广西梧州中恒集团股份有限公司第九届董事会
     审计委员会关于公司变更部分募集资金用途
            暨关联交易事项书面审核意见


    根据广西梧州中恒集团股份有限公司（以下简称“公司”或
“中恒集团”）《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》《上
海证券交易所上市公司关联交易实施指引》等相关规定，作为公
司董事会审计委员会委员，我们就公司第九届董事会第二十二次
会议审议的《广西梧州中恒集团股份有限公司关于变更部分募集
资金用途暨关联交易的议案》及相关材料进行了审阅，对上述关
联交易事项发表以下审核意见：
    结合公司生产、销售和研发情况，为加快推进公司发展战略，
秉着对公司股东负责的态度，同时为提高公司前次募集资金使用
效率，公司拟调整募集资金使用计划，停止建设“制药新基地三
期（粉针剂车间〔三期〕及固体制剂车间〔二期〕）项目”及“新
药科研开发中心及中试基地建设项目”，将截至 2020 年 12 月
31 日尚未投入使用的募集资金 73,171.49 万元用于“参与认购重
庆莱美药业股份有限公司 2020 年非公开发行 A 股股票”项目。公
司将根据未来政策环境和市场情况，通过使用自有资金或其他融
资渠道筹措项目资金，继续推进原项目的建设。
    公司本次变更部分募集资金投资项目有利于公司整体规划
和长远发展，符合公司经营及发展需要。因同时参与认购重庆莱
美药业股份有限公司（以下简称“莱美药业”）2020 年非公开
发行 A 股股票的广投国宏健康产业基金合伙企业（有限合伙）

                             1
（以下简称“广投国宏”）是中恒集团控股股东广西投资集团有限
公司间接持有份额的有限合伙企业。中恒集团与广投国宏共同认
购莱美药业非公开发行股份，属于共同投资行为，本次交易构成
关联交易。
    我们认为，上述关联交易严格按照有关法律程序进行，符合
相关法律法规及中恒集团《公司章程》的规定，符合公司的发展
需要，没有违背公平、公开、公正的原则，不存在损害公司及其
他股东特别是非关联股东利益的情形。关联委员焦明先生、梁建
生先生根据相关规定回避表决。董事会审计委员会参加表决的委
员一致同意上述关联交易事项，同意将上述事项提交公司董事会
审议。
    董事会审议该关联交易时，关联董事焦明先生、梁建生先生、
林益飞先生、江亚东先生需对该议案表决予以回避。
    （以下无正文）




                            2
（本页无正文，为《广西梧州中恒集团股份有限公司第九届董事
会审计委员会关于公司变更部分募集资金用途暨关联交易事项
书面审核意见》之签章页）




    焦   明                梁建生              李中军




    王洪亮                 李俊华




                             广西梧州中恒集团股份有限公司

                                    董事会审计委员会

                                    2021 年 2 月 19 日




                             3