广西梧州中恒集团股份有限公司二零零一年年度报告 目录 重要提示 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称： 广西梧州中恒集团股份有限公司 公司法定英文名称： GUANGXI WUZHOU ZHONGHENG GROUP CO.,LTD. 2、公司法定代表人： 尹梅克 3、董事会秘书： 李澄宇 联系地址： 广西梧州市蝶山一路3 号 联系电话： 0774-5830828 传 真： 0774-5830900、5833090 电子信箱： 600252@china.com 4、公司注册地址： 广西梧州市蝶山一路3 号 公司办公地址： 广西梧州市蝶山一路3 号 邮政编码： 543002 公司网址： http∥www.wz-zhongheng.com 电子信箱： zhongheng@wz-zhongheng.com 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 信息披露网站： http∥www.sse.com.cn 年度报告备置地点： 公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：梧州中恒 股票代码：600252 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年7 月28 日 公司首次注册登记地址：广西梧州市大学路37 号 公司变更注册登记日期：2000 年11 月8 日 公司最新注册登记地点：广西梧州市蝶山一路3 号 企业法人营业执照注册号：（企）4500001000943 税务登记号码：450400520800324 公司聘请的会计师事务所名称：华寅会计师事务所 公司聘请的会计师事务所的办公地址：北京市西城区德外五路通街19 号院2 号楼 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要财务指标 单位：元 项目 2001年1-12月 利润总额 30,992,350.13 净利润 29,071,590.05 扣除非经常性损益后的净利润* 29,112,800.63 主营业务利润 46,859,855.81 其他业务利润 2,478,355.37 营业利润 25,371,977.45 投资收益 5,661,583.26 补贴收入 34,957.00 营业外收支净额 -76,167.58 经营活动产生的现金流量净额 -11,737,339.47 现金及现金等价物净增减额 -53,322,321.23 *扣除非经营性损益项目和涉及的金额 （1）处理固定资产净损失 111,979.08 （2）捐赠支出 67,652.00 （3）补贴收入 -34,957.00 （4）其他营业外收入 -103,463.50 合计 41,210.58 2、公司近三年的主要会计数据及财务指标 单位：元 会计数据 2001年 2000年 及财务指标 调整前 调整后 主营业务收入 189,873,619.75 153,929,233.21 153,928,063.54 净利润 29,071,590.05 27,859,197.33 26,179,609.10 总资产 686,242,226.66 584,269,857.11 577,187,717.46 股东权益（不含少 数股东权益） 390,695,591.41 367,905,005.09 361,656,703.02 每股收益 0.23 0.22 0.21 每股净资产 3.08 2.90 2.85 调整后的每股净资产 3.07 2.88 2.84 每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.09 -0.14 -0.14 全面摊薄净资产 收益率（%） 7.44 7.57 7.24 加权平均净资产 收益率（%） 7.73 14.45 14.04 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 7.74 12.30 12.85 会计数据 1999年 及财务指标 调整前 调整后 主营业务收入 138,332,951.03 138,332,951.41 净利润 31,009,075.39 25,529,532.69 总资产 329,385,214.09 323,523,215.31 股东权益（不含少 数股东权益） 141,430,301.89 135,950,759.19 每股收益 0.38 0.31 每股净资产 1.73 1.66 调整后的每股净资产 1.71 1.64 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.64 0.64 全面摊薄净资产 收益率（%） 21.93 18.78 加权平均净资产 收益率（%） 18.67 15.63 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 15.67 16.67 3、报告期内股东权益变动情况单位：元 项目 股本 资本公积金 法定盈余公积金 期初数 126,717,600.00 181,946,609.44 18,520,567.27 本期增加 6,303,178.34 3,520,039.30 本期减少 期末数 126,717,600.00 188,249,787.78 22,040,606.57 变动原因 冻结利息转入 按净利润提取 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 9,182,388.35 25,289,537.96 361,656,703.02 本期增加 1,760,019.64 29,071,590.05 40,654,827.33 本期减少 11,615,938.94 11,615,938.94 期末数 10,942,407.99 42,745,189.07 390,695,591.41 按净利润提取 本期净利润及 利润分配 三、股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 1、公司股份变动情况表 单位：万股 本次变 本次变动增减（+，-） 动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 3244.00 其中:国家持有股份 2488.00 境内法人持有股份 756.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3729.31 3、内部职工股 1198.45 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 8171.76 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 4,500.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 4500.00 三、股份总数 12671.76 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 3244.00 其中:国家持有股份 2488.00 境内法人持有股份 756.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3729.31 3、内部职工股 1198.45 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 8171.76 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 4500.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 4500.00 三、股份总数 12671.76 2、股票发行与上市情况 （1）经中国证券监督委员会证监发字[2000]138 号文核准，本公司于2000 年10 月27 日向社会公开发行了4500 万股人民币普通股，每股发行价为5.25 元，全部通过上海证券交易所采用上网定价发行方式发行，并于2000 年11 月30 日在上海证券交易所上市挂牌交易。 （2）现存的内部职工股于1993 年7 月发行，发行价格为1 元/股，发行数量为1198.45万股。 （二）股东情况 1、根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的数据，截止2001 年12 月31 日，本公司股东总数为35335 户。 2、公司前十名股东持股情况（截止2001 年12 月31 日） 股东名称 期初数 报告期内股份 期末数 （万股） 增减（+，-） （万股） 梧州市国有资产管理局 4988.00 0 4988.00 梧州市地产发展公司 726.00 0 726.00 东北证券 0 +576.1776 576.1776 广西梧州恒宝贸易有限责任公司 500.00 0 500.00 梧州市住宅配套服务公司 451.81 0 451.81 广西梧州融兴贸易有限公司 200.00 0 200.00 北方万盛 0 +145.1359 145.1359 华泰证券 0 +95.7361 95.7361 中房集团柳州房地产开发公司 77.50 0 77.50 钟哲光 37.50 0 37.50 股东名称 占总股份 比例（%） 股份类别 梧州市国有资产管理局 39.36 国家股 梧州市地产发展公司 5.73 法人股 东北证券 4.55 流通股 广西梧州恒宝贸易有限责任公司 3.95 法人股 梧州市住宅配套服务公司 3.57 法人股 广西梧州融兴贸易有限公司 1.58 法人股 北方万盛 1.15 流通股 华泰证券 0.76 流通股 中房集团柳州房地产开发公司 0.61 法人股 钟哲光 0.30 内部职工股 注：（1）报告期内，公司第一大股东梧州市国有资产管理局持有的国家股无变动； （2）报告期内，持股5%以上（含5%）法人股东所持股份未发生质押或冻结的情况； （3）前十名股东未知其是否存在关联关系。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：梧州市国有资产管理局 单位负责人： 莫伟鸿 单位性质： 行政机关 主要职能： 承担梧州市国有资产管理职能。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期 持股数（股） 期初数 期末数 尹梅克 女 53 董事长 2000.06—2003.06 30000 30000 曾宪武 男 36 董事兼总经理 2000.06—2003.06 10000 10000 梁广宁 男 41 董事兼副总经理 2000.06—2003.06 27500 27500 陈业激 男 62 董事 2000.06—2003.06 9000 9000 刘婉明 女 35 董事 2000.06—2003.06 32000 32000 覃英海 男 50 监事会主席 2000.06—2003.06 20000 20000 任美天 女 54 监事 2001.03—2003.06 23000 23000 刘小林 男 49 监事 2001.08—2003.06 0 100 谢金权 男 48 副总经理 2000.06—2003.06 0 0 陈 东 男 48 副总经理 2000.06—2003.06 0 0 周亚仙 女 42 副总经理 2000.06—2003.06 5000 5000 李澄宇 男 37 董事会秘书、 2001.07—2003.06 18000 18000 副总经理 何际珊 男 36 副总经理 2001.08—2003.06 57000 57000 黄生田 男 36 财务负责人 2001.07—2003.06 5000 5000 （二）年度报酬情况 1、报告期内除董事陈业激先生不在本公司领取薪酬外，其他董事、监事、高级管理人员均在本公司领取薪酬。 2、根据《公司章程》的有关规定，公司董事、监事的报酬由股东大会决定；截止报告期末，公司股东大会尚未通过有关决议以确定董事、监事的报酬；在公司任职的董事、监事依据其任职情况领取报酬。 3、根据《公司章程》的有关规定，公司高级管理人员的报酬由董事会决定；公司董事会制定了《经营目标责任制考核办法》和《薪酬管理暂行办法》，将公司的经营业绩与管理者的收入挂钩，于每年的年初核定经营目标，年底严格按照考核评定程序对其进行考评后，确定公司高级管理人员的报酬。 4、以上董事、监事及高级管理人员本年度的薪酬总额为78.02 万元。其中：年度薪酬数额在7 万元至9 万元之间的6 人，在5 万元至7 万元之间的3 人,在3 万元至5 万元之间的2 人，3 万元以下的2 人；金额最高的前三名董事的薪酬总额为25.17 万元，金额最高的前三名高级管理人员的薪酬总额为23.04 万元。 （三）董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 1、报告期内，经公司2001 年3 月召开的职工代表大会审议通过胡桂朝先生因退休原因辞去公司职工代表监事职务，补选任美天女士为公司职工代表监事。 2、报告期内，经公司2001 年第二次临时股东大会审议通过何际珊先生因工作原因辞去公司股东代表监事职务，补选刘小林先生为公司股东代表监事。 3、报告期内，第三届董事会聘任李澄宇先生和何际珊先生为公司副总经理，聘任黄生田先生为公司财务负责人。 （四）公司员工情况 截止2001 年12 月31 日，本公司在职员工884 人，离退休员工81 人；公司员工中有各种专业技术职称的人数为180 人，占员工总数的20.36%，其中：高级职称5 人，中级职称59 人，初级职称116 人。 1、在职员工的专业构成： 生产人员 546人 占61.77% 管理人员 174人 占19.68% 销售人员 61人 占6.90% 技术人员 103人 占11.65% 2、在职员工的教育程度： 本科 49人 占5.54% 大专 133人 占15.05% 中专以下 702人 占79.41% 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 本公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作。目前，公司治理情况如下： 1、关于股东和股东大会 公司已初步建立了能够确保股东充分行使权利的公司治理结构和与股东沟通的有效途径，能确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照《公司章程》和《上市公司股东大会规范意见》的要求召集和召开股东大会，在保证股东大会合法有效的前提下，通过各种方式和途径，包括充分运用现代信息技术手段，扩大股东参与股东大会的比例；公司的关联交易活动遵循了商业原则，做到了公平合理，并对交易的定价依据予以充分的披露，公司没有为股东及其关联方提供担保。 2、关于控股股东与上市公司的关系 控股股东行为规范，没有对股东大会选举决议和董事会聘任决议履行任何批准手续，没有越过股东大会、董事会任命公司的高级管理人员和直接或间接干预公司的决策及依法开展的经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等五方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序，积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；董事会会议的召集和召开严格按照规定的程序进行；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，了解作为董事的权利、义务和责任，并能够遵守有关法律、法规及《公司章程》的规定，严格遵守其公开做出的承诺；公司正在积极物色独立董事人选，按照有关规定建立独立董事制度和董事会专门委员会。 4、关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的态度，对公司财务及公司董事、公司高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于利益相关者 公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者等利益相关者的合法权益，重视公司的社会责任，鼓励职工通过董事会、监事会和高级管理人员的直接沟通和交流，反映职工对公司经营、财务状况以及涉及职工利益的重大决策的意见，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露、接待来访、回答咨询和联系股东等工作事宜；公司严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，制定了《信息披露的基本原则和制度》及《定期报告披露规定》，能够真实、准确、完整、主动、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往的地按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理结构》等法律法规的要求规范运作，结合公司的实际情况，修改公司章程，制定《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》《监事会议事规则》和《总经理工作细则》等，进一步改善公司治理结构，努力寻找利润最大化，切实维护中小股东的利益。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，正在积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选，以确保2002 年6 月30 日前在公司内建立和实施独立董事制度。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构等方面的分开情况。 1、业务分开方面：本公司独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员分开方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的；公司总经理、副总经理及其其他高级管理人员没有在控股股东单位领取报酬，担任重要职务。 3、资产分开方面：本公司拥有独立的采购和销售系统，所有有形及无形资产均归上市公司所有。 4、财务分开方面：本公司设有独立的财务管理部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户。 5、机构分开方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，拥有独立的办公机构和生产经营场所，不存在与控股股东合署办公的情况。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评；公司准备在适当的时机建立相关的奖励制度，在高级管理人员中推行激励机制。 六、股东大会情况简介 （一）2001 年本公司召开了一次年度股东大会和二次临时股东大会。 1、本公司就2000 年度股东大会的召集和召开于2001 年3 月15 日将股东大会的召开时间、地点、审议事项、其他有关事项以及相关的董事会决议、召开股东大会的通知以公告的方式刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 本公司于2001 年5 月18 日在广西梧州市怡景酒店7 楼会议室如期召开了2000 年度股东大会，出席会议的股东及股东授权代表共15 人，代表公司股份57,729,100 股，占公司股份总额的45.56%，符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长尹梅克女士主持，公司董事、监事和高级管理人员出席了会议。 会议以记名投票方式审议通过了以下普通决议： （1）2000 年度公司董事会工作报告； （2）2000 年度公司监事会工作报告； （3）公司2000 年度财务决算报告； （4）公司2000 年度利润分配方案。 会议还以记名投票方式审议通过了修改公司章程条款的特别决议。 本次股东大会决议公告刊登在2001 年5 月19 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、本公司就2001 年第一次临时股东大会的召集和召开于2001 年1 月20 日将临时股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等会议通知以公告的方式刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 本公司于2001 年2 月21 日在广西梧州市蝶山一路3 号怡景酒店19 楼会议室如期召开了第一次临时股东大会，到会股东及股东授权代表36 人，代表股份71,564,900 股，占公司股份总额的56.48%，符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长尹梅克女士主持，公司董事、监事及高级管理人员出席了会议。 会议以记名投票方式审议通过了解聘广西会计师事务所，改聘华寅会计师事务所担任本公司审计工作的会计师事务所的决议。 本次临时股东大会决议公告刊登在2001 年2 月22 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、本公司就2001 年第二次临时股东大会的召集和召开于2001 年7 月4 日将临时股东大会的召开时间、地点、审议事项、其他事项以及有关的董事会决议、召开临时股东大会的通知以公告的方式刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 本公司于2001 年8 月10 日在广西梧州市蝶山一路3 号怡景酒店7 楼会议室如期召开了2001 年第二次临时股东大会，出席会议的股东及股东授权代表共10 人，代表股份数额57357500 股，占公司股份总额的45.26%。符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长尹梅克女士主持，部分董事、监事和高级管理人员出席了会议。 会议以记名投票方式对公司监事会提交的《关于补选刘小林先生为股东代表监事的议案》进行了表决，通过了同意原股东代表监事何际珊先生因工作原因辞去监事职务，并同意补选刘小林先生为公司股东代表监事的决议。 本次临时股东大会决议公告刊登在2001 年8 月11 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 1、报告期内，本公司董事无变更情况。 2、报告期内，经公司2001 年3 月召开的职工代表大会审议通过了原职工代表监事胡桂朝先生因退休原因辞去监事职务，同意补选任美天女士为职工代表监事；经公司2001年第二次临时股东大会审议通过了原股东代表监事何际珊先生因工作原因辞去监事职务，同意补选刘小林先生为股东代表监事。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 （1）公司经营范围：城市基础设施的建设和经营、工程施工、工程设计、建筑材料、住宅建设、物业管理、装饰工程、高科技食品工业的开发和生产经营、国内商业贸易（国家有专项规定的除外）。 （2）公司经营情况 本公司属综合类上市公司，公司所处的行业包括城市基础设施的施工建设、桥梁经营、房地产开发经营、蛋白肠衣的生产销售。公司在梧州市的城市基础设施建设和房地产开发行业中处于重要地位。 2001 年度，在公司董事会的领导和监事会的监督下，经过经营管理层的潜心经营和全体员工的共同努力，公司的各项业务取得了一定的成绩。实现主营业务收入18987.36万元，比去年同期增长了23.35%；实现主营业务利润4685.99 万元，与去年同期相比增长了3.44%。 公司紧紧抓住房地产复苏的有利时机，加大了对房地产的投入，调整经营策略，实施品牌战略，使本年度的房地产业务取得了较快的发展。报告期内实现房地产销售收入10185.49 万元，比去年同期增长了53.76%。 2001 年上半年，由于气候反常，雨季漫长以及洪水等不利因素的影响，延缓了工程进度，影响了工程结算；下半年，公司抢时间，抓进度，加快了工程结算工作，全年实现工程结算收入4742.56 万元，比去年同期减少了3.19%。 受国际汇率变化的影响，国内肠衣出口受阻，国外肠衣进口增加，造成国内肠衣市场竞争加剧，价格下降。报告期内生产肠衣1.2 亿米，销售肠衣1.18 亿米；实现销售收入3559.32 万元，虽然蛋白肠衣销售数量比去年同期有较大幅度的增加，但因价格原因，蛋白肠衣的销售收入仅比去年增长了4.72%。 报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的具体构成情况如下： 行业 主营业务收入 主营业务利润 毛利率 2001年度 占总收入% 2001年度占 利润总额% （%） 建筑 47,425,556.85 24.98 16,582,455.51 35.39 34.97 房地产 101,854,911.98 53.64 18,440,389.80 39.35 18.10 食品加工 35,593,201.72 18.75 7,108,624.35 15.17 19.97 旅游服务 4,999,949.20 2.63 4,728,386.15 10.09 合计 189,873,619.75 100.00 46,859,855.81 100.00 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、全资附属企业广西梧州蛋白肠衣厂：截止报告期末，本公司持有广西梧州蛋白肠衣厂100%的股份。该厂注册资本200 万元，法定代表人周亚仙女士；主营：蛋白肠衣、人造肠衣；兼营：肉食制品、猪皮收购和加工、皮革制品。报告期末的总资产为13219.11万元，净资产为3052.08 万元；2001 年度实现净利润219.57 万元。 2、控股子公司广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司：截止报告期末，本公司持有广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司93.33%的股份。该公司注册资本150 万元，法定代表人尹梅克女士；主营：建筑装饰制品制造、销售水电安装、装修工程、装修材料、办公用品、家用电器、家具批发零售。报告期末的总资产为341.44 万元，净资产为341.44 万元；该公司严抓经营，强化管理，全年实现净利润6.87 万元。 3、控股子公司广西梧州交通建设开发有限公司：截止报告期末，本公司持有广西梧州交通建设开发有限公司89.23%的股份。该公司注册资本2842 万元，法定代表人尹梅克女士；主营：道路、桥梁及配套设施的规划、设计、施工。该公司主要参与投资建设西江二桥。报告期末的总资产为4706.89 万元，净资产为4699.42 万元；根据梧州市人民政府[1995]50 号文的批复，报告期内，该公司的主要收益来源于投资梧州坤泰交通发展有限公司的收益和市财政的补偿。本年投资收益562.66 万元全部为财政补贴。 4、控股子公司梧州怡景实业发展有限公司：截止报告期末，本公司持有梧州怡景实业发展有限公司70%的股份。该公司注册资本1000 万元，法定代表人尹梅克女士；主营：餐饮、娱乐、写字楼出租、旅宿等。报告期末的总资产为4235.91 万元，净资产为477.20万元；该公司2001 年狠抓内部管理，扩大酒店业务范围，全年实现营业收入543.81 万元，比去年同期增长了15.54%。 5、控股子公司广西梧州中恒集团建筑工程有限公司：截止报告期末，本公司持有广西梧州中恒集团建筑工程有限公司80%的股份。该公司注册资本1000 万元，法定代表人陈东先生；经营范围涉及工业与民用建筑施工，装饰工程、地下排水渠、室内水电消防设施安装，小区的管理、绿化配套。因该公司2001 年底方筹备设立，报告期内尚未产生经营业绩。 6、控股子公司上海东恒房地产开发有限公司：截止报告期末，本公司持有上海东恒房地产开发有限公司51%的股份。该公司注册资本800 万元，法定代表人曾宪武先生；经营范围涉及房地产综合开发、出售和出租地面建筑物等。因该公司2001 年12 月方注册成立，报告期内尚未产生经营业绩。 7、参股子公司梧州置地楼宇开发有限公司：截止报告期末，本公司持有梧州置地楼宇开发有限公司44.28%的股份。该公司注册资本2154 万元，法定代表人陈东先生；主营：房地产综合开发，出租、出售地面建筑物。该公司2001 年末总资产为4258.16 万元，全年实现主营业务利润35.62 万元。 8、参股子公司梧州鸳鸯江大桥有限公司：截止报告期末，本公司持有梧州鸳鸯江大桥有限公司30.20%的股份。该公司注册资本6720 万元，法定代表人刘建宇先生；主营：建设、经营、管理梧州市鸳鸯江大桥及其附属设施，房地产开发经营。该桥已建成试运行，但竣工验收尚未完成，因此该公司本年度尚未产生经营业绩。 9、参股子公司国海证券有限责任公司：截止报告期末，本公司持有国海证券有限责任公司7.5%的股份。该公司注册资本8 亿元，法定代表人张雅锋女士；主营为证券经纪、自营、承销、上市推荐。该公司2001 末的总资产为251625 万元，全年实现净利润429.08万元。 10、参股子公司梧州市外向型工业园区发展有限公司：截止报告期末，本公司持有梧州市外向型工业园区发展有限公司40%的股份。该公司注册资本1,000 万元，法定代表人陈东先生；主营为土地开发、房地产综合开发、高新技术开发等。该公司2001 年底方筹备设立，报告期内尚未产生经营业绩。 （三）主要供应商和客户情况 1、本公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为56.78%。 2、前五名客户销售额合计占本公司销售总额的比例为20.06 %。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、随着公司规模的不断扩大和业务的迅速拓展，人才问题依然成为制约本公司发展的瓶颈。如何引进和使用人才是公司在经营过程中亟需解决的问题。对此公司坚持“以人为本”的经营思想，对内充分挖掘现有的人力资源，加强员工的培训工作；对外公开招聘了一批管理及专业技术人员，缓解了公司人才紧缺的矛盾，提高了公司的整体素质，从而保证了公司今年经营任务的完成。 2、由于地域的限制，影响了公司主业基础建设施工和房地产的发展。为了实现股东利益最大化，实现公司走出去的对外扩张政策，经过了多次的考察论证分析，确定了将区内的桂林市和区外的上海市作为公司对外拓展业务的重点，成立了“广西梧州中恒集团股份有限公司桂林分公司”，投资设立了“广西梧州中恒集团建筑工程有限公司”和“上海东恒房地产开发有限公司”，为公司今后的持续发展打下了良好基础。 3、受中国加入WTO、世界经济滑坡、外汇汇率下跌、疯牛病和口蹄疫事件等不利因素的影响，国内肠衣出口受阻，国外同类产品进口增加，加剧了肠衣市场的恶性竞争，肠衣价格大幅下降，影响了公司蛋白肠衣产品的生产和销售。针对这种情况公司采取了积极的应对措施，果断调低部分低档产品的销售价格。此举虽然暂时影响了产品销售收入和利润指标，但确保了公司产品的市场占有率，为公司肠衣市场的开拓打下了坚实的基础。 （五）公司投资情况 报告期内，公司投资总额为7608 万元，主要投资项目如下： 被投资公司名称 主要经营活动 投资金额 上海东恒房地产开发有限公司 房地产开发及经营，装饰 材料、金属材料等 4,080,000.00 梧州市外向型工业园区发展有 土地开发、房地产综合开 限公司 发、高新科技开发等 4,000,000.00 国海证券有限责任公司 证券经纪、证券承销、证 券自营、上市推荐等 60,000,000.00 广西梧州中恒集团建筑工程有 工业与民用建筑施工(叁 限公司 级)、装饰工程 8,000,000.00 被投资公司名称 占被投资公司权 益的比例（%） 上海东恒房地产开发有限公司 51 梧州市外向型工业园区发展有 限公司 40 国海证券有限责任公司 7.50 广西梧州中恒集团建筑工程有 限公司 80 1、募集资金使用情况 （1）募集资金的运用和结果 单位：万元 承诺投资项目 承诺运 项目 2001年计 用日期 总投资 划投资额 收购鸳鸯江大桥股权并归还 投资贷款 2000-12-31 5,040.00 3,010.00 归还6500万米干法肠衣生产 线技改项目投资贷款 2000-12-31 3,112.70 390.70 3600万米湿法肠衣生产线技 改项目 2001-12-31 3,393.60 3,393.60 新增7500万米干法肠衣生产 线技改项目 2000-12-31 3,698.00 2,732.00 新增蛋白肠衣辅助生产线技 改项目 2000-12-31 1,496.00 1,496.00 购买施工机械设备 2000-12-31 1,762.00 1,762.00 补充流动资金 2000-12-31 3,952.70 合计 22,455.00 12,784.30 承诺投资项目 2001年1-12月 累计完成 实际完成投资 投资 收购鸳鸯江大桥股权并归还 投资贷款 2,030.00 归还6500万米干法肠衣生产 线技改项目投资贷款 350.00 3,072.00 3600万米湿法肠衣生产线技 改项目 新增7500万米干法肠衣生产 线技改项目 1,920.00 2,886.00 新增蛋白肠衣辅助生产线技 改项目 524.2 524.20 购买施工机械设备 补充流动资金 3,952.70 合计 2,794.20 12,464.90 （2）项目进度及收益情况 公司首次发行股票净募集资金22455 万元已于2000 年11 月2 日全部到位。截止到2001年12 月31 日已投入使用募集资金12,464.90 万元，尚余募集资金9,990.10 万元存放在公司的银行账户上。 ①收购鸳鸯江大桥股权并归还投资贷款项目 鸳鸯江大桥已建成通车，竣工验收尚未完成，报告期内处于试运行阶段。 ②归还6500 万米干法肠衣生产线技改投资贷款项目 该项目已完工生产，但由于经营环境发生变化，所以报告期内该项目的收益没有达到预期目标。 ③3600 万米湿法肠衣生产线技改项目 由于蛋白肠衣市场的经营环境发生了较大变化，因此报告期内该项目没有投入。 ④新增7500 万米干法肠衣生产线技改项目 报告期内，该项目已投入建设资金2886 万元，完成固定资产投资进度的90%。 ⑤新增蛋白肠衣辅助生产设施建设项目 报告期内，该项目已开始投入建设，综合反映在收益上。 ⑥购买施工机械设备项目 考虑到公司业务整合的需要和梧州市建设环境的变化，报告期内该项目没有投入。 2、非募集资金投资情况 （1）报告期内，公司用自有资金人民币6000 万元投资参股广西证券有限责任公司（现更名为“国海证券有限责任公司”）该公司注册资本为人民币8 亿元，本公司拥有其7.5%的股权。 （2）报告期内，公司用自有资金人民币800 万元投资设立了广西梧州中恒集团建筑工程有限公司。该公司注册资本为人民币1000 万元，本公司拥有其80%的股权。 （3）报告期内，公司用自有资金人民币408 万元投资设立了上海东恒房地产开发有限公司，该公司注册资本为人民币800 万元，本公司拥有其51%的股权。 （4）报告期内，公司用自有资金人民币400 万元投资参股设立了梧州市外向型工业园区发展有限公司，该公司注册资本人民币1000 万元，本公司拥有其40%的股权。 （六）报告期内公司的财务状况和经营成果 单位：元 项目 2001年 2000年 同比增减（%） 总资产 686,242,226.66 577,187,717.46 18.89 长期负债 6,000,000.00 48,982,348.63 -87.75 股东权益 390,695,591.41 361,656,703.02 8.03 主营业务利润 46,859,855.81 45,301,506.74 3.44 净利润 29,071,590.05 2,617,609.10 11.05 *财务数据变动原因： 1、总资产增加主要是公司本年度对外投资增加以及在建工程增加。 2、长期负债减少主要原因：(1)大部份长期借款一年内将到期，报告期末将其作为流动负债列“一年内到期的长期负债”反映；(2)根据新会计制度的规定，将无效申购冻结利息收入转入其他资本公积。 3、股东权益增加是由于本年盈利增加及无成交申购冻结利息收入转入增加数。 4、净利润增加是由于收入的增加和财务费用及所得税的减少。 （七）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 1、受世界经济滑坡、汇率变化等因素的影响，国内肠衣产品出口受阻，国外同类产品进口增加，造成国内肠衣市场竞争加剧，肠衣价格下降，对蛋白肠衣的生产经营产生不利影响。 2、随着我国加入WTO，国内市场将进一步开放，一方面既有利于本公司肠衣产品走向国际市场，扩大出口，引进吸收国外的先进技术；但另一方面，进口关税调低，国外肠衣产品会对国内市场产生一定程度的冲击，影响公司同类产品在国内市场的份额。 （八）新年度的经营计划 根据2001 年的实际经营情况，本公司将2002 年定为公司的强化管理年，继续加强内部管理和成本控制，向管理要效益；同时将更有效的使用好募集资金，形成公司新的利润增长点；发挥地缘优势，对公司原有产业结构进行整合，实现公司持续稳步发展。 2002 年，本公司计划建筑施工面积5 万平方米；房地产计划开工面积12 万平方米，计划竣工面积4.8 万平方米；计划生产肠衣1.4 亿米，销售肠衣1.4 亿米；计划主营业务收入比去年增长28%。 具体措施如下： 1、稳固现有的梧州基础设施和房地产开发市场份额，加大公司在桂林市和上海市的房地产开发投入，扩大市场份额，实现公司房地产业的地域转移。 2、加强蛋白肠衣厂的经营管理，进一步调整蛋白肠衣产品的营销策略，加大新产品的推广力度，提高高档产品的市场份额；加强科研力量，加大新产品的开发力度，提高产品的技术含量。 3、继续坚持“以人为本”的经营思想，改革现有的薪酬分配制度，面向全国招聘、引进专业技术强、业务素质高的高级管理人才，提高公司的经营管理水平。 4、积极参与梧州市外向型工业园区的建设工作。 5、继续寻找和考察投资项目，为公司今后的发展做好项目储备工作。 6、通过资本运作，整合公司现有产业，调整公司的产业结构，从而实现公司的低成本快速扩张。 （九）董事会日常工作情况 1、董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了4 次董事会会议： （1）2001 年3 月12 日召开了第三届董事会第三次会议，审议通过了以下事项： ①2000年度公司董事会工作报告； ②2000 年度公司总经理工作报告； ③公司2000 年年度报告及报告摘要： ④公司2000 年度财务决算报告； ⑤公司2000 年度利润分配预案； ⑥公司预计2001 年利润分配政策的议案； ⑦修改公司章程条款的议案； ⑧决定于2001 年5 月18 日召开2000 年年度股东大会。 本次董事会会议决议公告刊登在2001 年3 月15 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （2）2001 年6 月30 日召开了第三届董事会第一次临时会议，会议审议通过了以下决议： ①《关于将公司简称由“中恒集团”改为“梧州中恒”的议案》； ②《关于以自有资金投资参股广西证券有限责任公司的议案》； ③《关于组建广西中恒建筑工程有限公司的议案》； ④《关于成立广西梧州中恒集团股份有限公司房地产分公司和广西梧州中恒集团股份有限公司桂林分公司的议案》； ⑤《关于与黑龙江绥汾河市东北亚科技开发有限公司结成合作伙伴的议案》； ⑥《关于不再投资广西梧州长洲水利枢纽发展有限公司的议案》； ⑦《关于聘任李澄宇先生、何际珊先生为本公司副总经理的议案》； ⑧《关于聘任黄生田先生为本公司财务负责人的议案》； ⑨根据监事会的提议，决定召开本公司2001 年第二次临时股东大会。 本次董事会会议决议公告刊登在2001 年7 月4 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （3）2001 年8 月1 日召开了第三届董事会第四次会议，会议审议通过了以下决议： ①公司2001 年中期财务报告全文及摘要； ②关于《计提资产减值准备的内部制度》及《计提固定资产、在建工程、无形资产减值准备并进行追溯调整》的议案。 本次董事会会议决议公告刊登在2001 年8 月4 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （4）2001 年12 月10 日召开了第三届董事会第五次会议，会议审议通过了以下决议： ①关于与上海正安房地产开发有限公司合资设立上海东恒房地产开发有限公司的议案； ②参与开发梧州市外向型工业园区的可行性报告。 本次董事会会议决议刊登在2001 年12 月12 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。对2000 年度股东大会决议中通过的2000 年度利润分配方案，公司董事会执行情况如下： 公司2000 年度的利润分配方案是：以公司2000 年末总股本126,717,600 股为基数，向全体股东每10 股派现金2.00 元（含税），共派发现金红利总额为25,343,520.00 元，剩余29,610,519.98 元未分配利润接转下一年度。派发现金红利股权登记日为2001 年6 月20日派发现金红利工作已于2001 年6 月29 日全部完成。 (十)本年度利润分配预案和预计公司2002 年度的利润分配政策 1、本年度利润分配预案 经华寅会计师事务所审计，本公司2001 年度实现净利润29,071,590.05 元，根据《公司章程》的规定，按10%提取法定盈余公积金3,520,039.30 元和按5%提取法定公益金1,760,019.64 元后，2001 年度可供分配利润为23,791,531.11 元，加上调整后的上年度结转的未分配利润25,289,537.96 元，实际可供股东分配利润为49,081,069.07 元。 根据2000 年年报预计的2001 年度利润分配政策和公司的实际情况，经公司董事会研究，2001 年度的分配预案为：拟以公司2001 年末总股本126,717,600 股为基数，向全体股东每10 股送红股1 股，向全体股东每10 股派发现金红利0.5 元（含税），共计分配利润总额为19,007,640.00 元，剩余未分配利润30,073,429.07 元结转下一年度。 本年度不进行资本公积金转增股本。 上述分配预案须提交2001 年度股东大会审议通过后方可实施。 2、预计公司2002 年度的利润分配政策 （1）拟在2002 年度结束后分配利润一次； （2）2002 年度实现的净利润在提取法定盈余公积金和法定公益金后，用于股利分配的比例不低于20%； （3）2001 年度转入的未分配利润用于2002 年度股利分配的比例不低于25%； （4）股利分配采用派现或派现与送红股相结合的形式，现金股利不低于利润分配总额的20%。 （5）公司2002 年度拟不进行资本公积金转增股本。 公司董事会将在2002 年度结束后，根据上述利润分配政策和结合实际情况提出具体方案，并提交股东大会审议决定。 公司董事会保留根据实际情况对该分配政策进行调整的权力。 (十一)其它报告事项 报告期内，公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》,没有变更信息披露报刊。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开了三次会议，会议情况如下： 1、2001 年3 月12 日召开了第三届监事会第二次会议，审议通过了以下决议： （1）2000 年度公司监事会工作报告； （2）公司2000 年度财务决算报告； （3）公司2000 年度利润分配预案； （4）公司预计2001 年利润分配政策的议案； （5）审议通过原职工代表监事胡桂朝先生因退休原因辞去监事职务，同意补选任美天女士担任职工代表监事职务。 本次会议决议公告刊登在2001 年3 月15 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、2001 年6 月30 日召开了第三届监事会第一次临时会议，审议通过了以下决议： （1）同意原股东代表监事何际珊先生因工作原因辞去监事职务的申请； （2）同意补选刘小林先生担任股东代表监事职务，就此议案监事会将提交2001 年第二次临时股东大会审议。 本次会议决议公告刊登在2001 年7 月4 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、2001 年8 月1 日召开了第三届监事会第三次会议，审议通过了以下决议： （1）公司2001 年中期报告全文及摘要； （2）《关于计提固定资产、在建工程、无形资产减值准备的内部控制制度》和《关于计提固定资产、在建工程、无形资产减值准备并进行追溯调整》的议案。 本次会议决议公告刊登在2001 年8 月4 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）监事会对公司2001 年度有关事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律法规对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2001 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责，经营决策合理，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内部控制机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会通过对公司的财务制度和财务状况进行检查，认为公司2001 年年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，华寅会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告和对有关事项做出的评价是客观公正的。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 4、报告期内公司没有收购、出售资产行为；也没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 5、公司关联交易公平合理，没有损害上市公司利益。 九、重要事项 （一）报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内本公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内本公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内本公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内本公司无重大担保事项。 3、报告期内本公司不存在委托理财事项，未来也没有委托理财计划。 4、其他重大合同及其履行情况： （1）1998 年10 月12 日本公司与梧州市经济发展公司、梧州市市场服务中心签订了《股权收购协议书》，约定公司在股票发行成功，募集资金到位且鸳鸯江大桥（桂江三桥）通过竣工验收后三个月内，由本公司收购梧州市经济发展公司及梧州市市场服务中心两方持有的梧州鸳鸯江大桥有限公司44.80%的股权。收购完成后本公司将持有梧州鸳鸯江大桥有限公司75%的股权，预计约需3010 万元，具体经评估确认后的资产净值为准。目前，由于鸳鸯江大桥工程的竣工验收尚未完成，所以此收购尚未完成。 （2）2001 年11 月15 日本公司与桂林新技术产业开发区房地产开发有限责任公司签订了《合作开发桂林市漓江路“恒祥花园”商住小区合同》。该合同项目总规模约8000 万元，项目总投资2000 万元，本公司用自有资金投入与桂林新技术产业开发区房地产开发有限责任公司按6.5：3.5 的股份比例进行合作开发。该项目已完成了开发前期准备工作，进入土建施工阶段，整个项目预计于2003 年8 月完工。 （五）本公司第一大股东梧州市国有资产管理局曾向上海证券交易所承诺：自公司股票上市之日起12 个月内，不转让所持有公司的股份，也不会由公司回购所持有的股份（不包括在此期间新增的股份）。报告期内，梧州市国有资产管理局遵守了上述承诺。 （六）报告期内本公司继续聘请华寅会计师事务所担任本公司的审计工作。本年度支付给华寅会计师事务所的报酬为22 万元。 （七）根据广西壮族自治区人民政府桂政函[1999]143 号文，从2000 年1 月1 日至2001年12 月31 日，本公司的企业所得税享受先按33%的税率征收再返还18%（实征15%）的优惠政策；根据梧州市地方税务局梧地税发[1999]4 号文，从1999 年1 月1 日至2001年12 月31 日，广西梧州蛋白肠衣厂享受减按15%税率计缴企业所得税的优惠政策。根据国务院国发[2000]33 号文、国务院办公厅国办发[2001]73 号文和广西壮族自治区人民政府桂政发[2001]100 号文等文件精神，本公司从2002 年1 月1 日起，可以享受15%企业所得税优惠税率。 （八）中国加入WTO 对本公司未来经营活动的影响详见董事会报告之（七）。 （九）报告期内，本公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形。 （十）其他重大事项 1、经2001年5月18日召开的2000 年度股东大会审议通过了修改公司章程有关条款的议案。此股东大会决议公告已刊登在2001 年5 月19 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、经2001年6月30日召开的第三届董事会第一次临时会议审议通过，本公司用自有资金人民币6000 万元投资参股广西证券有限责任公司（现改名为“国海证券有限责任公司”），占该公司增资扩股后总股本的7.5%。 3、经2001年6月30日召开的第三届董事会第一次临时会议审议通过，本公司用自有资金人民币800 万元与龙朝福等7 位自然人合资组建广西梧州中恒集团建筑工程有限公司，占该公司总股本的80%。 4、经2001年6月30日召开的第三届董事会第一次临时会议审议通过本公司成立广西梧州中恒集团股份有限公司房地产分公司和广西梧州中恒集团股份有限公司桂林分公司。 以上2、3、4 事项已以董事会决议公告的形式刊登在2001 年7 月4 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 5、本公司已于2001 年7 月23 日将公司股票简称由原“中恒集团”改为“梧州中恒”，公司名称和股票代码不变。此临时公告已刊登在2001 年7 月14 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 6、经2001 年12 月10 日召开的第三届董事会第五次会议审议通过，本公司用自有资金人民币408 万元与上海正安房地产开发有限公司合资设立上海东恒房地产开发有限公司，占该公司注册资本的51%。此董事会决议公告已刊登在2001 年12 月12 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 十、财务报告 公司本年度财务报告已经华寅会计师事务所有限责任公司注册会计师黄贻帅、刘文俊审计，并出具了标准无保留意见的审计报告《寅会(2002)第3070 号》。 （一）、审计报告 审计报告 寅会字(2002)第3070 号 广西梧州中恒集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的合并资产负债表和母公司的资产负债表以及该年度的合并利润及利润分配表和母公司利润及利润分配表、合并现金流量表和母公司现金流量表、合并利润表附表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况以及该年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 华寅会计师事务所 中国注册会计师：黄贻帅 中国注册会计师：刘文俊 中国·北京 二零零二年三月十日 （二）会计报表 资产负债表 2001年12月31日 编制单位：广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 资产 注释 期末数 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 1 130,436,396.06 110,015,666.84 短期投资 应收股利 应收账款 2 72,371,479.27 44,044,058.23 其他应收款 3 45,705,368.92 112,806,246.42 预付账款 4 17,252,209.73 18,432,447.44 应收补贴款 存货 5 159,561,388.41 135,114,454.33 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 待处理流动资产净损失 其他流动资产 流动资产合计 425,326,842.39 420,412,873.26 长期投资： 长期股权投资 6 121,264,131.64 187,751,799.54 长期债权投资 长期投资合计 121,264,131.64 187,751,799.54 固定资产： 固定资产原价 7-1 149,674,453.97 11,500,274.51 减:累计折旧 7-2 50,456,716.35 3,891,032.57 固定资产净值 99,217,737.62 7,609,241.94 减:固定资产减值准备 7-3 6,457,408.40 固定资产净额 92,760,329.22 7,609,241.94 工程物资 在建工程 8 33,957,977.85 固定资产清理 固定资产合计 126,718,307.07 7,609,241.94 无形资产及其他资产： 无形资产 9 12,642,498.30 长期待摊费用 10 290,447.26 290,447.26 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 12,932,945.56 290,447.26 递延税项： 递延税款借项 资产总计 686,242,226.66 616,064,362.00 资产 期初数 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 183,758,717.29 172,997,096.41 短期投资 应收股利 应收账款 60,131,425.52 40,674,069.84 其他应收款 36,923,156.58 67,398,641.98 预付账款 23,816,595.24 15,186,989.34 应收补贴款 存货 105,478,928.39 89,220,301.21 待摊费用 177,196.74 一年内到期的长期债权投资 待处理流动资产净损失 其他流动资产 流动资产合计 410,286,019.76 385,477,098.78 长期投资： 长期股权投资 53,149,148.38 106,511,314.22 长期债权投资 长期投资合计 53,149,148.38 106,511,314.22 固定资产： 固定资产原价 151,808,000.99 13,230,463.65 减:累计折旧 50,666,121.49 8,472,727.72 固定资产净值 101,141,879.50 4,757,735.93 减:固定资产减值准备 7,082,139.65 固定资产净额 94,059,739.85 4,757,735.93 工程物资 在建工程 5,178,334.28 固定资产清理 固定资产合计 99,238,074.13 4,757,735.93 无形资产及其他资产： 无形资产 13,699,516.95 长期待摊费用 250,709.71 75,353.68 其他长期资产 564,248.53 无形资产及其他资产合计 14,514,475.19 75,353.68 递延税项： 递延税款借项 资产总计 577,187,717.46 496,821,502.61 资产负债表(续) 2001年12月31日 编制单位:广西梧州中恒集团股份有限公司 单位:元 负债和股东权益 注释 期末数 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 11 161,850,000.00 137,700,000.00 应付票据 应付账款 12 54,808,131.57 42,581,898.28 预收账款 13 20,398,830.62 18,051,041.91 应付工资 14 4,517,597.87 3,433,392.54 应付福利费 1,728,574.51 796,200.99 应付股利 15 7,685,280.00 7,685,280.00 应交税金 16 1,216,753.01 -1,630,525.78 其他应交款 17 581,171.29 28,585.10 其他应付款 18 7,481,067.44 8,066,261.21 预提费用 19 979,104.77 656,636.34 预计负债 一年内到期的长期负债 20 19,744,000.00 2,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 280,960,511.08 219,368,770.59 长期负债： 长期借款 21 6,000,000.00 6,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 6,000,000.00 6,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 286,960,511.08 225,368,770.59 少数股东权益 8,586,124.17 股东权益： 股本 22 126,717,600.00 126,717,600.00 资本公积 23 188,249,787.78 188,249,787.78 盈余公积 24 32,983,014.56 25,257,564.83 其中：公益金 10,942,407.99 8,367,258.21 未分配利润 25 42,745,189.07 50,470,638.80 股东权益合计 390,695,591.41 390,695,591.41 负债和股东权益总计 686,242,226.66 616,064,362.00 负债和股东权益 期初数 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 54,490,000.00 26,700,000.00 应付票据 应付账款 19,613,644.37 13,323,118.89 预收账款 22,269,829.60 21,538,676.14 应付工资 6,597,183.45 5,707,854.97 应付福利费 1,686,716.92 613,031.96 应付股利 25,343,520.00 25,343,520.00 应交税金 6,522,714.55 4,490,361.53 其他应交款 1,175,878.09 711,558.84 其他应付款 19,757,263.60 11,089,212.61 预提费用 2,482,710.14 2,151,116.02 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 159,939,460.72 111,668,450.96 长期负债： 长期借款 40,486,000.00 15,000,000.00 应付债券 长期应付款 8,496,348.63 8,496,348.63 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 48,982,348.63 23,496,348.63 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 208,921,809.35 135,164,799.59 少数股东权益 6,609,205.09 股东权益： 股本 126,717,600.00 126,717,600.00 资本公积 181,946,609.44 181,946,609.44 盈余公积 27,702,955.62 20,896,826.32 其中：公益金 9,182,388.35 6,913,678.71 未分配利润 25,289,537.96 32,095,667.26 股东权益合计 361,656,703.02 361,656,703.02 负债和股东权益总计 577,187,717.46 496,821,502.61 资产减值准备明细表 2001年1-12月 资产负债表附表1 编制单位:广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 3,874,884.62 629,017.80 188,125.69 4,315,776.73 其中：应收账款 2,115,058.00 629,017.80 2,744,075.8 其他应收款 1,759,826.62 188,125.69 1,571,700.93 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 7,082,139.65 23,033.88 647,765.13 6,457,408.40 其中：房屋、建筑物 1,439,395.03 440,249.03 999,146.00 机器设备 956,874.00 23,033.88 207,516.10 74,9357.90 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 股东权益增减变动表 2001年1-12月 资产负债表附表2 编制单位:广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 126,717,600.00 81,717,600.00 本期增加数 45,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 45,000,000.00 本期减少数 期末余额 126,717,600.00 126,717,600.00 二、资本公积： 年初余额 181,946,609.44 2,077,118.81 本期增加数 6,303,178.34 179,869,490.63 其中：资本（或股本）溢价 179,569,490.63 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 45,053.51 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 6,258,124.83 300,000.00 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 188,249,787.78 181,946,609.44 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 18,520,567.27 15,198,434.59 本期增加数 3,520,039.30 3,322,132.68 其中：从净利润中提取数 3,520,039.30 3,322,132.68 其中：法定盈余公积 3,520,039.30 3,322,132.68 股东权益增减变动表(续) 2001年1-12月 资产负债表附表2 编制单位:广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 项目 本期数 上期数 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 22,040,606.57 18,520,567.27 其中：法定盈余公积 22,040,606.57 18,520,567.27 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 9,182,388.35 7,612,368.50 本期增加数： 1,760,019.64 1,661,066.33 其中：从净利润中提取数 1,760,019.64 1,661,066.33 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 10,942,407.99 9,182,388.35 五、未分配利润： 年初未分配利润 25,289,537.96 29,436,283.77 本期净利润（净亏损以“—”号填列） 29,071,590.05 26,179,973.20 本期利润分配 11,615,938.94 30,326,719.01 期末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列） 42,745,189.07 25,289,537.96 利润及利润分配表 2001年1-12月 编制单位:广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 项目 注 2001年度 释 合并 母公司 一、主营业务收入 26 189,873,619.75 145,530,568.35 减：主营业务成本 27 132,609,519.76 99,919,477.80 主营业务税金及附加 28 10,404,244.18 9,743,241.24 二、主营业务利润 46,859,855.81 35,867,849.31 加：其他业务利润 29 2,478,355.37 958,556.00 减：营业费用 6,663,527.12 2,162,959.71 管理费用 13,903,494.70 7,290,275.39 财务费用 30 3,399,211.91 1,785,759.12 三、营业利润 25,371,977.45 25,587,411.09 加：投资收益 31 5,661,583.26 5,115,431.81 补贴收入 34,957.00 营业外收入 32 156,151.62 29,778.69 减：营业外支出 33 232,319.20 163,560.91 四、利润总额 30,992,350.13 30,569,060.68 减：所得税 1,943,841.00 1,497,470.63 减：少数股东损益 -23,080.92 五、净利润 29,071,590.05 29,071,590.05 加：年初未分配利润 25,289,537.96 32,095,667.26 六、可供分配的利润 54,361,128.01 61,167,257.31 减：提取法定盈余公积 3,520,039.30 2,907,159.01 提取法定公益金 1,760,019.64 1,453,579.50 七、可供股东分配的利润 49,081,069.07 56,806,518.80 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,335,880.00 6,335,880.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 42,745,189.07 50,470,638.80 项目 2000年度 合并 母公司 一、主营业务收入 153,928,063.54 112,080,324.41 减：主营业务成本 101,710,155.23 75,239,613.22 主营业务税金及附加 6,916,401.57 6,303,256.97 二、主营业务利润 45,301,506.74 30,537,454.22 加：其他业务利润 2,193,804.27 865,538.92 减：营业费用 6,507,277.07 1,831,069.23 管理费用 14,054,531.55 7,475,876.56 财务费用 4,382,993.94 2,035,057.34 三、营业利润 22,550,508.45 20,060,990.01 加：投资收益 5,604,835.21 5,803,697.93 补贴收入 营业外收入 4,287,325.67 4,266,754.31 减：营业外支出 2,068,996.81 82,786.49 四、利润总额 30,373,672.52 30,048,655.76 减：所得税 4,330,740.61 3,868,682.56 减：少数股东损益 -137,041.29 五、净利润 26,179,609.10 26,179,973.20 加：年初未分配利润 29,436,283.77 35,186,210.03 六、可供分配的利润 55,616,256.97 61,366,183.23 减：提取法定盈余公积 3,322,132.68 2,617,997.32 提取法定公益金 1,661,066.33 1,308,998.65 七、可供股东分配的利润 50,633,057.96 57,439,187.26 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25,343,520.00 25,343,520.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 25,289,537.96 32,095,667.26 合并利润表附表 编制单位：广西梧州中恒集团股份有限公司 2001年1-12月 项目 净资产收益率(%) 每股收益(元) 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 12.46 11.99 0.37 0.37 营业利润 6.74 6.49 0.20 0.20 净利润 7.73 7.44 0.23 0.23 扣除非经常性损益后的净利润 7.74 7.45 0.23 0.23 现金流量表 2001年1-12月 编制单位：广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 项目 注释 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 175,762,567.02 收到的税费返还 8,774,197.28 收到的其他与经营活动有关的现金 191,108.62 现金流入小计 184,727,872.92 购买商品、接受劳务支付的现金 144,933107.07 支付给职工以及为职工支付的现金 10,526,824.15 支付的各项税费 30,331,562.94 支付的其他与经营活动有关的现金 34 10,673,718.23 现金流出小计 196,465,212.39 经营活动产生的现金流量净额 -11,737,339.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 226,951.97 收到的其他与投资活动有关的现金 35 6,292,230.00 现金流入小计 6,519,181.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 24,104,215.60 投资所支付的现金 68,080,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 36 21,210,447.26 现金流出小计 113,394,662.86 投资活动产生的现金流量净额 -106,875,480.89 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,203,289.00 借款所收到的现金 194,510,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 195,713,289.00 偿还债务所支付的现金 101,892,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,530,789.87 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 130,422,789.87 筹资活动产生的现金流量净额 65,290,499.13 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 139,631,501.73 收到的税费返还 7,852,091.78 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 147,483,593.51 购买商品、接受劳务支付的现金 117,982,568.61 支付给职工以及为职工支付的现金 4,304,170.18 支付的各项税费 24,645,147.05 支付的其他与经营活动有关的现金 15,244,614.91 现金流出小计 162,176,500.75 经营活动产生的现金流量净额 -14,692,907.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14,238.69 收到的其他与投资活动有关的现金 665,630.00 现金流入小计 679,868.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,081,174.34 投资所支付的现金 75,580,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 49,152,447.26 现金流出小计 126,813,621.60 投资活动产生的现金流量净额 -126,133,752.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 190,350,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 190,350,000.00 偿还债务所支付的现金 86,350,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,154,769.42 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 112,504,769.42 筹资活动产生的现金流量净额 77,845,230.58 现金流量表（续） 2001年1-12月 编制单位：广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 项目 注释 合并 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -53,322,321.23 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 29,071,590.05 加：少数股东本期损益 -23,080.92 加： 计提的资产减值准备 461,981.89 固定资产折旧 8,087,353.26 无形资产摊销 1,057,018.65 长期待摊费用摊销 814,958.24 待摊费用的减少(减:增加) 177,196.74 预提费用的增加(减:减少) -1,533,605.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -41,170.05 固定资产报废损失 574,351.38 财务费用 3,399,211.91 投资损失（减:收益） -5,661,583.26 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -54,082,460.02 经营性应收项目的减少（减:增加） -7,147,997.70 经营性应付项目的增加(减:减少) 13,108,895.73 其他 经营活动产生的现金流量净额 -11,737,339.47 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 130,436,396.06 减：现金的期初余额 183,758,717.29 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -53,322,321.23 项目 母公司 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -62,981,429.57 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 29,071,590.05 加：少数股东本期损益 加： 计提的资产减值准备 372,895.56 固定资产折旧 747,324.25 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 75,353.68 待摊费用的减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) -1,494,479.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 29,391.19 固定资产报废损失 财务费用 1,785,759.12 投资损失（减:收益） -5,115,431.81 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -45,894,153.12 经营性应收项目的减少（减:增加） -8,124,195.79 经营性应付项目的增加(减:减少) 13,853,039.31 其他 经营活动产生的现金流量净额 -14,692,907.24 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 110,015,666.84 减：现金的期初余额 172,997,096.41 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -62,981,429.57 *会计报表及会计报表附注 （一）公司基本情况 广西梧州中恒集团股份有限公司（以下简称“本公司”）原名广西梧州中恒股份有限公司，位于广西梧州市蝶山一路3 号。本公司系1993 年4 月1 日经广西壮族自治区体制改革委员会桂体改股字[1993]63 号文件批准，由梧州市城建综合开发公司、梧州市地产发展公司、梧州市建筑设计院作为发起人，采用定向募集方式设立的股份制试点企业。1993年7 月28 日，本公司经梧州市工商行政管理局核准登记，颁发企业法人营业执照，注册号为19913602-7。1993 年12 月14 日，本公司经广西壮族自治区体制改革委员会桂体改股字[1993]158 号文件批复，更名为广西梧州市中房股份有限公司，1996 年12 月4 日经广西壮族自治区体制改革委员会桂体改股字[1996]49 号文件批复，更至现用名称，并于1997 年1 月20 日在广西壮族自治区工商行政管理局重新登记。 2000 年10 月23 日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]138 号文核准，本公司采用上网定价发行方式，于10 月27 日，成功向社会发行人民币普通股股票(A股)4500 万股。11 月30 日，该种股票在上海证券交易所上市流通。发行后，本公司股本为12671.76 万元，注册资本变更为12671.76 万元，企业法人营业执照注册号为4500001000943。 本公司经营范围：城市基础设施的建设和经营、工程施工、工程设计、建筑材料、住宅建设、物业管理、装饰工程、高科技食品开发和生产经营、国内商业贸易（国家有专项规定的除外）。 （二）会计政策、会计估计和合并财务报表编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计期间 本公司采用公历年度，即自公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。 3、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 本公司采用借贷记帐法，以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 涉及外币的经济业务按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记帐，期末将外币帐户余额按期末市场汇价（中间价）折合为人民币，与原帐面差额，作为汇兑损益。所产生的汇兑差异属于资本性支出的计入相关资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 6、现金等价物确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1)短期投资的确认：对购入的能随时变现，并且持有时间不超过一年（含一年）的投资(包括各种股票、债券、基金等)确认为短期投资。 (2)短期投资计价：按取得时的投资成本计量。 (3)短期投资损益确认：处置短期投资时，将短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 (4)短期投资跌价准备：期末对短期投资以成本与市价孰低计量，对单项短期投资的市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益；对已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 8、坏帐准备核算方法 (1)计提坏帐准备的范围：包括应收帐款和其他应收款。公司的预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付帐款性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，将原计入预付账款的金额转入其他应收款，并按规定计提坏帐准备。 (2)坏帐确认标准：因债务破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；因债务单位经营状况恶化、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等原因逾期未履行偿债义务超过三年、以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据和应收款项逾期4 年以上的，经董事会批准确认为坏帐损失。 (3)坏帐准备核算方法：采用备抵法核算。 (4)坏帐准备计提方法：采用帐龄分析法计提坏帐准备。 (5)坏帐准备的计提比例为： 帐龄 比例 1-2年 20% 2-3年 50% 3-4年 80% 4年以上 100% 9、存货核算方法 (1)存货分类：本公司存货包括原材料、周转材料、低值易耗品、在产品、产成品、工程施工、开发成本、开发产品等。开发成本包括土地开发、房屋开发和代建工程的开发过程中所发生的各项费用。开发成本按土地开发、房屋开发、和代建工程等分类，并按成本项目进行明细核算。 (2)取得存货计价方法：各类存货在取得时，按实际成本计价；开发产品成本核算采用品种法，直接费用按成本核算对象归集，开发间接费用按一定比例的分配标准分配，计入相关开发产品成本。 (3)发出存货计价方法：领用或发出的存货，按实际成本核算，采用“加权平均法”确定其实际成本。 (4) 低值易耗品和周转材料摊销方法：低值易耗品和周转材料在领用时，采用一次摊销法摊销。 (5)存货盘存制度：采用永续盘存制。 (6) 存货跌价准备计提方法：本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。存货计提跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。计提的存货跌价准备计入当期损益。 (7)存货跌价准备确认标准：当存货存在下列情况之一时，计提跌价准备。 a、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望。 b、公司使用该项原材料生产的成本大于产品的销售价格。 c、因产品更新换代，原有的库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其帐面成本。 d、因公司所提供的产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下降。 e、其他足以证明该项存货实质上已发生减值的情形。 10、长期股权投资及长期投资减值准备核算方法 (1)长期股权投资计价：长期股权投资在取得时，按照初始投资成本入帐。 (2)长期股权投资核算方法：本公司对其他单位的股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，采用权益法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 (3)长期股权投资收益确认：采用成本法核算时，所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，确认为投资收益；采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外）确认为当期投资损益。 (4) 长期股权投资差额摊销方法和摊销期限：长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计量，投资企业的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，按一定期限平均摊销，计入损益。 股权投资差额摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定了投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 (5) 长期投资减值准备的核算方法：期末对长期投资进行逐项检查，如被投资单位的市价下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在两年内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 11、固定资产及折旧核算方法和 (1)固定资产标准：固定资产是指使用年限超过1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 (2)固定资产计价方法：固定资产按取得时的实际成本计价。 (3)固定资产折旧方法：固定资产折旧方法采用年限平均法计算，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值，确定分类折旧率。具体如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 生产用房 30 3.23 营业用房 40 2.425 工业建筑物 15 6.47 专用设备 14 6.93 通用设备 8-14 12.13-6.93 运输设备 6-12 16.17-8.08 其他设备 5-15 19.40-6.47 桥梁的折旧:按批准的收费期限平均计提。 (4)固定资产减值准备确认标准及计提方法：期末对固定资产按照账面净值与可收回金额孰低计价，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，计堤固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。 b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 (1)在建工程计价方法：在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程、技改工程、安装工程等。在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按照借款费用的处理原则处理。在建工程在完工交付使用后，按实际发生的全部支出结转固定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并按规定计提折旧，待办理竣工决算手续后再行调整。 (2)在建工程减值准备确认标准及计提方法：期末对在建工程按帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提减值准备： a、长期停建并且预计在未来3 年来内不会重新开工的在建工程； b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c、其他足以证明在建工程已经发生了减值的情况。 13、借款费用的核算方法 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在同时满足下述三个条件时予以资本化。为开发房地产借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品没有完工交付前，计入开发成本，在建设完工结转开发产品后进入相关费用， 计入当期损益。其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。 借款费用资本化条件： a、资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 14、无形资产核算方法 (1)无形资产计价和摊销方法：无形资产按取得时的实际成本计价，并自取得当月起在预计使用年限用分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，其摊销按如下原则确定： a、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限。 b、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限。 c、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。 (2)无形资产减值准备确认标准及计提方法：期末对无形资产按照账面价值与收回金额孰低计价，当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。 c、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。 d、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部份使用价值。 e、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，并按受益期平均摊销。如果长期待摊的项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、收入确认原则 商品销售收入的确认：本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实现。 房地产销售收入的确认：本公司在房产项目完工并验收合格，签定了销售合同，收到价款或取得收取价款的凭据并开出发票时确认销售收入的实现。 物业出租收入的确认：按公司与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额,确认房屋出租收入的实现。 物业管理收入的确认：公司在物业管理服务已提供,与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 工程结算收入的确认：以出具的“工程价款结算帐单”并经发包单位签证，收到价款或取得收取价款的凭据，确认收入的实现。 提供劳务：以劳务已提供，收到价款或取得收取价款的凭据，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量时，确认收入的实现。 让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的收入（包括利息收入和使用费收入）在与交易相关的经济利益能够流入公司并且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、会计政策变更及影响 本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定，根据财政部[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》和财政部财会[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》的要求，经公司董事会决定，本公司从2001 年1 月1 日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，改变如下会计政策： （1）开办费原按5 年摊销，现采取一次性计入企业开始生产经营当月损益处理； （2）期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产原净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于固定资产净值的差额，计提固定资产减值准备。 （3）期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。目前，木公司的在建工程没有证据表明已经发生了减值，会计政策变更对会计报表不造成影响。 （4）期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。目前，本公司的无形资产尚未出现可收回金额低于无形资产账面价值的情况，会计政策变更对会计报表不造成影响。 （5）对无效申购冻结资金利息原分期计入营业外收入，现采取将尚未摊销的无效申购冻结资金利息一次转入资本公积金。 （6）本公司成立至今，无发生委托贷款业务核算业务，不涉及会计政策的变更。 （7）对非货币性交易发生的损失，由原作为损失处理，现改作为置换入资产的成本处理。本公司无非货币性交易，不存在损失，不涉及会计政策的变更。 对因会计政策变更而计提的资产减值准备采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为7,082,139.65 元，主要是计提固定资产减值准备的累积影响数；由于会计政策变更，调减了1999 年度净利润4,569,077.94 元、少数股东损益592,309.14元，调减2000 年年初留存收益4,569,077.94 元（其中未分配利润调减3,263,211.69 元,盈余公积调减1,305,866.25 元），调减2000 年年初少数股东权益592,309.14 元;调减了2000 年度净利润1,476,601.51 元、少数股东损益444,151.06 元,调减2001 年年初留存收益6,045,679.45 元（其中未分配利润调减4,452,285.62元，盈余公积调减1,593,393.83元）, 调减2000 年年初少数股东权益1,036,460.20 元。利润及利润分配表的年初末分配利润栏2000 年度调减3,263,211.69 元，2001 年度调减4,452,285.62 元。 19、重大会计差错更正及影响 本报告期内重大会计差错更正：本公司子公司梧州蛋白肠衣厂补提2000 年度少计企业所得税108,028.36 元；补交2000 年度就业保证金93,424.59 元；补交2000 年度增值税1,169.67 元。本公司对上述会计差错更正采用追溯调整法进行处理，调减合并报表2001年年初留存收益202,622.62 元，其中未分配利润调减141,835.84 元，盈余公积调减60,786.78 元。 20、合并会计报表编制方法 （1）、合并范围确定原则 对母公司拥有半数以上权益性资本的被投资企业纳入合并会计报表范围；对于母公司没有通过直接或间接方式拥有和控制被投资企业的半数以上权益性资本，但母公司与被投资企业存在如下情况之一者，亦视为母公司能够对其实施控制，并将其纳入合并会计报表范围。 a、通过与该被投资企业的其他投资者之间的协议，持有该被投资企业半数以上表决权的； b、根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策的； c、有权任免公司董事会等类似权力机构的多数成员的； e、在公司董事会或类似机构会议上有半数以上投票权的。 对于符合上述条件，但总资产、净资产、营业收入、净利润其中一项未达到总额10%比例的，不纳入合并报表范围；若发生亏损，则纳入合并报表范围。 （2）、合并报表编制方法 本公司根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》和财会工字（1996）2 号《关于合并会计报表范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据编制合并报表。合并时对纳入合并会计报表的公司之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及期末未实现利润全部抵销，逐项合并，并计算少数股东权益。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时将其按母公司的会计制度进行调整。 （3）、合并报表范围 报告期内纳入合并报表范围的子公司增加了1 家，是新成立的子公司--梧州中恒建筑工程有限责任公司，该公司注册资本为人民币1,000 万元，本公司持有80%股权。报告期内纳入合并范围的控股子公司共有5 家，具体情况如下： 公司名称 合并时间 广西梧州蛋白肠衣厂 1998年起 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 1994年起 梧州怡景实业发展有限公司 1996年起 广西梧州交通建设开发有限公司 1995年起 梧州中恒建筑工程有限责任公司 2001年起 21、利润分配方法 根据《公司法》及本公司章程的有关规定，本公司的税后利润由董事会制定分配预案，经股东大会审议通过后实施。分配顺序如下： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取10%法定盈余公积金； （3）提取5%法定公益金； （4）经股东大会同意提取任意盈余公积金； （5）分配股利。 （三）、主要税项及附加 （1）增值税：一般纳税人以销售收入的17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳；小规模纳税人按销售收入的6%计算缴纳； （2）营业税：公司按营业收入分类交纳营业税,其具体税率如下： 建筑业施工收入 3% 不动产销售收入 5% 服务业经营收入 5% 其他业务收入 5% （3）城建税：按应缴流转税的7%计缴； （4）教育费附加：按应缴流转税的3%计缴； （5）防洪保安费：按上年度营业收入的1‰计缴； （6）所得税：根据广西壮族自治区人民政府桂政函[1999]143 号文“关于梧州中恒集团股份有限公司企业所得税有关问题的批复”，本公司从2000 年1 月1 日至2001 年12月31 日按33%的税率缴纳企业所得税,再由市财政返还18%，实际税负15%。 根据梧州市地方税务局梧地税发[1999]4 号文的批复，从1999 年1 月1 日至2001 年12 月31 日（三年），广西梧州蛋白肠衣厂减按15%税率计缴企业所得税。 根据广西壮族自治区人民政府桂政发〔2001〕100 号文《广西壮族自治区关于贯彻实施国务院西部大开发政策措施若干规定》第二条内容规定“..对设在我区的国家鼓励类企业，以及自治区确定的有色金属、电力、汽车、食品、医药和高新技术六个重点产业的企业，.减按15%的税率征收企业所得税。..对设在我区的上市公司，减按15%的税率征收企业所得税..”，本公司及广西梧州蛋白肠衣厂可以享受15%企业所得税优惠税率。目前，公司正在办理申请审批手续。 （四）、控股子公司及参股公司 1、控股子公司名称 注册资本 投资金额 所占权益 广西梧州蛋白肠衣厂 2,000,000 2,000,000 100% 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 1,500,000 1,400,000 93.33% 梧州怡景实业发展有限公司 10,000,000 7,000,000 70% 广西梧州交通建设开发有限公司 29,420,000 26,250,000 89.23% 上海东恒房地产开发有限公司 8,000,000 4,080,000 51% 梧州中恒建筑工程有限责任公司 10,000,000 8,000,000 80% 2、参股子公司名称 梧州置地楼宇开发有限公司 21,540,000 9,540,000 44.28% 梧州鸳鸯江大桥有限公司 67,200,000 20,300,000 30.20% 广西国海证券有限公司 800,000,000 60,000,000 7.5% 梧州市外向型工业园区发展有限公司 10,000,000 4,000,000 40% 1、控股子公司名称 经营范围 是否 合并 广西梧州蛋白肠衣厂 生产、销售胶原蛋白肠衣、 是 人造肠衣 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 建筑装修制品制造、水电安 是 装装修工程等 梧州怡景实业发展有限公司 餐饮、娱乐、写字楼出租、 是 旅宿等 广西梧州交通建设开发有限公司 道路、桥梁及配套设施的 是 规划、设计、施工 上海东恒房地产开发有限公司 房地产开发 否 梧州中恒建筑工程有限责任公司 建筑施工 是 2、参股子公司名称 梧州置地楼宇开发有限公司 房地产综合开发、出售、出租 否 地面建筑物 梧州鸳鸯江大桥有限公司 建设、经营、管理梧州市鸳 否 鸯江大桥及其附属设施：房 地产开发经营 广西国海证券有限公司 证券经纪、自营、承销、上 否 市推荐 梧州市外向型工业园区发展有限公司 土地开发、房地产综合开 否 发、高新技术开发 上海东恒房地产开发有限公司于2001 年12 月25 日成立，其经营业务尚未开展，报告内没有纳入合并会计报表范围。 （五）、合并会计报表项目注释 1、货币资金 项目 期初数 期末数 银行存款 183,644,707.52 130,436,396.06 现金 114,009.77 合计 183,758,717.29 130,436,396.06 货币资金期未数比期初数减少29.02%，一方面是募集资金陆续投入项目；另一方面是资金投入房地产项目增加。 2、应收账款 帐龄 期初数 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 55,430,297.09 89.05 1-2年 4,921,413.58 7.91 984,282.72 2-3年 1,299,628.69 2.09 649,814.35 3-4年 570,916.17 0.92 456,732.94 4年以上 24,227.99 0.03 24,227.99 合计 62,246,483.52 100.00 2,115,058.00 帐龄 期末数 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 68,790,256.37 91.58 - 1-2年 3,298,769.32 4.39 659,753.87 2-3年 1,317,596.19 1.75 658,798.10 3-4年 1,417,046.77 1.89 1,133,637.41 4年以上 291,886.42 0.39 291,886.42 合计 75,115,555.07 100.00 2,744,075.8 应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 应收账款前五名单位合计22,627,627.34元，占全部应收账款总额的30.13%。 3、其他应收款 帐龄 期初数 金额 比例（%) 坏帐准备 1 年以内 34,593,545.20 89.43 1-2 年 1,548,298.65 4.00 309,659.73 2-3 年 2,101,704.93 5.43 1,050,852.47 3-4 年 280,600.00 0.73 240,480.00 4 年以上 158,834.42 0.41 158,834.42 合计 38,682,983.20 100.00 1,759,826.62 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 41,002,776.57 86.73 - 1-2 年 5,683,102.28 12.02 1,136,620.44 2-3 年 292,537.80 0.62 146,268.90 3-4 年 49,208.03 0.10 39,366.42 4 年以上 249,445.17 0.53 249,445.17 合计 47,277,069.85 100.00 1,571,700.93 其他应收款中无持有其本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 其他应收款前五名单位合计26,367,397.87元，占全部其他应收款总额的55.77%。 其他应收款中金额较大的单位及内容： 单位名称 金额 发生日期 内容 梧州鸳鸯江大桥有限公司 15,000,000.00 2001 年临时周转款 上海东恒房地产开发有限公司 5,920,000.00 2001 年临时周转款 4、预付账款 帐龄 期初数 期末数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 22,869,043.57 96.02 16,604,958.49 96.25 1-2年 432,254.11 1.81 513,460.52 2.98 2-3年 286,238.31 1.20 15,249.65 0.08 3-4年 229,059.25 0.97 39,521.07 0.23 4年以上 79,020.00 0.46 合计 23,816,595.24 100.00 17,252,209.73 100.00 预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 本年度账龄超过一年的预付账款合计647,251.24 元占总额的3.75%，主要是预付的货款、定金、保证金。 5、存货及存货跌价准备 项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 2,534,318.01 8,048,466.28 库存产品 10,482,714.15 10,704,770.73 开发成本 20,607,496.67 46,022,489.12 工程施工 25,334,710.75 14,184,699.54 开发产品 43,278,093.79 78,755,200.01 在产品 3,108,488.27 1,618,149.99 低值易耗品 133,106.75 227,612.74 合计 105,478,928.39 159,561,388.41 其中：(1)开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资(万元) 梧州恒祥花苑 1999.11 2003.10 184,150,000.00 桂林恒祥花苑 2001.11 2003.08 80,000,000.00 梧桐新苑 2001.04 2003.12 101,850,000.00 恒安小区 2000.01 2002.09 21,750,000.00 东山冲小区 2000.11 2002.01 10,660,000.00 其他 合计 项目名称 期初数 期末数 梧州恒祥花苑 17,639,462.62 28,384,250.49 桂林恒祥花苑 - 9,567,285.57 梧桐新苑 - 2,640,306.81 恒安小区 228,644.17 1,005,159.36 东山冲小区 1,468,129.91 429,957.66 其他 1,271,259.97 3,995,529.23 合计 20,607,496.67 46,022,489.12 (2)开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 步埠小区 1996年 2,755,864.58 13,886.62 1,273,615.12 大圹小区 1997年 6,563,470.05 407,253.76 3,251,190.73 大山综合楼 1997年 6,207,295.42 - - 东山冲小区 2001年 3,324,659.06 15,705,687.49 6,726,880.6 恒祥小区 2001年 11,077,854.26 50,351,669.61 30,411,941.39 恒安小区 2001年 2,705,994.71 10,341,892.04 7,809,884.72 恒丰小区 1998年 220,583.74 - - 龙骨冲小区 2000年 991,133.32 - 398,040.34 三云小区 2000年 1,074,033.79 5,904,266.74 3,991,257.16 鹿儿冲小区 2001年 - 3,721,469.56 2,429,020.88 鹤山洲小区 1999年 4,520,299.13 219,446.06 2,042,523.25 梧桐新苑 2001年 - 26,904,818.57 18,493,811.01 合计 39,441,188.06 113,570,390.45 76,828,165.20 项目名称 期末数 步埠小区 1,496,136.08 大圹小区 3,719,533.08 大山综合楼 6,207,295.42 东山冲小区 12,303,465.95 恒祥小区 31,017,582.48 恒安小区 5,238,002.03 恒丰小区 220,583.74 龙骨冲小区 593,092.98 三云小区 2,987,043.37 鹿儿冲小区 1,292,448.68 鹤山洲小区 2,697,221.94 梧桐新苑 8,411,007.56 合计 76,183,413.31 (3)开发产品(出租开发产品) 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 步埠小区 610,217.40 - 26,602.98 583,614.42 东山冲小区 1,793,309.96 264,353.21 882,979.20 1,174,683.97 龙骨冲小区 579,031.35 102,483.52 681,514.87 - 南环小区 203,070.68 - 9,323.02 193,747.66 三云小区 644,490.13 - 31,033.92 613,456.21 沙坦塘小区 6,786.21 - 501.77 6,284.44 合计 3,836,905.73 366,836.73 1,631,955.76 2,571,786.70 存货期未数比期初数增加51.27%，主要是公司加大房地产投入，导致房地产存货增加。 在本报告期内，各存货项目的期末成本均低于其可变现净值，不存在跌价因素，故无需计提跌价准备。 6、长期投资及减值准备 项目 期初数 本期增加 本期 金额 减值准备 减少 长期股权投资 53,149,148.38 68,114,983.26 合计 项目 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 121,264,131.64 合计 本公司长期股权投资均为其他股权投资，具体投资项目如下： 被投资单位名称 投资 初始投资成本 投资比 本期权益 期限 例(%) 增减额 梧州置地楼宇开发 有限公司 9,540,000.00 44.28 94,733.01 梧州华强食品 有限公司 17年 433,635.00 75.00 -59,749.75 梧州坤泰交通发展 有限公司 25年 17,670,000.00 11.04 梧州鸳鸯大桥有限公司 20年 20,300,000.00 30.20 上海东恒房地产开发有 限公司 4,080,000.00 51 梧州市外向型工业园区 发展有限公司 4,000,000.00 40 广西国海证券有限公司 60,000,000.00 7.50 合计 116,023,635.00 34,983.26 被投资单位名称 累计权益 期末余额 增减额 梧州置地楼宇开发 有限公司 4,754,128.84 14,294,128.84 梧州华强食品 有限公司 486,367.80 920,002.80 梧州坤泰交通发展 有限公司 17,670,000.00 梧州鸳鸯大桥有限公司 20,300,000.00 上海东恒房地产开发有 限公司 4,080,000.00 梧州市外向型工业园区 发展有限公司 4,000,000.00 广西国海证券有限公司 60,000,000.00 合计 5,240,496.64 121,264,131.64 说明：1995 年12 月2 日，公司的下属企业广西梧州交通建设开发有限公司与梧州市交通建设开发总公司及外商MarKetwin Profits Limited 签订了《关于成立梧州坤泰交通发展有限公司的合作经营企业合同》，共同投资建设西江二桥。合同规定：坤泰公司投资总额16,000 万元，其中注册资本5,080 万元，超过注册资本部份为股东贷款10,920 万元；广西梧州交通建设开发有限公司以注册资本327 万元（占6.43%）和股东贷款1,440 万元及桂江二桥的经营收费权投入坤泰公司（包括车辆通行费的特许收费权及附属设施的经营权）。 长期股权投资期未数比期初数增加128.16%，主要是报告期内对外的股权投资增加。报告期内，公司对外的长期股权投资增加了四家，分别是广西国海证券有限公司6000 万元、梧州中恒建筑工程有限责任公司800 万元、上海东恒房地产开发有限公司408 万元、投资梧州市外向型工业园区发展有限公司400 万元。 在本报告期內，公司长期股权投资中的被投资单位生产经营状况正常，不存在预计的可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提减值准备。 7、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 (1)固定资产原价 资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 5,7045,289.59 776,820.72 707,676.53 57,114,433.78 机器设备 58,611,896.13 1,505,835.72 8,314,778.19 51,802,953.66 运输设备 4,582,825.12 3,797,567.00 412,895.01 7,967,497.11 桥梁 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 其他设备 1,567,990.15 1,318,792.27 97,213.00 2,789,569.42 合计 151,808,000.99 7,399,015.71 9,532,562.73 149,674,453.97 (2)累计折旧 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 5,046,091.81 2,787,236.63 435,078.21 7,398,250.23 机器设备 31,094,504.24 3,550,021.28 7,099,057.93 27,545,467.59 运输设备 3,820,253.82 789,381.86 1,730,715.11 2,878,920.57 桥梁 10,232,187.50 1,162,812.50 - 11,395,000.00 其他设备 473,084.12 851,784.66 85,790.82 1,239,077.96 合计 50,666,121.49 9,141,236.93 9,350,642.07 50,456,716.35 (3)固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减：减值准备 固定资产净值 101,141,879.50 - - 99,217,737.62 房屋及建筑物 1,439,395.03 440,249.03 999,146.00 机器设备 956,874.00 205,572.00 751,302.00 桥梁 4,651,250.00 4,651,250.00 其他 34,620.62 21,089.78 55,710.40 减值合计 7,082,139.65 21,089.78 645,821.03 6,457,408.40 固定资产净额 94,059,739.85 - - 92,760,329.22 报告期内减少的固定资产，主要是本公司对已提足折旧的固定资产进行报废清理。 8、在建工程及在建工程减值准备 工程项目 固定资产 名称 期初数 本期增加 本期转入 L4 肠衣生产线 353.42 新增6500万米肠衣 156,064.13 -42,179.02 113,885.11 生产线 新增7500 万米肠衣 4,961,712.19 27,065,745.16 生产线 湿式肠衣生产线 60,204.54 363,914.76 怡景大厦装饰工程 1,506,047.78 合计 5,178,334.28 28,893,528.68 113,885.11 工程项目 资金 名称 期末数 来源 进度 L4 肠衣生产线 353.42 金融借款 99% 新增6500万米肠衣 - 募集资金 100% 生产线 新增7500 万米肠衣 32,027,457.35 募集资金 90% 生产线 湿式肠衣生产线 424,119.30 募集资金 2% 怡景大厦装饰工程 1,506,047.78 自筹 98% 合计 33,957,977.85 各项工程利息资本化金额如下： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 新增7500 万米肠衣生产线 1,413,548.88 工程项目名称 期末数 新增7500 万米肠衣生产线 1,413,548.88 在建工程期末余额比期初余额增加555.77%,主要是募集资金投入7500 万米肠衣生产线增加数。 本报告期末，本公司在建工程不存在可变现净值低于账面价值的情形，故无需计提在建工程减值准备。 9、无形资产及无形资产减值准备 类别 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权 5,686,073.35 5,085,545.35 专有技术 10,715,900.00 8,087,471.60 用电增容费 780,000.00 526,500.00 合计 17,181,973.35 13,699,516.95 类别 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 170,271.45 4,915,273.90 35.75年 专有技术 808,747.20 7,278,724.40 9年 用电增容费 78,000.00 448,500.00 5.75年 合计 901,018.65 12,642,498.30 - 本报告期末，本公司无形资产不存在可变现净值低于账面价值的情形，故无需计提无形资产减值准备。 10、长期待摊费用 长期待摊费用期末数290,447.26 为桂林恒祥花苑的前期开办费，待项目结算后摊销。 11、短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 22,500,000.00 103,700,000.00 担保借款 31,990,000.00 8,150,000.00 信用借款 50,000,000.00 合计 54,490,000.00 161,850,000.00 本公司年度末不存在已到期未偿还的短期借款。 短期借款期未数比期初数增加197.03%，一是为投资而增加的银行贷款；二是为房地产项目而增加的银行贷款。 12、应付账款 应付账款期末余额54,808,131.57 元，本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。期末无账龄超过三年的大额应付账款。 应付帐款期未数比期初数增加179.44%，一是公司的房地产项目年底竣工结算，所欠施工单位工程款增加；二是蛋白肠衣厂的7500 万米干法肠衣生产线所欠的工程款和材料增加。 13、预收账款 预收账款期末余额20,398,830.62 元，本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。期末无账龄超过一年的预收账款。 14、应付工资 应付工资期末余额4,517,597.87元，全部为工效挂钩的结余工资。 15、应付股利 投资者类别 期初数 期末数 结存原因 国家股 9,976,000.00 3,843,400.00 2000 年度、2001 年度 法人股 3,970,620.00 992,665.00 2001 年度 内部职工股 2,396,900.00 599,225.00 2001 年度 上市流通股 9,000,000.00 2,250,000.00 2001 年度 合计 5,343,520.00 7,685,280.00 根据2000 年度股东大会审议通过，2000 年度的利润分配方案为：按2000 年12 31 日的股本126,717,600 股为基数，每10 股派送现金2 元(含税)。 根据董事会通过的2001 年度利润分配预案：以2001 年末总股本126,717,600 股为基数，向全体股东每10 股送红股1 股，向全体股东每10 股派发0.5 元现金红利(含税)，共计分配利润总额为19,007,640.00 元。上述利润分配方案尚需股东大会批准通过。 应付股利期未数比期初数减少69.68% ，主要是公司已向股东支付了2000 年年度的现金股利。 16、应交税金 税项 期初数 期末数 增值税 692,098.01 1,169,135.24 营业税 2,303,109.61 2,576,049.11 城建税 210,138.28 261,167.30 企业所得税 2,289,370.26 -3,301,521.36 代扣代缴个人所得税 868,178.85 2,560.00 房产税 392,419.54 613,706.39 土地增值税 -232,600.00 -116,884.12 土地使用税 - 12,540.45 合计 6,522,714.55 1,216,753.01 应交税金期未数比期初数减少81.35% ，主要是预交了所得税。 17、其他应交款 项目 期初数 期末数 计缴标准 防洪保安费 386,156.91 418,917.02 按上年营业收入1‰ 教育费附加 88,086.72 109,956.34 按应缴流转税3% 住房公积金 701,634.46 52,297.93 合计 1,175,878.09 581,171.29 18、其他应付款 其他应付款期末余额7,481,067.44 元，本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。期末无账龄超过三年的大额其他应付款。 其他应付款期未数比期初数减少62.14%，主要是因项目结算，将收到的定金结转货款。 19、预提费用 类别 期初数 期末数 结存原因 设施配套费 1,879,072.01 379,112.20 未结算 水电消防费 212,363.97 328,665.63 未结算 资金占用费 176,160.00 138,000.00 未结算 其他 215,114.16 103,326.94 未结算 合计 2,482,710.14 949,104.77 20、一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款方式 工行梧州分行 2,000,000.00 2000/09/08-2002/09/09 7.128% 抵押 *1工行梧州分行 7,744,000.00 1997/01/01-2002/10/31 免 抵押 *2梧州市资金管理局 8,000,000.00 2000/09/15-2001/11/14 5.4% 保证 梧州市资金管理局 2,000,000.00 2000/06/09-2002/06/08 5% 信用 合计 19,744,000.00 *注1：该借款为本公司以承债方式兼并原梧州市蛋白肠衣厂的银行债务。按照国务院国发[1997]10 号文及[1997]2 号《国有企业兼并破产和职工再就业工作计划》的有关规定，该项借款免息，贷款本金自兼并之日起5 年内归还。 *注2：该借款目前正在办理续借手续。 21、长期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 35,486,000.00 6,000,000.00 信用借款 5,000,000.00 合计 40,486,000.00 6,000,000.00 长期借款期未数比期初数减少85.18%，主要是结转了一年内到期的长期借款。 22、股本 本次变动增减（+,-） 项目 期初数 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 32,440,000.00 其中： 国家持有股份 24,880,000.00 境内法人持有股份 7,560,000.00 2、募集股份 其中： 国家持有股份 25,000,000.00 境内法人持有股份 12,293,100.00 3、内部职工股 11,984,500.00 未上市流通股份合计 81,717,600.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 45,000,000.00 已流通股份合计 45,000,000.00 三、股份总数 126,717,600.00 项目 期初数 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 32,440,000.00 32,440,000.00 其中： 国家持有股份 24,880,000.00 24,880,000.00 境内法人持有股份 7,560,000.00 7,560,000.00 2、募集股份 其中： 国家持有股份 25,000,000.00 25,000,000.00 境内法人持有股份 12,293,100.00 12,293,100.00 3、内部职工股 11,984,500.00 11,984,500.00 未上市流通股份合计 81,717,600.00 81,717,600.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 45,000,000.00 45,000,000.00 已流通股份合计 45,000,000.00 45,000,000.00 三、股份总数 126,717,600.00 126,717,600.00 23、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 180,830,676.16 180,830,676.16 股权投资准备 - 45,053.51 45,053.51 其他资本公积 1,115,933.28 6,258,124.83 7,374,058.11 合计 181,946,609.44 6,258,124.83 188,249,787.78 本期其他资本公积增加部份为尚未摊销的无效申购冻结资金利息收入扣除相关费用后转入数。 24、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 18,520,567.27 3,520,039.30 22,040,606.57 法定公益金 9,182,388.35 1,760,019.64 10,942,407.99 任意盈余公积 合计 27,702,955.62 5,280,058.94 32,983,014.56 25、未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 原期初未分配利润 29,610,519.98 *调整以前年度损益 -4,320,982.02 调整后期初未分配利润 25,289,537.96 本期利润 29,071,590.05 本期减少 5,280,058.94 其中：提取法定盈余公积 3,520,039.30 10% 提取法定公益金 1,760,019.64 5% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,335,880.00 转作股本的普通股利 期末未分配利润 42,745,189.07 根据董事会通过的2001 年度利润分配预案：以2001 年末总股本126,717,600 股为基数，向全体股东每10 股送红股1 股，向全体股东每10 股派发0.5 元现金红利(含税)，共计分配利润总额为19,007,640.00 元。上述利润分配方案尚需股东大会批准通过。 *对以前年度损益调整致使2001 年度期初未分配利润变动情况如下: （1）、会计政策变更 对因会计政策变更而计提的资产减值准备采用追溯调整法，调减合并报表2001年年初留存收益6,045,679.45 元，其中：期初未分配利润调减4,452,285.62 元，期初盈余公积调减1,593,393.83 元 （2）、重大会计差错更正： 补提2000 年度少计企业所得税108,028.36 元；补交2000 年度就业保证金93,424.59元；补交2000 年度增值税1,169.67 元。本公司对上述会计差错更正采用追溯调整法进行处理，调减合并报表2001 年年初留存收益202,622.62 元，其中期初未分配利润调减141,835.84 元，期初盈余公积调减60,786.78 元。 对1999 年度会计差错进行追溯调整，合并报表期初未分配利润调增273,139.44 元，合并报表期初盈余公积调减273,139.44 元。 因上述因素的调整， 2001 年度期初未分配利润调减4,320,982.02 元。 26、主营业务收入 业务分部 项目 2001年度 2000年度 主营业务收入 其中：建筑 47,425,556.85 48,988,510.02 房地产 101,854,911.98 66,243,814.95 食品加工 35,593,201.72 33,989,069.79 旅游服务 5,438,142.20 4,706,668.78 小计 190,311,812.75 153,928,063.54 公司内各业务分部相互抵销 438,193.00 - 合计 189,873,619.75 153,929,233.21 本公司主营业务收入前五名客户收入总额38,091,130.00 元，占收入总额的20.06%。 27、主营业务成本 项目 2001年度 2000年度 建筑 26,835,317.37 35,742,788.02 房地产 77,218,372.51 43,125,277.49 食品加工 28,093,054.94 22,834,132.42 旅游服务 462,774.94 7,957.30 合计 132,609,519.76 101,710,155.23 28、主营业务税金及附加 项目 本期发生额 上年同期发生额 计缴标准 营业税 8,999,276.90 5,956,955.39 营业收入3%-5% 城建税 902,475.97 665,046.94 应交流转税7% 教育费附加 386,775.43 294,399.24 应交流转税3% 土地增值税 115,715.88 合计 10,404,244.18 6,916,401.57 29、其他业务利润 项目 本期发生额 上年同期发生额 销售试制品 1,501,235.81 803,505.19 物业出租收入 303,639.33 401,935.60 销售材料 15,917.56 524,760.16 其他 657,562.67 463,603.32 合计 2,478,355.37 2,193,804.27 30、财务费用 项目 本期发生额 上年同期发生额 利息支出 3,703,924.97 4,723,099.41 减：利息收入 431,411.49 425,371.81 其他 126,698.43 85,266.34 合计 3,399,211.91 4,382,993.94 31、投资收益 项目 本期发生额 上年同期发生额 其他股权投资 其中：梧州置地楼宇开发有限公司 94,733.01 138,556.07 梧州华强食品有限公司 -59,749.75 -160,320.86 *梧州坤泰交通发展有限公司 5,626,600.00 5,626,600.00 合计 5,661,583.26 5,604,835.21 *说明：根据梧州市人民政府梧政函[1995]50 号文《关于对梧州交通建设开发有限公司投资西江二桥面造成损失给予补偿的批复》的规定：“在桂江二桥收费期限内，若梧州交通建设开发有限公司从坤泰公司获取的投资收益低于西江二桥通车前原桂江二桥的净利润（具体以西江二桥通车前桂江二桥上年的净利润加13%增长率为标准），差额部份由市财政给予补偿”。西江二桥于1998 年8 月1 日建成通车，财政补偿差额是以1997 年桂江二桥的净利润乘1.13 为计算标准，若梧州交通建设开发有限公司获取的坤泰公司投资收益低于上述标准，差额部份由市财政补偿，若高于上述标准，则市财政不需补偿。因此，从西江二桥通车之日起，即1998 年8 月1 日起，梧州交通建设开发有限公司按上述文件规定享有财政补偿。本年度投资收益5,626,600 元，全部是财政补偿。 本公司对被投资单位是按照投资各方签订的合同、章程及有关协议实施控制，对投资收益的汇回不存在重大限制。 32、营业外收入 项目 本年发生数 上年发生数 上市申购无效资金冻结利息 - 4,248,174.31 罚款收入 16,040.00 9,450.00 无法支付的应付款 - 9,130.00 其他 140,111.62 20,571.36 合计 156,151.62 4,287,325.67 33、营业外支出 项目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 111,979.08 8,074.80 捐赠支出 67,652.00 24,468.20 罚款支出 - 14,585.97 固定资产减值准备 - 1,920,752.57 其他 52,688.12 101,115.27 合计 232,319.20 2,068,996.81 34、支付的其他与经营活动有关的现金 报告期内支付的的其他与经营活动有关的现金10,673,718.23 元，主要是营业费用、管理费用等各项费用开支。 35、收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金6,292,230 元，主要是梧州交通建设发展公司经营桂江二桥收到的财政补偿。 36、支付的其他与投资活动有关的现金支付的的其他与投资活动有关的现金21,210,447.26 元，主要是支付梧州鸳鸯江大桥有限公司和上海东恒房地产开发有限公司的临时周转款。 （六）、母公司会计报表注释 1、应收账款 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 36,350,280.17 85.78 1-2 年 4,669,000.00 11.01 933,800.00 2-3 年 1,070,431.14 2.53 535,215.57 3-4 年 266,870.50 0.63 213,496.40 4 年以上 24,227.99 0.05 24,227.99 合计 42,380,809.80 100.00 1,706,739.96 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 41,390,557.32 90.24 - 1-2 年 2,445,472.46 5.33 489,094.49 2-3 年 1,019,005.22 2.22 509,502.61 3-4 年 938,101.64 2.05 750,481.31 4 年以上 74,164.67 0.16 74,164.67 合计 45,867,301.31 100.00 1,823,243.08 应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 应收账款前五名单位余额合计18,495,544.08元，占全部应收账款总额的40.32%。 2、其他应收款 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 65,916,462.08 96.31 1-2 年 1,332,719.25 1.95 266,543.85 2-3 年 752,009.00 1.10 376,004.50 3-4 年 280,000.00 0.41 240,000.00 4 年以上 158,834.42 0.23 158,834.42 合计 68,440,024.75 100.00 1,041,382.77 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 109,060,183.60 95.78 - 1-2 年 4,562,317.27 3.84 912,463.45 2-3 年 180,000.00 0.15 90,000.00 3-4 年 31,045.00 0.03 24,836.00 4 年以上 239,253.17 0.20 239,253.17 合计 114,072,799.04 100.00 1,266,552.62 其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 其他应收期末数比期初数增加66.67%，主要是募集资金投入蛋白肠衣厂，待相关手续完备后，再转入长期股权投资。 其他应收款前五名单位余额合计82,801,549.08元，占全部其他应收款总额的72.59%。 其他应收款中金额较大的单位及内容： 单位名称 金额 发生日期 内容 广西梧州蛋白肠衣厂 64,074,836.66 2001年 募集资金投入 梧州鸳鸯江大桥有限公司 15,000,000.00 2001年 临时周转款 梧州怡景实业有限公司 9,779,314.55 2001年 临时周转款 上海东恒房地产开发有限公司 5,920,000.00 2001年 临时周转款 3、长期投资 项目 期初数 减值准 本期增加 金额 备 长期股权投资 106,511,314.22 81,240,485.32 合计 106,511,314.22 81,240,485.32 项目 本期 期末数 减少 金额 减值准 长期股权投资 187,751,799.54 合计 187,751,799.54 本公司长期股权投资均为其他股权投资，具体投资项目如下： 被投资单位名称 投资 初始投资成本 投资比 本期权益增减额 期限 例(%) 梧州置地楼宇开发 9,540,000.00 44.28 94,733.01 有限公司 广西梧州宏泰建筑装饰 1,400,000.00 93.33 64,142.80 制品有限公司 广西梧州交通建设开发 26,250,000.00 89.23 3,933,133.73 有限公司 梧州怡景实业发展 20年 7,000,000.00 70.00 -1,172,246.95 有限公司 广西梧州蛋白肠衣厂 2,000,000.00 100.00 2,240,722.73 梧州鸳鸯大桥有限公司 30年 20,300,000.00 30.20 20,300,000.00 广西国海证券有限公司 60,000,000.00 7.50 60,000,000.00 梧州中恒建筑工程公司 8,000,000.00 80.00 8,000,000.00 上海东恒房地产开发公司 4,080,000.00 51.00 4,080,000.00 梧州市外向型工业园区 4,000,000.00 40.00 4,000,000.00 发展有限公司 合计 - 142,570,000.00 - 81,240,485.32 被投资单位名称 累计权益增减 期末余额 额 梧州置地楼宇开发 4,754,128.84 14,294,128.84 有限公司 广西梧州宏泰建筑装饰 -114,978.13 1,285,021.87 制品有限公司 广西梧州交通建设开发 15,681,426.47 41,931,426.47 有限公司 梧州怡景实业发展 -3,659,591.09 3,340,408.91 有限公司 广西梧州蛋白肠衣厂 28,520,813.45 30,520,813.45 梧州鸳鸯大桥有限公司 广西国海证券有限公司 60,000,000.00 梧州中恒建筑工程公司 8,000,000.00 上海东恒房地产开发公司 4,080,000.00 梧州市外向型工业园区 4,000,000.00 发展有限公司 合计 45,181,799.54 187,751,799.54 长期股权投资期未数比期初数增加76.24%，主要是报告期内对外的股权投资增加。报告期内，公司对外的长期股权投资增加了四家，分别是广西国海证券有限公司6000 万元、梧州中恒建筑工程有限责任公司800 万元、设上海东恒房地产开发有限公司408 万元、投资梧州市外向型工业园区发展有限公司400 万元。 本报告期内，公司长期股权投资中的被投资单位生产经营状况正常，不存在预计的可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 4、主营业务收入、主营业务成本 项目 本期发生额 主营业务收入 主营业务成本 基础设施经营收入 43,675,656.37 22,685,928.43 商品房销售收入 101,854,911.98 77,233,549.37 合计 145,530,568.35 99,919,477.80 5、投资收益 项目 上年同期发生额 主营业务收入 主营业务成本 基础设施经营收入 45,836,509.46 32,114,335.73 商品房销售收入 66,243,814.95 43,125,277.49 合计 12,080,324.41 75,239,613.22 5、投资收益 项目 本期发生额 上年同期发生额 按权益法核算的子公司本期损益 5,115,431.81 5,803,697.93 其中：梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 64,142.80 60,547.59 梧州交通建设开发有限公司 3,933,133.73 3,930,308.23 梧州怡景实业有限公司 -1,172,246.95 -1,436,759.26 梧州蛋白肠衣厂 2,195,669.22 3,111,045.30 梧州置地楼宇开发有限公司 94,733.01 138,556.07 （七）、子公司与母公司会计政策情况 本年度子公司采用与母公司一致的会计政策，不存在编制合并会计报表时子公司与按母公司会计政策不一致的情况。 （八）、关联方关系及其交易 1、关联方及关联关系 (1)、存在控制关系的关联方 a、控制本公司的关联方 本公司的第一大股东为梧州市国有资产管理局，持有本公司股份4988 万股，占本公司期末总股本的39.36%。 b、受本公司控制的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 广西梧州蛋白肠衣厂 梧州市 生产、销售胶原蛋白肠衣、 全资子公司 人造肠衣 广西梧州宏泰建筑装饰 梧州市 建筑装修制品制造水电安 控股子公司 制品有限公司 装、装修工程，装饰材料 梧州怡景实业有限公司 梧州市 餐饮、娱乐、健身、写字楼 控股子公司 宇出租、旅宿等 广西梧州交通建设开发 梧州市 道路、桥梁及配套设施的规 控股子公司 有限公司 划、设计、施工 梧州中恒建筑工程有限 梧州市 工业与民用建筑施工(叁 控股子公司 责任公司 级)、装饰工程 上海东恒房地产开发有 上海市 房地产开发及经营，装饰材 控股子公司 限公司 料，金属材料，机械设备 企业名称 经济性质或 法定代表人 类型 广西梧州蛋白肠衣厂 股份制企业 周亚仙 广西梧州宏泰建筑装饰 有限责任公司 尹梅克 制品有限公司 梧州怡景实业有限公司 中外合资 尹梅克 广西梧州交通建设开发 有限责任公司 尹梅克 有限公司 梧州中恒建筑工程有限 有限责任公司 陈东 责任公司 上海东恒房地产开发有 有限责任公司 曾宪武 限公司 c、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 广西梧州蛋白肠衣厂 2,000,000.00 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 1,500,000.00 梧州怡景实业发展有限公司 10,000,000.00 梧州交通建设开发有限公司 29,420,000.00 梧州中恒建筑工程有限责任公司 10,000,000.00 上海东恒房地产开发有限公司 8,000,000.00 企业名称 期末数 广西梧州蛋白肠衣厂 2,000,000.00 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 1,500,000.00 梧州怡景实业发展有限公司 10,000,000.00 梧州交通建设开发有限公司 29,420,000.00 梧州中恒建筑工程有限责任公司 10,000,000.00 上海东恒房地产开发有限公司 8,000,000.00 d、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 金额 比例 广西梧州蛋白肠衣厂 2,000,000.00 100% 广西梧州宏泰建筑装饰 1,400,000.00 93.33% 制品有限公司 梧州怡景实业发展有限 7,000,000.00 70% 公司 广西梧州交通建设开发 26,250,000.00 89.23% 有限公司 梧州中恒建筑工程有限 8,000,000.00 责任公司 上海东恒房地产开发有 4,080,000.00 限公司 企业名称 期末数 金额 比例 广西梧州蛋白肠衣厂 2,000,000.00 100.00% 广西梧州宏泰建筑装饰 1,400,000.00 93.33% 制品有限公司 梧州怡景实业发展有限 7,000,000.00 70% 公司 广西梧州交通建设开发 26,250,000.00 89.23% 有限公司 梧州中恒建筑工程有限 8,000,000.00 80% 责任公司 上海东恒房地产开发有 4,080,000.00 51% 限公司 (2)、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 梧州置地楼宇开发有限公司 参股公司 梧州鸳鸯江大桥有限公司 参股公司 广西国海证券有限公司 参股公司 梧州市外向型工业园区发展有限公司 参股公司 梧州市地产发展公司 本公司股东 梧州恒宝贸易有限公司 本公司股东 梧州融兴贸易有限公司 本公司股东 梧州市住宅配套服务公司 本公司股东 2、关联交易 公司于2000 年3 月28 日与梧州怡景实业发展有限公司签订了《怡景大厦场地租赁合同》，公司租用怡景大厦第16、17 层作办公场地，面积1280 平方米，租金每月按35 元/M2，时间从2000 年4 月1 日起至2005 年4 月1 日止。本公司2001 年度共支付梧州怡景实业发展有限公司办公场地租金438,193 元，2000 年度为403,200 元。 3、关联方应收、应付及其他往来余额： 项目 期初数 期末数 其他应收款: 梧州置地楼宇开发有限公司 6,870,031.38 2,212,405.19 梧州怡景实业发展有限公司 6,850,007.55 9,779,314.55 广西梧州蛋白肠衣厂 36,060,764.66 64,074,836.66 其他应付款： 广西梧州交通建设开发有限公司 2,626,600.00 （九）、或有事项 至2001 年12 月31 日，本公司没有已贴现的商业承兑汇票，不存在未决诉讼或仲裁以及为其他单位提供债务担保形成的或有负债，也无其他重大或有事项。 （十）、承诺事项 至2001 年12 月31 日，本公司无应披露的承诺事项。 （十一）、资产负债表日后事项 本公司无重大资产负债表日后的非调整事项。 备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 4、在其它证券市场上公布的年度报告。 董事长：尹梅克 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○二年三月十三日
