计 11,787,745.74 14,633,073.04
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
可抵扣差异项目：
资产减值准备 40,685,729.67
合并财务报表范围内未实现利润 4,831,619.03
延期抵扣的费用 1,399,268.97
递延收益 234,365.32
小计 47,150,982.99
(十五) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 40,086,480.36 813,923.74 2,630,031.33 4,561,691.03 33,708,681.74
二、存货跌价准
12,667,458.50 12,552,399.80 6,350,449.03 18,869,409.27
备
三、可供出售金
融资产减值准
备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
17,267,747.49 17,267,747.49
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减
值准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
300,000.00 300,000.00
减值准备
十三、商誉减值
准备
77
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
十四、其他
合计 70,321,686.35 13,366,323.54 2,630,031.33 10,912,140.06 70,145,838.50
本期转回 2,630,031.33 元系上期全额计提坏账准备的应收账款本期部分收回，详见本财务报表
附注五之应收账款相关说明。
(十六) 其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预付工程设备款 411,022.20
凭证式国债 219,539.07
合计 411,022.20 219,539.07
(十七) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 20,586,260.49 2,508,678.13
抵押借款 122,900,000.00 103,000,000.00
保证借款 110,000,000.00 150,000,000.00
已贴现银行承兑汇票 160,000,000.00 200,000,000.00
合计 413,486,260.49 455,508,678.13
借款条件说明
期末数
借款条件
公司以部分房屋建筑物、土地使用权抵押 55,000,000.00
金鹰集团公司为公司提供保证以及公司以部分房屋建筑物、土地使用权抵
50,000,000.00
押
子公司浙江金鹰绢纺有限公司以部分房产、土地使用权抵押 17,900,000.00
金鹰集团公司为公司提供保证 90,000,000.00
金鹰集团公司、定海纺机总厂为公司提供保证 20,000,000.00
公司以出口信用证质押 20,586,260.49
公司存出 14,000 万银行承兑汇票保证金(已贴现) 140,000,000.00
金鹰集团公司、定海纺机总厂为公司提供保证，并且公司存出 1,000 万银20,000,000.00
行承兑汇票保证金 (已贴现)
小 计 413,486,260.49
(十八) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 7,295,000.00 4,300,000.00
合计 7,295,000.00 4,300,000.00
出票人 承兑银行 票据开立条件 期末数 票据最后到期日
金鹰塑机公司存入银行承兑汇票保
金鹰塑机公
兴业银行宁波分行 证金 240 万元并以 160 万定期存单做 4,000,000.00 2013-4-23
司
质押
金鹰塑机公 平安银行宁波北仑 金鹰塑机公司存入银行承兑汇票保
3,295,000.00 2013-1-23
司 支行 证金 329.5 万元
78
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
小计 7,295,000.00
(十九) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
货款 183,912,554.24 195,680,933.22
工程、设备款和土地出让金 2,388,376.13 5,644,898.42
合计 186,300,930.37 201,325,831.64
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
舟山金鹰建筑安装工程有限公
3,896,496.00
司
合计 3,896,496.00
3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
单位名称 期末数 未偿付原因
深圳市珊星电脑有限公司 1,899,627.60 未正式结算
GOLDEN NEW CENTURY LIMITED 1,141,095.44 未正式结算
小 计 3,040,723.04
(二十) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
货款 47,925,752.52 40,778,120.26
合计 47,925,752.52 40,778,120.26
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
单位名称 期末数 备注
黑龙江克山金鼎亚麻纺织有限责任公司 1,143,748.32 尚未结算
小 计 1,143,748.32
(二十一) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 18,278,915.34 154,665,533.22 154,771,675.56 18,172,773.00
二、职工福利费 1,229,952.19 8,710,396.17 8,685,398.26 1,254,950.10
三、社会保险费 685,700.54 19,852,470.84 19,588,819.86 949,351.52
79
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
四、住房公积金 10,992.00 229,167.00 238,371.00 1,788.00
五、辞退福利
六、其他
工会经费 3,192,737.30 2,760,733.85 1,847,228.63 4,106,242.52
职工教育经费 789,501.44 22,680.00 193,086.33 619,095.11
非货币性福利 780,713.85 780,713.85
合计 24,187,798.81 187,021,694.93 186,105,293.49 25,104,200.25
工资、奖金、津贴和补贴计划将于 2013 年一季度发放。
(二十二) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 5,260,918.01 -552,630.04
营业税 144,306.47 122,887.74
企业所得税 4,225,360.98 2,101,620.52
个人所得税 11,951.09 9,766.30
城市维护建设税 1,035,932.62 667,989.98
房产税 336,839.06 359,731.81
土地使用税 354,832.94 354,832.95
车船使用税 840.00 480.00
教育费附加(地方教育附加) 880,423.20 511,655.83
水利建设专项资金 212,308.22 149,660.78
印花税 35,047.34 40,270.28
人民教育基金 50,262.19 41,193.95
合计 12,549,022.12 3,807,460.10
(二十三) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 413,492.22 478,740.83
合计 413,492.22 478,740.83
(二十四) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
浙江金鹰食品机械有限
500,000.00
公司
合计 500,000.00 /
(二十五) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
80
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
暂借款 8,485,337.38 9,185,054.88
应付运费 1,990,063.07 2,302,938.33
应付暂收款 1,143,061.26 1,143,049.59
押金保证金 290,507.95 661,294.17
其他 662,929.96 581,565.90
合计 12,571,899.62 13,873,902.87
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
金鹰集团公司 3,372,508.00 3,000.00
上海金鹰集团企业发展有限公
100,000.00
司
合计 3,372,508.00 103,000.00
3、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
单位名称(自然人姓名) 期末数 款项性质及内容
嘉兴卡迪尔制衣有限公司 4,012,829.38 暂借款
金鹰集团公司 3,372,508.00 暂借款
高满康 1,100,000.00 暂借款
嘉兴绢纺厂清算组 1,039,938.93 代收代付原嘉兴绢纺厂下岗工人
工资、生活费等
小 计 9,525,276.31
(二十六) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 5,677,732.65 4,374,732.99
合计 5,677,732.65 4,374,732.99
1）其他非流动负债-递延收益
项目 期末数 期初数
政府补助 5,677,732.65 4,374,732.99
小计 5,677,732.65 4,374,732.99
2) 递延收益-政府补助说明
发文单位 拨款文号 款项性质 拨款金额 期末数 期初数
六安市环境保护局 环监[2007]12 号 5600t/a 大麻脱胶 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00
生产线及废水综
合治理工程
新 疆 维 吾 尔 自 治 区 新 经 信 规 划 1 万锭亚麻纱生 1,700,000.00 1,439,999.98 350,000.00
81
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
经 济 和 信 息 化 委 员 [2012]344 号、新 产线项目
会、新疆维吾尔自治 经 信 技 改
区财政厅 [2009]49 号
宿 迁 经 济 开 发 区 经 宿开发〔2006〕12 民营经济发展专 350,000.00 148,750.00 183,750.00
济开发局 号 项资金
伊 犁 哈 萨 克 自 治 州 伊州财建〔2008〕污水治理项目 300,000.00 135,168.97 167,316.99
财政局、伊犁哈萨克 46 号
自治州环保局
伊 利 哈 萨 克 自 治 州 新 环 财 发 废水在线监测系 215,450.00 190,071.69 198,116.67
环境保护局 [2008]381 号 统安装补助
伊 利 哈 萨 克 自 治 州 伊 州 财 建 锅炉烟气脱硫工 150,000.00 115,000.00 130,000.00
环境保护局 [2010]136 号 程治理资金
伊犁州财政厅 新 企 财 字 亚麻纺工艺技术 400,000.00 280,000.02 320,000.00
[2010]121 号 装备扩 5000 锭
项目
宿 迁 经 济 开 发 区 财 宿 财 工 贸 重点固定资产投 200,000.00 157,894.74 178,947.37
政局 (2011)10 号 资项目奖励
宿 迁 经 济 开 发 区 财 宿 财 建 (2011)17 宿迁环保局废水 100,000.00 76,470.58 88,235.29
政局 号 处理项目资金
舟 山 市 定 海 区 财 政 定 财 外 金 大型全液压两板 750,000.00 600,000.00 675,000.00
局、舟山市定海区对 (2011)163 号 、 机研发项目
外贸易经济合作局、(2011)51 号
舟山市定海区科学
技术局
舟 山 市 定 海 区 财 政 定 财 企 (2011)3 高效节能自动机 450,000.00 160,000.00 405,000.00
局、舟山市定海区经 号、(2011)69 号 密注塑机技改
济贸易局
浙江省科学技术厅 国科发计（2011）内循环直压式高 830,000.00 747,000.00
242 号、（2011） 速精密注塑机
243 号
其他 685,400.00 427,376.67 478,366.67
小 计 7,330,850.00 5,677,732.65 4,374,732.99
(二十七) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
364,718,544.00 364,718,544.00
数
(二十八) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 387,785,023.67 96,167.65 387,881,191.32
其他资本公积 9,471,858.09 9,471,858.09
82
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
合计 397,256,881.76 96,167.65 397,353,049.41
资本公积本期增加数系本期收购金鹰集团公司所持有子公司浙江伊犁亚麻纺织有限公司 48%股
权，公司在收购日将取得的浙江伊犁亚麻纺织有限公司所有者权益账面价值（计 3,096,167.65
元）与支付收购对价（计 3,000,000.00 元）的差额 96,167.65 元，在合并财务报表中调整本项目。
(二十九) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 110,603,813.95 838,214.97 111,442,028.92
合计 110,603,813.95 838,214.97 111,442,028.92
其他说明
本期增加系根据公司董事会决议按 2012 年度实现的净利润提取 10%的法定盈余公积。
(三十) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 352,334,415.92 /
调整后 年初未分配利润 352,334,415.92 /
加：本期归属于母公司所有者的
8,414,148.37 /
净利润
减：提取法定盈余公积 838,214.97 10
应付普通股股利 36,471,854.40
提取职工奖励及福利基金 37,393.73
期末未分配利润 323,401,101.19 /
其他说明
1) 本期增加系本期实现的净利润转入。
2) 本期减少系：据公司董事会审议通过的 2012 年度利润分配预案，按 2012 年度实现净利润(母
公司)提取 10%法定盈余公积 838,214.97 元；根据 2011 年度股东大会批准的 2011 年度利润分配
方案，本公司以 2011 年 12 月 31 日末总股本 364,718,544 股为基数，向全体股东每 10 股派发现
金股利 1 元(含税)，共计发放现金股利 36,471,854.40 元；子公司舟山达利针织有限公司计提的
职工奖励及福利基金 37,393.73 元。
(三十一) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,078,343,114.76 1,214,303,410.77
其他业务收入 9,543,453.03 15,797,190.16
营业成本 955,806,471.63 1,035,329,546.97
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
纺织行业 567,995,883.08 520,445,143.82 618,722,488.05 526,318,671.36
83
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
机械行业 413,611,042.74 344,594,147.64 508,161,429.39 419,512,131.81
服装行业 96,028,883.11 84,440,574.49 86,826,893.33 80,154,285.37
其他 707,305.83 327,725.26 592,600.00 310,626.01
合计 1,078,343,114.76 949,807,591.21 1,214,303,410.77 1,026,295,714.55
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
麻纺产品 338,992,554.75 306,097,460.76 354,582,532.36 294,840,990.74
绢纺产品 166,537,326.00 151,206,024.61 194,315,569.67 166,306,640.29
纺机及配件 249,094,081.62 201,327,133.69 252,219,981.64 203,598,070.04
注塑机及配件 164,516,961.12 143,267,013.95 255,941,447.75 215,914,061.77
服装 96,028,883.11 84,440,574.49 86,826,893.33 80,154,285.37
羊绒产品 62,466,002.33 63,141,658.45 69,824,386.02 65,171,040.33
其他 707,305.83 327,725.26 592,600.00 310,626.01
合计 1,078,343,114.76 949,807,591.21 1,214,303,410.77 1,026,295,714.55
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 599,368,543.28 527,262,182.11 594,607,398.26 485,418,378.78
外销 478,974,571.48 422,545,409.10 619,696,012.51 540,877,335.77
合计 1,078,343,114.76 949,807,591.21 1,214,303,410.77 1,026,295,714.55
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
MAST INDUSTRIES INC 60,490,860.26 5.56
ELIT MAKINE SAN.VE
22,903,196.84 2.11
TIC .KOLL
HOOGHLY
INFRASTRUCTURE PVT 22,724,335.89 2.09
LTD10
PARTEX JUTE MILLS LTD 18,603,214.07 1.71
BAKSHIGONJ JUTE
18,035,672.81 1.66
SPINNERS LTD
合计 142,757,279.87 13.13
(三十二) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 224,094.20 270,169.66 应纳税营业额
城市维护建设税 2,912,675.22 2,849,307.78 应缴流转税税额
教育费附加 2,521,577.90 2,407,044.89 应缴流转税税额
84
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
合计 5,658,347.32 5,526,522.33 /
(三十三) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 9,011,636.44 7,432,885.83
运输费及其他出口费用 11,923,910.65 12,454,529.67
差旅及销售业务费等 15,196,274.73 13,983,634.28
宣传展览费 1,190,788.94 1,182,974.31
折旧及摊销 2,030,484.92 8,510.10
其他 3,054,599.23 2,323,123.29
合计 42,407,694.91 37,385,657.48
(三十四) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 21,943,204.69 18,534,003.56
办公、差旅、交通费、修理费
13,167,474.51 15,172,397.64
及物料消耗等
折旧及摊销 8,981,043.01 12,963,849.14
房产税、土地使用税及印花税
4,727,106.68 4,614,318.99
等
中介机构费用 1,423,582.81 1,335,859.22
其他 1,916,723.73 1,683,095.31
合计 52,159,135.43 54,303,523.86
(三十五) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 30,646,554.50 37,486,997.39
利息收入 -7,993,994.25 -7,805,265.57
汇兑净损益 2,278,812.45 9,211,689.33
其他 2,806,018.80 3,676,730.73
合计 27,737,391.50 42,570,151.88
(三十六) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 341,746.42
理财产品投资收益 182,309.59 188,467.05
国债利息收入 19,539.07
合计 201,848.66 530,213.47
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
85
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
(三十七) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,816,107.59 10,748,105.74
二、存货跌价损失 12,552,399.80 5,620,420.65
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 8,603,624.51
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 10,736,292.21 24,972,150.90
(三十八) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
8,055,153.39 413,631.66 8,055,153.39
计
其中：固定资产处置利
6,490,058.49 413,631.66 6,490,058.49
得
无形资产处置利
1,565,094.90 1,565,094.90
得
政府补助 7,088,085.65 2,707,402.37 7,088,085.65
赔款收入 1,590,563.27 225,520.64 1,590,563.27
无法支付款项 114,504.00 114,876.50 114,504.00
其他 98,756.00 98,756.00
合计 16,947,062.31 3,461,431.17 16,947,062.31
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
拨 款 文 号 ： 定 财 企
舟山市定海区财政局、 [2012]379 号；款项性质：
1,000,000.00
经济和信息化局 2012 年第一批工业转型升
级财政专项资金
奇台县商务和经济信息 拨款文号：奇台县财经领导
800,000.00
化委员会 小组 2011 年第三次会议纪
86
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
要[2011]3 期；款项性质：
科研经费补助
拨 款 文 号 ： 定 财 企
[2012]545 号；款项性质：
舟山市定海区财政局 663,900.00
2011 年塑机螺杆企业发展
补助资金
财政审计局 499,278.00 款项性质：税收奖励优惠
拨款文号：小政函（2011）
舟山市定海区小沙镇人 1 号、小政[2012]151 号；
800,000.00
民政府 款项性质：技术开发及劳动
力技术培训资金补助
拨款文号：嘉经开财（2012）
嘉兴市经济技术开发区
254,000.00 71 号；款项性质：市场开
财政局
拓类补助
拨 款 文 号 ： 定 财 企
[2012]371 号、525 号、529
舟山市定海区财政局、
852,000.00 号、529 号、[2011]524 号；
科学技术局
款项性质：科技开发专项补
助
拨款文号：苏价工函
[2012]54 号；款项性质：宿
江苏省物价局 247,692.31
迁重点企业给予价格扶持
的电费补贴
拨 款 文 号 ： 定 财 企
[2011]689 号；款项性质：
舟山市定海区财政局 181,900.00
2010 年塑机螺杆企业发展
补助资金
拨款文号：定财外金
[2011]563 号；款项性质：
舟山市定海区财政局、
168,500.00 2010 年度浙江省扶持欠发
商务局
达地区外向型经济发展专
项资金
拨款文号：嘉财预（2012）
嘉兴市财政局、嘉兴市 310 号；款项性质：柞蚕业
150,000.00
科学技术局 与 58 支羊毛混纺关键技术
研究与产业化补助资金
中共舟山市委组织部、
拨款文号：舟组综[2011]42
舟山市科学技术局、舟
300,000.00 号；款项性质：第一批舟山
山市财政局、舟山市人
市海洋经济创新团队资助
力资源和社会保障局
拨款文号：浙财教[2010]94
浙江省财政厅、浙江省 号；款项性质：绢纺制棉集
660,000.00
科学技术厅 约化工艺关键技术及成套
设备研发
拨 款 文 号 ： 浙 财 教
浙江省财政厅、浙江省
700,000.00 [2010]330 号；款项性质：
科学技术厅
科技型中小企业技术创新
87
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
基金财政补助
拨款文号：嘉财政[2011]711
嘉兴市财政局、嘉兴市 号；款项性质：2011 年嘉
100,000.00
科技局 兴市第二批科技计划补助
经费
拨款文号：国科发财
中华人民共和国科学技 [2009]682 号；款项性质：
120,000.00
术部 国家科技支撑计划项目经
费预算
757,000.34 403,505.37 款项性质：递延收益转入
713,815.00 423,897.00 款项性质：其他
合计 7,088,085.65 2,707,402.37 /
(三十九) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
490,305.82 705,124.72 490,305.82
计
其中：固定资产处置损
490,305.82 705,124.72 490,305.82
失
捐赠、赞助支出 171,300.00 28,500.00 171,300.00
赔偿及罚款支出 134,750.20 309,364.75 134,750.20
水利建设专项资金 1,036,659.70 1,374,136.27
其他 103,407.31 103,407.31
合计 1,936,423.03 2,417,125.74 899,763.33
(四十) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
3,733,880.98 6,356,012.05
所得税
递延所得税调整 2,845,327.30 -2,745,648.01
合计 6,579,208.28 3,610,364.04
(四十一) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2012 年度
归属于公司普通股股东的净利润 A 8,414,148.37
非经常性损益 B 15,597,222.97
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东
C=A-B -7,183,074.60
的净利润
期初股份总数 D 364,718,544.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份
E
数
88
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12
L=D+E+F ×
发行在外的普通股加权平均数 364,718,544.00
G/K-H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.02
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.02
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(四十二) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到利息收入 8,074,670.08
收到政府补助 6,331,085.31
收到的赔款收入 1,590,563.27
收到其他及往来款净额 2,661,100.42
合计 18,657,419.08
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付办公、差旅及交通费等 12,006,400.37
支付招待费、销售业务费及修理费 16,507,809.33
支付运输费 12,341,943.16
支付中介机构费用 1,423,582.81
支付宣传展览费等 1,217,375.94
支付其他费用及往来款净额 13,939,094.69
合计 57,436,206.30
3、 收到的其他与投资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到与资产相关的政府补助 2,060,000.00
国债本金收回 200,000.00
合计 2,260,000.00
4、 收到的其他与筹资活动有关的现金：
89
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到本期融资性票据贴现净额 238,528,510.00
金鹰集团公司拆借款净额 3,000,000.00
合计 241,528,510.00
5、 支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付到期承兑期初融资性票据净额 240,000,000.00
收购金鹰集团所持伊犁亚麻股权支付的现金 3,000,000.00
万利亚麻注销支付少数股东的现金 318,155.00
合计 243,318,155.00
(四十三) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,014,514.45 27,977,202.37
加：资产减值准备 4,385,843.18 9,583,068.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
52,535,624.78 60,111,803.83
折旧
无形资产摊销 1,627,596.75 1,608,713.65
长期待摊费用摊销 2,356,205.96 2,300,664.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-7,564,847.57 271,394.81
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 20,098.25
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 30,901,228.29 41,835,555.41
投资损失（收益以“－”号填列） -201,848.66 -341,746.42
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,845,327.30 -2,745,648.01
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -679,063.50 -27,753,611.75
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -23,628,526.83 -35,283,247.03
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,848,159.00 33,997,769.49
其他 -757,000.34 -388,548.11
经营活动产生的现金流量净额 65,683,212.81 111,193,469.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 245,390,752.70 234,479,830.68
减：现金的期初余额 234,479,830.68 243,280,502.46
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浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 10,910,922.02 -8,800,671.78
2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格 7,080,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 7,080,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 40,065.89
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 7,039,934.11
4．处置子公司的净资产 1,204,443.94 6,738,253.58
流动资产 1,204,443.94 111,520.12
非流动资产 6,354,532.04
流动负债 -272,201.42
非流动负债
3、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 245,390,752.70 234,479,830.68
其中：库存现金 444,479.80 439,470.59
可随时用于支付的银行存款 244,842,682.27 233,336,362.70
可随时用于支付的其他货币资金 103,590.63 703,997.39
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 245,390,752.70 234,479,830.68
4、 现金流量表补充资料的说明
2012 年 12 月 31 日银行存款余额中有被质押定期存款 1,600,000.00 元，其他货币资金余额中有
91
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
按揭贷款保证金 32,564,300.54 元、银行承兑汇票保证金 155,696,001.00 元、信用保证金
2,108,861.24 元，不属于现金及现金等价物。
2011 年 12 月 31 日银行存款余额中有被质押定期存款 86,000,000.00 元、按揭贷款保证金
27,776,396.29 元，其他货币资金余额中有银行承兑汇票保证金 118,300,000.00 元、信用保证金
2,505,218.87 元，不属于现金及现金等价物。
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:亿元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公
企业 注册 法人 业务 注册 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名
类型 地 代表 性质 资本 持股比例 表决权比 终控 代码
称
(%) 例(%) 制方
金 鹰 有 限 定 海
浙 江 傅 和 实 业
集 团 责 任 1.58 46.87 46.87 纺 机 70464020-9
舟山 平 投资
公司 公司 总厂
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司 企业类 法人代 业务性 注册资 持股比 表决权 组织机构代
注册地
全称 型 表 质 本 例(%) 比例(%) 码
舟 山 达 丝 绢 纺
利 绢 纺 有 限 责 浙江舟 织业、服 453.23
傅国定 70.00 70.00 60985940-5
制 衣 有 任公司 山 装 制 造 万美元
限公司 业
舟 山 达
利 针 织 有 限 责 浙江舟 针 织 品 111 万美
傅国定 70.00 70.00 70464584-3
有 限 公 任公司 山 业 元
司
浙 江 方
正 轻 纺
专 业 技
机 械 检 有 限 责 浙江杭
傅明康 术 服 务 50 80.00 80.00 72845783-9
测 中 心 任公司 州
业
有 限 公
司
浙 江 金
鹰 伊 犁
有 限 责 新疆伊 麻 纺 织
亚 麻 纺 洪东海 1,500 100.00 100.00 75169188-5
任公司 犁 业
织 有 限
公司
浙 江 金
鹰 股 份
有 限 责 安徽六 麻 纺 织
六 安 麻 高旺 2,300 100.00 100.00 66946435-X
任公司 安 业
纺 有 限
公司
浙 江 金 有 限 责 浙江桐 麻 纺 织
王金林 500 70.00 70.00 66834114-7
鹰 特 种 任公司 乡 业、棉纺
92
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
纺 纱 有 业
限公司
江 苏 金
鹰 绢 麻 有 限 责 江苏宿 麻 纺 织
王金林 1,500 100.00 100.00 69673968-9
纺 织 有 任公司 迁 业
限公司
巩 留 金
鹰 亚 麻 有 限 责 新疆巩 麻 纺 织
傅祖平 1,000 100.00 100.00 72915171-9
制 品 有 任公司 留 业
限公司
上 海 鑫
鹰 服 饰 有 限 责 上海青 服饰、家
王金林 500 60.00 60.00 57911494-6
有 限 公 任公司 浦 纺
司
浙 江 华
货 物 及
鹰 进 出 有 限 责 浙江舟
傅国定 技 术 进 1,000 100.00 100.00 58629272-4
口 有 限 任公司 山
出口
公司
(三) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
舟山市定海复翁纺织器材厂 其他 14873855-4
浙江金鹰染整有限公司 母公司的控股子公司 75592904-5
宁波金鹰竹业有限公司 母公司的控股子公司 70488696-2
浙江金鹰食品机械有限公司 其他 14869084-5
绵阳华鹰绢纺有限公司 母公司的控股子公司 56074927-1
舟山金鹰建筑安装工程有限公
母公司的控股子公司 70464070-0
司
舟山金鹰大酒店有限公司 母公司的全资子公司 79762695-8
奇台县金鹰塑业有限公司 母公司的控股子公司 56052909-2
浙江金鹰集团沽源塑业有限公
母公司的控股子公司 58691621-8
司
塔城金鹰木质素科技有限公司 母公司的控股子公司 56054690-9
浙江金鹰集团伊犁毛麻纺织有
母公司的控股子公司 73838619-X
限责任公司
上海金鹰集团企业发展有限公
母公司的控股子公司 74328026-9
司
傅明康 其他
(四) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
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浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
舟山市定海
复翁纺织器 材料、配件 市场价 4,951,334.30 0.52 5,982,306.71 0.58
材厂
浙江金鹰染
材料、加工 市场价 6,325,702.52 0.66 5,120,243.89 0.49
整有限公司
宁波金鹰竹
材料、配件 市场价 74,448.00 0.01 82,797.00 0.01
业有限公司
浙江金鹰食
品机械有限 材料、加工 市场价 16,666.67 0.00 1,984,522.77 0.19
公司
绵阳华鹰绢
配件 市场价 478,632.48 0.05
纺有限公司
小计 11,368,151.49 1.19 13,648,502.85 1.32
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 金额的比例 金额 金额的比例
内容 策程序
（%） （%）
纺织品、材
金鹰集团公
料、服装销 市场价 204,868.81 0.02 328,217.60 0.03
司
售
浙江金鹰食 材料、配件
品机械有限 销售、加工、 市场价 1,919,769.39 0.18 2,159,028.83 0.18
公司 服装销售
舟山金鹰建
筑安装工程 水电汽等 市场价 22,052.88 0.00
有限公司
浙江金鹰染
纺织品销售 市场价 2,944,328.11 0.27 3,730,593.22 0.30
整有限公司
舟山市定海 注塑机及配
复翁纺织器 件、纺织品、 市场价 139,878.63 0.01 64,775.87 0.00
材厂 材料销售
宁波金鹰竹
材料销售 市场价 2,588.08 0.00 69.00 0.00
业有限公司
纺织品销
舟山金鹰大
售、服装销
酒店有限公 市场价 1,658,832.95 0.15 1,069,589.65 0.09
售、水、电、
司
蒸汽
绵阳华鹰绢
纺织品销售 市场价 5,448,556.34 0.45
纺有限公司
小计 6,870,265.97 0.63 12,822,883.39 1.05
2、 关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：元 币种：人民币
94
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
租赁资产种 租赁起始 租赁终止 租赁收益 年度确认的租
出租方名称 承租方名称
类 日 日 定价依据 赁收益
浙江金鹰绢 浙江金鹰染 生产经营场 2012 年 1 月 2013 年 12
按合同价 1,345,932.00
纺有限公司 整有限公司 地 1日 月 31 日
奇台县金鹰
生产经营场 2012 年 9 月 2013 年 9 月
本公司 塑业有限公 按合同价 600,000.00
地 1日 1日
司
浙江金鹰集
生产经营场 2012 年 11 2013 年 11
本公司 团沽源塑业 按合同价 450,000.00
地 月 24 日 月 23 日
有限公司
浙江金鹰食
金鹰塑机公 房屋、机器 2012 年 1 月 2012 年 10
品机械有限 按合同价 727,800.00
司 设备 1日 月 31 日
公司
浙江金鹰食
生产经营场 2012 年 7 月 2013 年 12
本公司 品机械有限 按合同价 79,200.00
地 1日 月 31 日
公司
舟山金鹰建
2012 年 1 月 2012 年 12
本公司 筑安装工程 办公楼 按合同价 60,000.00
1日 月 31 日
有限公司
塔城金鹰木
生产经营场 2012 年 9 月 2013 年 9 月
本公司 质素科技有 按合同价 600,000.00
地 27 日 26 日
限公司
小计 3,862,932.00
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
年度确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
赁费
浙江华鹰进出 2011 年 11 月 1 2016 年 10 月
金鹰集团公司 办公楼 18,000.00
口有限公司 日 31 日
上海金鹰集团
上海鑫鹰服饰 2011 年 8 月 1 2012 年 7 月 31
企业发展有限 办公楼 140,000.00
有限公司 日 日
公司
上海金鹰集团
上海鑫鹰服饰 2012 年 8 月 1 2013 年 7 月 31
企业发展有限 办公楼 100,000.00
有限公司 日 日
公司
浙江金鹰集团 浙江金鹰伊犁
2008 年 9 月 1 2013 年 8 月 31
伊犁毛麻纺织 亚麻纺织有限 生产经营场地 474,704.28
日 日
有限责任公司 公司
小计 732,704.28
3、 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
2012 年 8 月 14 日～
金鹰集团公司 本公司 30,000,000.00 否
2013 年 8 月 13 日
金鹰集团公司 本公司 35,000,000.00 2012 年 8 月 13 日～ 否
95
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
2013 年 2 月 12 日
2012 年 7 月 10 日～
金鹰集团公司 本公司 30,000,000.00 否
2013 年 7 月 10 日
2012 年 10 月 31 日～
金鹰集团公司 本公司 20,000,000.00 否
2013 年 7 月 10 日
2012 年 8 月 6 日～
金鹰集团公司 本公司 25,000,000.00 否
2013 年 8 月 6 日
金鹰集团公司/ 2012 年 3 月 27 日～
本公司 20,000,000.00 否
定海纺机总厂 2013 年 3 月 26 日
金鹰集团公司/ 2012 年 10 月 17 日～
本公司 20,000,000.00 否
定海纺机总厂 2013 年 4 月 17 日
(2) 截至 2012 年 12 月 31 日，关联方为本公司开立的不可撤销信用证提供保证担保的情况如下：
担保方 被 担 保 未完成之不可撤销 担保起始日 担保到期日 担 保 是 否 备注
方 信用证余额 已经履行
完毕
金 鹰 集 团 本公司 USD3,228,637.25 2011-9-26 2013-9-5 否 同时，由公司存入
公司 信 用 证 保 证 金
USD322,863.77
小 计 USD3,228,637.25
4、 关联方资金拆借
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
借款利息按同期
2012 年 11 月 22
金鹰集团公司 7,000,000.00 2012 年 9 月 21 日 银行贷款基准利
日
率上浮 10%结算
借款利息按同期
金鹰集团公司 20,000,000.00 2012 年 9 月 21 日 2012 年 12 月 5 日 银行贷款基准利
率上浮 10%结算
借款利息按同期
金鹰集团公司 3,000,000.00 2012 年 9 月 21 日 2013 年 3 月 21 日 银行贷款基准利
率上浮 10%结算
5、 其他关联交易
(1) 销售长期资产
经公司七届四次董事会审议，同意金鹰塑机公司将其位于沈家门街道中沙潭的工业用地土地使
用权（面积 18,306 平方米）及地上建筑物（建筑面积 10,929.97 平方米）,附带行车、低压配电
屏、开关设备等(账面价值 9,456,769.85 元）以其评估价值 15,753,750.00 元(基准日为 2012 年 1 1
月 8 日)为参考，作价 15,800,000.00 元转让给浙江金鹰食品机械有限公司。扣除相关税费后，上
述土地及房屋建筑物转让实现收益共计 3,064,730.15 元，账列"营业外收入"。
(2) 提供或接受劳务
2012 年度和 2011 年度，舟山金鹰建筑安装工程有限公司向本公司及子公司提供建筑安装劳务
及物资的金额分别为 6,324,276.50 元和 9,818,037.00 元。
(3) 股权受让
经公司七届二次董事会审议，公司以 300 万元的价格受让金鹰集团公司持有的浙江金鹰伊犁亚
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浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
麻纺织有限公司 48%的股权(计 700 万元)。根据公司与金鹰集团公司签署的《股权转让协议书》，
约定以 2011 年 12 月 31 日浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司经审计后净资产(12,214,150.88 元)和
评估价值(14,768,983.33 元)为基础，并考虑 2012 年 1-6 月盈亏情况(未经审计)确定转让价格为
300 万元。2012 年 11 月 6 日，浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司办妥工商变更登记手续。
(4) 资产的无偿使用
1) 2012 年度和 2011 年度，子公司浙江金鹰股份六安麻纺有限公司无偿使用浙江金鹰集团有限
公司中切机等 83 台机器设备。
2) 2012 年度和 2011 年度，公司无偿使用浙江省定海纺织机械总厂座落于舟山市定海区双桥镇
里回峰土地。
3) 2012 年度和 2011 年度，公司无偿使用浙江金鹰集团有限公司位于定海区盐仓鸭蛋山工业园
区的办公楼。
(5) 其他
公司委托浙江金鹰染整有限公司加工材料，2012 年 12 月 31 日及 2011 年 12 月 31 日，发至该
公司委托加工物资期末余额分别为 8,389,932.32 元和 3,935,415.09 元。
(五) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 傅明康 32,536.24 6,507.25 43,434.82 6,293.93
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
舟山金鹰建筑安装工程
应付账款 3,896,496.00
有限公司
其他应付款 金鹰集团公司 3,372,508.00 3,000.00
上海金鹰集团企业发展
其他应付款 100,000.00
有限公司
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
(一) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
截至 2012 年 12 月 31 日，子公司金鹰塑机公司向银行存出保证金，为客户购置该公司生产的塑
料机械按揭贷款提供保证担保，具体情况如下：
公司存出 至 2012 年 12 月 31 日银行
保证人 金融机构
保证金余额 未收回贷款余额
金鹰塑机公司 平安银行宁波北仑支行 31,530,996.11 28,809,962.71
金鹰塑机公司 兴业银行宁波分行 1,033,304.43 1,016,377.28
小计 32,564,300.54 29,826,339.99
根据金鹰塑机公司与上述金融机构的相关约定，若金鹰塑机公司客户未能及时支付按揭款，则
银行有权从金鹰塑机公司的保证金账户中划出还款，待银行收到客户归还的按揭款后再划回金
97
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
鹰塑机公司账户。截至 2012 年 12 月 31 日，因金鹰塑机公司客户未及时向平安银行宁波北仑支
行归还按揭款，金鹰塑机公司代为归还的客户按揭款共计 5,543,713.87 元，该公司账列"其他
应收款"。
(二) 其他或有负债及其财务影响：
除上述事项外，截至 2012 年 12 月 31 日，本公司不存在其他需要披露的重大或有事项。
十、 承诺事项：
(一) 重大承诺事项
(一) 公司提供的各种债务担保
1. 截至 2012 年 12 月 31 日，本公司以财产抵押获取银行借款情况如下：
借款人/ 抵押物 借款最后
抵押权人 抵押物 借款金额
抵押人 账面原值 账面净值 到期日
本公司 中国工商银行 房屋建筑物 80,451,680.70 59,993,609.06 55,000,000.00 2013-3-1
舟山解放路支 [注 1]
行 土地使用权 26,653,547.32 22,194,210.37
[注 1]
本公司 上海浦东发展 房屋建筑物 18,830,157.97 14,837,065.09 50,000,000.00 2013-7-10
银行杭州分行 土地使用权 3,018,280.22 2,643,873.64 [注 2]
德胜支行
浙江金鹰 中国工商银行 房屋建筑物 21,826,341.25 16,173,309.03 17,900,000.00 2013-2-13
绢纺有限 嘉兴分行 土地使用权 3,244,771.25 2,641,472.26
公司
小计 154,024,778.71 118,483,539.45 122,900,000.00
注 1：该等财产抵押同时为公司开立的不可撤销信用证、信用证项下的出口押汇提供抵押担保。
注 2：该借款除本公司以自有房地产作抵押担保外，金鹰集团公司同时提供最高额保证担保。
2. 截至 2012 年 12 月 31 日，本公司以财产抵押开立不可撤销信用证情况如下：
金融机构 未完成之不可撤销信用 信用证最后 备注
证余额 到期日
公 司 存 入 保 证 金
USD322,863.77 ； 同 时
中国农业银行舟山分行 USD3,228,637.65 2013-2-14
由金鹰集团公司提供最
高额保证
中国工商银行舟山解放 公司存入保证金 USD
路支行 12,648.32；同时以前述
USD126,483.11 2013-03-15 向中国工商银行舟山解
放路支行抵押的房产和
土地为担保
3. 2012 年度，公司向中国工商银行股份有限公司舟山市分行解放路支行提出信用证项下的出
口押汇申请，以公司提交的信用证及单证相符的单据为质押进行融资。截至 2012 年 12 月 31 日，
98
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
公司已押汇尚未到期的信用证余额为 3,275,198.55 美元(取得的押汇借款为 3,275,198.55 美
元)，信用证最后到期日 2013 年 6 月 7 日。
4. 截至 2012 年 12 月 31 日，本公司以财产质押开具银行承兑汇票情况如下：
出票人/质押人 质押权人 质押物 银 行 承 兑 汇 票据最后 备注
票金额 到期日
金鹰塑机公司 兴业银行宁波分 160 万元定期 4,000,000.00 2013-4-23 同时由金鹰塑机公司
行 存单 存出承兑汇票保证金
2,401,001.00 元
(二) 除上述事项外，截至 2012 年 12 月 31 日，本公司无其他重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项：
(一)资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 29,177,483.52
经审议批准宣告发放的利润或股利 29,177,483.52
(二)其他资产负债表日后事项说明
除上述事项，截至 2013 年 4 月 17 日，本公司无其他重大资产负债表日后事项。
十二、 其他重要事项：
(二) 其他
(一) 定海纺机总厂进行产权明晰相关情况
2012 年 2 月 28 日，舟山市定海区人民政府下发《关于同意对浙江省定海纺织机械总厂进行产
权明晰的批复》(定政函〔2012〕8 号)，同意浙江省舟山市定海区小沙镇人民政府《关于要求对
浙江省定海纺织机械总厂进行产权明晰的请示》中提出的产权明晰工作。定海纺机总厂由傅国
定出资创办，为实际控制人。本次产权明晰并办理工商变更手续后，定海纺机总厂创办人傅国
定将持有 51%股权，其余 49%股权奖励给定海纺机总厂现中高层管理团队与技术骨干。
截至 2013 年 4 月 17 日，定海纺机总厂尚未办理工商变更手续。
(二) 大股东浙江金鹰集团有限公司质押所持公司股份情况
1．债务担保质押
质押登记 质押股份数
出质人 质权人 贷款到期日
时间 (万股)
上海浦东发展银行杭州德胜
2010-9-27 2,600 2014-10-18
支行
广东发展银行股份有限公司
金鹰集团公司 2012-12-27 2,900 2013-12-24
宁波鄞州支行
华夏银行股份有限公司杭州
2011-6-20 3,000 2013-6-21
之江支行
小 计 8,500
2．信托项目质押
99
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
质押登记
出质人 质权人 质押股份数(万股)
时间
长安国际信托股份有限公司 2012-2-16 3,200[注 1]
金鹰集团公司
云南国际信托股份有限公司 2012-6-7 3,647[注 2]
小 计 6,847
注 1： 2012 年 2 月 15 日，金鹰集团公司与长安国际信托股份有限公司(以下简称长安信托)签
署《股权受益权转让与回购合同》，长安信托拟发行"金鹰股份股权股权收益权投资单一资金信
托"，并以信托资金受让金鹰集团公司持有的公司 3,200 万流通股股票的股权收益权，股权收益
权转让价款为 5,000 万元；信托项目终止日，由金鹰集团公司按回购溢价率回购全部股权收益
权。
2012 年 2 月 15 日，金鹰集团公司与长安信托签署《股权质押合同》，金鹰集团公司将其持有
的公司无限售条件流通股 3,200 万股(占公司总股本的 8.77%)向长安信托出质，以确保金鹰集
团公司履行前述《股权受益权转让与回购合同》项下的义务。
注 2：2012 年 6 月 6 日，金鹰集团公司与云南国际信托有限公司（以下简称云南信托）签署《金
鹰股份流通股股票收益权投资单一资金信托之收益权转让合同》，云南信托拟发行"金鹰股份流
通股股票收益权投资单一资金信托"，并以信托资金受让金鹰集团公司持有的公司 3,647 万流通
股股票的股权收益权，股权收益权转让价款为 7,000 万元；信托项目终止日，由金鹰集团公司
按回购溢价率回购全部股权收益权。
2012 年 6 月 6 日，金鹰集团公司与云南信托签署《金鹰股份流通股股票收益权投资单一资金信
托之股票质押合同》，金鹰集团公司将其持有的公司无限售条件流通股 3,647 万股（占公司总
股本的 10%）向云南信托出质，以确保金鹰集团公司履行前述《金鹰股份流通股股票收益权投
资单一资金信托之收益权转让合同》项下的义务。
(三) 外币金融资产和外币金融负债
本 期 公 允 计入权益
价 的 本期计提
项 目 期初数 期末数
值 变 动 损 累计公允 的减值
益 价值变动
金融资产
1. 以 公 允 价 值 计
量且其变动计入当
期损益的金融资产
（不含衍生金融资
产）
2. 衍生金融资产
3. 贷款和应收款 115,907,681.04 11,337,387.83 116,830,900.66
4. 可 供 出 售 金 融
资产
5. 持 有 至 到 期 投
资
金融资产小计 115,907,681.04 11,337,387.83 116,830,900.66
金融负债 27,338,999.29 50,471,011.04
十三、 母公司财务报表主要项目注释
100
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
(三) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账
龄
分
析 152,825,518.48 93.50 15,643,735.26 10.24 296,569,669.49 96.05 24,213,503.32 8.16
法
组
合
组
合
152,825,518.48 93.50 15,643,735.26 10.24 296,569,669.49 96.05 24,213,503.32 8.16
小
计
单
项
金
额
虽
不
重
大
但
单
项
10,628,803.01 6.50 10,628,803.01 100.00 12,192,183.03 3.95 12,192,183.03 100.00
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合
163,454,321.49 / 26,272,538.27 / 308,761,852.52 / 36,405,686.35 /
计
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
账龄 期末数 期初数
101
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 125,934,462.77 82.41 6,296,723.14 253,082,796.66 85.34 12,654,139.84
1 年以内
125,934,462.77 82.41 6,296,723.14 253,082,796.66 85.34 12,654,139.84
小计
1至2年 14,188,953.24 9.28 1,418,895.32 29,976,387.07 10.11 2,997,638.71
2至3年 1,787,770.66 1.17 357,554.13 2,037,240.05 0.69 407,448.01
3至4年 1,665,004.10 1.09 666,001.64 1,399,886.38 0.47 559,954.55
4至5年 1,237,252.81 0.81 494,901.12 1,160,913.12 0.39 464,365.25
5 年以上 8,012,074.90 5.24 6,409,659.91 8,912,446.21 3.00 7,129,956.96
合计 152,825,518.48 100.00 15,643,735.26 296,569,669.49 100.00 24,213,503.32
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
张家港新丰纺织丝绸 业经诉讼，但难
2,903,396.98 2,903,396.98 100.00
制衣有限公司 以收回
JAWAD PLASTIC 账龄长，难以收
2,222,452.23 2,222,452.23 100.00
FACTORY 回
美联金绒毛制品有限 账龄长，难以收
810,340.95 810,340.95 100.00
公司 回
BEDEIL TRADING 账龄长，难以收
687,382.28 687,382.28 100.00
CO PTE LTD 回
HAAS FACTORY
账龄长，难以收
FOR 454,897.65 454,897.65 100.00
回
MANUFACTURING
翔雅(南通)麻棉织造 业经诉讼，但难
441,138.46 441,138.46 100.00
有限公司 以收回
佛山市玲龙纺织原料 业经诉讼，但难
424,500.00 424,500.00 100.00
有限公司 以收回
突尼斯(C&F YARNS 账龄长，难以收
418,375.45 418,375.45 100.00
SARL) 回
宜兴宏成纺织有限公 账龄长，难以收
416,707.50 416,707.50 100.00
司 回
MARIO BOSELLI
YARNS AND 账龄长，难以收
363,306.35 363,306.35 100.00
JERSEY SPA DIV 回
SILK 2000
张家港市普坤毛纺织 账龄长，难以收
292,880.00 292,880.00 100.00
染有限公司 回
CPI 账龄长，难以收
252,219.77 252,219.77 100.00
APPARELS.LIMITED 回
上海华源针织时装有 业经诉讼，但难
247,400.00 247,400.00 100.00
限公司 以收回
曲阜市锦嘉纺织有限 232,973.36 232,973.36 100.00 账龄长，难以收
102
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
公司 回
账龄长，难以收
吴江市华科织造厂 170,715.33 170,715.33 100.00
回
吴江市东林纺织有限 业经诉讼，但难
155,825.70 155,825.70 100.00
公司 以收回
KORIXA DIS 账龄长，难以收
134,291.00 134,291.00 100.00
TIC.LTD. 回
合计 10,628,803.01 10,628,803.01 / /
2、 本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元 币种：人民币
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
生
吴江市三高纺织 业经诉讼，部分收
应收货款 240,540.00 否
有限公司 回，差额核销
哈尔滨隆发亚麻
应收货款 206,924.35 无法收回 否
色织有限公司
兰西润龙亚麻纺
应收货款 384,215.00 无法收回 否
织有限公司
合计 / 831,679.35 / /
3、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
ELIT MAKINE
SAN.VE 非关联方 17,532,522.28 1 年以内 10.73
TIC .KOLL
1 年 以 内
CHIANG CHIN 4,003,895.64 元，
非关联方 5,829,578.87 3.57
CHINEN 1-2 年 1,825,683.23
元。
TSP MAKINA
SANAYI VE 非关联方 5,757,196.50 1 年以内 3.52
TICARET LTD.STL
浙江金鹰特种纺纱
控股子公司 5,519,699.33 1 年以内 3.38
有限公司
PISANI
INDUSTRIA DE 非关联方 4,649,836.78 1-2 年 2.84
PLASTICOS LTDA
合计 / 39,288,833.76 / 24.04
5、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
103
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
浙江金鹰特种纺纱有限
控股子公司 5,519,699.33 3.38
公司
合计 / 5,519,699.33 3.38
6、 以应收账款为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排：
其他说明
(1) 公司本期收回兰西润龙亚麻纺织有限公司等 9 户原已全额计提坏账准备的款项合计
2,630,031.33 元。
(2) 终止确认的应收账款
终止确认金额 与终止确认相关的
项 目
原币金额 折人民币金额 利得或损失(利息)
ELIT MAKINE SAN.VE USD669,500.00 4,211,690.60 74,993.70
TIC .KOLL
ADITYA BIRLA NUVO LTD USD333,000.00 2,094,836.40 25,308.96
TSP MAKINA SSAN.VE USD260,000.00 1,635,608.00 54,015.70
TIC.LTD.STI
印 度 (SACHDEVA FABRIC USD 62,267.40 391,711.76 3,216.93
WORLD PVT.LTD)
小计 USD1,324,767.40 8,333,846.76 157,535.29
(3) 期末，已有账面余额 3,275,198.55 美元的应收账款用于担保。
(四) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄分
析法组 245,285,815.81 100.00 16,320,822.72 6.65 86,799,204.23 100.00 6,342,016.88 7.31
合
组合小
245,285,815.81 100.00 16,320,822.72 6.65 86,799,204.23 100.00 6,342,016.88 7.31
计
合计 245,285,815.81 / 16,320,822.72 / 86,799,204.23 / 6,342,016.88 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
104
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
其中：
1 年以内 190,192,054.09 77.54 9,509,602.71 60,524,344.40 69.73 3,026,217.22
1 年以内小计 190,192,054.09 77.54 9,509,602.71 60,524,344.40 69.73 3,026,217.22
1至2年 47,162,826.74 19.23 4,716,282.68 24,900,103.66 28.69 2,490,010.37
2至3年 6,878,763.78 2.80 1,375,752.76 82,375.79 0.09 16,475.16
3至4年 43,910.00 0.02 17,564.00 412,917.16 0.48 165,166.86
4至5年 262,470.96 0.11 104,988.38 148,558.28 0.17 59,423.32
5 年以上 745,790.24 0.30 596,632.19 730,904.94 0.84 584,723.95
合计 245,285,815.81 100.00 16,320,822.72 86,799,204.23 100.00 6,342,016.88
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
1 年 以 内
浙江金鹰绢纺有 36,028,174.08
全资子公司 64,687,339.13 26.37
限公司 元 ,1-2 年
28,659,165.05 元。
江苏金鹰绢麻纺
全资子公司 50,517,251.81 1 年以内 20.60
织有限公司
1 年 以 内
巩留金鹰亚麻制 19,250,543.00 元 ,
全资子公司 44,081,065.91 17.97
品有限公司 其余系自应收账
款转入。
浙江金鹰伊犁亚
全资子公司 31,828,956.43 1 年以内 12.98
麻纺织有限公司
上海鑫鹰服饰有
控股子公司 28,822,989.40 1 年以内 11.75
限公司
合计 / 219,937,602.68 / 89.67
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
浙江金鹰绢纺有限公司 全资子公司 64,687,339.13 26.37
江苏金鹰绢麻纺织有限
全资子公司 50,517,251.81 20.60
公司
巩留金鹰亚麻制品有限
全资子公司 44,081,065.91 17.97
公司
浙江金鹰伊犁亚麻纺织
全资子公司 31,828,956.43 12.98
有限公司
上海鑫鹰服饰有限公司 控股子公司 28,822,989.40 11.75
浙江金鹰股份六安麻纺 全资子公司 22,848,545.08 9.32
105
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
有限公司
傅明康 公司董事 32,536.24 0.01
合计 / 242,818,684.00 99.00
(五) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
本期 在被投
被投 资单位
减值 计提 资单位
资单 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准备 减值 持股比
位 比例
准备 例（％）
（％）
舟山
达利
绢纺
27,601,567.75 27,601,567.75 27,601,567.75 70.00 70.00
制衣
有限
公司
舟山
达利
针织 6,432,006.00 6,432,006.00 6,432,006.00 70.00 70.00
有限
公司
金鹰
塑机 59,850,000.00 59,850,000.00 59,850,000.00 95.00 95.00
公司
舟山
金鹰
万利
亚麻 6,474,000.00 6,474,000.00 -6,474,000.00
纺织
有限
公司
浙江
金鹰
伊犁
亚麻 10,800,000.00 7,800,000.00 3,000,000.00 10,800,000.00 100.00 100.00
纺织
有限
公司
浙江
金鹰
绢纺 27,105,958.47 27,105,958.47 27,105,958.47 100.00 100.00
有限
公司
浙江
400,000.00 400,000.00 400,000.00 80.00 80.00
方正
106
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
轻纺
机械
检测
中心
有限
公司
浙江
金鹰
特种
3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 70.00 70.00
纺纱
有限
公司
浙江
金鹰
股份
六安 23,000,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00 100.00 100.00
麻纺
有限
公司
江苏
金鹰
绢麻
15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 100.00 100.00
纺织
有限
公司
巩留
金鹰
亚麻
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
制品
有限
公司
上海
鑫鹰
服饰 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 60.00 60.00
有限
公司
浙江
华鹰
进出
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
口有
限公
司
(六) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
107
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
主营业务收入 799,788,015.50 923,420,038.50
其他业务收入 7,187,363.68 10,670,210.46
营业成本 733,805,420.49 815,845,523.59
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
纺织行业 493,237,672.68 469,384,915.42 521,316,184.86 455,738,222.36
机械行业 301,735,710.93 254,070,943.21 396,702,424.06 348,148,432.25
服装行业 4,814,631.89 4,619,678.35 5,401,429.58 5,301,425.22
合计 799,788,015.50 728,075,536.98 923,420,038.50 809,188,079.83
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
麻纺产品 353,759,440.86 333,613,077.06 363,748,401.47 317,928,824.67
绢纺产品 77,825,259.39 73,372,615.22 87,158,002.63 72,186,840.19
纺机及配件 249,346,049.34 201,579,101.41 261,400,478.78 212,778,567.18
羊绒产品 61,652,972.43 62,399,223.14 70,409,780.76 65,622,557.50
注塑机及配件 52,389,661.59 52,491,841.80 135,301,945.28 135,369,865.07
服装 4,814,631.89 4,619,678.35 5,401,429.58 5,301,425.22
合计 799,788,015.50 728,075,536.98 923,420,038.50 809,188,079.83
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 433,472,004.44 410,260,924.64 431,988,900.87 383,304,991.26
外销 366,316,011.06 317,814,612.34 491,431,137.63 425,883,088.57
合计 799,788,015.50 728,075,536.98 923,420,038.50 809,188,079.83
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
ELIT MAKINE SAN.VE
22,903,196.84 2.84
TIC .KOLL
HOOGHLY
INFRASTRUCTURE PVT 22,724,335.89 2.82
LTD10
PARTEX JUTE MILLS LTD 18,603,214.07 2.31
BAKSHIGONJ JUTE
18,035,672.81 2.23
SPINNERS LTD
浙江庆茂纺织印染有限公司 15,031,386.25 1.86
108
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
合计 97,297,805.86 12.06
(七) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 9,500,000.00 28,500,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 -5,587,711.06 -16,220,000.00
合计 3,912,288.94 12,280,000.00
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上期系对以前年度累计的未
金鹰塑机公司 9,500,000.00 28,500,000.00
分配利润进行分配
合计 9,500,000.00 28,500,000.00 /
(八) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,382,149.74 29,256,637.40
加：资产减值准备 3,938,642.43 3,088,643.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
30,966,365.03 38,069,107.74
折旧
无形资产摊销 1,157,237.00 1,157,229.01
长期待摊费用摊销 152,160.20 2,072,775.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-3,428,924.90 -46,666.18
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 29,249,017.80 40,623,990.07
投资损失（收益以“－”号填列） -3,912,288.94 -12,280,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -339,068.85 1,150,307.31
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 9,361,562.95 -26,442,944.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -20,908,245.27 31,812,393.89
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 23,852,833.57 17,812,143.35
其他 -85,726.82 -80,540.00
经营活动产生的现金流量净额 78,385,713.94 126,193,078.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
109
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
现金的期末余额 207,294,960.09 192,556,388.98
减：现金的期初余额 192,556,388.98 209,864,553.75
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 14,738,571.11 -17,308,164.77
十四、 补充资料
(九) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额
非流动资产处置损益 7,564,847.57 50,253.36 3,799,590.60
计入当期损益的政府补
助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国
7,088,085.65 2,707,402.37 42,684,576.83
家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
计入当期损益的对非金
融企业收取的资金占用 -10,200.00
费
除同公司正常经营业务
相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债
产生的公允价值变动损 182,309.59 188,467.05
益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产
取得的投资收益
单独进行减值测试的应
2,630,031.33
收款项减值准备转回
除上述各项之外的其他
1,394,365.76 2,532.39 -2,548,830.54
营业外收入和支出
少数股东权益影响额 -311,006.27 -280,816.05 -452,521.86
所得税影响额 -2,951,410.66 -40,871.85 -11,778,982.89
合计 15,597,222.97 2,626,967.27 31,693,632.14
(十) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
0.69 0.02 0.02
利润
扣除非经常性损益后归属于
-0.59 -0.02 -0.02
公司普通股股东的净利润
110
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
(十一) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目 期末数（万元）期初数（万元）变动幅度 变动原因说明
主要系 2012 年通过票据结算的货款回
应收票据 8,616.24 3,552.79 142.52% 笼增加较多，导致期末应收票据增加较
多。
主要系本期子公司上海鑫鹰预付服装款
预付款项 1,374.02 2,296.21 -40.16%
减少。
主要系六安待安装设备已完工转固定资
在建工程 234.48 645.31 -63.66%
产。
长期待摊费用 634.99 413.08 53.72% 主要系子公司上海鑫鹰新增商场门店装
修费。
应付票据 729.50 430.00 69.65% 主要系子公司塑机票据结算货款增加。
主要系期末红字税金改列到其他流动资
应交税费 1,254.90 380.75 229.59%
产。
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
财务费用 2,771.79 4,257.02 -34.89% 主要系票据贴现利息支出减少所致。
主要系坏账损失减少 1256 万元；固定资
资产减值损失 1,073.63 2,497.22 -57.01% 产减值损失减少 860 万元；以及存货减
值损失增加 693 万元共同影响所致。
投资收益 20.47 53.02 -61.39% 主要系上期有处置股权收益减少 33 万。
主要系本期收到的政府补助增加 438
营业外收入 1,694.71 346.14 389.60%
万，处置非流动资产增加 764 万。
所得税费用 657.92 361.04 82.23% 主要系递延所得税费用增加所致。
111
浙江金鹰股份有限公司 2012 年年度报告
第十一节 备查文件目录
一、 1、载有法定代表人签名的年度报告文本；
二、 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本；
三、 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原
稿。
董事长：傅国定
浙江金鹰股份有限公司
2013 年 4 月 19 日
112