广西梧州中恒集团股份有限公司
        董事会审计委员会 2013 年度履职情况报告


    2013 年度，广西梧州中恒集团股份有限公司（以下简称中恒集

团或公司）董事会审计委员会严格按照中国证券监督管理委员会、上

海证券交易所相关文件以及本公司《公司章程》、《审计委员会实施细

则》的规定，本着勤勉尽责的原则，认真履行审计监督职责，对公司

2013 年度的相关事项及各项定期报告进行审核，积极发挥审计委员

会对公司财务报告编制及披露的监督作用。现就董事会审计委员会

2013 年度的履职情况汇报如下：

    一、审计委员会基本情况

    公司第六届董事会审计委员会由 5 名董事组成，其中 3 名为独立

董事。主任委员由具有专业财会知识的独立董事担任。

    二、审计委员会会议召开情况

    （一）2013 年 3 月 10 日，审计委员会审议通过了如下议案：

    1．关于同意将公司 2012 年度财务报告提交董事会审议的议案；

    2．中恒集团内部控制制度；

    3．中恒集团内部控制缺陷认定标准；

    4．中恒集团内部审计制度；

    5．中恒集团 2012 年度内部控制评价报告；

    6．关于聘请公司 2013 年度审计机构的议案。

    （二）2013 年 4 月 23 日，审计委员会审议通过了如下议案：

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    1．公司 2013 年第一季度报告（全文及正文）；

    2．公司关于控股子公司梧州制药受让其控股子公司肇庆中恒制

药部分股份的议案；

    3．公司关于控股子公司梧州双钱实业受让肇庆中恒双钱实业股

权的议案。

    （三）2013 年 8 月 13 日，审计委员会审议通过了如下议案：

    1．公司 2013 半年度报告（全文及摘要）

    2．公司关于公司会计差错更正的议案。

    （四）2013 年 10 月 22 日，审计委员会审议通过了如下议案：

    1．公司 2013 年第三季度报告（全文及正文）；

    2．公司前次募集资金使用情况报告；

    3．关于本次公司非公开发行股票涉及关联交易的议案。

    三、审计委员会对 2012 年度报告审计履职情况

    按照《中国证券监督管理委员会公告[2012]12 号》和上海证券

交易所《关于做好上市公司 2012 年年度报告的通知》，以及公司《审

计委员会年报工作规程》的要求，董事会审计委员会为 2012 年度报

告开展了以下工作：

    （一）审计工作的安排

    在负责公司年度审计工作的中审亚太会计师事务所（特殊普通合

伙）正式进场审计前，审计委员会与公司财务负责人协商确定了公司

（含控股子公司）2012 年度财务报告审计工作的总体时间安排。在

审阅了未经审计的公司 2012 年财务报告与会计师事务所制订的《总

                              2
体审计策略》后，审计委员会与会计师事务所项目负责人就上述审计

工作计划进行了沟通，并于 2013 年 2 月 26 日发表了以下意见：

    1.公司 2012 年度财务报表基本能够反映公司的财务状况和经营

成果；

    2.总体审计策略的制订详细、责任到人，能够保障 2012 年度审

计工作的顺利完成。

    （二）审计过程的监督

    审计委员会在中审亚太会计师事务所正式进驻公司审计后，先后

多次采用电话、电邮方式以及到公司所在地与公司管理层、会计师事

务所现场沟通的形式，督促其按时完成本次审计工作，并将有关工作

进展情况报告给审计委员会。

    （三）审计结果的核查

    2013 年 3 月 2 日，中审亚太会计师事务所出具初步审计意见后，

审计委员会审阅了经初审的 2012 年度财务报告，并形成如下书面意

见：

    1．公司 2012 年度财务报告准确反映了公司的财务状况和经营成

果；

    2.肯定公司管理层这一年来所做的工作和取得的经营业绩；

    3.肯定中审亚太会计师事务所的工作；

    4.在肯定成绩的同时，审计委员会关注到以下问题：

    （1）公司按照企业会计准则的相关要求，继续完善会计核算基

础工作；

                              3
    （2）公司应积极与税务等部门沟通，取得税务、财政部门的支

持，稳妥解决税收问题；

    （3）针对已试行的内控制度，对其执行的有效性、存在的缺陷

进行评价，并提出相应的整改措施，保证内控落在实处。公司应高度

重视并完善内部审计的基础建设，真正发挥其有效的监督作用。

    考虑中审亚太会计师事务所的资信状况、执业经验和对公司经营

发展情况的熟悉程度，在公司持续经营及国家法律允许的前提下，拟

提议聘请中审亚太会计师事务所为公司 2013 年会计审计和内部控制

审计机构，并同意将该项议案提交公司董事会审议。

    四、董事会审计委员会换届情况

    公司于 2013 年 10 月 10 日召开第七届董事会第一次会议，换届

选举了第七届董事会审计委员会成员。新一届董事会审计委员会由 5

名董事组成，其中独立董事 3 名，主任委员罗绍德先生具有专业会计

资格，符合相关规定。

    报告期内，我们严格遵照《上海证券交易所上市公司董事会审计

委员会运作指引》以及公司《审计委员会实施细则》等的相关规定，

尽职尽责地履行审计委员会的职责，充分发挥监督职能，为维护公司

及全体股东的共同利益不懈努力。

    特此报告




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（此页无正文，为《广西梧州中恒集团股份有限公司董事会审计委员

会 2013 年度履职情况报告》签字页）



广西梧州中恒集团股份有限公司第七届董事会审计委员会：




 罗绍德               甘功仁                   周宜强




 许淑清               吴少彤



                                   广西梧州中恒集团股份有限公司

                                      董事会审计委员会

                                       2014 年 3 月 10 日




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