国电南京自动化股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:国电南京自动化股份有限公司公司
英文名称:Guodian Nanjing Automation Co.,LTD
公司英文名称缩写:SAC
2、公司法定代表人:王佩文
3、公司信息披露机构:证券部
董事会秘书:邹峰
授权代表:肖宁
联系电话:025-3410173 025-3418700-3020
传 真:025-3418700-3021
联系地址:江苏南京市新模范马路38号综合楼五层
4、公司注册地址:江苏南京市江宁高新技术开发区中新路
公司办公地址:江苏南京市新模范马路38号
公司国际互联网网址:http://www.sac-china.com
公司电子信箱:s_dept@naef-china.com
5、公司信息披露的报刊为《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年报备置地点:江苏南京市新模范马路38号综合楼五层证券部
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:国电南自
股票代码:600268
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成(单位:元,合并报表)
利润总额 41936972.03
其中:主营业务利润 119607629.87
其他业务利润 1007332.36
投资收益 -98964.86
补贴收入
营业外收支净额 3157259.08
净利润 33556161.90
扣除非经营性损益后的净利润 30426967.88
经营活动产生的现金流量净额 -35846547.51
现金及现金等价物净增加额 150659409.26
注:扣除非经常性损益后的净利润指扣除新股申购无效资金的利息摊销数3681404.73元。
2、截止报告年度末公司前三年的主要会计数据及财务指标
序号 栏 目 单位 1999年度 1998年度
调整后 调整前
1997年度
调整后 调整前
1 主营业务收入 (元) 381533670.26 315136258.67 315136258.67
281985436.50 281985436.50
2 净利润 (元) 33556161.90 32402355.31 35145683.63
23383741.30 32907255.10
3 总资产 (元) 645247098.60 343793504.25 356060346.37
275090087.74 284613601.54
4 股东权益 (元) 428684381.02 85438420.25 97705262.37
75765168.59 85288682.39
5 每股经营活动产生的
现金净流量 (元/股) -0.30
6 每股收益(摊薄)(元/股) 0.284 0.415 0.451
0.300 0.422
7 按月平均加权法每股
收益 (元/股) 0.367 0.415 0.451
0.300 0.422
8 每股收益(扣除非经
常性损益后) (元/股) 0.258 0.415 0.451
0.300 0.422
9 每股净资产 (元/股) 3.63 1.10 1.25
0.97 1.09
10 调整后的每股净资产
(元/股) 3.57 1.02 1.17
0.92 1.04
11 净资产收益率 (％) 7.83 37.92 35.97
30.86 38.58
说明:97、98调整后主要数据和财务指标指因会计政策、会计估计变更、以及会计差错更正追溯调整以前年度计算所得。
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数。
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
根据国家财政部财评字[1998]256号文关于对资产评估结果的确认以及财政部财管字[1999]162号文关于公司国有股权管理方案的批复,南自总厂发起人以11381.89万元净资产,按68.53％的折股比例,折为7800万股国有法人股,加上公司1999年发行的4000万股A股,公司总股本为11800万元。本公司1998年财务指标按7800万元计算,会计报表部分仍按公司改制前的数据列示。
3、报告期内股东权益变动情况
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数
-12266842.12 -12266842.12
本期增加 118000000.00 303555061.24 3322237.98 1661118.99
14412804.93 440951223.14
本期减少
期末数 118000000.00 303555061.24 3322237.98 1661118.99
2145962.81 428684381.02
变动原因:
(1)资本公积的增加主要是公司股份改制时发生资产评估增值和发行社会公众股股本溢价形成。
(2)盈余公积和法定公益金的增加系本年度利润提取数额。
(3)未分配利润的变动原因系本年度净利润增加所致。
(4)由于会计政策调整,使未分配利润期初数为负数。
三、股本变动及股东情况
1、截止本报告期末股东总数为18085户
2、前十名股东情况
名次 股东名称 年末持股数 占总股本
(股) 百分比
1 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 78000000 66.1％
2 普丰基金 2042158 1.73％
3 普惠基金 1228575 1.04％
4 广发证券 1105121 0.94％
5 大正投资 1000055 0.85％
6 天元基金 799851 0.68％
7 江苏证券 486500 0.41％
8 景博基金 445119 0.38％
9 科远投资 385000 0.33％
10 潘孟飞 300410 0.25％
注:(I)公司与第(2)至第(10)名股东之间不存在关联交易。
(II)持股10％以上法人股股东情况:
国家电力公司南京电力自动化设备总厂持有本公司国有法人股78000000股,占公司总股本66.1％
国家电力公司南京电力自动化设备总厂法人代表:吴济安
其生产经营范围:制造销售继电保护、安全自动装置和电力系统成套自动化设备;高低压开关及各类控制屏、盘、柜;电力辅机及电厂水处理成套设备;土工试验及大坝观测仪器;水电、环保、配电等自动化设备、电力测试仪表。
(III)本公司前十名股东中,除国家电力公司南京电力自动化设备总厂外,其余单位与个人所持股份均为上市流通股,本公司不知其有无关联关系和质押、冻结情况。
四、股东大会简介
1、公司于1999年8月24日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登召开公司创立大会暨第一次股东大会的公告,并于1999年9月12日在南京国际会议大酒店召开。出席会议的股东持股数共计7800.6万股,占公司总股本11800万股的66.107％,大会以投票表决方式全票通过了以下决议:《国电南京自动化股份有限公司筹建工作报告》《关于国电南京自动化股份有限公司设立费用的报告》《国电南京自动化股份有限公司章程》《关于设立国电南京自动化股份有限公司的议案》《关于国电南京自动化股份有限公司社会公众股在上海证券交易所上市交易的议案》《关于提请股东大会授权公司董事会投资决策权限的议案》《关于提请审议国电南京自动化股份有限公司第一届董事会、监事会组成人员的议案》大会通过的各项议案均由江苏省公证处作现场公证。
2、公司创立大会暨第一次股东大会决议公告刊登在1999年9月14日的 《中国证券报》、《上海证券报》上。
五、董事会报告
(一)、公司经营情况
1、公司所处的行业公司从事以下业务的开发、生产、销售、服务:电力系统各类自动化系统及装置;变电站、发电厂继电保护及自动控制设备、输变电设备、低压电器设备、铁路、交通、冶金、化工、石油、码头等行业的电气自动化系统及控制设备,属电力二次设备制造企业。根据国家有关部门统计资料显示,其生产规模和销售额在全国同行业中排列前5位。
2、公司经营状况
(1)经江苏天衡会计师事务所审计,公司1999年全年主营业务收入38153万元,比1998年增长21％,公司按国家和地方政府有关政策交纳税收后,实现净利润3356万元,比1998年增长3.58％。
(2)占公司主营业务收入及主营业务利润总额较大的主要产品:
A、线路保护类产品:微机高压线路保护WXB-11、11C系列,新一代微机型高压线路保护CSL-101、102系列,PSL-600系列。1999年度该类产品完成销售收入10265万元,占公司总销售收入的26.9％,完成主营业务利润2912万元。
B、电力主设备保护类产品:集成电路型主设备变压器保护JBZ系列、微机型主设备变压器保护WBZ系列、微机型发电机变压器保护WFBZ系列,微机型主设备母线保护HWZ-101系列、WMZ系列。1999年度该类产品完成销售收入8719.5万元,占公司总销售收入的22.8％,完成主营业务利润3106.4万元。
C、电力系统调度自动化类产品:N4F系列、WZY系列远动终端装置。1999年度该类产品完成销售收入1731万元,占公司总销售收入的4.5％,完成主营业务利润509万元。
D、变电站综合自动化类产品:WBX系列变电站综合自动化装置。1999年度该类产品完成销售收入6504万元,占公司总销售收入的17.0％,完成主营业务利润2698万元。
3、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
全资企业:南京博奥电力自动化公司
销售收入:1475万元
利 润:95万元
净 利 润:40万元
控股子公司:南京南自变电站自动化有限公司
销售收入:5029万元
利 润:1217万元
净 利 润:1217万元
4、公司经营中出现的问题与困难及解决方案:
公司所处行业产品竞争十分激烈,其竞争表现在各公司在产品的科技含量、质量、可靠性、服务、售价等各个方面。公司在对电厂、电站等项目投标时,不但要面对国内同类产品生产厂家,而且还要面对国际著名的跨国电气集团。面对激烈的市场竞争,本公司一方面为确保市场份额,在保证质量及供货期的前提下合理下调产品售价;另一方面,公司狠抓内部经济责任制的建立、健全,严格考核制度,力求不断降低产品成本。同时,公司强化服务意识,提高服务水平,正在建立一套为客户着想的服务经营体系。
公司主导产品属微计算机、电子技术类高新技术产品,产品更新换代速度快,对公司科研开发、工程设计及管理水平提出了更高的要求。为此,公司启动人才引进计划、员工培训工程,吸引国际、国内一流的技术专家、管理专家加盟国电南自;建立强大的研发机构,加快产品更新换代的步伐,保证公司产品和服务在国内处于领先水平。
本公司尽管已规范化改制,但公司职工对市场经济的认识还受到传统观念的束缚,原有的经营理念及组织机构框架已不能适应新形势下公司快速发展的要求。公司正在加快改革进程,建立一套适应市场经济要求的管理体系。
国际上电气工业跨国集团都已在中国设立了合资、合作或独资企业。其领先的技术优势,配合本地化战略,使得这些公司所拥有的先进技术及产品在我国电力自动化领域中有很强的竞争力。我国进入WTO后,这些跨国集团在我国市场中的竞争优势将会更加明显。为了提高企业在我国进入WTO后的竞争实力,本公司正在探索与国外著名公司合作开发、技术引进的可能性。
(二)公司财务状况
99年 98年 增长率(％)
总资产(万元) 64525 34379 87.69
长期负债(万元) -24
股东权益(万元) 42868 8544 401.73
主营业务利润(万元) 11961 10785 10.9
净利润(万元) 3356 3240 3.58
总资产及股东权益增加是因发行社会公众股和净利润增加,长期负债系支出住房周转金。
(三)公司投资情况
报告期内募集资金
投资项目:公司股票于99年8月在上海证券交易所发行,实际募集资金30771万元,报告期内资金去向为:
1、按计划使用
项目金额 购 买 资 产 496万元
补充流动资金 6300万元
2、未 使 用 金 额
存 放 银 行 15423万元
投 资 国债 4967万元
补充流动资金 3585万元
(四)新年度业务发展计划
1、组织技术人员对现有产品的技术、工艺、制造文件进行分类研究,以产品的CI和模块化、标准化、系列化为目标,着手对现有产品进行公共模块开发,完成公司主要产品的升级换代并向其他领域拓展。
2、加快通用型中低压保护产品开发,迅速提高市场占有率。
3、以新一代变电站自动化系统产品为目标,构架通用的保护控制硬、软件平台,实现产品结构化、系列化换代。开发新型的RTU产品。
4、以提供DMS产品为目标,开发用户侧保护、控制装置、集抄单元,配变监视记录仪、电能质量监视仪等。
5、开发面向中小型水电站的水轮机转速控制、闸门控制、水电站监控、同期控制等。
6、开发完成牵引变电站综合自动化系统设计及铁路交流电源系统的保护,并着手开发地铁供电线路保护、测控等自动化产品。
7、开发通用SCADA/GIS/DA平台,数据集中器、配电终端和DA通信接口装置。
8、开发客户营销管理系统、配电设备管理系统,客户服务、报修系统。
9、提高工业PLC、PC应用技术,发展机组DCS工程开发,与机组单元保护开发相互促进、开拓市场。
10、加强与高等院校在EMS/DMS等电网应用控制系统领域的合作。
11、以高新技术为龙头,通过收购兼并,扩充产业链。
12、在国家电力公司正待实施的″国际化战略″方针指导和协调运作下,更多地将本公司的产品打入国际市场。
(五)董事会日常工作情况
董事会会议情况及决议内容:公司一届一次董事会,会议于1999年9月12日在南京国际会议大酒店召开,公司13名董事全体出席了会议,3名监事列席了会议。会议通过了以下议案:《关于推选公司第一届董事会董事长、副董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、《关于聘任公司副总经理、总工程师、财务总监的议案》。
(六)公司董事、监事、高级管理人员情况:
1、现任董事、监事、高级管理人员情况:
职 务 姓 名 性别年龄 任期起止 持股 备注情况
董事长 王佩文 男 61 1999.09-2002.09 0
副董事长 蒋金华 男 59 1999.09-2002.09 0
董事、
总经理 程传玲 男 35 1999.09-2002.09 0
董事 吴济安 男 39 1999.09-2002.09 0
董事 张海青 女 43 1999.09-2002.09 0
董事 吴京翠 女 47 1999.09-2002.09 0
董事 杨奇逊 男 62 1999.09-2002.09 0
董事 卢 强 男 63 1999.09-2002.09 0
董事 郭国庆 男 37 1999.09-2002.09 0
董事 陆于平 男 37 1999.09-2002.09 0
董事 陈礼东 男 45 1999.09-2002.09 1000 新股中签
董事 王宝平 男 55 1999.09-2002.09 0
董事 金 军 男 52 1999.09-2002.09 0
监事会
召集人 李之宁 男 44 1999.09-2002.09 0
监事 倪重芳 女 51 1999.09-2002.09 0
监事 杨闽泉 女 35 1999.09-2002.09 0
副总经理、邹 峰 男 34 1999.09-2002.09 0
董事会秘书
副总经理 李克成 男 42 1999.09-2002.09 0
总工程师 郭效军 男 34 1999.09-2002.09 0
财务总监 章春华 男 59 1999.09-2002.09 0
说明:报告期内公司副总经理洪良山先生因病去世。
2、董事、监事、高级管理人员报酬总额区间情况:
程传玲、邹峰、李克成、郭效军、章春华、杨闽泉年度报酬总额30,000－40,000元。公司其它董事、监事、高级管理人员均不在本公司领取报酬。
(七)、本次利润分配情况
公司1999年分配预案如下:公司1999年度实现净利润33443575.31元,由于国家会计政策的调整,本公司年初未分配利润-12266842.12元。按公司章程有关规定提取10％法定盈余公积金2117673.32元,提取5％法定公益金1058836.66元,截止1999年末实际可供股东分配的利润为18000223.21元。以1999年末118000000股的总股本为基准,每10股派发现金红利1.20元 (含税),共分配利润14160000.00元。剩余3840223.21元滚存至下次分配,本年度不进行资本公积金转增股本。
本公司指定信息披露的报刊为《中国证券报》、《上海证券报》。
(八)、本公司指定信息披露的报刊为《中国证券报》、《上海证券报》。
六、监事会报告
公司一届一次监事会会议于1999年9月12日在南京国际会议大酒店召开,公司三名监事全体出席了会议。会议选举李之宁先生为公司监事会召集人;会议审议了江苏天衡会计师事务所对公司的验资报告和公司设立费用的报告,对以上两个报告所述内容予以确认;会议一致同意按照公司章程的规定开展监事会的活动。
监事会全体监事列席了公司一届一次董事会,并在会上行使监督权力,对董事会各项议案的表决及表决结果予以监督,监事会起到了应有的监督作用。
监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定从以下几个方面行使监督职能。
(一)对公司依法运作行使监督检查
监事会通过列席董事会会议,发挥监督作用。监事会认为董事会在报告期内认真贯彻了″法制、监督、自律、规范″的八字方针,其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,公司成立后不久就出台了一系列内部管理条例,建立了较完善的内部控制制度,公司的运作是平稳有序的,未发现有违反《公司法》和《公司章程》的行为。
(二)对公司财务状况进行检查
监事会对公司的财务管理制度和财务部门的岗位责任制进行了检查,认为公司严格执行国家及有关部委颁发的各项法规和制度,公司的财务制度是健全的,执行是有效的。通过对公司1999年度财务报告的检查,认为公司的资产负债表、现金流量表、利润及利润分配表等会计报表是真实合法的,同时监事会认为对公司进行审计的江苏天衡会计师事务所对公司1999年财务状况出具了无保留意见的审计报告,是真实、客观准确地反映了公司财务状况和经营业绩。
(三)对募股资金使用情况进行监督
公司募集资金,即1999年公司上市时的募股资金,该资金目前除按计划补充流动资金和研发中心前期投入外,尚未投入其它计划投资项目,资金安排符合国家有关规定。
(四)对收购出售资产情况进行监督
公司自1999年9月22日成立以来没有发生收购、出售资产的交易行为,也未发现公司有损害部分股东权益造成公司资产流失的行为。
(五)对关联交易进行检查
公司拥有完整独立的生产经营管理体系、质量管理体系、市场销售体系和生产场所以及商标。公司与国电南京电力自动化设备总厂及其附属企业产生的关联关系及关联交易主要表现在土地使用权、生产服务及生活服务等方面。
经检查,各项业务及服务均按关联交易协议执行,价格均以市场价格的标准协商确定,交易是公平的,没有损害公司的利益。
七、重大事项
1、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监督部门处罚情况。
3、报告期内无公司控股股东变更,公司董事会换届、改选或半数以上成员变动,公司总经理变更及公司解聘、新聘董事会秘书情况。
4、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项发生。
5、重大关联交易事项:详见财务会计报告。
6、上市公司与控股股东之间“三分开”情况:本公司已做到了人员独立、资产完整、财务独立,实行了与控股股东的“三分开”。
7、公司无托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
8、公司继续聘请江苏天衡会计师事务所为本公司做审计工作。
9、其它重大合同及其履行情况:本公司无担保合同。
10、公司报告期内无更改名称及股票简称的情况。
八、财务会计报告
(一)审计报告
天衡审字(2000)90号
国电南京自动化股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日母公司及合并资产负债表、1999年度母公司及合并利润及利润分配表和1999年10-12月母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况、1999年度的经营成果和1999年10-12月的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师:虞丽新
中国.南京 中国注册会计师:郭 澳
2000年3月13日
(二)会计报表
1、资产负债表(见附表)
2、利润表及利润分配表(见附表)
3、现金流量表(见附表)
(三)会计报表附注
1、公司一般情况
国电南京自动化股份有限公司(以下简称“公司”),系经国家经贸委国经贸企改(1998)560号文批准,由国家电力公司南京电力自动化设备总厂(以下简称“南自总厂”)作为独家发起人,将南自总厂下属的线路保护分厂、调度自动化分厂、主设备保护分厂、变压器印制版分厂以及全资子公司南京博奥电力自动化公司、控股子公司南京南自变电站自动化有限公司相应的资产及相关的负债投入公司,并于1999年8月25日经中国证券监督管理委员会证监发行字(1999)102号文批准,向社会公开发行人民币普通股4,000万股,以募集设立方式设立的股份有限公司。
公司成立于1999年9月22日,经营范围:输配电线路保护、电力主设备保护及安全自动装置、调度自动化系统、发电厂、变电站综合自动化系统、铁路电力自动化控制系统以及其他二次控制设备等自动化产品的研制、开发、生产、销售和咨询服务。公司注册资本1.18亿元,企业法人营业执照号3201001012270。
2、公司采用的主要会计政策、会计估计及其变更
(1)会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计期间:以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(3)记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
(4)记帐本位币:人民币。
(5)外币业务核算方法:对所发生的非记帐本位币经济业务,采用业务发生当日的市场汇率折合为人民币金额记帐,资产负债表日将以外币计价的货币性资产和负债按中国人民银行公布的基准汇价折合成人民币金额,与业务发生日帐面所折合人民币金额的差额,除用于购建固定资产的于购建期内予以资本化外,其余作为汇兑损益,计入当期损益。
(6)现金等价物的确定标准:系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(7)短期投资核算方法:
①短期投资按实际成本计价,包括购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的股票、债券等投资;
②公司处置短期投资时,按实际收到的金额扣除短期投资的实际成本、已计未领取的现金股利、利息后的差额,确认投资收益;
③短期投资跌价准备:期末短期投资根据成本与市价孰低原则,按投资总体计提短期投资跌价准备。
(8)坏帐核算方法:
①坏帐确认的标准为:
a、债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
b、债务人逾期未履行其偿债义务,并且具有明显特征表明无法收回。
②坏帐损失核算采用备抵法,按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)的帐龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定坏帐准备的计提比例为:
帐龄1年(含1年,下同)以内的,按其余额的5％计提;
帐龄1-2年的,按其余额的6％计提;
帐龄2-3年的,按其余额的10％计提;
帐龄3-5年的,按其余额的30％计提;
帐龄5年以上的,按其余额的100％计提。
(9)存货核算方法:
①公司存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、低值易耗品等。
②材料按计划成本核算,按月结转材料实际成本与计划成本的差异,将发出材料计划成本调整为实际成本;在产品和产成品按实际成本核算,产成品发出采用加权平均法结转。
③低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
④存货盘存采用永续盘存法。
⑤存货跌价准备的确认标准和计提方法:期末存货按成本与可变现净值孰低原则,采用备抵法,按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
(10)长期投资核算方法:
①长期股权投资:
a、按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐;
b、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20％以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20％或 20％以上,或虽投资不足 20％,但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50％以上(不含 50％),或虽投资不超过 50％,但具有实质控制权的,编制合并会计报表。
c、采用权益法核算的长期股权投资,取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占有的份额的差额,在“股权投资差额”核算,并在年度终了按十年平均摊销,计入损益。
②长期债权投资
a、债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用,以及支付的分期付息债券自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐;实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期内采用直线法摊销;债券投资按期计算应计利息,应计利息减债券投资溢价(或加折价)摊销额后的金额,计入当期投资收益。
b、其他债权投资:按实际支付的价款入帐;按期计算应计利息,计入当期投资收益。
③长期投资减值准备的确认标准和计提方法:对长期投资项目由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,公司将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额采用备抵法计提长期投资减值准备。
(11)固定资产及其折旧:
①固定资产按实际成本计价。
②固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在人民币2000元以上并且使用年限超过二年的,亦列为固定资产。
③固定资产折旧按固定资产原值扣除预计3％净残值后,根据固定资产分类使用年限,采用直线法计提。
各类固定资产使用年限及其折旧率如下:
类 别 使用年限(年) 年折旧率(％)
房屋建筑物 20-35 4.85--2.77
机器设备 7-15 13.86--6.47
仪器仪表 5-7 19.40-13.86
电子设备 4-5 24.25-19.40
运输设备 6 16.17
(12)在建工程核算方法:
公司在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程,包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出,以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款进行的工程发生的利息和汇兑损益,在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建工程成本。公司以工程完工资产交付使用时作为确认固定资产的时点。
(13)无形资产的计价和摊销方法:无形资产按取得时的实际成本计价,并按受益年限平均摊销。
(14)开办费、长期待摊费用及其摊销:开办费按五年平均摊销;长期待摊费用按受益年限平均摊销。
(15)营业收入实现的确认:商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(16)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
(17)合并会计报表的编制方法:
①公司合并报表系按财政部《合并会计报表暂行规定》编制;
②公司合并会计报表的子公司情况如下:
A、企业名称: 南京博奥电力自动化公司
住 所: 南京高新技术开发区A1051
注册资本: 伍拾肆万陆仟圆整
主营业务范围: 电站、变电站微机综合自动化装置(制造);配套
设备供应;电站技术服务。
与本企业关系: 全资子公司
经济性质: 国有企业
法定代表人: 朱银泉
B、企业名称: 南京南自变电站自动化有限公司
住 所: 南京高新开发区A1051-1地域
注册资本: 贰佰万元整
主营业务范围: 电力系统变电站自动化设备的开发、生产、销售
、技术服务。
与本企业关系: 拥有其99％股权
经济性质: 有限责任公司
法定代表人: 吴京翠
(18)会计政策变更:依据财政部财会字(1999)35号文,并经董事会决议,公司自1999年1月1日起改变以下会计政策:
①期末短期投资原按成本计价,现改为按成本与市价孰低原则,计提短期投资跌价准备。
②坏帐准备原按应收帐款余额的3‰计提,现改为按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)帐龄分析计提(具体提取比例参见本会计报表附注二之8)。
③期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低原则,计提存货跌价准备。
④期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初净资产及相关项目的期初数,利润及利润分配表的各期数已按调整后的数字填列。上述会计政策变更对各期的经营成果影响数列示如下:
单位:人民币元
会计政策变更内容 1998年初 1998年度 累计
影响数 影响数 影响数
短期投资跌价准备
坏帐准备 6442528.37 1856965.16 8299493.53
存货跌价准备 3080985.43 886363.16 3967348.59
合计 9523513.80 2743328.32 12266842.12
3、税项:
(1)流转税
①增值税:销项税率17％。
②营业税:技术转让及技术服务收入执行5％税率。
(2)城建税:按实际缴纳流转税额的5％计缴。
(3)教育费附加:按实际缴纳流转税额的4％计缴。
(4)所得税
①母公司:
1998年度按应纳税所得额的33％缴纳;
1999年1-9月按应纳税所得额的33％缴纳;
1999年10-12月根据南京市国家税务局宁国税所发(2000)24号《关于同意国电南京自动化股份有限公司执行15％的所得税税率的函》,减按应纳税所得额的15％缴纳。
②子公司:
a、南京博奥电力自动化公司
1998年度:根据南京市国税局宁国税(高)减字(1998)第002号文批复,减按应纳税所得额的15％缴纳;
1999年度:根据南京市国税局宁国税(高)减字(2000)第18号文批复,减按应纳税所得额的15％缴纳。
b、南京南自变电站自动化有限公司于1997年11月成立,至1999年初正式投产,1998年度无应纳税所得额,1999年度根据南京市国税局宁国税(高)减字(2000)第35号文批复,免征企业所得税。
(5)其他税项:按国家有关规定计缴。
4、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方情况
企业名称: 国家电力公司南京电力自动化设备总厂
住 所: 南京市鼓楼区新模范马路38号
注册资本: 4420万元
主营业务范围:制造销售继电保护、安全自动装置和电力系统成套自
动化设备;高低压开关及各类控制屏、盘、柜;水电、
环保、配电等自动化设备、电力测试仪表。
与本企业关系:母公司经济性质:国有企业
法定代表人: 吴济安
持本公司股份比例: 66.10％
(2)不存在控制关系的关联方情况
企 业 名 称 关 联 关 系
南京电力自动化设备厂四分厂 同受一母公司控制
深圳市海达实业有限公司 同受一母公司控制
北京哈德威四方保护与控制设备有限公司 母公司拥有其20.1％股权
西门子电站自动化有限公司 母公司拥有其40％股权
中山南方电力自动化设备有限公司 母公司拥有其35％股权
南京电力自动化设备总厂自控公司 同受一母公司控制
南京水利电力仪器工程有限责任公司 同受一母公司控制
南京电力自动化设备厂厦门分厂 同受一母公司控制
南京宁普自动化系统有限公司 同受一母公司控制
南京南自物资经营有限责任公司 同受一母公司控制
(3)关联方交易事项披露如下:
①公司从关联方购货交易情况如下:(单位:人民币元)
单位名称 1999年度 1998年度
南京电力自动化设备厂四分厂 31087750.00 23229880.68
北京哈德威四方保护与控制公司 74970887.44 43094980.91
深圳海达实业有限公司 17606924.65 34286618.39
②公司向关联方销售交易情况如下:(单位:人民币元)
单位名称 1999年度 1998年度
南京电力自动化设备厂四分厂 6684201.57 3934327.06
北京哈德威四方保护与控制公司 76991069.68 64147267.26
深圳海达实业有限公司 7650317.83 4372507.86
③关联方往来余额(单位:人民币元)
项 目 1999年12月31日 1998年12月31日
应收帐款
北京哈德威四方保护与控制公司 22,644,254.14 19,915,339.56
其他应收款
国电南京自动化设备总厂 10109788.36
预付帐款
深圳海达实业有限公司 5450119.11 6857608.43
应付帐款
南京电力自动化设备厂四分厂 7122751.88
深圳海达实业有限公司 3403300.27 3580835.72
④接受劳务:
根据公司与国家电力公司南京自动化设备总厂签订的综合服务协议,公司1999年10-12月支付南自总厂综合服务费用26.5万元。
⑤租赁:
根据公司与国家电力公司南京自动化设备总厂签订的土地使用权租赁协议,公司1999年10月至12月支付南自总厂土地租赁费2.5万元。
5、或有事项
截止1999年12月31日公司没有需要披露的重大或有事项。
6、承诺事项
截止1999年12月31日公司没有需要披露的重大承诺事项。
7、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止1999年12月31日公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
8、其他重要事项
根据公司一届二次董事会《关于公司1999年度利润分配预案》,公司按1999年度净利润弥补追溯调整会计政策变更后形成的期初未分配利润红字后余额的10％提取法定盈余公积2,117,673.32元,5％提取法定公益金1,058,836.66元,可供股东分配利润18,000,223.21元,以1999年末11,800万股的总股本为基准,每10股派发现金红利1.20元(含税),共分配利润1,416万元。上述分配预案,待提交股东大会批准后实施。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册日期:1999年9月22日
公司注册地点:江苏南京市江宁高新技术开发区中新路
2、企业法人营业执照注册号:3201001012270
3、税务登记号码:320121716252246
4、公司聘请的会计师事务所名称
江苏天衡会计师事务所
法定代表人:余瑞玉
地址:南京市正洪街18号东宇大厦8楼
电话:(025)4711188
传真:(025)4724882
经办注册会计师:虞丽新、郭澳
十、备查文件
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。
国电南京自动化股份有限公司
二○○○年三月十三日
资产负债表
编制单位:国电南京自动化股份有限公司 单位:人民币元
1999年12年31日 1998年12月31日
资产 合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金
155785308.62 154353608.53 16591827.79 4366019.39
短期投资
49766947.23 49766947.23
减:短期投资跌价准备
101947.23 101947.23
短期投资净额
49665000.00 49665000.00
应收票据
1175000.00 1175000.00
应收股利
应收帐款
252537077.38 195480622.34 168645307.20 136657689.88
其他应收款
18285890.63 19206477.14 1073599.49
减:坏帐准备
14706718.40 11654655.65 8805429.44 6962004.94
应收款项净额
256116249.61 203032443.83 160913477.25 129695684.94
预付帐款
9624254.07 7858889.25 10374005.47 7507420.25
应收补贴款
存货
92856458.27 80997735.24 97549632.37 91109833.99
减:存货跌价准备
5366791.19 5366791.19 3967348.59 3967348.59
存货净额
87489667.08 75630944.05 93582283.78 87142485.40
待摊费用 11850.43
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
559855479.38 491715885.66 281473444.72 228711609.98
长期投资:
长期股权投资 31407022.13 18475013.56
长期债权投资
长期投资合计 31407022.13 18475013.56
减:长期投资减值准备
长期投资净额 31407022.13 18475013.56
固定资产:
固定资产原价
108437192.94 107615642.94 81521035.85 80834219.57
减:累计折旧
29761603.31 29690178.31 24700155.79 24571667.90
固定资产净值
78675589.63 77925464.63 56820880.06 56262551.67
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
78675589.63 77925464.63 56820880.06 56262551.67
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
5564103.04 5104637.66 574331.72
长期待摊费用
1151926.55 1151926.55 4924847.75 4924847.75
其他长期资产无形资产及其他资产合计
6716029.59 6256564.21 5499179.47 4924847.75
资产总计
645247098.60 607304936.63 343793504.25 308374022.96
负债及股东权益
流动负债:
短期借款
117000000.00 110000000.00 180000000.00 175000000.00
应付票据
300000.00 300000.00
应付帐款
64274607.34 35797693.05 40633726.29 19355350.80
预收帐款
15247802.79 12326762.10 26958340.30 16948910.36
代销商品款
应付工资
3316450.28 3316450.28 3834503.92 3834503.92
应付福利费
797164.90 262581.48 737496.99 445224.83
应付股利
14160000.00 14160000.00
应交税金
-7654656.95 -6161964.09 918298.14
其他应交款
5937.63 1232.95 21447.83
其他应付款
9215131.59 8971779.63 231270.53 2351612.80
预提费用
一年内到期的长期负债 5000000.00 5000000.00
其他流动负债
流动负债合计
216662437.58 178974535.40 258335084.00 222935602.71
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
-241393.20 -241393.20
其他长期负债
长期负债合计
-241393.20 -241393.20
负债合计
216421044.38 178733142.20 258335084.00 222935602.71
少数股东权益
141673.20 20000.00
股东权益股本(净资产)
118000000.00 118000000.00 97705262.37 97705262.37
资本公积
303555061.24 303555061.24
盈余公积
4983356.97 3176509.98
其中:公益金
1661118.99 1058836.66
未分配利润
2145962.81 3840223.21 -12266842.12 -12266842.12
股东权益合计
428684381.02 428571794.43 85438420.25 85438420.25
负债及股东权益总计
645247098.60 607304936.63 343793504.25 308374022.96
利润及利润分配表
编制单位:国电南京自动化股份有限公司 单位:人民币元
1999年度 1998年度
项目 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
381533670.26 316487748.51 315136258.67 258918126.73
减:折扣与折让
主营业务收入净额
381533670.26 316487748.51 315136258.67 258918126.73
减:主营业务成本
259505784.25 221881653.80 204391907.11 169544882.19
主营业务税金及附加
2420256.14 1978625.60 2896658.66 2389820.84
二、主营业务利润
119607629.87 92627469.11 107847692.90 86983423.70
加:其他业务利润
1007332.36 1007332.36 5545826.72 4863309.35
减:存货跌价损失
1399442.60 1399442.60 886363.16 886363.16
营业费用
11770418.73 11770418.73 8606865.17 8606865.17
管理费用
56135953.39 43056009.21 43859988.90 35176969.57
财务费用
12430469.70 12087061.57 12703778.85 12727624.21
三、营业利润
38878677.81 25321869.36 47336523.54 34448910.94
加:投资收益
-98964.86 12665284.25 10573993.39
补贴收入
营业外收入
3740440.06 3740440.06 161836.22 161836.22
减:营业外支出
583180.98 575930.12 1298693.69 1244465.99
四、利润总额
41936972.03 41151663.55 46199666.07 43940274.56
减:所得税
8259136.93 7708088.24 13797310.76 11537919.25
少数股东损益
121673.20
五、净利润
33556161.90 33443575.31 32402355.31 32402355.31
加:年初未分配利润
-12266842.12 -12266842.12 -9523513.80 -9523513.80
盈余公积转入
六、可供分配的利润
21289319.78 21176733.19 22878841.51 22878841.51
减:提取法定盈余公积
3322237.98 2117673.32
提取法定公益金
1661118.99 1058836.66
七、可供股东分配的利润
16305962.81 18000223.21 22878841.51 22878841.51
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
14160000.00 14160000.00
转作股本的普通股股利 35145683.63 35145683.63
八、未分配利润
2145962.81 3840223.21 -12266842.12 -12266842.12
现金流量表
编制单位:国电南京自动化股份有限公司 1999年10-12月
单位:人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
139644312.91 131790065.10
收取的租金收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 649888.04 647469.67
现金流入小计 140294200.95 132437534.77
购买商品、接受劳务支付的现金 134560994.76 135465392.48
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 11152034.27 10005656.82
实际缴纳的增值税款 1242505.90
支付的所得税款 1507427.45
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 425827.30
支付的其他与经营活动有关的现金 27,251,958.78 23280,681.96
现金流出小计 176140748.46 168751731.26
经营活动产生的现金流量净额 -35846547.51 -36314196.49
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
10207206.32 10076820.07
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 49766947.23 49766947.23
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 59974153.55 59843767.30
投资活动产生的现金流量净额 -59974153.55 -59843767.30
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 316800000.00 316800000.00
其中:子公司吸收少数股东
权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 110000000.00 110000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 3707539.92 3707539.92
现金流入小计 430507539.92 430507539.92
偿还债务所支付的现金 173000000.00 173000000.00
发生筹资费用所支付的现金 8740000.00 8740000.00
分配股利或利润所支付的现金
其中:支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 2287429.60 2181967.60
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 184027429.60 183921967.60
筹资活动产生的现金流量净额 246480110.32 246585572.32
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 150659409.26 150427608.53
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资(含债权转股权的投资)
以无形资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 14001307.31 13854600.42
加:少数股东损益 17242.88
计提的坏帐准备或转销的坏帐 5655168.64 4548982.67
固定资产折旧 2413898.47 2403512.22
无形资产摊销开办费摊销 323531.48 268665.14
长期待摊费用摊销 56139.45 56139.45
待摊费用的减少(减:增加)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 409579.51 409579.51
财务费用 2287429.60 2181967.60
投资损失(减:收益) 101947.23 -2593861.55
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 165496.39 2501808.03
经营性应收项目的减少(减:增加) -9127800.69 -38737476.15
经营性应付项目的增加(减:减少) -48469083.05 -17526709.10
其他 -3681404.73 -3681404.73
经营活动产生的现金流量净额 -35846547.51 -36314196.49
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 155785308.62 154353608.53
减:货币资金的期初余额 5125899.36 3926000.00
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 150659409.26 150427608.53
