广西梧州中恒集团股份有限公司第九届董事会
  审计委员会关于公司拟投资设立深圳市国海中恒
      医药健康创业投资合伙企业暨关联交易的
                       书面审核意见


    根据广西梧州中恒集团股份有限公司（以下简称“公司”或
“中恒集团”）《公司章程》《中恒集团董事会审计委员议事规则》
《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》等相关规定，作
为公司董事会审计委员会委员，我们就公司第九届董事会第二十
六次会议审议的《广西梧州中恒集团股份有限公司关于拟投资设
立深圳市国海中恒医药健康创业投资合伙企业暨关联交易的议
案》及相关材料进行了审阅，对上述关联交易事项发表以下审核
意见：
    本次中恒集团与国海创新资本投资管理有限公司（以下简称
“国海创新资本”）设立深圳市国海中恒医药健康创业投资合伙企
业（以下简称“健康创业基金”）规模拟定为 3 亿元，其中中恒集
团出资 2.4 亿元，占比 80%；国海创新资本出资 6,000 万元，占
比 20%。
    健康创业基金将围绕中恒集团发展战略，服务于中恒集团从
生产型向创新型、研发型转变，从以产品经营为主向产品生产与
资本运作相结合的经营方式转变。中恒集团可借助专业投资管理
机构的投资经验和专业能力，结合公司在医药领域的行业资源，
投资布局符合医药产业未来技术发展方向的创新药研发企业，整
合药物创新研发资源。

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    中恒集团和国海证券股份有限公司（以下简称“国海证券”）
的控股股东均为广西投资集团有限公司，国海创新资本为国海证
券的全资子公司，中恒集团与国海创新资本设立基金属于共同投
资行为，本次交易构成关联交易。
    我们认为，上述关联交易严格按照有关法律程序进行，符合
相关法律法规及《公司章程》的规定，符合公司的发展需要，没
有违背公平、公开、公正的原则，不存在损害公司及其他股东特
别是非关联股东利益的情形。关联委员焦明先生、梁建生先生根
据相关规定回避表决。董事会审计委员会参加表决的委员一致同
意上述关联交易事项，同意将上述事项提交公司董事会审议。
    董事会审议该关联交易时，关联董事焦明先生、梁建生先生、
林益飞先生及江亚东先生需对该议案表决予以回避。
    （以下无正文）




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（本页无正文，为《广西梧州中恒集团股份有限公司第九届董事
会审计委员会关于公司拟投资设立深圳市国海中恒医药健康创
业投资合伙企业暨关联交易的书面审核意见》之签字页）




     焦 明              梁建生               李中军




    王洪亮              李俊华




                           广西梧州中恒集团股份有限公司
                                       董事会审计委员会
                                        2021 年 6 月 16 日




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