证券代码：600293       股票简称：三峡新材     编号：临 2014-039 号


                 湖北三峡新型建材股份有限公司
               第八届董事会第五次会议决议公告

         本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈
   述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。


    湖北三峡新型建材股份有限公司第八届董事会第五次会议于 2014 年 10
月 13 日以电话、传真、电子邮件的方式发出通知，并于 2014 年 10 月 23
日上午在湖北省当阳市国中安大厦举行。会议应到董事为 9 人，实到董事 7
人，公司董事徐远庆先生、独立董事徐长生先生因工作原因未能亲自出席
本次会议，分别书面委托公司董事长许锡忠先生、独立董事王辉先生代为
出席并行使表决权，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由
董事长许锡忠先生主持。公司部分监事及其他高级管理人员列席了会议。
会议采取记名投票表决方式，审议通过了以下议案：
    １、以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过了《2014 年第三季度报
告》；
    2、以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过了《关于执行 2014 年

新颁布的相关企业会计准则并调整财务信息的议案》；

    根据财政部 2014 年修订的 《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、

《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列

报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》，以及颁布的《企业会计准

则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业

会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》等具体准则要求，公司定于

2014 年 7 月 1 日起执行上述企业会计准则，并按照上海证券交易所《关

于做好上市公司 2014 年第三季度报告披露工作的通知》要求，对期初数
相关项目及其金额做出相应调整。

     公司执行新会计准则后具体影响如下：

     （1）执行《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的相关情况

     根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》，公司对持有的不具有控

制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为

按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算，并

对其采用追溯调整法进行调整。具体调整事项：

               被投资                         2013年12月31日

                单位                   长期股权投资    可供出售金融资

                                          （+/-）        产（+/-）

当阳市国信担保有限责任公司             -5,800,000.00     5,800,000.00

湖北银行                              -14,796,000.00    14,796,000.00

广东发展银行                          -30,000,000.00    30,000,000.00

当阳市国中医药生物技术投资有限公         -450,000.00       450,000.00

司

                合计                  -51,046,000.00    51,046,000.00

     执行上述会计准则，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表

项目金额产生影响，对公司 2013 年度及本期总资产、负债总额、净资产

及净利润不产生任何影响。

     （2）执行《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号

-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准

则第 39 号-公允价值计量》 、 《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企

业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》的相关情况

     上述新准则的实施不会对公司 2013 年度及本期财务报表项目金额产
生影响。

    （3）本次执行新会计准则和财务信息调整是公司根据财政部相关文件

要求进行的合理调整，执行新会计准则能够更加客观、公允地反映公司的

财务状况和经营成果，符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在

损害公司及股东利益的情形。

    公司独立董事发表独立意见：本次执行 2014 年新颁布的相关企业会计
准则并调整财务信息符合新会计准则的相关规定，符合财政部、中国证券
监督管理委员会、 上海证券交易所的相关规定，同时也体现了会计核算真
实性与谨慎性原则，能更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，
符合公司及所有股东的利益。董事会对该事项的表决程序符合相关法律、
法规的规定。因此，同意公司执行 2014 年新颁布的相关企业会计准则并调
整财务信息。


    特此公告。




                              湖北三峡新型建材股份有限公司董事会
                                          2014 年 10 月 23 日