中 审 众 环 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 冫
1lNIoN POWER CERTIFIED PUBLIC ACCO1JNTANTs(sPECIAL GENERAL PARTNERsHP)
募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
中 审 众 环 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) 地址 :武 汉市武 昌区东湖路 169号
UNl0NP0WER CERTIFlED PUBLIC ACCOUNTANTs 由阝编 : 430077
(sPEClAL GENERAL PARTNERsHlP) 电话 : 02786770549 传 真 : 02785424329
募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字 (⒛ 16)0107” 号
广西梧州 中恒集 团股份有 限公司全体股 东 :
”
我们接受贵 公司委托 ,对 后 附的广 西梧州 中恒集 团股份有 限公司 (以 下简称 :“ 贵 公司 )董
事会编制 的截至 ⒛ 15年 12月 31日 止 的 《关于 2015年 度募集资金存放与实 际使用情况 的专项报
告 》进行 了专项鉴证 。
—— 上 市公
贵公司董事会 的责任是按照 中国证券监督管 理委 员会 《上 市公司监管指 引第 2号
司募集资金管 理和使用 的监管要求 》和上海证券交 易所 《上 市公司 日常信 息披露工作备忘录第 一
号临时公告格式指 引第十六号 上市公司募集 资金存放与实 际使用情况 的专项报告》等有关规 定的
要求编制募集资金存放与实 际使用情况 的专项报告 ,并 保证其 内容真实 、准确 、完整 ,不 存在虚
假记载 、误导性 陈述或重大遗漏 。
我们 的责任 是在 实施鉴 证工作 的基础 上对募集 资金存放 与实 际使 用情况 的专项报 告发表 鉴
证 意见 。我们按照 《中国注册会计师其他鉴 证业务准则 第 3101号 —— 历史财务信息审计或审 阅
以外 的鉴证业务 》准则 的规 定执行 了鉴 证业 务 。该准则要求我们计划和 实施鉴 证工作 ,以 对鉴证
对 象信 息是否不存在重大错报获取合理保证 。在鉴证过程 中 ,我 们实施 了包括检查 、重 新计算等
我们认为 必要 的鉴证程序 。我们相信 ,我 们 的鉴证 工 作为发表意见提供 了合理 的基础 。
我们认为 ,贵 公司董事会编制 的截至 ⒛ 15年 12月 31日 止 的 《关于 ⒛ 15年 度募集资金存放
与实 际使用情况 的专项报 告 》在所有重大方面 己经 按照 中国证券监督管理委员会 《上 市公司监管
指 引第 2号 —— 上 市公司募集资金管理和使用 的监管要求 》和上海证 券 交易所 《上 市公司 日常信
息披 露 工 作 备忘录第 一 号 临时公告格 式指 引第十六号上 市公司募集 资金存放 与实 际使 用情况 的
专项报告 》等有关规定编制 ,反 映 了贵公司 ⒛ 15年 度募集 资金存放与实 际使用情况 。
郦 事魄
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中国 武汉 ⒛ 16年 3月 ” 日
本报告书共页第 0页
广西梧州中恒集团股份有限公司
关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告
(⒛ 15年 度 )
根据 中国证监会 《上市公司监管指 引第 2号 -上 市公司募集资金管理和使用 的监管要求 》、《上
海证券交 易所 上 市公司募集 资金管理办法 (⒛ 13年 修订 )》 和 《广西梧州 中恒集 团股份有 限公司
“ ”
募集 资金管理办法 》的相关规定 ,现 将广 西梧州 中恒集 团股份有 限公司 (以 下简称 本 公司 )
⒛ 15年 度募集资金存放和实 际使用情况报告如下 :
一 、募集 资金基本情况
(一 )实 际募集资金金额 、资金到账时间
经 中国证券监督管理委员会 《关于核准广 西梧州 中恒集 团股份有 限公司非公开发行股票 的批
复 》(证 监许可 (⒛ 14)1092号 )核 准 ,本 公司于 ⒛ 14年 11月 13日 向特 定对 象非公开发行 了人
民币普通股 (A股 )股 票 66,⒍ 1,521股 ,每 股发行价格为人 民币 14。 %元 ,共 募集 资金人 民 币
950,0” ,889.弱 元 ,扣 除发行费用人 民币 12,750,O00.00元 ,实 际募集资金净额人 民币 叨 7,272,889。 佰
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上述募集资金 到位情况 己经 中审亚太 会计师事务所 (特 殊普通合伙 )验 证 ,并 出具 中审亚 太
验字 (⒛ 14)0112∞ 号验资报告 。
(二 )以 前年度 己使用金额 、本年度使用金额及 当前余额
时 间 金 额 (元 )
⒛ 14年 11月 13日 募集 资金总额 950,022,889.46
减 :发 行费用 12,750,000.00
⒛ 14年 11月 13日 实 际募集 资金净额 937,272,889.46
加 :以 前年度利息收入 105,836.86
减 :以 前年度 己使用金额 565,756,914.48
截 至 ⒛ ⒕ 年 12月 31日 止 募集 资金专户余额 371,621,811.84
加 :本 年度利息收入 819,641.40
加 :其 他转入 135,946,713,17
减 :本 年度 己使用金额 198,477,777.22
截至 ⒛ 15年 12月 31日 止募集 资金专户余额 309,910,389.19
注 :以 前年度募集资金投资项 目先期投入及置换过程 中 ,本 公司误将非募投项 目使用 土地 占
本报 告书共 4页 第 1页
用资金作为募投项 目进行置换 ,⒛ 15年 12月 归还 募集资金账户 资金 149,221,392.68元 。
二 、募集 资金管 理 情况
(一 )募 集资金管 理制度 的制定和执行情况
本公司 已按照 《中华人 民共和 国公司法 》、《中华人 民共和 国证券法 》、《上市公司证券发行管
—— 上市公司募集 资金管理和使用 的监管要求 》、《上海证券
理办法 》、《上市公司监管指 引第 2号
交 易所股票 上 市规则 》、《上海证券 交易所 上 市公司募集 资金管理办法 》等法律法规 的要求 ,制 定
了 《广西梧州 中恒集 团股份有 限公司募集 资金管 理 办法 》。
根据本 公司 的募集 资金管理制度 ,本 公司开设 了专 门的银行账户对募集 资金进 行专户存储 。
所有募集 资金项 目投资的支 出 ,在 募集资金使用计划或本公司预算范 围内 ,由 项 目管理部 门提 出
申请 ,财 务部 门核实 、总经理 审核 、董事长签批 ,项 目实施单位执行 。募集资金使用情况 由本公
司审计部 门进行 日常监督 。财务部 门定期对募集资金使用情况进行检查 ,并 将检查情况报告董事
会 、监 事会 。
(二 )募 集资金在专项账户 的存放情况
本公司控股孙公司南宁 中恒投 资有 限公司在交通银行股份有 限公司梧州分行新兴支行 (账 号
454“ 凼000181⒛ 82盯 28)开 设 了 1个 募集资金存放专项账户 。截 至 ⒛ 15年 12月 31日 止 ,募 集
资金存放专项账户 的余额如下 :
开户行 账号 余额 (元 ) 备注
交通银行股份有 限公司梧州分行新兴支行 454060200018170828728 309,910s389.19
合 计 309,910,389.19
(三 )募 集 资金 三 方监管情况
本 公司开设 了专 门的银 行专项账户对募集 资金存储 ,并 于 ⒛ 14年 11月 ⒛ 与保荐机构招商
证券股份有 限公司 、交通银行股份有 限公司梧州分行签订 了 《募集资金专户存储 三 方监管协议 》 ,
对募集资金 的使用实施严格 审批 ,以 保证专款专用 。三 方监管协议与上海证券交 易所 《募集 资金
专户存储 三 方监管协议 》不存在重大差异 ,三 方监管协议 的履行不存在 问题 。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本报告书共 4页 第 2页
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四、变更募投项 目的资金使用倩况
本公司 ⒛ 15度 未发生变更募投项 目的资金使用情况 。
五、募集资金使用及披露中存在 的问题
本公司按照相关法律 、法规 、规范性文件的规 定和要求使用募集资金 ,并 及时、真实 、准
| 确 、完整对募集资金使用情况进行了披露 ,不 存在募集资金使用及管理的违规情形 。
六 、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见
经核查 ,招 商证券股份有限公司认为 :“ 中恒集 团 2015年 度募集资金的存放与使用情况符
丶
一 合 《证券发行上市保荐业务管理办法 》、《上市公司监管指引第 2号 ——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上 、《上海证券交易所上市公司持续督导工
作指引》和 《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定 (⒛ 13年 修订 )》 等有关法律法规和
规范性文件的规定 ,对 募集资金进行了专户存储和专项使用 ,募 集资金使用的审批程序合法合
规 ,不 存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形 ,有 关募集资金存放与使用情况的信
”
息披露真实、准确、完整 。
广西梧州 中恒集
砂
眵彡 ′
乡 :
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