广西梧州中恒集团股份有限公司独立董事
   关于公司第八届董事会第十八次会议相关事项
                       的独立意见


    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导
意见》、上海证券交易所《股票上市规则》和广西梧州中恒集团
股份有限公司（以下简称“中恒集团”或“公司”）《公司章程》
等有关规定，我们作为公司的独立董事，对 2019 年 4 月 1 日召
开的公司第八届董事会第十八次会议审议的的相关资料进行了
审阅。现根据相关法律法规的规定，基于我们客观、独立判断，
就有关事项发表如下独立意见：
    一、关于公司 2018 年度利润分配预案的独立意见
    我们认真审阅了公司 2018 年度财务报表及中审众环会计师
事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，同时结合公司目前的
经营现状，我们认为董事会提出的本次利润分配预案充分考虑了
股东权益、企业所处行业的特点、公司发展阶段、自身经营模式
及资金整体需求等多方因素，符合《公司章程》中利润分配政策
及相关法律法规的规定。因此，我们同意该利润分配预案，同意
将该预案提交公司股东大会审议。
    二、关于公司 2018 年度内部控制评价报告的独立意见
    我们认真审阅了《中恒集团 2018 年度内部控制评价报告》，
认为：公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，
并得以有效执行，不存在违反上海证券交易所《上市公司内部控
制指引》的情形。报告期内，公司内部控制评价报告真实、 客观、
完整地反映了公司内部控制体系建设、内部控制制度执行和监督
管理的实际情况。我们同意公司 2018 年度内部控制评价报告。

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    三、关于 2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
    经审阅，我们认为，公司董事会编制的《关于 2018 年度募
集资金存放与实际使用情况的专项报告》内容是真实的、准确的、
完整的，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；公司非公开
发行股票募集资金的存放和实际使用情况均符合中国证券监督
管理委员会、上海证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用
的相关规定，不存在募集资金存放和使用违规的情形。公司已按
照相关法律法规及公司管理制度，规范募集资金的存放和使用，
履行信息披露义务。
    四、关于会计政策变更的独立意见
    公司根据财政部颁布的《关于修订印发 2018 年度一般企业
财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号）《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 23 号——金融资
产转移》《企业会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则
第 37 号——金融工具列报》的相关要求，对公司会计政策进行
相应变更，符合财政部、中国证监会以及上海证券交易所的相关
规定，有助于提高会计信息质量，能够客观、公允地反映公司的
财务状况和经营成果，对公司净利润和股东权益无影响。
    本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司
章程》的有关规定，同意公司本次会计政策变更。
       五、关于综合授信额度下向金融机构申请授信用信的独立
意见
    公司及纳入合并范围子公司 2019 年度拟在各金融机构申请
综合授信总额人民币不超过 30 亿元（含 30 亿元），进一步促进
公司持续稳定发展，符合公司整体利益，符合公司经营发展的实
际需求，决策程序符合有关法律法规的规定，有利于公司业务的


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开展。董事会审议、表决程序符合《公司法》《公司章程》的有
关规定，未发现损害公司及股东利益的情形。
    我们同意《中恒集团关于综合授信额度下向金融机构申请授
信用信的议案》，董事会提请股东大会授权公司董事长根据公司
实际经营情况的需要，在股东大会决议通过的授信额度范围内办
理申请金融机构授信及用信（包括但不限于贷款提取、信用证、
保函、票据等业务）的相关手续，并按规定履行向董事会、监事
会报告的义务。
    同意将该事项提交公司股东大会审议。
   （以下无正文）




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（此页无正文，仅为《广西梧州中恒集团股份有限公司独立董事

关于公司第八届董事会第十八次会议相关事项的独立意见》签字页）




独立董事签字：




     王华                  王峥涛              谢石松


                                          2019 年 4 月 1 日




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