湖北三峡新型建材股份有限公司
600293
2013 年半年度报告
湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
一、未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 李伟 工作原因 张金奎
二、 公司半年度财务报告未经审计。
三、 公司负责人董事长徐麟先生、副董事长兼总经理张金奎先生、主管会计工作负责人董
事兼财务总监刘玉春先生及会计机构负责人（会计主管人员）财务部经理刘逸民先生声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
四、 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 11
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 14
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 16
第八节 财务报告（未经审计）................................................................................................... 17
第九节 备查文件目录 .................................................................................................................. 65
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湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
三峡新材、公司、本公司 指 湖北三峡新型建材股份有限公司
元、千元、万元、亿元 指 人民币
峡光玻璃 指 当阳峡光特种玻璃有限责任公司
当玻硅矿 指 宜昌当玻硅矿有限责任公司
金晶玻璃 指 湖北金晶玻璃有限公司
戴春林商贸 指 武汉市戴春林商贸有限公司
苏州盛康达 指 苏州盛康达生物技术有限公司
国中医药 指 国中医药有限责任公司
新疆普耀 指 新疆普耀新型建材有限公司
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
章程、公司章程 指 湖北三峡新型建材股份有限公司章程
当阳峡光特种玻璃有限责任公司自洁
自洁玻璃基片生产线 指
玻璃基片生产线
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 湖北三峡新型建材股份有限公司
公司的中文名称简称 三峡新材
公司的外文名称 HUBEI SANXIA NEW BUILDING MATERIALS CO.,LTD
公司的法定代表人 徐麟
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张光春 傅斯龙
联系地址 湖北省当阳市经济技术开发区 湖北省当阳市经济技术开发
电话 0717-3280108 0717-3280108
传真 0717-3285258 0717-3285258
电子信箱 zhanggc@sxxc.com.cn fsl76@263.net
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 湖北省当阳市经济技术开发区
公司注册地址的邮政编码 444105
公司办公地址 湖北省当阳市经济技术开发区
公司办公地址的邮政编码 444105
公司网址 www.sxxc.com.cn
电子信箱 zhanggc@sxxc.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 三峡新材 600293
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
同期增减(%)
营业收入 452,834,511.27 443,023,028.95 2.21
归属于上市公司股东的净利润 6,400,196.60 2,331,162.42 174.55
归属于上市公司股东的扣除非经常性
2,457,541.49 2,187,366.10 12.35
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 98,932,150.22 46,826,464.98 111.27
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 792,055,590.78 785,655,394.18 0.81
总资产 3,070,583,991.31 3,126,491,736.81 -1.79
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0186 0.0068 173.53
稀释每股收益（元／股） 0.0186 0.0068 173.53
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.0071 0.0063 12.70
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.81 0.30 增加 0.51 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
0.31 0.28 增加 0.03 个百分点
产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
2,968,016.32
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -71,574.11
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,046,212.90
合计 3,942,655.11
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年上半年，公司围绕“坚持以市场需求为导向，以技术创新和管理提升为抓手，着力
调整优化结构，大力发展玻璃精深加工和高端产品，提升发展质量和效益，倾力打造真正具有
竞争力、国内一流的新型玻璃集团”总体发展战略和"精益求精抓管理，精打细算降成本，精神
抖擞上项目"的总要求，突出管理提升和降本增效，扎实推进"发展工程"，保持了生产经营平稳
运行。上半年，共生产浮法玻璃 781.66 万重箱，完成年目标 41.85%，扣除自洁玻璃基片生产线
冷修因素，同比减少 8.70 万重箱；一等品率 93.34%，高于年度目标 2.84 个百分点，同比上升
2.10 个百分点；共销售浮法玻璃 772.15 万重箱，完成年目标 41.07%，扣除自洁玻璃基片生产线
冷修因素，同比减少 14.59 万重箱；实现营业收入 4.53 亿元，同比减少 981 万元；实现净利润 640
万元，同比增长 174.55%。同时，项目建设有序推进，达到计划进度。
2013 年上半年主要工作情况：
（一）以管理提升为抓手，持续保持生产经营稳定性。上半年，公司以健全内部控制体系为
着力点，实施以生产、财务、采购、营销、设备、能源、质量技术、劳动安全、人力资源等全
方位的对标管理，综合管理能力得到有效提升。
（二）以安全高效为目标，发展工程有序推进。上半年，公司控股子公司自洁玻璃基片生产
线顺利实施冷修改造，现已达产达标；特种低辐射节能玻璃生产线进展顺利，8 月 31 日可具备
点火条件。
（三）以成本控制为核心，纵深推进降本增效。上半年，公司不断总结经验，细化成本构成，
突出设备利用效率，物料结构调整，包装结构改进等主要成本控制要素，生产成本进一步降低。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 452,834,511.27 443,023,028.95 2.21
营业成本 377,744,515.67 385,392,913.18 -1.98
销售费用 6,207,080.49 6,691,189.44 -7.24
管理费用 23,105,508.31 20,288,583.12 13.88
财务费用 40,711,608.46 26,692,061.88 52.52
经营活动产生的现金流量净额 98,932,150.22 46,826,464.98 111.27
投资活动产生的现金流量净额 -21,076,533.78 -3,876,693.35 443.67
筹资活动产生的现金流量净额 139,572,297.38 34,796,476.34 301.11
营业收入变动原因说明：本期产品售价同比上涨所致。
营业成本变动原因说明：本期销量同比减少及降本增效工作持续展开。
销售费用变动原因说明：本期大部分产品采用裸包方式而减少的包装费。
管理费用变动原因说明：主要是增加的自洁玻璃基片生产线冷修原计入生产成本的折旧费计入
管理费用。
财务费用变动原因说明：本期票据贴现利息增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期产品售价同比上涨所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：预付的特种低辐射节能玻璃综合开发项目一期工
程设备材料款等增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期票据贴现收支净额增加。
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2、 其它
(1) 经营计划进展说明
公司在 2012 年年度报告中披露了 2013 年经营计划：年产浮法玻璃 1868 万重箱，一等品
率 90.5%；年销售浮法玻璃 1880 万重箱；硅砂产量确保 40 万吨；金晶玻璃完成销售额 5000 万
元以上；
上半年，共生产浮法玻璃 781.66 万重箱，完成年目标 41.85%，一等品率 93.34%，高于年
度目标 2.84 个百分点；共销售浮法玻璃 772.15 万重箱，完成年目标 41.07%；精砂产量 18.23
万吨，完成年度目标的 45.58%，同比增加产量 0.25 万吨，增长 0.15 个百分点；金晶公司实现
营业收入 1866.88 万元，完成年度目标的 42.60%，同比增加 419.14 万元，增长 24.50 个百分点。
上半年产量未实现时间过半、任务过半的原因是自洁玻璃基片生产线实施冷修改造，影响
产量 120 万重箱。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（％）
上年增减(%) 上年增减(%) 年增减（%）
玻璃制造加 增加 4.53 个
445,527,165.56 372,937,557.45 16.29 2.51 -2.75
工 百分点
主营业务分产品情况
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（％）
上年增减(%) 上年增减(%) 年增减（%）
平板玻璃及
增加 4.53 个
玻璃深加工 445,527,165.56 372,937,557.45 16.29 2.51 -2.75
百分点
产品
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
中国大陆 445,527,165.56 2.51
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 持有金融企业股权情况
报告期所
所持对象名 最初投资 期初持股 期末持股 期末账面价 报告期损 会计核算
有者权益 股份来源
称 金额（元） 比例（%） 比例（%） 值（元） 益（元） 科目
变动（元）
广发银行股 长期股权
30,000,000 0.04 0.04 30,000,000.00
份有限公司 投资
原始投资
长期股权
湖北银行 14,796,000 0.58 0.58 14,796,000.00 宜昌市商
投资
业银行
当阳市国信
长期股权
担保有限责 5,800,000 11.6 11.6 5,800,000.00
投资
任公司
合计 50,596,000 / / 50,596,000.00 / /
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
公司控股子公司有四家：
当玻硅矿：公司主要从事硅砂洗选、加工、销售及硅酸盐制品生产销售；注册资本 3779 万
元，本报告期末，总资产 7892.44 万元，净资产 3944.02 万元，本报告期实现营业收入 3030.07
万元，实现净利润 12.60 万元。
峡光玻璃：公司主要从事玻璃及玻璃制品制造；注册资本 20000 万元，本报告期末，总资
产 102005.49 万元，净资产 40635.64 万元，本报告期实现营业收入 4538.72 万元，实现净利润
65.86 万元。
金晶玻璃：公司主要从事工程玻璃的研制开发、建筑加工玻璃、汽车玻璃及其他多功能复
合玻璃的生产与销售等；注册资本 2000 万元，本报告期末，总资产 5699.29 万元，净资产 1550.67
万元，本报告期实现营业收入 1866.88 万元，实现净利润 46.34 万元。
戴春林商贸：公司主要从事电力成套设备配件、五金家电、化工建材销售、电力设备及水
暧安装、电力增容报装及咨询、代理服务、装饰装潢工程施工；注册资本 1380 万元，本报告期
末，总资产 7742.23 万元，净资产 7508.01 万元，本报告期实现营业收入 80 万元，实现净利润
-116.84 万元。
公司主要参股公司有两家：
苏州盛康达：公司主要从事生物技术的开发、研究（不含国家限制项目）；注册资本 2725
万元，公司出资 3775 万元，占苏州盛康达 42%的股权。国中医药回购苏州盛康达股权事宜正在
进行中。
新疆普耀：公司主要从事节能镀膜玻璃生产、销售；玻璃加工；非金属矿产品加工、销售。
注册资本 10000 万元，公司出资 2700 万元，占新疆普耀 27%的股权。
5、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
金额 入金额
截止 6 月 30 日，
特种低辐射节能 已进入土建刹尾
玻璃综合开发项 39000 和设备安装，已 13464 30064 暂无收益
目一期工程 完成工程总量的
75%。
截止 6 月 30 日，
自洁玻璃基片生 冷修工程基本完
4950 4121 4121 暂无收益
产线冷修 成，开始点火烤
窑。
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二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2013 年 5 月 9 日，公司 2012 年度股东大会审议通过了 2012 年度利润分配方案：经中勤万
信会计师事务所有限公司审计，2012 年度公司实现净利润 14,638,382.12 元，提取盈余公积
2,420,319.66 元，加期初未分配利润 48,825,617.84 元，累计可供股东分配的利润为 61,043,680.30
元。根据公司《公司章程》和《利润分配管理制度》，公司按最近三年（2010-2012 年）实现的
年均可分配利润的百分之三十实施现金分红。即以公司 2012 年末总股本 344502600 股为基数，
按每 10 股派发现金红利 0.24 元（含税），共计派发现金红利 8,268,062.40 元。剩余未分配利润
结转以后年度。
公司已于 2013 年 7 月 8 日实施了分红派息。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
内容详见 2013 年 4 月 9 日及 2013 年 5 月 9 日刊登在《中
公司要求国中医药回购苏州盛康达 42%的股权。 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》与上海证券交易
所网站 www.sse.com.cn 上的公告。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
1、 出售资产情况
单位:万元 币种:人民币
本年初起
所涉及 所涉及 资产出售为
交 出 至出售日 出售 是否为关 关
资产出 的资产 的债权 上市公司贡
易 被出售 出售 售 该资产为 产生 联交易（如 联
售定价 产权是 债务是 献的净利润
对 资产 日 价 上市公司 的损 是，说明定 关
原则 否已全 否已全 占利润总额
方 格 贡献的净 益 价原则） 系
部过户 部转移 的比例(%)
利润
其
国 苏州盛 双方签
2013 他
中 康 达 署 的
年5月 是 否 否 关
医 42% 的 《协议
9日 联
药 股权 书》
人
经公司 2013 年 4 月 8 日第七届董事会第九次会议及 2013 年 5 月 9 日召开的 2012 年度股东
大会审议通过，公司和相关方于 2013 年 5 月 9 日签订回购协议，由国中医药回购公司持有的苏
州盛康达 42%的股份，协议约定回购价款为原转让价款及资金占用费之和，资金占用费按原转
让价款的年 15%计算，计算期限为甲方原付款之日至乙方全额支付回购价款之日。截止 2013
年 8 月 14 日，股权过户尚未完成，国中医药尚未支付回购价款。
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
√ 不适用
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六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
单位:万元 币种:人民币
托管资 托管收 托管收
委托方 受托方 托管资 托管起 托管终 托管收 是否关联 关联
产涉及 益确定 益对公
名称 名称 产情况 始日 止日 益 交易 关系
金额 依据 司影响
双方签
武汉国
2011 年 2013 年 署 的 其 他
中医药 三峡新 国中医
11 月 25 5 月 9 《受托 是 关 联
科技有 材 药
日 日 经营协 人
限公司
议》
经公司 2013 年 4 月 8 日第七届董事会第九次会议及 2013 年 5 月 9 日召开的 2012 年度股东
大会审议通过，公司和相关方于 2013 年 5 月 9 日签署了《协议书》，终止了对国中医药的受托
经营。根据《协议书》，国中医药应向我公司支付托管费及违约金 1686.59 万元。截止 2013 年 8
月 14 日，国中医药实际支付托管费 600 万元，尚欠我公司托管费及逾期违约金 1086.59 万元。
2、 承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(二) 担保情况
√ 不适用
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
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七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
承 承 承诺方 承诺内容 承诺时 是 是 如未能及 如未能及
诺 诺 间及期 否 否 时履行应 时履行应
背 类 限 有 及 说明未完 说明下一
景 型 履 时 成履行的 步计划
行 严 具体原因
期 格
限 履
行
与 其 当阳市国 为进一步完善三峡新材治理结构，促进公司 无 明 确
由于实施
股 他 有资产管 规范运作与持续发展，增强股东持股信心， 期限
股权激励
改 理局、海 激励公司管理层，核心业务骨干等的积极性，
比 较 复
相 南宗宣达 于三峡新材股权分置改革完成后将按照国家
杂，目前
关 实业投资 的有关法律、法规之规定积极推进股权激励
否 否 前三大股
的 有 限 公 计划的制定与实施。
东正在沟
承 司、当阳
通，协商
诺 市国中安
制定股权
投资有限
激励计划
公司
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、 公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所
股票上市规则》的规定，完善法人治理结构，规范公司运作，加强投资者关系管理，公司治理
符合相关规定。
报告期内，公司召开了 1 次股东大会、2 次董事会、2 次监事会，会议的召开均符合《公司
章程》等相关法律法规制度的规定。公司董事、监事和高级管理人员均能对董事会、监事会和
股东大会负责。公司法人治理结构的实际情况与中国证监会发布的相关规范文件不存在差异。
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第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 41,126
前十名股东持股情况
股东名 股东 报告期内 持有有限售条
持股比例(%) 持股总数 质押或冻结的股份数量
称 性质 增减 件股份数量
当阳市
国有资
国家 12.68 43,670,805 质押 21,000,000
产管理
局
海南宗
境内
宣达实
非国
业投资 12.32 42,434,400 质押 42,434,400
有法
有限公
人
司
当阳市 境内
国中安 非国
10.71 36,899,000 无
投资有 有法
限公司 人
郁伟东 0.41 1,400,000 未知
姜国明 0.37 1,284,500 未知
邝满宏 0.33 1,124,398 未知
曾焕生 0.27 946,700 未知
林群 0.26 917,700 未知
刘宇明 0.25 893,900 未知
李喜平 0.24 840,000 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
当 阳 市 国有 资
43,670,805 人民币普通股 43,670,805
产管理局
海 南 宗 宣达 实
业 投 资 有限 公 42,434,400 人民币普通股 42,434,400
司
当 阳 市 国中 安
36,899,000 人民币普通股 36,899,000
投资有限公司
郁伟东 1,400,000 人民币普通股 1,400,000
姜国明 1,284,500 人民币普通股 1,284,500
邝满宏 1,124,398 人民币普通股 1,124,398
曾焕生 946,700 人民币普通股 946,700
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湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
林群 917,700 人民币普通股 917,700
刘宇明 893,900 人民币普通股 893,900
李喜平 840,000 人民币普通股 840,000
1、截止本报告期末，当阳市国有资产管理局持有三峡新材 43670805 股（其中 A 股帐户持有
21005805 股，华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 22665000 股），占三峡新
材总股本的 12.68%，仍为三峡新材单一最大股东。
上述股东关联 2、前十名股东中单一最大股东当阳市国有资产管理局与其他股东之间不存在关联关系，也不属
关系或一致行 《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
动的说明 3、前十名股东中第二大股东海南宗宣达实业投资有限公司与第三大股东当阳市国中安投资有限
公司为一致行动人。
除此之外，公司未知前十大股东中其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公
司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
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湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
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湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:湖北三峡新型建材股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 六（一） 576,842,711.21 666,180,096.77
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 六（二） 339,483,404.89 409,458,247.47
应收账款 六（三） 58,784,952.71 49,547,901.42
预付款项 六（五） 309,746,093.05 206,833,345.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 六（四） 72,916,154.89 67,462,844.34
买入返售金融资产
存货 六（六） 265,192,275.28 292,179,251.86
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,622,965,592.03 1,691,661,687.18
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 六（七） 250,884.76 250,884.76
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六（九） 115,795,676.00 115,795,676.00
投资性房地产
固定资产 六（十） 1,123,394,426.44 1,135,867,347.05
在建工程 六（十一） 113,604,432.44 87,710,796.95
工程物资 六（十二） 3,750,501.78 5,034,313.04
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 六（十三） 87,658,030.19 87,006,584.16
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 六（十四） 3,164,447.67 3,164,447.67
其他非流动资产
非流动资产合计 1,447,618,399.28 1,434,830,049.63
资产总计 3,070,583,991.31 3,126,491,736.81
法定代表人：徐 麟 主管会计工作负责人：刘玉春 会计机构负责人：刘逸民
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湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
合并资产负债表（续表）
2013 年 6 月 30 日
编制单位:湖北三峡新型建材股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 六（十六） 1,531,085,513.84 1,630,042,500.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 六（十七） 381,314,209.06 258,430,000.00
应付账款 六（十八） 43,729,395.63 47,810,025.53
预收款项 六（十九） 67,151,896.72 65,414,080.56
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 六（二十） 7,461,833.30 5,846,631.25
应交税费 六（二十一） 26,768,382.13 27,706,895.12
应付利息 六（二十二） 1,363,413.76
应付股利
其他应付款 六（二十三） 86,388,363.70 87,406,742.36
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 六（二十四） 50,000,000.00 132,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,193,899,594.38 2,256,020,288.58
非流动负债：
长期借款 六（二十五） 60,500,000.00 60,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 六（二十六） 13,532,367.68 13,675,064.00
非流动负债合计 74,032,367.68 74,175,064.00
负债合计 2,267,931,962.06 2,330,195,352.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 六（二十七） 344,502,600.00 344,502,600.00
资本公积 六（二十八） 323,473,952.50 323,473,952.50
减：库存股
专项储备
盈余公积 六（二十九） 56,635,161.38 56,635,161.38
一般风险准备
未分配利润 六（三十） 67,443,876.90 61,043,680.30
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
792,055,590.78 785,655,394.18
合计
少数股东权益 10,596,438.47 10,640,990.05
所有者权益合计 802,652,029.25 796,296,384.23
负债和所有者权益总计 3,070,583,991.31 3,126,491,736.81
法定代表人：徐 麟 主管会计工作负责人：刘玉春 会计机构负责人：刘逸民
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湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:湖北三峡新型建材股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 525,724,736.31 599,881,925.77
交易性金融资产
应收票据 224,241,740.21 195,895,747.47
应收账款 十一（一） 54,157,022.20 43,702,701.78
预付款项 355,201,495.32 204,470,356.19
应收利息
应收股利
其他应收款 十一（二） 59,782,216.03 43,444,330.52
存货 155,238,304.80 175,095,296.75
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,374,345,514.87 1,262,490,358.48
非流动资产：
可供出售金融资产 250,884.76 250,884.76
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十一（三） 659,832,384.84 659,832,384.84
投资性房地产
固定资产 753,863,792.57 782,006,237.54
在建工程 111,977,033.31 85,691,091.24
工程物资 3,750,501.78 5,034,313.04
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 51,739,579.24 50,240,885.37
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,746,629.78 2,746,629.78
其他非流动资产
非流动资产合计 1,584,160,806.28 1,585,802,426.57
资产总计 2,958,506,321.15 2,848,292,785.05
法定代表人：徐 麟 主管会计工作负责人：刘玉春 会计机构负责人：刘逸民
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湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司资产负债表 （续表）
2013 年 6 月 30 日
编制单位:湖北三峡新型建材股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 775,420,000.00 578,930,000.00
交易性金融负债
应付票据 1,063,071,224.50 1,018,530,000.00
应付账款 38,333,913.14 37,483,346.64
预收款项 51,526,310.70 43,593,979.35
应付职工薪酬 7,239,691.49 5,497,798.85
应交税费 28,565,133.84 25,504,680.60
应付利息 1,024,263.76
应付股利
其他应付款 61,651,986.40 129,163,872.82
一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 132,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,075,808,260.07 1,971,727,942.02
非流动负债：
长期借款 60,500,000.00 60,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 13,532,367.68 13,675,064.00
非流动负债合计 74,032,367.68 74,175,064.00
负债合计 2,149,840,627.75 2,045,903,006.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 344,502,600.00 344,502,600.00
资本公积 323,837,112.07 323,837,112.07
减：库存股
专项储备
盈余公积 56,635,161.38 56,635,161.38
一般风险准备
未分配利润 83,690,819.95 77,414,905.58
所有者权益（或股东权益）合计 808,665,693.40 802,389,779.03
负债和所有者权益（或股
2,958,506,321.15 2,848,292,785.05
东权益）总计
法定代表人：徐 麟 主管会计工作负责人：刘玉春 会计机构负责人：刘逸民
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湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 452,834,511.27 443,023,028.95
其中：营业收入 六（三十一） 452,834,511.27 443,023,028.95
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 450,421,521.36 441,094,172.52
其中：营业成本 六（三十一） 377,744,515.67 385,392,913.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 六（三十二） 2,652,808.43 2,029,424.90
销售费用 六（三十三） 6,207,080.49 6,691,189.44
管理费用 六（三十四） 23,105,508.31 20,288,583.12
财务费用 六（三十五） 40,711,608.46 26,692,061.88
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 六（三十六） 1,046,212.90 281,473.20
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 12,039.63
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,459,202.81 2,210,329.63
加：营业外收入 六（三十七） 2,985,020.32 173,796.32
减：营业外支出 六（三十八） 88,578.11 30,000.00
其中：非流动资产处置损失 0.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,355,645.02 2,354,125.95
减：所得税费用 六（三十九） 8,726.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,355,645.02 2,345,399.37
归属于母公司所有者的净利润 6,400,196.60 2,331,162.42
少数股东损益 -44,551.58 14,236.95
六、每股收益：
（一）基本每股收益 六（四十） 0.0186 0.0068
（二）稀释每股收益 六（四十） 0.0186 0.0068
七、其他综合收益
八、综合收益总额 6,355,645.02 2,345,399.37
归属于母公司所有者的综合收益总额 6,400,196.60 2,331,162.42
归属于少数股东的综合收益总额 -44,551.58 14,236.95
法定代表人：徐 麟 主管会计工作负责人：刘玉春 会计机构负责人：刘逸民
21
湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十一（四） 466,694,856.75 495,525,864.01
减：营业成本 十一（四） 404,501,485.70 449,805,083.59
营业税金及附加 1,958,198.00 1,496,273.37
销售费用 5,491,820.77 6,073,985.57
管理费用 16,919,721.81 16,680,154.38
财务费用 35,568,949.32 19,873,854.16
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十一（五） 1,046,212.90 281,473.20
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,300,894.05 1,877,986.14
加：营业外收入 2,985,020.32 158,096.32
减：营业外支出 10,000.00 30,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,275,914.37 2,006,082.46
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,275,914.37 2,006,082.46
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0182 0.0058
（二）稀释每股收益 0.0182 0.0058
六、其他综合收益
七、综合收益总额 6,275,914.37 2,006,082.46
法定代表人：徐 麟 主管会计工作负责人：刘玉春 会计机构负责人：刘逸民
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湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 612,132,292.39 567,760,083.65
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 六（四十一） 33,393,435.78 30,965,946.28
经营活动现金流入小计 645,525,728.17 598,726,029.93
购买商品、接受劳务支付的现金 441,107,602.47 460,420,576.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 40,459,451.39 34,624,739.35
支付的各项税费 35,824,271.22 28,617,504.86
支付其他与经营活动有关的现金 六（四十一） 29,202,252.87 28,236,744.19
经营活动现金流出小计 546,593,577.95 551,899,564.95
经营活动产生的现金流量净额 98,932,150.22 46,826,464.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 38,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,046,212.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,046,212.90 38,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
22,122,746.68 4,126,693.35
产支付的现金
投资支付的现金 37,750,000.00
法定代表人：徐 麟 主管会计工作负责人：刘玉春 会计机构负责人：刘逸民
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湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
合并现金流量表（续表）
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 22,122,746.68 41,876,693.35
投资活动产生的现金流量净额 -21,076,533.78 -3,876,693.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 360,339,503.56 158,856,922.12
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 六（四十一） 226,111,900.38 74,224,304.76
筹资活动现金流入小计 586,451,403.94 233,081,226.88
偿还债务支付的现金 419,798,463.75 148,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,080,642.81 20,284,750.54
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00
筹资活动现金流出小计 446,879,106.56 198,284,750.54
筹资活动产生的现金流量净额 139,572,297.38 34,796,476.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 217,427,913.82 77,746,247.97
加：期初现金及现金等价物余额 92,857,997.39 63,816,123.81
六、期末现金及现金等价物余额 310,285,911.21 141,562,371.78
法定代表人：徐 麟 主管会计工作负责人：刘玉春 会计机构负责人：刘逸民
24
湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 610,745,482.92 560,869,601.65
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 25,581,184.65 27,308,701.72
经营活动现金流入小计 636,326,667.57 588,178,303.37
购买商品、接受劳务支付的现金 486,477,843.16 467,717,859.49
支付给职工以及为职工支付的现金 37,220,240.15 32,112,711.99
支付的各项税费 26,340,565.53 21,829,763.40
支付其他与经营活动有关的现金 25,790,822.65 26,891,664.65
经营活动现金流出小计 575,829,471.49 548,551,999.53
经营活动产生的现金流量净额 60,497,196.08 39,626,303.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 38,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,046,212.90
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,046,212.90 38,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
22,009,021.48 3,786,335.92
资产支付的现金
投资支付的现金 37,750,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 22,009,021.48 41,536,335.92
投资活动产生的现金流量净额 -20,962,808.58 -3,536,335.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 305,339,503.56 158,856,922.12
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 154,946,386.54 52,394,541.36
筹资活动现金流入小计 460,285,890.10 211,251,463.48
偿还债务支付的现金 245,798,463.75 148,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
21,413,703.93 17,261,768.54
金
支付其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00
筹资活动现金流出小计 267,212,167.68 195,261,768.54
筹资活动产生的现金流量净额 193,073,722.42 15,989,694.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 232,608,109.92 52,079,662.86
加：期初现金及现金等价物余额 26,559,826.39 49,373,403.43
六、期末现金及现金等价物余额 259,167,936.31 101,453,066.29
法定代表人：徐 麟 主管会计工作负责人：刘玉春 会计机构负责人：刘逸民
25
湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
专 般
项目 ：
实收资本（或股 项 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库 盈余公积 未分配利润
本） 储 险 他
存
备 准
股
备
一、上年年末余额 344,502,600.00 323,473,952.50 56,635,161.38 61,043,680.30 10,640,990.05 796,296,384.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 344,502,600.00 323,473,952.50 56,635,161.38 61,043,680.30 10,640,990.05 796,296,384.23
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 6,400,196.60 -44,551.58 6,355,645.02
号填列）
（一）净利润 6,400,196.60 -44,551.58 6,355,645.02
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
6,400,196.60 -44,551.58 6,355,645.02
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 344,502,600.00 323,473,952.50 56,635,161.38 67,443,876.90 10,596,438.47 802,652,029.25
26
湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
专 般
项目 ：
实收资本（或股 项 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库 盈余公积 未分配利润
本） 储 险 他
存
备 准
股
备
一、上年年末余额 344,502,600.00 323,512,711.85 54,214,841.72 48,825,617.84 10,809,883.05 781,865,654.46
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 344,502,600.00 323,512,711.85 54,214,841.72 48,825,617.84 10,809,883.05 781,865,654.46
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 2,331,162.42 14,236.95 2,345,399.37
号填列）
（一）净利润 2,331,162.42 14,236.95 2,345,399.37
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
2,331,162.42 14,236.95 2,345,399.37
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 344,502,600.00 323,512,711.85 54,214,841.72 51,156,780.26 10,824,120 784,211,053.83
法定代表人：徐 麟 主管会计工作负责人：刘玉春 会计机构负责人：刘逸民
27
湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一
减
专 般
：
项目 实收资本（或股 项 风
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 储 险
存
备 准
股
备
一、上年年末余额 344,502,600.00 323,837,112.07 56,635,161.38 77,414,905.58 802,389,779.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 344,502,600.00 323,837,112.07 56,635,161.38 77,414,905.58 802,389,779.03
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 6,275,914.37 6,275,914.37
号填列）
（一）净利润 6,275,914.37 6,275,914.37
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
6,275,914.37 6,275,914.37
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2. 提 取 一 般 风 险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 344,502,600.00 323,837,112.07 56,635,161.38 83,690,819.95 808,665,693.40
28
湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一
减
专 般
：
项目 实收资本（或股 项 风
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 储 险
存
备 准
股
备
一、上年年末余额 344,502,600.00 323,875,871.42 54,214,841.72 55,632,028.61 778,225,341.75
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 344,502,600.00 323,875,871.42 54,214,841.72 55,632,028.61 778,225,341.75
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 2,006,082.46 2,006,082.46
号填列）
（一）净利润 2,006,082.46 2,006,082.46
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
2,006,082.46 2,006,082.46
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2. 提 取 一 般 风 险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 344,502,600.00 323,875,871.42 54,214,841.72 57,638,111.07 780,231,424.21
法定代表人：徐 麟 主管会计工作负责人：刘玉春 会计机构负责人：刘逸民
29
湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
二、 公司基本情况
湖北三峡新型建材股份有限公司原名湖北三峡玻璃股份有限公司，是 1993 年 3 月经湖北省
体改委鄂体改[1993]190 号文批准，由湖北省当阳玻璃厂、湖北应城石膏矿、当阳电力联营公司
共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。截止 2013 年 6 月 30 日，公司总股本 34450.26
万股，全部为无限售条件的流通股。
营业执照注册号：420000000043483
注册资本：叁亿肆仟肆佰伍拾万贰仟陆佰元
注册地址：湖北省当阳市经济开发区
法定代表人： 徐麟
经营范围：平板玻璃及玻璃深加工制品、石膏及制品等新型建材的生产与销售；建材及非
金属矿产品的销售；新型建材的科研及开发；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经
营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；
开展本企业的进料加工和"三来一补"业务。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）、公司发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合
并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合
并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行
的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入
不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制合并报表，按照
本公司制定的"合并财务报表"会计政策执行。
（2）、公司发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。购买方区别下列
情况确定合并成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当
区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
30
湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持
有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期
投资收益。购买方应当在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价
值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，
应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来
事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方在购买日应当对合并成本进行分配，按
照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。
①购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉。
②购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对
取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可
辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，应当以购买日确定
的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本
公司制定的"合并财务报表"会计政策执行。
(六) 合并财务报表的编制方法：
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
（1）母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控
制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥有被
投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该
被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围：
A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，根据其他相关资
料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间
发生内部交易对合并报表的影响编制。
（3）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资
产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调
整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并
资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公
31
湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，将该子
公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的
现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至
报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日
的现金流量纳入合并现金流量表。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 金融工具：
1）、金融资产和金融负债的分类
按投资目的和经济实质对金融工具划分为以下五类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产
或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
（2）持有至到期投资；
（3）贷款和应收款项；
（4）可供出售金融资产；
（5）其他金融负债。
2）、金融资产和金融负债的确认依据：公司成为金融工具合同的一方时，应确认一项金融资产
或金融负债。
3）、金融资产和金融负债的计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价
值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放
的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资
收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
（2）持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付
的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利
息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，实际利率与票面利率差别较小的，按票面利
率计算利息收入。
处置时，取得的价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。期末对持有至到期投资进
行减值测试，对持有至到期投资的账面价值大于预计未来现金流量现值的金额，计提持有至到
期投资减值准备，计入当期损益。
（3）应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际
利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4）可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认
金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有
期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公
允价值变动计入资本公积。
处置时，取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益；同时，将原直接计
入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。期末对可供出
售金融资产进行减值测试，发生减值的，计提可供出售金融资产减值准备；原直接计入资本公
积的因公允价值下降形成的累计损失，一并转出，计入减值损失。
（5） 其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进
行后续计量。
4）、金融资产的减值测试和减值准备计提方法
32
湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
期末，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产，有客观证据表明
其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间差额计提减值准备。
（1）持有至到期投资
对持有至到期投资，单项或按类似信用风险特征划分为若干组合进行减值测试，有客观证据
表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提
减值准备。
持有至到期投资计提减值准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认
该损失后发生的事项有关，原确认的减值准备应当在不超过假定不计提减值准备情况下该金融
资产在转回日的摊余成本部分应当予以转回，计入当期损益。
（2）可供出售金融资产
如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减
值准备。
可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损
失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回计入当期损益；可供
出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
(九) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过 100 万元的应收款项
公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有
客观证据表明已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备；
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风
险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
金额重大或金额不重大的、单项进行减值测试但未发现减 公司根据以前年度与之相同或相类似的具有类似特
值迹象的应收款项，以及其他应不进行单项测试的应收款 征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现实情
项 况分析确定坏账准备
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
金额重大或金额不重大的、单项进行减值测试但未发现减
值迹象的应收款项，以及其他应不进行单项测试的应收款 余额百分比法
项
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
组合名称 应收账款计提比例的说明 其他应收款计提比例的说明
金额重大或金额不重大的、单项进行
减值测试但未发现减值迹象的应收款 根据以前年度实际损失率结合现实情 根据以前年度实际损失率结合现
项，以及其他应不进行单项测试的应 况分析按余额计提 5%坏账 实情况分析按余额计提 5%坏账
收款项
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3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项金额未超过 100 万元，但账龄在三年以上的应收款
单项计提坏账准备的理由
项，确认为信用组合风险较大的应收款项
单项单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，
坏账准备的计提方法 确认减值损失，计提坏账准备；单独测试未发生减值的应
收款项，则加入到应收款项组合中计提 5%坏账准备。
(十) 存货：
1、 存货的分类
公司存货主要包括：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品。
2、 发出存货的计价方法
加权平均法
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末公司按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差
额提取存货跌价损失准备，存货可变现净值根据存货估计市价减去预计的处置费用后确定。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
其他
包装物中集装架按预计使用年限逐年摊销。
(十一) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
①企业通过合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被
合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。对于长期股权投资初始
投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢
价不足冲减时，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合
并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
对于通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司以
购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为全部投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，本公司会于投资处臵时
将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
对于其他非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日取
得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作
为长期股权投资的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
对以企业合并外其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长
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期股权投资，本公司按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。对于发行权益性证券取得的
长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。对于投资者投入的
长期股权投资，本公司按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
2、 后续计量及损益确认方法
①子公司的投资
在母公司财务报表中，采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，除取得投资时
实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资
单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
②对合营企业和联营企业的投资
合营企业指本公司与其他投资方根据合约安排对其实施共同控制，联营企业指本公司能够
对其施加重大影响的企业。对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资
符合持有待售的条件。
对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的
成本与初始投资成本的差额计入当期损益。
取得对合营企业和联营企业投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益
的份额，扣除公司首次执行企业会计准则之前已经持有的对联营企业及合营企业的投资按原会
计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长
期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应
减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，公司以取得投资时被投资单
位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同
的，权益法核算时已按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。
本公司与联营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在权益法
核算时予以抵销。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则
全额确认该损失。
本公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期
股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为
限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，
恢复确认收益分享额。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
本公司对外投资符合下列情况时，确定为投资单位具有共同控制：①任何一个合营方均不
能单独控制合营企业的生产经营活动；②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致
同意；③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进
行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
本公司对外投资符合下列情况时，确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会
或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；
③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键
技术资料。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资企业 20%以上但低于 50%的表决权股份时，
一般认为对被投资单位具有重大影响。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
按照成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其
减值应当按照本公司"金融工具确认和计量"会计政策处理；
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其他长期股权投资，根据资产的可收回金额低于其账面价值部分，资产的账面价值减记至可收
回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资
产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
(十二) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-40 年 4 3.84—2.40
机器设备 12-18 年 4 8.00—5.33
运输设备 5-12 年 4 19.20—8.00
熔窑 9年 4 10.67
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
年末公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金
额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准
备。
对长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的；或由于技术进步原因，
已不可使用的固定资产；或虽可使用，但使用后产生大量不合格品的；或已遭毁损，不再具有
使用价值和转让价值及其它实质上不能再给企业带来经济利益的固定资产，全额计提减值准备。
固定资产减值准备一经计提，不予转回。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，确认为融资租赁：
①租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行驶选择权时租赁资
产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行驶这种选择权；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）以上）；
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产的公允价
值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租
赁资产的公允价值（90%（含）以上）；
⑤租赁资产性质特殊，如果不做较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低
者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
(十三) 在建工程：
1）、在建工程的计价
按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成本
结转固定资产。工程完工交付使用前发生的与工程有关的借款所发生的、满足资本化条件的借
款费用支出计入工程造价；交付使用后，其有关利息支出计入当期损益。
2）、在建工程减值准备
年末公司对单项在建工程资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
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在建工程减值准备一经计提，不予转回。
存在下列情形的在建工程按单项计提减值准备：
①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大
的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(十四) 借款费用:
1）、借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者
溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
2）、企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使
用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（1）借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时，借款费用停止资
本化，之后发生的借款费用计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个
月，暂停借款费用的资本化，暂停期间发生的借款费用计入当期损益。
（3）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
①专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额
确定。
②占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占
用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十五) 无形资产：
1）、本公司的无形资产包括土地使用权等。
2）、后续计量
无形资产包括土地使用权和专有技术，土地使用权按 50 年期限采用直线法平均摊销,专有
技术按 10 年期限采用直线法平均摊销。
3）、研究阶段与开发阶段的划分
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支
出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
4）、无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末对无形资产逐项进行检查，当存在以
下减值迹象时估计其可收回金额，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备：
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（1）已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形；
期末公司按足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形计提减值准备并计入当期损
益。无形资产减值准备一经计提，不予转回。
(十六) 预计负债：
与或有事项相关的义务同时符合下列条件的，本公司将其确认为预计负债：
1）、该义务是本公司承担的现时义务；
2）、履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
3）、该义务的金额能够可靠地计量。
(十七) 收入：
销售商品在满足以下条件时确认收入实现：
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施有效
控制；
（3）与交易相关的经济利益很可能流入企业；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量；
（5）提供劳务按完工百分比法确认相关劳务收入，如劳务合同在同一年度内开始并完成的，
可以在完成合同时确认营业收入的实现。
(十八) 政府补助：
1）、政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
（1）企业能够满足政府补助所附条件；
（2）企业能够收到政府补助。
2）、计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性
资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3）、会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均
分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的
期间，计入当期损益。
（2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(十九) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1）、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目
按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2）、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时
性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3）、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
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(二十) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十一) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 当期营业收入 17%
城市维护建设税 当期实际缴纳的流转税 7% 7%
企业所得税 当期应纳税所得额 15%
(二) 税收优惠及批文
湖北三峡新型建材股份有限公司于 2008 年被认定为高新技术企业，取得《高新技术企业证
书》，证书编号 GR200842000291，认定有效期 3 年。
2011 年公司通过高新技术企业复审，并已收到湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省
国 家 税 务 局 和 湖 北 省 地 方 税 务 局 联 合 颁 发 的 《 高 新 技 术 企 业 证 书 》， 证 书 编 号 为 ：
GF201142000364，资格有效期 3 年，发证时间为：2011 年 10 月 28 日。
根据《中华人民共和国企业所得税法》以及国家对高新技术企业的相关税收政策规定，公
司将在高新技术企业资格有效期内继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，经当地税
务部门认证备案后按 15%的税率计缴企业所得税。
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五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公
司所有
者权益
冲减子
实质 少数 公司少
上构 股东 数股东
成对 权益 分担的
子公 持股 中用 本期亏
子公 子公 表决 是否 少数
注册 业务性 注册 期末实际 司净 于冲 损超过
司全 司类 经营范围 权比 合并 股东
地 质 资本 出资额 投资 比例 减少 少数股
称 型 例(%) 报表 权益
的其 (%) 数股 东在该
他项 东损 子公司
目余 益的 期初所
额 金额 有者权
益中所
享有份
额后的
余额
宜 昌
硅砂选、
当 玻
控 股 湖 北 加工、销
硅 矿
子 公 当 阳 选 砂 3,779 售及硅酸 3,609.91 95.53 95.53 是 176.30
有 限
司 市 盐制品生
责 任
产销售
公司
当 阳
峡 光
特 种 控 股 湖 北 玻璃及玻
平板玻
玻 璃 子 公 当 阳 20,000 璃制品制 39,508.85 98.75 98.75 是 507.94
璃生产
有 限 司 市 造
责 任
公司
工程玻璃
的研制开
发、建筑
湖 北
加 工 玻
金 晶 全 资 湖 北
玻璃深 璃、汽车
玻 璃 子 公 武 汉 2,000 2,000.00 100 100 是
加工 玻璃及其
有 限 司 市
他多功能
公司
复合玻璃
的生产与
销售等
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2、 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 持股 东权益 公司少数股东
业 期末
子公 子公 注 子公司 表决权 中用于 分担的本期亏
务 注册资 经营范 实际 是否合 少数股
司全 司类 册 净投资 比例 冲减少 损超过少数股
性 本 围 出资 比例 并报表 东权益
称 型 地 的其他 (%) 数股东 东在该子公司
质 额 (%)
项目余 损益的 期初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
电力成
套设备
配件、
五金家
电、化
工建材
武 汉 销售、
市 戴 湖 电力设
春 林 控 股 北 备及水
商
商 贸 子 公 武 1,380 暖 安 95.00 95.00 是 375.40
贸
有 限 司 汉 装、电
责 任 市 力增容
公司 报装及
咨询、
代理服
务，装
饰装潢
工程施
工。
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 2,000.00 58,589.95
人民币 2,000.00 58,589.95
银行存款： 46,158,799.75 92,799,407.44
人民币 46,158,799.75 92,799,407.44
其他货币资金： 530,681,911.46 573,322,099.38
人民币 530,681,911.46 573,322,099.38
合计 576,842,711.21 666,180,096.77
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 339,483,404.89 409,458,247.47
合计 339,483,404.89 409,458,247.47
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(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
余额百分
比法计提
坏账准备 61,392,737.01 100 2,607,784.30 100 52,155,685.72 100 2,607,784.30 100
的应收账
款
组合小计 61,392,737.01 100 2,607,784.30 100 52,155,685.72 100 2,607,784.30 100
合计 61,392,737.01 / 2,607,784.30 / 52,155,685.72 / 2,607,784.30 /
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
采用余额百分比法计提坏账准
61,392,737.01 2,607,784.30
备的应收账款
合计 61,392,737.01 2,607,784.30
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例（％）
湖北奥深科技发展有限公司 公司客户 7,826,121.08 1 年以内 12.75
乌鲁木齐博瑞阳光商贸有限公司 公司客户 6,849,526.76 1 年以内 11.16
南昌中川实业有限公司 公司客户 5,154,436.68 1 年以内 8.40
维多利（广州）建材科技实业有限公司 公司客户 5,099,128.75 1 年以内 8.30
昆明轩兆达建筑材料有限公司 公司客户 4,700,619.16 1 年以内 7.65
合计 / 29,629,832.43 / 48.26
(四) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
余额百分比
法计提坏账
76,466,830.92 100 3,550,676.03 100 71,013,520.37 100 3,550,676.03 100
准备的其他
应收账款
组合小计 76,466,830.92 100 3,550,676.03 100 71,013,520.37 100 3,550,676.03 100
合计 76,466,830.92 / 3,550,676.03 / 71,013,520.37 / 3,550,676.03 /
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
余额百分比法计提坏账准备的
76,466,830.92 3,550,676.03
其他应收账款
合计 76,466,830.92 3,550,676.03
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
湖南天润特种玻璃有限公司 客户 15,140,000 1 年以内 19.80
武汉崛起玻璃有限公司 客户 11,770,000 1 年以内 15.39
湖北荣泰建筑玻璃有限公司 客户 6,100,000 1 年以内 7.98
武汉众裕信进出口贸易公司 客户 6,000,000 1 年以内 7.85
当阳市亚林木业有限责任公司 客户 5,850,937.38 1-2 年 7.65
合计 / 44,860,937.38 / 58.67
(五) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 296,272,138.00 95.65 195,128,170.62 94.35
1至2年 6,597,591.78 2.13 4,971,822.88 2.40
2至3年 4,305,470.70 1.39 6,025,512.82 2.91
3 年以上 2,570,892.57 0.83 707,839.00 0.34
合计 309,746,093.05 100.00 206,833,345.32 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
云南锡业股份有限公司 供应商 71,880,000.00 1 年以内 预付材料款
武汉周正工贸有限公司 供应商 49,162,910.61 1 年以内 预付材料款
中国核工业第二二建设
建筑商 24,263,670.96 1 年以内 预付工程款
工程公司
武汉捷通控制系统有限
供应商 10,060,000.00 1 年以内 预付设备款
公司
洛阳日金工贸有限公司 供应商 8,910,000.00 1 年以内 预付设备款
合计 / 164,276,581.57 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
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(六) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 164,688,468.02 164,688,468.02 219,678,901.56 219,678,901.56
库存商品 80,638,265.25 80,638,265.25 50,613,535.44 50,613,535.44
周转材料 19,865,542.01 19,865,542.01 21,886,814.86 21,886,814.86
合计 265,192,275.28 265,192,275.28 292,179,251.86 292,179,251.86
(七) 可供出售金融资产：
1、 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
其他 250,884.76 250,884.76
合计 250,884.76 250,884.76
可供出售金融资产为建信成长基金。
(八) 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企业在被
被投资单位 本企业持股 投资单位表 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收
本期净利润
名称 比例(%) 决权比例 额 额 总额 入总额
(%)
一、合营企业
二、联营企业
苏州盛康达
生物技术有 42.00 42.00
限公司
新疆普耀新
型建材有限 27.00 27.00
公司
(九) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资单 在被投资单
增减 减值
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 位持股比例 位表决权比
变动 准备
（％） 例（％）
当阳市国信担保有
5,800,000.00 5,800,000.00 5,800,000.00 11.60 11.60
限责任公司
湖北银行 14,796,000.00 14,796,000.00 14,796,000.00 0.58 0.58
广东发展银行 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 0.04 0.04
当阳市国中医药生
物技术投资有限公 450,000.00 450,000.00 450,000.00 12.50 12.50
司
苏州盛康达生物技
37,750,000.00 37,750,000.00 37,750,000.00 42.00 42.00
术有限公司
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湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资
在被投资
增减 减值 单位表决
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 单位持股
变动 准备 权比例
比例（％）
（％）
新疆普耀新型
27,000,000.00 26,999,676.00 26,999,676.00 27.00 27.00
建材有限公司
(十) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,779,711,659.44 54,000,969.64 110,256,648.52 1,723,455,980.56
其中：房屋及建筑物 794,799,871.45 6,288,589.14 801,088,460.59
机器设备 680,221,222.66 4,661,198.98 10,287,502.23 674,594,919.41
运输工具 12,064,680.36 12,064,680.36
电子设备 7,530,068.04 7,530,068.04
熔窑 285,095,816.93 43,051,181.52 99,969,146.29 228,177,852.16
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 643,844,312.39 43,347,000.96 87,129,759.23 600,061,554.12
其中：房屋及建筑物 157,964,625.94 9,290,969.12 167,255,595.06
机器设备 262,303,838.58 15,975,656.06 4,179,098.68 274,100,395.96
运输工具 6,492,975.88 341,838.21 6,834,814.09
电子设备 2,199,019.77 123,639.86 2,322,659.63
熔窑 214,883,852.22 17,614,897.71 82,950,660.55 149,548,089.38
三、固定资产账面净
1,135,867,347.05 / / 1,123,394,426.44
值合计
其中：房屋及建筑物 636,835,245.51 / / 633,832,865.53
机器设备 417,917,384.08 / / 400,494,523.45
运输工具 5,571,704.48 / / 5,229,866.27
电子设备 5,331,048.27 / / 5,207,408.41
熔窑 70,211,964.71 / / 78,629,762.78
四、减值准备合计 / /
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 / /
运输工具 / /
电子设备 / /
熔窑 / /
五、固定资产账面价
1,135,867,347.05 / / 1,123,394,426.44
值合计
其中：房屋及建筑物 636,835,245.51 / / 633,832,865.53
机器设备 417,917,384.08 / / 400,494,523.45
运输工具 5,571,704.48 / / 5,229,866.27
电子设备 5,331,048.27 / / 5,207,408.41
熔窑 70,211,964.71 / / 78,629,762.78
本期折旧额：43,347,000.96 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：41,681,740.41 元。
2、 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值
房屋及建筑物 75,848,630.91
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湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
固定资产抵押情况
a. 400T/D 生产线房屋建筑物、机器设备及土地使用权，600T/D 生产线的房屋、土地、四
线厂房及土地抵押给建行当阳支行，取得建行当阳支行共计 6.50 亿元的综合授信；
b.600T/D 生产线的机器设备，抵押给武汉中信银行，取得最高额度为 3000 万元的综合授信；
c.子公司峡光的熔窑、峡光一半的土地以及房屋建筑物及当玻硅矿的采矿权，抵押给宜昌
交行，取得最高额度为 8000 万元的综合授信；
d. 子公司峡光的机器设备和子公司当玻硅矿的部分土地及房屋，抵押给湖北银行，取得最
高额度为 7000 万元的综合授信；
e.子公司峡光的另一半土地以及房屋建筑物，抵押给武汉兴业银行，取得最高额度为 5000
万元的综合授信；
f.以子公司武汉市戴春林商贸有限责任公司房产，抵押给武汉农行民族路支行，取得最高额
度为 5000 万元的综合授信；
g. 600T/D 熔窑及配套设备抵押给广发银行武汉分行，由宜昌当玻集团有限责任公司保证，
取得 3000 万元的综合授信；
h.四线部分设备抵押给汉口银行,取得最高额度为 10000 万元的综合授信。
固定资产说明
期末公司无暂时闲置的固定资产，无通过融资租赁租入的固定资产，无持有待售的固定资
产，无未办妥产权证书的固定资产。
(十一) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 113,604,432.44 113,604,432.44 87,710,796.95 87,710,796.95
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
其 本期利
其中：本期
项目名 转入固定资 他 利息资本化 息资本
预算数 期初数 本期增加 利息资本化 期末数
称 产 减 累计金额 化率
金额
少 （％）
特种低
辐射节
能玻璃
综合开 390,000,000.00 85,399,025.24 26,229,142.07 9,241,277.89 6,525,333.33 6.00 111,628,167.31
发项目
一期工
程
办公楼
162,002.40 162,002.40
工程
深加工
130,063.60 56,800.00 186,863.60
厂房
硅砂改
20,000,000.00 1,451,941.73 83,954.42 1,535,896.15
造工程
自洁玻
璃基片
生产线 49,500,000.00 41,205,479.41 41,205,479.41
冷修改
造
其他 567,763.98 476,261.00 91,502.98
合计 459,500,000.00 87,710,796.95 67,575,375.90 41,681,740.41 0.00 9,241,277.89 6,525,333.33 / 113,604,432.44
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(十二) 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
钢材 2,300.70 2,300.70
水暖器材 69,641.90 69,641.90
耐火材料 2,530,769.35 1,529,999.00 1,000,770.35
一线物资 665,874.26 52,060.56 613,813.70
四线物资 1,765,726.83 65,674.44 1,700,052.39
五线物资 5,205,000.31 4,841,077.57 363,922.74
合计 5,034,313.04 5,205,000.31 6,488,811.57 3,750,501.78
(十三) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 109,156,224.42 2,143,717.00 111,299,941.42
土地使用权 99,535,510.35 2,143,717.00 101,679,227.35
采矿权 9,620,714.07 9,620,714.07
二、累计摊销合计 22,149,640.26 1,492,270.97 23,641,911.23
土地使用权 18,942,735.57 989,131.95 19,931,867.52
采矿权 3,206,904.69 503,139.02 3,710,043.71
三、无形资产账面净
87,006,584.16 651,446.03 87,658,030.19
值合计
土地使用权 80,592,774.78 1,154,585.05 81,747,359.83
采矿权 6,413,809.38 -503,139.02 5,910,670.36
四、减值准备合计
土地使用权
采矿权
五、无形资产账面价
87,006,584.16 651,446.03 87,658,030.19
值合计
土地使用权 80,592,774.78 1,154,585.05 81,747,359.83
采矿权 6,413,809.38 -503,139.02 5,910,670.36
本期摊销额：1,492,270.97 元。
无形资产抵押情况见附注（十）
(十四) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,105,820.78 1,105,820.78
递延收益 2,051,259.60 2,051,259.60
计入资本公积的可供出售金融资
7,367.29 7,367.29
产公允价值变动
小计 3,164,447.67 3,164,447.67
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(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
可抵扣差异项目：
坏账准备 6,132,689.70
递延收益 13,675,064.00
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 49,115.24
小计 19,856,868.94
注：母公司被认定为高新技术企业，2011 至 2013 年所得税税率 15%，其他子公司所得税税率
25%。故坏账准备对递延所得税资产的影响处于 15%—25%之间。
(十五) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 6,158,460.33 6,158,460.33
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产
减值准备
四、持有至到期投资减
值准备
五、长期股权投资减值
准备
六、投资性房地产减值
准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减
值准备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准
备
十二、无形资产减值准
备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 6,158,460.33 6,158,460.33
(十六) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 66,500,000.00 235,500,000.00
抵押借款 600,980,000.00 475,980,000.00
保证借款 30,000,000.00 30,000,000.00
信用借款 63,440,000.00 36,400,000.00
已贴现未到期的银行承兑汇票 770,165,513.84 852,162,500.00
合计 1,531,085,513.84 1,630,042,500.00
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(十七) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 381,314,209.06 258,430,000.00
合计 381,314,209.06 258,430,000.00
(十八) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付原材料款项 33,239,836.11 29,619,657.16
应付工程款项 10,489,559.52 5,624,001.21
入库原材料暂估 12,566,367.16
合计 43,729,395.63 47,810,025.53
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(十九) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收销售货款 67,151,896.72 65,414,080.56
合计 67,151,896.72 65,414,080.56
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(二十) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 4,455,878.26 24,708,398.39 23,150,927.16 6,013,349.49
二、职工福利费 16,898.61 16,898.61
三、社会保险费 44,520.27 10,789,971.88 10,789,971.88 44,520.27
养老保险 7,055,311.20 7,055,311.20
医疗保险金 44,520.27 2,398,976.41 2,398,976.41 44,520.27
失业保险 756,047.70 756,047.70
工伤保险 378,023.85 378,023.85
女工生育保险 201,612.72 201,612.72
四、住房公积金
五、辞退福利
六、其他 661,547.33 661,547.33
七、工会经费、职工教育经费 684,685.39 457,730.82 400,000.00 742,416.21
合计 5,846,631.25 35,972,999.70 34,357,797.65 7,461,833.30
工会经费和职工教育经费金额 742,416.21 元。
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(二十一) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 26,807,129.48 22,578,117.58
营业税 1,500.00 1,500.00
企业所得税 -839,997.50 4,542,755.23
个人所得税 5,894.38 13,409.18
城市维护建设税 476,795.66 545,203.57
堤防费 21,121.96
教育费附加 204,341.01 248,971.98
地方教育发展费 136,227.33 131,594.51
价格平抑基金
房产税 498,061.99 493,957.96
资源税 -917,822.38 -1,237,140.30
印花税 61,841.85 32,993.14
土地税 334,410.31 334,410.31
合计 26,768,382.13 27,706,895.12
(二十二) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 357,334.72
短期借款应付利息 1,006,079.04
合计 1,363,413.76
(二十三) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
特种低辐射节能玻璃综合开发项目一
7,465,200.00
期工程投标保证金
集装架押金及压延改造图纸押金 12,465,745.04 16,274,675.00
应付水电、天然气费用 11,731,023.99 14,910,040.72
其他往来单位款 54,726,394.67 56,222,026.64
合计 86,388,363.70 87,406,742.36
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
(二十四) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 50,000,000.00 132,000,000.00
合计 50,000,000.00 132,000,000.00
50
湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 50,000,000.00 132,000,000.00
合计 50,000,000.00 132,000,000.00
(2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起始 期末数 期初数
贷款单位 借款终止日 币种 利率（％）
日 本币金额 本币金额
中国建设银行三峡分行 2010 年 6 2013 年 6 月
人民币 6.4 31,000,000.00
当阳支行 月9日 8日
中国建设银行三峡分行 2010 年 1 2013 年 1 月
人民币 5.85 20,000,000.00
当阳支行 月 15 日 14 日
2009 年 10 2013 年 11
当阳农村信用合作社 人民币 5.76 17,700,000.00 17,700,000.00
月 28 日 月 25 日
2009 年 11 2013 年 11
当阳农村信用合作社 人民币 5.76 17,300,000.00 17,300,000.00
月3日 月 25 日
中国建设银行三峡分行 2009 年 10 2013 年 11
人民币 6.9 14,000,000.00 20,000,000.00
当阳支行 月 29 日 月 25 日
中国建设银行三峡分行 2009 年 9 2013 年 11
人民币 6.9 1,000,000.00
当阳支行 月 30 日 月 20 日
合计 / / / / 50,000,000.00 106,000,000.00
(二十五) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 60,500,000.00 60,500,000.00
合计 60,500,000.00 60,500,000.00
2、 金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（％）
本币金额 本币金额
中国建设银行三峡 2009 年 9 月 2014 年 9月
人民币 6.9 15,000,000.00 15,000,000.00
分行当阳支行 30 日 29 日
2009 年 10 月 2014 年 9月
农村信用合作联社 人民币 5.76 18,000,000.00 18,000,000.00
13 日 30 日
2010 年 6 月 2014 年 9月
农村信用合作联社 人民币 5.76 10,700,000.00 10,700,000.00
24 日 30 日
2010 年 6 月 2014 年 9月
农村信用合作联社 人民币 5.76 12,550,000.00 12,550,000.00
25 日 30 日
2010 年 7 月 2014 年 9月
农村信用合作联社 人民币 5.76 4,250,000.00 4,250,000.00
16 日 30 日
合计 / / / / 60,500,000.00 60,500,000.00
51
湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
(二十六) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
与资产相关的政府补助 13,532,367.68 13,675,064.00
合计 13,532,367.68 13,675,064.00
(二十七) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 344,502,600 344,502,600
(二十八) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 314,429,202.12 314,429,202.12
其他资本公积 9,044,750.38 9,044,750.38
合计 323,473,952.50 323,473,952.50
(二十九) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 56,635,161.38 56,635,161.38
合计 56,635,161.38 56,635,161.38
(三十) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 61,043,680.30 /
调整后 年初未分配利润 61,043,680.30 /
加：本期归属于母公司所有者的净利
6,400,196.60 /
润
期末未分配利润 67,443,876.90 /
(三十一) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 445,527,165.56 434,613,214.21
其他业务收入 7,307,345.71 8,409,814.74
营业成本 377,744,515.67 385,392,913.18
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
玻璃制造加工 445,527,165.56 372,937,557.45 434,613,214.21 383,477,966.56
合计 445,527,165.56 372,937,557.45 434,613,214.21 383,477,966.56
52
湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
平板玻璃 及玻 璃深
445,527,165.56 372,937,557.45 434,613,214.21 383,477,966.56
加工产品
合计 445,527,165.56 372,937,557.45 434,613,214.21 383,477,966.56
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中国大陆 445,527,165.56 372,937,557.45 434,613,214.21 383,477,966.56
合计 445,527,165.56 372,937,557.45 434,613,214.21 383,477,966.56
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
湖北奥深玻璃有限公司 32,974,943.07 7.28
湖南天润特种玻璃有限公司 27,931,325.23 6.17
重庆嘉威特节能玻璃有限公司 19,930,800.81 4.40
维多利(广州)建材科技实业有限公
19,088,913.96 4.21
司
昆明惠邦工贸有限责任公司 13,341,348.35 2.95
合计 113,267,331.42 25.01
(三十二) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 15,411.13 56,443.54
城市维护建设税 1,538,306.75 1,150,905.80 当期实际缴纳的流转税 7%
教育费附加 658,434.80 493,245.34 当期实际缴纳的流转税 3%
地方教育发展费 440,655.75 328,830.22 当期实际缴纳的流转税 2%
合计 2,652,808.43 2,029,424.90 /
(三十三) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
包装费 2,604,629.59 2,932,291.14
展览费和广告费 80,000.00 11,200.00
运输费 1,276,911.20 692,877.43
业务费 1,148,983.25 1,161,333.73
折旧费 418,425.69 412,087.80
水电费 6,595.76 2,581.50
其他 671,535.00 1,478,817.84
合计 6,207,080.49 6,691,189.44
53
湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
(三十四) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 2,802,660.37 2,789,936.93
工会及职工教育费 188,237.73 86,479.15
差旅费 433,685.48 836,292.00
办公费 533,325.83 363,407.50
修理费 361,497.41 211,588.98
水电费 254,091.63 304,998.61
业务招待费 666,384.50 863,009.51
折旧费 4,979,882.48 1,648,573.21
无形资产摊销 1,492,270.97 1,457,081.17
物料销耗 154,312.36 211,908.49
排污费 406,924.00 106,939.00
技术开发费 588,792.90 287,763.60
印花税 589,971.30 180,000.00
房产税 2,637,164.52 2,937,164.52
土地使用税 1,659,383.94 1,659,383.94
车船使用税 2,712.00 10,452.00
中介机构及顾问费 667,339.62 2,533,772.45
财产保险费 560,136.33 694,906.80
董事会费 342,500.00 324,900.00
其他 3,784,234.94 2,780,025.26
合计 23,105,508.31 20,288,583.12
(三十五) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 21,501,244.84 21,248,619.01
利息收入 -6,141,583.21 -5,817,834.35
票据贴现利息 19,089,922.56 9,924,660.22
银行手续费 6,264,683.47 1,336,617.00
汇兑损失 -2,659.20
合计 40,711,608.46 26,692,061.88
(三十六) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,046,212.90
处置长期股权投资产生的投资收益 281,473.20
合计 1,046,212.90 281,473.20
2、 按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
湖北银行 1,046,212.90 本期分红
合计 1,046,212.90 /
54
湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
(三十七) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
政府补助 2,968,016.32 142,696.32 2,968,016.32
其 他 17,004.00 31,100.00 17,004.00
合计 2,985,020.32 173,796.32 2,985,020.32
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
土地出让金返还 142,696.32 142,696.32
三通一平市政工程建设补
2,105,320.00
助
驰名商标奖励资金 720,000.00
合计 2,968,016.32 142,696.32 /
(三十八) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
对外捐赠 10,000.00 30,000.00 10,000.00
其他 78,578.11 78,578.11
合计 88,578.11 30,000.00 88,578.11
(三十九) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 8,726.58
合计 8,726.58
55
湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
(四十) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
项目 序号 本年数 上年数
归属于本公司普通股股东的净利润 1 6,400,196.60 2,331,162.42
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股 2 3,942,655.11 143,796.32
东净利润的非经常性损益
归属于本公司普通股股东、扣除非经常性 3=1-2 2,457,541.49 2,187,366.10
损益后的净利润
年初股份总数 4 344,502,600.00 344,502,600.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股 5
份数
发行新股或债转股等增加股份数 6
发行新股或债转股等增加股份下一月份起 7
至报告期年末的月份数
报告期因回购或缩股等减少股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年末的月份 9
数
报告期月份数 10
发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 344,502,600.00 344,502,600.00
基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.0186 0.0068
基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.0071 0.0063
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14
所得税率 15
转换费用 16
认股权证、期权行权增加股份数 17
稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-16)×(1-15)]÷(11+17) 0.0186 0.0068
稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(14 － 16) × (1-15)] ÷ 0.0071 0.0063
(11+17)
(四十一) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
投标保证金 7,465,200.00
政府补助 2,968,016.32
收到的利息 6,141,583.21
往来款 16,818,636.25
合计 33,393,435.78
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
期间费用 16,698,260.46
往来款 12,503,992.41
合计 29,202,252.87
56
湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
3、 收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
票据融资贴现收支净额 226,111,900.38
合计 226,111,900.38
(四十二) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 6,355,645.02 2,345,399.37
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 43,347,000.96 48,601,374.04
无形资产摊销 1,492,270.97 1,457,081.17
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 46,853,191.67 21,318,426.28
投资损失（收益以“－”号填列） -1,046,212.90 -269,433.57
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 26,986,976.58 13,979,054.62
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -33,383,366.95 -21,770,750.91
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 8,326,644.87 -18,834,686.02
其他
经营活动产生的现金流量净额 98,932,150.22 46,826,464.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 310,285,911.21 141,562,371.78
减：现金的期初余额 92,857,997.39 63,816,123.81
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 217,427,913.82 77,746,247.97
57
湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 310,285,911.21 92,857,997.39
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 310,285,911.21 92,857,997.39
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本 母公司对本 本企业
母公司 企业类 注册 法人代 业务性 注册资 组织机构
企业的持股 企业的表决 最终控
名称 型 地 表 质 本 代码
比例(%) 权比例(%) 制方
海南宗
宣达实 房地产
有限责
业投资 海口 许锡忠 开发、 10,000 23.03 23.03 许锡忠 62032630-0
任公司
有限公 投资等
司
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
称 (%) 例(%) 代码
宜昌当玻
有限责任
硅矿有限 陈永俊 选 砂 3,779 95.53 95.53 95.53 18272502-8
公司
责任公司
当阳峡光
特种玻璃 有限责任 平板玻璃
张金奎 20,000 98.75 98.75 98.75 76743896-4
有限责任 公司 生产
公司
湖北金晶
有限责任 玻璃深加
玻璃有限 张金奎 2,000 100.00 100.00 100.00 66950415-5
公司 工
公司
武汉市戴
春林商贸 有限责任
范海臣 商 贸 1,380 95.00 95.00 95.00 71458088-7
有限责任 公司
公司
58
湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
(三) 本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业在
本企业持
被投资单 被投资单 组织机构代
企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 股比例
位名称 位表决权 码
(%)
比例(%)
二、联营企业
新疆普耀 节能镀膜
新 型 建 材 有限公司 博乐市 马继超 玻 璃 生 10,000 27 27 58478033-7
有限公司 产、销售
苏州盛康
生物技术
达生物技
有限公司 苏州 周绪滨 的开发、 2,725 42 42 72302116-3
术有限公
研究
司
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
当阳市国有资产管理局 参股股东 74177087-0
当阳市国中安投资有限公司 参股股东 72206837-3
(五) 关联交易情况
本报告期公司无关联交易事项。
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
无
十、 承诺事项：
无
十一、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
余额百分
比法计提
坏账准备 56,457,164.40 100.00 2,300,142.20 100.00 46,002,843.98 100.00 2,300,142.20 100.00
的应收账
款
组合小计 56,457,164.40 100.00 2,300,142.20 100.00 46,002,843.98 100.00 2,300,142.20 100.00
合计 56,457,164.40 / 2,300,142.20 / 46,002,843.98 / 2,300,142.20 /
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湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
余额百分比法计提坏账准备的应收账款 56,457,164.40 2,300,142.20
合计 56,457,164.40 2,300,142.20
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
湖北奥深科技发展有
公司客户 7,826,121.08 1 年以内 13.86
限公司
乌鲁木齐博瑞阳光商
公司客户 6,849,526.76 1 年以内 12.13
贸有限公司
南昌中川实业有限公
公司客户 5,154,436.68 1 年以内 9.13
司
维多利（广州）建材科
公司客户 5,099,128.75 1 年以内 9.03
技实业有限公司
昆明轩兆达建筑材料
公司客户 4,700,619.16 1 年以内 8.33
有限公司
合计 / 29,629,832.43 / 52.48
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
余额百分比
法计提坏账
62,068,759.74 100.00 2,286,543.71 100.00 45,730,874.23 100.00 2,286,543.71 100.00
准备的其他
应收账款
组合小计 62,068,759.74 100.00 2,286,543.71 100.00 45,730,874.23 100.00 2,286,543.71 100.00
合计 62,068,759.74 / 2,286,543.71 / 45,730,874.23 / 2,286,543.71 /
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
余额百分比法计提坏账准备的其他应收账
62,068,759.74 2,286,543.71
款
合计 62,068,759.74 2,286,543.71
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湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
湖南天润特种玻璃有
客户 15,140,000.00 1 年以内 24.39
限公司
武汉崛起玻璃有限公
客户 11,770,000.00 1 年以内 18.96
司
湖北荣泰建筑玻璃有
客户 6,100,000.00 1 年以内 9.83
限公司
武汉众裕信进出口贸
客户 6,000,000.00 1 年以内 9.67
易公司
当阳市亚林木业有限
客户 5,850,937.38 1-2 年 9.43
责任公司
合计 / 44,860,937.38 / 72.28
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
增 减 在被投
本期计 资单位
减 值 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 提减值 表决权
变 准 持股比
准备 比例
动 备 例（％）
（％）
宜昌当玻硅
矿有限责任 36,098,322.86 36,100,808.84 36,100,808.84 95.53 95.53
公司
当阳峡光特
种玻璃有限 395,088,538.00 398,800,000.00 398,800,000.00 98.75 98.75
责任公司
湖北金晶玻
20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
璃有限公司
武汉市戴春
林商贸有限 89,135,900.00 89,135,900.00 89,135,900.00 95.00 95.00
责任公司
当阳市国信
担保有限责 5,800,000.00 5,800,000.00 5,800,000.00 11.60 11.60
任公司
湖北银行 14,796,000.00 14,796,000.00 14,796,000.00 0.58 0.58
广东发展银
30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 0.04 0.04
行
当阳市国中
医药生物技
450,000.00 450,000.00 450,000.00 12.50 12.50
术投资有限
公司
苏州盛康达
生物技术有 37,750,000.00 37,750,000.00 37,750,000.00 42.00 42.00
限公司
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湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
本期计 资单位
被投资单 增减变 减值准 现金红 资单位
投资成本 期初余额 期末余额 提减值 表决权
位 动 备 利 持股比
准备 比例
例（％）
（％）
新疆普耀
新型建材 27,000,000.00 26,999,676.00 26,999,676.00 27.00 27.00
有限公司
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 431,218,063.40 415,477,496.09
其他业务收入 35,476,793.35 80,048,367.92
营业成本 404,501,485.70 449,805,083.59
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
玻璃制造加工 431,218,063.40 375,166,649.30 415,477,496.09 378,973,331.86
合计 431,218,063.40 375,166,649.30 415,477,496.09 378,973,331.86
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
平板玻璃及玻璃深加工产
431,218,063.40 375,166,649.30 415,477,496.09 378,973,331.86
品
合计 431,218,063.40 375,166,649.30 415,477,496.09 378,973,331.86
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中国大陆 431,218,063.40 375,166,649.30 415,477,496.09 378,973,331.86
合计 431,218,063.40 375,166,649.30 415,477,496.09 378,973,331.86
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（％）
湖北奥深玻璃有限公司 32,974,943.07 7.07
湖南天润特种玻璃有限公司 27,931,325.23 5.98
重庆嘉威特节能玻璃有限公司 19,930,800.81 4.27
维多利(广州)建材科技实业有限公司 19,088,913.96 4.09
昆明惠邦工贸有限责任公司 13,341,348.35 2.86
合计 113,267,331.42 24.27
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湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,046,212.90
处置长期股权投资产生的投资收益 281,473.20
合计 1,046,212.90 281,473.20
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
湖北银行 1,046,212.90 本期分红
合计 1,046,212.90 /
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 6,275,914.37 2,006,082.46
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 31,614,076.33 27,679,232.93
无形资产摊销 645,023.13 612,553.32
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 41,405,226.12 17,955,779.39
投资损失（收益以“－”号填列） -1,046,212.90 -269,433.57
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 19,856,991.95 7,169,732.70
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 16,697,083.53 -25,737,195.32
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -54,950,906.45 10,209,551.93
其他
经营活动产生的现金流量净额 60,497,196.08 39,626,303.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 259,167,936.31 101,453,066.29
减：现金的期初余额 26,559,826.39 49,373,403.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 232,608,109.92 52,079,662.86
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湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
十二、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
2,968,016.32
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -71.574.11
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1.046.212.90
合计 3,942,655.11
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.81 0.0186 0.0186
扣除非经常性损益后归属于公司
0.31 0.0071 0.0071
普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
项目 本期金额（元） 上期金额（元） 本期净增加额（元） 变动幅度 变动原因
（%）
预付款项 309,746,093.05 206,833,345.32 102,912,747.73 49.76 预付的五线工程设备材料款
等增加
应付票据 381,314,209.06 258,430,000.00 122,884,209.06 47.55 本期开具银行承兑汇票支付
工程、设备材料款增加
一年内到期的 50,000,000.00 132,000,000.00 -82,000,000.00 -62.12 本期偿还本年内到期的长期
非流动负债 借款
财务费用 40,711,608.46 26,692,061.88 14,019,546.58 52.52 本期票据贴现利息增加
投资收益 1,046,212.90 281,473.20 764,739.70 271.69 本期收到湖北银行分红
营业利润 3,459,202.81 2,210,329.63 1,248,873.18 56.50 本期产品售价同比上涨、投
资收益增加所致
营业外收入 2,985,020.32 173,796.32 2,811,224.00 1,617.54 本期收到市政建设补助和驰
名商标奖励
利润总额 6,355,645.02 2,354,125.95 4,001,519.07 169.98 本期营业利润及营业外收入
增加所致
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湖北三峡新型建材股份有限公司 2013 年半年度报告
第九节 备查文件目录
一、 1、 载有公司董事长亲笔签署的半年度报告正文。
二、 2、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构主管人员签名并盖章的会计报表。
三、 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：徐麟
湖北三峡新型建材股份有限公司
2013 年 8 月 14 日
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