中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：武汉市武昌区东湖路 169 号
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募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字（2017）010962 号
湖北三峡新型建材股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的湖北三峡新型建材股份有限公司（以下简称：“三峡新材”）董事
会编制的截至 2016 年 12 月 31 日止的《关于 2016 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报
告》进行了专项鉴证。
贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所《上市公司日常信息披露工作备忘录
第一号临时公告格式指引第十六号上市公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》等有关
规定的要求编制募集资金存放与实际使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对募集资金存放与实际使用情况的专项报告发表鉴
证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》准则的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴
证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查、重新计
算等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，贵公司董事会编制的截至 2016 年 12 月 31 日止的《关于募集资金存放与实际使
用情况的专项报告(2016 年度)》在所有重大方面已经按照中国证券监督管理委员会《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所《上市公司
日常信息披露工作备忘录第一号临时公告格式指引第十六号上市公司募集资金存放与实际使用
情况的专项报告》等有关规定编制，反映了贵公司 2016 年度募集资金存放与实际使用情况。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国注册会计师
中国 武汉 2017 年 4 月 26 日
湖北三峡新型建材股份有限公司
关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告
（2016年度）
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经 2016 年 6 月 3 日中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1228 号文核准，本公司于 2016
年 8 月 26 日向特定投资者非公开发行人民币普通股 430,252,097 股，每股面值为人民币 1 元，
发行价格为人民币 5.95 元，募集资金总额为人民币 2,560,000,000.00 元，扣除券商承销佣金
20,000,000.00 元后，华创证券将剩余的 2,540,000,000.00 元划转至公司募集资金专用账户，并经
众华会计师事务所(特殊普通合伙)于 2016 年 8 月 29 日出具的众会字(2016)第 5638 号验资报告
审验。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
时间 金额（元）
2016 年 8 月 26 日募集资金总额 2,560,000,000.00
减：发行费用 20,000,000.00
2016 年 8 月 26 日实际募集资金净额 2,540,000,000.00
加：本年度利息及手续费净额 980,982.90
减：本年度已使用金额 2,517,800,000.00
截至 2016 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 23,180,982.90
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券
发行管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律法
规的要求，制定了《湖北三峡新型建材股份有限公司募集资金使用管理办法》。
根据本公司的募集资金管理制度，本公司开设了专门的银行账户对募集资金进行专户存储。
所有募集资金的支出，先由使用部门提出使用计划，纳入财务预算；具体支出时，使用部门提
供付款依据（包括付款时间、方式和付款对象）报财务总监审核，并由总经理签字后方可付款。
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属于公司董事会审批范围的，报公司董事会审批。公司在每个会计年度结束后全面核查募集资
金投资项目进展情况。
（二）募集资金在专项账户的存放情况
本公司在中国建设股份有限公司当阳支行（账号 42250133800109988888）开设了 1 个募集
资金存放专项账户。截至 2016 年 12 月 31 日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
开户行 账号 余额（万元） 备注
中国建设银行股份有限公司当阳支行 42250133800109988888 2,318.10
合计 2,318.10
（三）募集资金三方监管情况
本公司开设了专门的银行专项账户对募集资金存储，并于 2016 年 9 月 1 日与保荐机构华创
证券有限责任公司、中国建设银行股份有限公司当阳支行签订了《募集资金专户存储三方监管
协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。三方监管协议与上海证券交易所
三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
三、本年度募集资金的实际使用情况
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募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 254,000.00 本年度投入募集资金总额 251,780.00
变更用途的募集资金总额 —
已累计投入募集资金总额 251,780.00
变更用途的募集资金总额比例 —
截至期末累 项目可
已变更项 截至期末承 截至期末累 计投入金额 截至期末投 项目达到预 是否
行性是
目，含部 募集资金承 调整后投资 诺投入金额 本年度投入 计投入金额 与承诺投入 入进度（%） 定可使用状 本年度实 达到
承诺投资项目 否发生
分变更 诺投资总额 总额 金额 金额的差额 现的效益 预计
(1) (2) (4)=(2)/(1) 态日期 重大变
（如有） 效益
(3)=(2)-(1) 化
1.收购深圳市恒
波商业连锁股份
否 217,000.00 217,000.00 217,000.00 217,000.00 217,000.00 - 100.00% 不适用 否 否
有限公司 100% 20,528.85
股权
2.补充上市公司 不适
否 39,000.00 37,000.00 37,000.00 34,780.00 34,780.00 -2,220.00 95.53% 不适用 不适用 不适用
流动资金 用
合计 256,000.00 254,000.00 254,000.00 251,780.00 251,780.00 -2,220.00
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
2016 年 9 月 12 日，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了编号为众环专字(2016)011374 号的《关
于湖北三峡新型建材股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，确认募集资金投资项目
募集资金投资项目先期投入及置换情况 先期投入金额为 32,980.00 万元。2016 年 9 月 21 日，公司第八届董事会第二十次会议审议通过了《公司
关于以募集资金置换已预先投入资募集资金投资项目的自筹资金的议案》，2016 年 9 月公司完成募集资
金投资项目先期投入金额的置换
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 报告期内，本公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金情况
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对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 报告期内，本公司不存在将闲置募集资金用于其他用途的情况
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 报告期内，本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
募集资金结余的金额及形成原因 截至 2016 年 12 月 31 日结余募集资金 23,180,982.90 元，结余原因主要为补充上市公司流动资金尚有部份
未使用
募集资金其他使用情况 报告期内，本公司不存在募集资金其他使用情况
注：（1）深圳市恒波商业连锁股份有限公司已更名为深圳市恒波商业连锁有限公司。
（2）根据三峡新材公司与刘德逊等人签署的盈利补偿协议及盈利补偿之补充协议约定，以及股权的实际交割年度，确定的盈利预测期间（即“承诺期”）为 2016 年度、2017
年度及 2018 年度，刘德逊等原股东承诺的恒波公司 2016 年度、2017 年度及 2018 年度税后净利润数（以归属目标公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为准）分别为 24,328.55
万元、29,677.48 万元、32,961.77 万元，刘德逊等原股东承诺恒波公司于承诺期内实现的净利润应不低于上述对应年度的承诺利润数，并承诺就目标公司实现的净利润与承诺利润
数之间的差额按照本协议及其补充协议的约定措施对上市公司进行补偿。2016 年度未实现承诺利润，因此收购收购深圳市恒波商业连锁股份有限公司 100%股权在本年度未达到预期使
用效率。
（3）承诺的 39,000.00 万元变更至 37,000.00 万元系券商的发行及承销费用 2,000.00 万元。
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四、变更募投项目的资金使用情况
公司本年度未发生变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2016 年 9 月 5 日，三峡新材向保荐机构和银行申请将募集资金 2,170,000,000 元转到公司
一般账户用于本次非公开发行募集项目之一“收购恒波股份 100%股权”；当日，由于三峡新材
财务人员操作失误，将 2,540,000,000 元从募集资金专户转入公司一般账户（开户银行：中国建
设银行当阳支行，账号：42250133800100000133），从募集资金专户多转了 370,000,000 元；2016
年 9 月 5 日至 2016 年 9 月 23 日，多转的 370,000,000 元资金一直存放在公司一般户（开户银行：
中国建设银行当阳支行，账号：42250133800100000133），未被挪用；2016 年 9 月 23 日，公司
财务负责人发现了上述情况，将从募集资金专户多转出的 370,000,000 元从公司一般账户转回至
募集资金专户。
上述情况已在《华创证券有限责任公司关于湖北三峡新型建材股份有限公司 2016 年度现场
检查报告》中说明，并于 2017 年 1 月 10 日披露于巨潮资讯网。
本公司董事会保证上述报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏。
湖北三峡新型建材股份有限公司董事会
2017 年 4 月 26 日
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