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股票代码：600305 股票简称：恒顺醋业 公告编号：临2010-012
江苏恒顺醋业股份有限公司
第四届董事会第十四次会议决议公告
暨召开2010 年第二次临时股东大会的通知
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别连带责任。
江苏恒顺醋业股份有限公司第四届董事会第十四次会议于2010 年8 月13 日
上午在江苏恒顺调味食品有限公司第三会议室召开。本次会议的通知于2010 年8
月2 日以传真和电话的方式发出。会议应到董事9 名，实到董事9 名。董事长叶
有伟先生主持召开会议，监事会成员及高级管理人员列席了本次会议，会议符合
《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议表决结果合法有效。经过充分讨论
和认真审议，一致通过如下决议：
一、审议通过《公司2010 年半年度报告全文及摘要》的议案；（全文以及摘
要详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
表决结果：同意9 票，反对0 票，弃权0 票。
二、审议通过《公司关于转让江苏恒顺苏中调味品有限公司100%股权》的
议案。
表决结果：同意9 票，反对0 票，弃权0 票。
江苏恒顺苏中调味品有限公司(以下简称“苏中公司”)是公司全资子公司。
苏中公司成立于2003 年，位于江苏省扬州市宝应县工农路270 号，注册资本为736
万元，经营范围为食醋、酱油、酱、酱腌菜、黄酒加工销售。因公司调味品产业
布局的调整，苏中公司至2008 年末已逐步停产。为盘活资产、加速收回投资以支
持恒顺工业园区的建设，公司拟按920 万元转让苏中公司100%股权。经审计苏亚- 2 -
恒审［2010］187 号，截止 2010 年6 月30 日，苏中公司总资产4,260,809.23 元，
负债为283,790.56 元，所有者权益为3,977,018.67 元。经苏亚镇评报[2010]12
号，截止2010 年6 月30 日，苏中公司总资产为670.9 万元，负债为28.38 万元，
所有者权益为642.52 万元。
三、审议通过《公司关于吸收合并公司全资子公司江苏恒顺调味食品有限公
司》的议案。（详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn）
表决结果：同意9 票，反对0 票，弃权0 票。
鉴于江苏恒顺调味食品有限公司为公司全资子公司，为减少管理层次、降低
管理成本、提高管理效率，公司拟进行内部资产重组，对其实施吸收合并，合并
完成后注销江苏恒顺调味食品有限公司。前述内部资产重组事宜公司董事会提请
股东大会授权经营层具体办理。
本议案尚须提交股东大会审议批准。
四、审议通过《公司关于召开2010 年第二次临时股东大会》的议案
表决结果：同意9 票、反对0 票、弃权0 票。
董事会决定于2010 年9 月16 日召开公司2010 年第二次临时股东大会。
具体事宜如下：
(一)会议时间：2010 年9 月16 日(星期四)上午9:30 时，会期半天。
(二)会议地点：江苏恒顺调味食品有限公司第三会议室。
(三)会议审议事项：
《公司关于吸收合并公司全资子公司江苏恒顺调味食品有限公司》的议案。
（四）会议出席对象：
1、本公司董事、监事、高级管理人员、见证律师；
2、截止2010 年9 月10 日下午收市时，在中国证券登记结算有限责任公司
上海分公司登记在册的本公司全体股东；
3、因故不能出席本次会议的股东，可以书面形式委托授权代理人出席（授
权委托书附后）。
（五）会议登记方法
1、登记方式：法人股东持单位证明、法人授权委托书和出席人身份证办理- 3 -
登记手续；公众股东持本人身份证、股东账户卡、持股凭证办理登记手续；委托
出席的代理人必须持有授权委托书。异地股东可用信函或传真方式登记。
2、登记地点：江苏恒顺醋业股份有限公司证券部（原恒丰公司办公楼二楼）。
3、登记时间：2010 年9 月13 日
（上午9：00-11：00，下午14：00-17：00）。
（六）、其他事项：
1、出席会议的股东食宿及交通费用自理：
2、联系方式：
联系电话：0511－85226003 联系传真：0511－85230209
邮编：212028
联系人： 魏陈云
地 址：江苏省镇江市丹徒新城恒园路1 号。
授权委托书
兹全权委托 先生\女士代表本人\本单位出席江苏恒顺醋业股份有限
公司2010 年第二次临时股东大会，并代为行使表决权。
委托人签名或盖章： 委托人身份证号码：
委托人持股数： 委托人股东账号：
被委托人姓名 被委托人身份证号码：
委托日期：
年 月 日
江苏恒顺醋业股份有限公司董事会
二〇一〇年八月十七日- 4 -
江苏恒顺苏中调味品有限公司
评估报告摘要
苏亚镇评报 (2010)12 号
江苏苏亚金诚资产评估有限公司接受江苏恒顺苏中调味品有限公司委托，评估
江苏恒顺苏中调味品有限公司股东全部权益的市场价值，目的为江苏恒顺苏中调味品
有限公司股权转让提供价值参考依据。评估范围为江苏恒顺苏中调味品有限公司的整
体资产，评估基准日为2010 年06 月30 日。根据国家有关法律、法规和资产评估准
则、资产评估原则，采用公认的资产基础法，按照必要的评估程序，对委估资产实施
了评估。
经评估江苏恒顺苏中调味品有限公司的股东全部权益（净资产）的评估价值为642.52
万元，大写陆佰肆拾贰点伍贰万元。评估结果见下表：
金额单位：人民币万元
项目 序号 帐面价值 评估价值 增减值 增减率%
流动资产 1 107.58 107.59 0.01 0.01
长期投资 2
固定资产 3 134.06 322.92 188.86 140.88
固定资产清理 4 23.34 -23.34 -100.00
无形资产 5 160.19 239.48 79.29 49.50
长期待摊费用 6 0.92 0.92
资产总计 7 426.08 670.90 244.82 57.46
流动负债 8 28.38 28.38
非流动负债 9
负债总计 10 28.38 28.38
股东权益(净资产) 11 397.70 642.52 244.82 61.56
本评估结论系对评估基准日资产公允价值的客观反映。评估结论系根据本报告
所述原则、依据、前提、方法、程序得出，评估结论只有在上述原则、依据、前
提存在的条件下，以及委托方和被评估单位所提供的所有原始文件都是真实与合
法的条件下成立。
本评估结论的有效使用期限（按现行规定为一年），从评估基准日起计算，至
2011 年06 月29 日止。
以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的全面情况和合理理解
评估结论，应阅读资产评估报告正文。- 5 -
评估机构法定代表人 胡兵
注册资产评估师 束网晶 刘治平
江苏苏亚金诚资产评估有限公司
2010 年7 月20 日
地址：南京市云南路31－1 号
邮编：210008
江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司
苏 亚 恒 审 [2010]187 号
审 计 报 告
江苏恒顺苏中调味品有限公司董事会：
我们接受委托，对江苏恒顺苏中调味品有限公司（以下简称苏中调味品公司）截至2010
年6 月30 日止的账面资产、负债、所有者权益情况进行了审计。苏中调味品公司的责任是对
本次审计所提供资料的完整性、真实性和合法性负责。我们的责任是对这些会计资料发表审计
意见。我们的审计是依据中国注册会计师审计准则进行的。在审计过程中我们结合苏中调味品
公司的实际情况，实施了包括检查会计记录等我们认为必要的审计程序。
一、公司基本情况简介
江苏恒顺苏中调味品有限公司于2003 年7 月5 日取得扬州市宝应工商行政管理局第
321023000000290 号企业法人营业执照，注册资本736 万元人民币，由江苏恒顺醋业股份有限
公司全资投入。住所：宝应县工农路270 号。法定代表人：叶有伟。经营范围：食醋、酱油、
酱、酱腌菜、黄酒加工销售。
二、审计结果
截至2010 年6 月30 日止，苏中调味品公司原账面资产总额为5,052,830.43 元，负债总
额为211,730.20 元，所有者权益为4,841,100.23 元。经审计调整后的资产总额为4,260,809.23
元，负债总额为283,790.56 元，所有者权益为3,977,018.67 元。具体情况如下：- 6 -
（一）资产总额原账面余额为5,052,830.43 元，审计调整后的余额为4,260,809.23 元，其
中：
1、货币资金原账面余额为67,716.77 元，审计后的余额为67,716.77 元，其中：
项目金额
现金 2 ,768.14
银行存款 6 4,948.63
合计 67,716.77
2、应收账款原账面余额为20,895.31 元，审计调整后的余额为119.98 元，账龄均为一至
二年， 原值133.31 元，已提坏账准备13.33 元。
3、预付款项原账面余额为零，审计调整后的余额为1,008,000.00元，账龄均为一至二年，
系预付安宜工业园管理委员会的土地购买款。
4、其他应收款原账面余额为1,013,092.00 元，审计调整后的余额为零。
5、固定资产净值原账面余额为2,107,799.13 元，审计调整后的余额为1,340,553.49 元，其
中：- 7 -
固定资产项目金额
原值
房屋建筑物 1,613,595.71
机器设备 4 45,231.33
运输设备 5 5,656.99
电子设备 9,400.00
小计 2 ,123,884.03
累计折旧
房屋建筑物 4 74,424.02
机器设备 2 55,186.54
运输设备 45,416.10
电子设备 8,303.88
小计 7 83,330.54
净值
房屋建筑物 1 ,139,171.69
机器设备 1 90,044.79
运输设备 10,240.89
电子设备 1,096.12
小计 1 ,340,553.49
6、在建工程原账面余额为38,937.50 元，审计调整后的余额为零。
7、固定资产清理原账面余额为零，审计调整后余额为233,362.81 元，为盘亏待处理的固
定资产净值。
8、无形资产原账面余额为1,804,389.72 元，审计调整后的余额为1,601 856.18 元，系厂区
土地使用权，权证号为宝应国用（2004）字第0017 号，土地面积15450 平方米，土地使用权
终止日期至2053 年12 月30 日。
9、长期待摊费用原账面余额为零，审计调整后的余额为9,200.00 元，系热网开口费，初
始金额16,000.00 元，分10 年摊销。
（二）负债总额原账面余额为211,730.20 元，审计调整后的余额为283,790.56 元，其中：
1、应付账款原账面余额为199,128.00 元，审计后的余额为199,128.00 元，账龄分析如下：- 8 -
账龄金额比例
一至二年 3 0,175.00 15.15%
二至三年 1 27,474.00 64.02%
三年以上 4 1,479.00 20.83%
合计 199,128.00 100.00%
2、应付职工薪酬原账面余额为零，审计调整后的余额为7,000.00 元，系应付2010 年6
月份留守人员工资。
3、应交税费原账面余额为-113.25 元，审计调整后的余额为38,773.92 元，其中：
项目金额
增值税 22,854.09
营业税 4,561.56
房产税 10,947.73
城市维护建设税 228.08
教育费附加 182.46
合计 38,773.92
4、其他应付款原账面余额为12,715.45 元，审计调整后的余额为38,888.64 元，账龄分析
如下：
账龄金额比例
一年以内 27,188.64 69.91%
三年以上 11,700.00 30.09%
合计 38,888.64 100.00%
（三）所有者权益原账面余额为4,841,100.23 元，审计调整后的余额为3,977,018.67 元，
其中：
1、实收资本原账面余额为7,360,000.00 元，审计后的余额为7,360,000.00 元，系江苏恒顺
醋业股份有限公司投入，投入资本已经宝应安宜会计师事务所有限公司审验，并出具宝安会验
字[2005]第172 号验资报告验证。
2、未分配利润原账面余额为-2,518,899.77 元，审计调整后的余额为-3,382,981.33 元，其
中：- 9 -
项目金额
原账面期末余额 - 2,518,899.77
加：本次审核调整 - 864,081.56
调整后未分配利润余额 - 3,382,981.33
三、其他事项说明：
1、苏中调味品公司已于2008 年末停产，截止至2010 年6 月30 日，已与全体职工解除劳
动合同关系。
2、往来账项未经函证确认。
3、相关税赋以税务部门最终计定为准。
4、截至报告日，苏中调味品公司未申报对外担保、未决诉讼等或有事项。
附表：1、资产负债表（共贰页） 2、利润表（共壹页）
江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司 中国注册会计师 范明华 吴恒青
中国 镇江 2010 年7 月9 日
