广西梧州中恒集团股份有限公司
      董事会审计委员会 2016 年度履职情况报告

    广西梧州中恒集团股份有限公司（以下简称“中恒集团”或
“公司”）董事会审计委员会严格按照中国证券监督管理委员会、
上海证券交易所相关文件以及本公司《公司章程》、《董事会审计
委员会实施细则》的规定，本着勤勉尽责的原则，认真履行审计
监督职责。现就 2016 年度的履职情况汇报如下：
    一、审计委员会基本情况
    公司第七届董事会审计委员会由罗绍德先生、容贤标先生、欧阳
静波女士、甘功仁先生、周宜强先生五名董事组成，其中甘功仁先生、
周宜强先生、罗绍德先生为独立董事，主任委员由会计专业独立董事
罗绍德先生担任。
    2016 年 12 月，公司董事会进行了换届选举，第八届董事会第一
次会议选举王华先生、容贤标先生、欧阳静波女士、王峥涛先生、谢
石松先生为第八届董事会审计委员会委员，王华先生、王峥涛先生、
谢石松先生为独立董事，主任委员由会计专业独立董事王华先生担任。
    二、审计委员会会议召开情况
    （一）2016 年 3 月 27 日，审计委员会审议通过了如下议案：
    1.《中恒集团 2015 年度内部控制评价报告》；
    2.《中恒集团关于会计政策变更的议案》；
    3.《中恒集团 2015 年年度报告（全文及摘要）》；
    4.《中恒集团关于聘请 2016 年度会计审计机构的提案》；
    5.《中恒集团关于聘请 2016 年度内部控制审计机构的提案》。
    （二）2016 年 4 月 28 日，审计委员会审议通过了如下议案：
    《中恒集团 2016 年第一季度报告（全文及正文）》。
    （三）2016 年 8 月 19 日，审计委员会审议通过了如下议案：
    《中恒集团 2016 年半年度报告（全文及摘要）》。
    （四）2016 年 9 月 13 日，审计委员会审议通过了如下议案：
    《中恒集团关于拟与关联方及其他方共同投资设立资产管理公
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司的议案》。
    （五）2016 年 10 月 21 日，审计委员会审议通过了如下议案：
    《中恒集团 2015 年第三季度报告（全文及正文）》。
    （六）2016 年 12 月 27 日，审计委员会审议通过了如下议案：
    《中恒集团关于公司拟对外投资设立参股公司的议案》。
    三、审计委员会年度主要工作情况
    （一）定期报告审计工作中的履职情况
    审计委员会根据公司《审计委员会年报工作规程》和监管要求，
切实履行了对本公司的年度报告和中期报告的审阅工作，并对定期报
告的编制提出了专业的意见和建议。公司年度财务报告审计工作的时
间安排由审计委员会与年审会计师事务所协商确定。董事会审计委员
会在年审会计师事务所正式进场审计前，审阅公司编制的年度财务会
计报表。董事会审计委员会在年审会计师事务所进场后会加强与其的
沟通，在年审会计师事务所出具初步审计意见后会再一次审阅公司年
度财务会计报表。董事会审计委员会对年度财务报表进行表决，形成
决议后提交董事会审核。
    （二）监督及评估外部审计机构工作
    对公司聘请的财务报告审计机构中审众环会计师事务所（特殊普
通合伙）（以下简称“中审众环”）在执行年度财务报表审计及内控审
计工作时，董事会审计委员会就审计范围、计划、方法等事项与中审
众环进行了充分的沟通，认真督促注册会计师尽职尽责的进行审计，
并确保如期出具审计报告。我们认为天职对公司进行审计期间，工作
勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则，能够实事求是的发
表相关审计意见，真实、准确的反映公司财务状况和经营成果。
    （三）指导内部审计工作
    报告期内，董事会审计委员会根据《公司法》等相关法律法规的
要求，结合公司实际， 认真审阅了公司的内部审计工作计划，积极
督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，指导公司内部审计工
作正常有序开展。经审阅内部审计工作相关资料，我们认为内部审计
工作能够有效运作， 未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
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    （四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的
沟通
    报告期内，为保证管理层、内部审计部门及相关部门与中审众环
进行及时、充分、有效的沟通，审计委员会在听取多方意见的基础上，
采取多种方式进行积极的协调， 提高审计效率、降低审计成本，共
同发挥监督职能。
    （五）评估内部控制的有效性
    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海
证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理
制度。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以
及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切
实保障了公司和股东的合法权益。因此我们认为公司的内部控制实际
运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
    四、总体评价
    报告期内，第七届董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市
公司董事会审计委员会运作指引》以及公司制定的《董事会审计委员
会工作细则》等相关规定， 认真遵守相关法律法规、规范性文件的
规定， 恪尽职守、尽职尽责地履行了应尽的职责。
    未来，第八届董事会审计委员会将继续勤勉尽职，全面履行审计
委员会的职责，切实发挥审计委员会的监督职能，完善公司治理结构，
促进公司规范运作。




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（此页无正文，为《广西梧州中恒集团股份有限公司董事会审计委员
会 2016 年度履职情况报告》签字页）


第七届董事会审计委员会：




   罗绍德             容贤标            欧阳静波




   甘功仁            周宜强




                                   广西梧州中恒集团股份有限公司
                                       董事会审计委员会
                                       2017 年 3 月 28 日




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（此页无正文，为《广西梧州中恒集团股份有限公司董事会审计委员
会 2016 年度履职情况报告》签字页）


第八届董事会审计委员会：




    王华              容贤标            欧阳静波




   王峥涛            谢石松




                                   广西梧州中恒集团股份有限公司
                                       董事会审计委员会
                                       2017 年 3 月 28 日




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