江苏恒顺醋业股份有限公司
JIANGSU HENGSHUN VINEGAR-INDUSTRY CO.,LTD
2006年半年度报告
二○○六年八月
目 录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 7
五、管理层讨论与分析 7
六、重要事项 11
七、财务报告 14
八、备查文件目录 55
一、重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事长叶有伟因公出国，委托王明法先生表决，独立董事卫祥云因在外地参加重要会议，全权委托独立董事代为审议表决和在相关资料上签字。
公司半年度财务报告未经审计。
公司负责人叶有伟，主管会计工作负责人张玉宏，会计机构负责人章健声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
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1、公司法定中文名称 江苏恒顺醋业股份有限公司
公司法定英文名称 JiangsuHengshunVinegar-Industry
Co.,Ltd
2、公司A股上市交易所 上海证券交易所
公司A股简称 恒顺醋业
公司A股代码 600305
3、公司注册地址 镇江市中山西路84号
公司办公地址 镇江市中山西路84号
邮政编码 212004
公司国际互联网网址 www.hengshun.cn
公司电子信箱 hengshun@zjhengshun.com
4、公司法定代表人 叶有伟
5、公司董事会秘书情况 公司证券事务代表情况
姓名 王明法 姓名 刘焱
联系地址 镇江市中山西路84号 联系地址 镇江市中山西路84
号
电话 0511－5230227 电话 0511－5230222－31
41
传真 0511－5230209 传真 0511－5230209
电子信箱 yorkpt@hotmail.com 电子信箱 yorkpt@hotmail.co
m
6、公司信息披露报纸名称 上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指 http://www.sse.com.cn
定国际互联网网址
公司半年度报告备置地点 公司证券部
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（二）主要财务数据和指标
1 、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
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主要会计数据 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（
％）
流动资产 1,595,148,2 1,549,204,34 2.9656
04.72 9.97
流动负债 1,313,524,1 1,389,936,21 -5.4975
90.40 9.29
总资产 2,040,657,9 1,961,729,91 4.0234
09.66 1.31
股东权益（不含少数股东 433,617,311 432,249,241. 0.3165
权益） .70 37
每股净资产 3.4103 3.3995 0.3177
调整后的每股净资产 3.3855 3.3478 1.1261
报告期（1-6 上年同期 本报告期比上年
月） 同期增减（％）
净利润 20,440,570. 16,427,181.9 24.43
33 2
扣除非经常性损益后的净 17,145,992. 8,946,438.58 91.65
利润 01
每股收益 0.1608 0.1292 24.46
净资产收益率（%） 4.71 3.95 增加了0.76个百
分点
经营活动产生的现金流量 -61,709,215 208,286,652. －129.63
净额 .93 51
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2 、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
各项非经常性营业外收入 317,663.33
各项非经常性营业外支出 -1,388,957.54
各项减值准备的转回 -1,941,090.45
各项非经常性投资收益 7,206,397.13
所得税影响金额 -371,070.47
少数股东损益影响金额 -528,363.68
合计 3,294,578.32
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注： 各种非经常性投资收益7,206,397.13主要为公司银行贷款转贷给房地产子公司收取的贷款利息。
3、 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 18.91 18.53 0.6448 0.6448
营业利润 3.99 3.91 0.1360 0.1360
净利润 4.71 4.62 0.1608 0.1608
扣除非经常性损益后的净 3.95 3.88 0.1348 0.1348
利润
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三、股本变动及股东情况
股本变动情况（单位：股）
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期初值 本次变动增减（＋，－） 期末值
配 送股 公积金 增 其 小计
股 转股 发 他
一、未上市流
通股份
1、发起人股 87,150 87,150
份 ,000 ,000
其中：
国家持有股份 78,435 －11,10 －11,10 67,335
,000 0,000 0,000 ,000
境内法人持有 8,715, －900,0 -900,00 7,815,
股份 000 00 0 000
境外法人持有
股份
其他
2、募集法人
股份
3、内部职工
股
4、优先股或
其他
未上市流通股 87,150 －12,00 -12,000 75,150
份合计 ,000 0,000 ,000 ,000
二、已上市流
通股份
1、人民币普 40,000 12,000, 12,000, 52,000
通股 ,000 000 000 ,000
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
已上市流通股 40,000 52,000
份合计 ,000 ,000
三、股份总数 127,15 127,15
0,000 0,000
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公司于2006年5月26日召开了股权分置改革相关股东会议，审议通过了《公司股权分置改革方案》：原非流通股东向流通股东每10股送3股，股权登记日为6月7日，6月9日股权分置改革方案实施完毕，除上海智联创业投资有限公司应支付30万股对价由江苏恒顺集团代为支付外，其余非流通股股东均按比例向流通股东支付了对价。非流通股东在支付对价后获得了流通权，公司所有股份均为流通股，其中有限售条件的股份为7515万股，占总股本12715万股的59.10％，无限售条件的股份为5200万股，占总股本的40.90%。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为16,156户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
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股东名称(全称) 报告期内 报告期 比 持有有 质 股东性质
增减 末持股 例( 限售条 押 （国有股
数量 %) 件股份 或 东或外资
数量 冻 股东）
结
情
况
江苏恒顺集团有限公司 -11,000, 67,335 52. 67,335 0 国有股东
0000 ,000 96 ,000
金鑫证券投资基金 2,070,90 6,510, 5.1 0 未 其它
1 776 2 知
交通银行－汉兴证券投 1,916,25 5,000, 3.9 0 未 其它
资基金 1 000 3 知
江苏瑞华投资发展有限 －600,00 3,757, 2.9 3,757, 未 其它
公司 0 500 6 500 知
中国工商银行－诺安平 3,032,58 3,032, 2.3 0 未 其它
衡证券投资基金 4 584 9 知
上海智联创业投资有限 0 2,178, 1.7 2,1787 未 其它
公司 750 1 50 知
镇江三联房地产实业发 -300,000 1,878, 1.4 1,878, 未 其它
展有限公司 750 8 750 知
国际金融－花旗－MART 1,848,41 1,848, 1.4 0 未 其它
INCURRIEINVESTMENTMA 8 418 5 知
NAGEMENTLIMITED
中国工商银行－诺安股 1,102,45 1,102, 0.8 0 未 其它
票证券投资基金 3 453 7 知
张荔钒 293,596 293,59 0.2 0 未 其它
6 3 知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份 股份类别
数量
金鑫证券投资基金 6,510,776 人民币普通股
交通银行－汉兴证券投资基金 5,000,000 人民币普通股
中国工商银行－诺安平衡证券 3,032,584 人民币普通股
投资基金
国际金融－花旗－MARTINCURR 1,848,418 人民币普通股
IEINVESTMENTMANAGEMENTLIMI
TED
中国工商银行－诺安股票证券 1,102,453 人民币普通股
投资基金
张荔钒 293,596 人民币普通股
朱承 233,600 人民币普通股
李腊梅 228,341 人民币普通股
徐苏芳 224,055 人民币普通股
裴冬 190,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 前十名无限售条件股东中除诺安平衡和诺安
关系说明 股票证券投资基金属诺安基金管理公司外，
其余股东未知其是否有关联关系或属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
定的一致行动人
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前十名股东关联关系或一致行动的说明
①、报告期内，江苏恒顺集团有限公司及金鑫证券投资基金为持有本公司5％以上股份的股东，其中江苏恒顺集团有限公司是本公司的控股股东，金鑫证券投资基金持股比例超过5％系股改获得150万股对价形成。报告期内江苏恒顺集团控股股东地位未发生改变，与其它股东无关联关系，且其所持本公司股份因股改支付对价减少1110万股，未发生所持股份被质押、冻结或托管的情况。
②、报告期内，江苏瑞华投资发展有限公司及镇江三联房地产实业发展有限公司因股改支付对价分别减少60万股和30万股。
③、公司未知江苏瑞华投资发展有限公司、上海智联创业投资有限公司、镇江三联房地产实业发展有限公司三名法人股股东之间是否存在关联关系。
3、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
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股东名称 所持有限 可上市流通时间 承诺的限售条件
售条件的
股份数量
（股）
恒顺集团 2,488,50 2007年6月9日 在遵守持股比例承诺
0 基础上，恒顺集团还
承诺，自股权分置改
革方案实施之日起36
个月内，集团持有的
公司股份通过交易所
出售的减持价格不低
于16元（如果在此期
间股份有派息、送股
、资本公积金转增股
本等事项，应对该价
格进行除权除息处理
）。
64,846,5 2009年6月9日 自股权分置改革方案
00 实施之日起36个月内
，恒顺集团持有的公
司股份占公司总股本
的比例不低于51%。
江苏瑞华投资发展有限 3,757,50 2007年6月9日 法定承诺
公司 0
上海智联创业投资有限 2,178,75 2007年6月9日 法定承诺
公司 0
镇江三联房地产实业发 1,878,75 2007年6月9日 法定承诺
展有限公司 0
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注：恒顺集团及镇江三联房地产实业发展有限公司、江苏瑞华投资发展有限公司所持股份禁售期结束后，由恒顺醋业董事会提出申请解禁；上海智联创业投资有限公司办理其持有的原非流通股股份上市流通时，应先征得恒顺集团的同意，并由恒顺醋业向证券交易所提出该等股份的上市流通申请
4、本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二） 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内公司无新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况发生。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司在”健全网络，提升品牌；创新管理，提高效益；力求突破，体现回报。力争食醋产量突破10万吨，酱油2万吨”全年工作指导思想下，按照全面提升公司调味品主营业务的发展战略要求，公司调味品业务同比有较大幅度增长，产销量均取得同期历史最好记录，报告期内公司食醋产量达到47236吨，同比增幅20％以上；即使在国家连续对房地产市场进行宏观调控使公司房地产销售同比下滑较大的不利局面下，公司仍然取得较好的经营业绩。报告期内实现销售收入320,857,589.17元，比上年同期减少14.69％，实现主营业务利润81,988,591.51同比增加17.27%，实现净利润20,440,570.33元，同比增长24.43%，剔除2005年同期因以前年度计提坏帐冲回造成管理费用大幅下降的非经常性损益不可比因素后，扣除非经常性损益后的净利润同比上升91.65％。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
本公司的主营业务涉及食醋、酱油、酱菜、复合调味料、调味剂、副食品、粮油制品、饮料、色酒等以调味品为主的生产、销售。目前公司恒顺品牌已经涵盖了包括镇江香醋、陈醋、酱油、酱菜、麻油、鸡精等各种调味品在内的四大类200多个品种。
(2)占报告期主营业务收入或主管业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:元币种:人民币
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主营业务 主营业务成 毛利 主营业 主营 毛利率比上
收入 本 率(% 务收入 业务 年同期增减(
) 比上年 成本 %)
同期增 比上
减（％ 年同
） 期增
减（
％）
分产品
酱醋调味 181,581,4 125,147,21 31.0 44.7 35.17 增加1.20个
品 17.06 3.17 8 百分点
光电产品 43,231,34 32,699,038 24.3 7.61 -2.70 增加4.72个
5.5 .43 6 百分点
房地产 87,179,39 66,827,181 23.3 -53.78 -56.6 增加5.14个
0.77 .37 5 8 百分点
其他 8,865,435 6,794,527. 23.3 -11.67 -28.6 减少14.80个
.82 83 6 8 百分点
其中:关联 3146.05万 3775.90万 / / / /
交易 元 元
关联交易的定价原则 按照公平、公正的市场定价原则定价。
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(3)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:元币种:人民币
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被投资单位名称 投 占被投 投资成 本期权 权益法 账面余
资 资公司 本 益法 核算 额
期 注册资 核算增 累计增
限 本比例 加 加
镇江恒丰酱醋有限公 15 70.00% 1,280,7 -11,95 -328,36 952,35
司 年 23.56 4.50 6.56 7.00
恒丰（镇江）食品有 20 70.00% 16,401, 3,220, 25,635, 42,036
限公司 年 869.95 995.26 107.03 ,976.9
8
江苏恒顺沭阳调味品 长 94.00% 23,595, 91,559 923,398 24,519
有限公司 期 636.03 .04 .04 ,034.0
7
镇江恒顺新型调味品 12 55.00% 436,042 12,264 -199,39 236,65
有限公司 年 .88 .69 0.24 2.64
镇江恒顺生物工程有 25 97.44% 38,601, 1,620, 2,049,2 40,650
限公司 年 545.36 917.64 34.72 ,780.0
8
镇江恒华彩印包装有 12 60.00% 1,678,8 267,21 886,997 2,565,
限公司 年 09.25 7.09 .87 807.12
镇江恒顺饲料有限公 25 90.00% 27,439, 549,43 -1,716, 25,723
司 年 624.42 9.54 325.79 ,298.6
3
镇江恒顺米业有限公 10 60.00% 1,098,0 -13,83 -276,63 821,36
司 年 00.00 8.75 8.09 1.91
镇江金顺酱醋有限公 10 55.00% 440,000 13,362 -214,97 225,02
司 年 .00 .24 0.43 9.57
江苏稳润光电有限公 15 62.50% 24,990, 3,115, 15,850, 40,841
司 年 438.20 592.76 924.99 ,363.1
9
江苏恒顺置业发展有 20 80.00% 41,330, -1,047 -2,333, 38,996
限公司 年 242.87 ,036.8 651.65 ,591.2
5 2
恒顺醋业安徽调味品 20 98.33% 2,950,0 -394.2 -581,76 2,368,
有限公司 年 00.00 8 0.62 239.38
上海镇江恒顺酱醋配 10 55.00% 634,788 42,164 81,822. 716,61
销有限公司 年 .54 .89 83 1.37
山西恒顺老陈醋有限 25 75.00% 15,000, -577,7 -5,779, 9,220,
公司 年 000.00 02.17 951.44 048.56
镇江恒大调味品有限 20 80.00% 1,600,0 -47,69 62,886. 1,662,
责任公司 年 00.00 3.48 97 886.97
武汉鑫恒顺商贸有限 30 51.00% 482,192 -14,71 -85,304 396,88
公司 年 .96 9.13 .37 8.59
江苏恒顺苏中调味品 10 86.75% 6,176,9 -191,6 -1,518, 4,658,
有限公司 年 84.10 65.66 150.17 833.93
江苏恒顺醋业云阳调 10 98.24% 8,350,0 -221,3 -1,814, 6,535,
味品有限公司 年 00.00 48.94 015.17 984.83
徐州恒顺万通食品酿 10 80.00% 16,000, 7,558. -2,246, 13,753
造有限公司 年 000.00 67 863.33 ,136.6
7
北京恒顺食品销售有 20 80.00% 800,000 605.50 -41,380 758,61
限公司 年 .00 .88 9.12
镇江恒顺酒业有限公 10 75.00% 2,398,4 1,038, 1,613,6 4,012,
司 年 34.74 590.91 32.72 067.46
镇江恒通纸箱包装有 12 60.00% 1,762,7 81,089 -502,46 1,260,
限公司 年 59.30 .09 7.67 291.63
镇江恒达塑料包装有 12 60.00% 1,644,2 95,471 -198,39 1,445,
限公司 年 06.42 .46 3.91 812.51
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(6)投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元币种:人民币
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公司名称 业务性 主要产品或服务 净利润 参股公 占上市
质 司贡献 公司净
的投资 利润的
收益 比重(%
)
镇江百盛商城 商品流 商业零售及餐饮 16,392,53 7,297,8 35.70
有限公司 通 ，娱乐。 0.84 55.27
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（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，根据2005年12月25日恒顺集团与本公司达成的备忘，恒顺集团在获镇江市人民政府国有资产管理监督管理委员会批准后，将所持稳润光电31.25%股权以原出资1,250万元转让给本公司，同时承诺放弃持股期间享有的稳润光电股权收益， 2006年4月12日公司付清上述股权款，完成转让手续，本公司持有稳润光电62.5%股权。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作公司。公司对照相关文件要求，在公司治理方面还是存在一定差距，公司在今后的工作中将不断完善内部管理制度，规范公司运作，以维护全体股东的权利。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
2006年5月9日公司2005年度股东大会审议通过了2005年度利润分配方案：本公司（母公司）2005年度实现净利润43,211,809.03元，弥补年初亏损20,703,059.71元后，提取10%法定公积金2,250,874.93元、5%法定公益金1,125,437.47元，可供股东分配利润19,132,436.92元，拟以2005年末总股本12,715万股为基数，每10股派发现金股利1.50元（含税），共计分配现金股利19,072,500.00元，剩余未分配利润59,936.92元转入下次分配，上述方案已于2006年7月13日实施完毕，已按股权分置改革承诺要求即：2005 年度至2007年度进行利润分配，并保证在年度股东大会表决时恒顺集团对该议案投赞成票。其中2005年度利润分配比例不低于当年实现可分配利润的50%，2006 年度至2007年度利润分配比例不低于当年实现可分配利润的30%承诺。
（三）中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配，不进行公积金转增股本。
（四）重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
（七）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
4、或有事项
截止2006年6月30日本公司为稳润光电1,000.00万元银行借款提供担保。
截止2006年6月30日本公司为本公司子公司-镇江恒华彩印包装有限公司900.00万元银行借款提供担保。
截止2006年6月30日本公司为本公司子公司-徐州恒顺万通食品酿造有限公司1,000.00万元银行借款提供担保。
截止2006年6月30日本公司为江苏索普（集团）有限公司1,108.00万美元银行借款提供担保。
截止2006年6月30日中房新鸿为业主1589.90万元银行按揭贷款提供担保。
截止2006年6月30日恒顺房地产为业主1,455.13万元银行按揭贷款提供担保。
2005年12月30日恒顺房地产向镇江市中级人民法院提起诉讼，要求镇江华东建材机械有限责任公司返还合作款600.00万元及利息124.39万元，至报告日尚未审理完毕。
5、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
（八）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及上海证券交易所的公开谴责。
（九）其它重大事项
报告期内，公司日常关联交易事项情况如下：
1、本公司从关联方购买货物情况如下：
（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 2006年1-6月 2005年1-6
月
镇江恒祥再利用物资有限公司 560.67 691.40
镇江恒通纸箱包装有限公司 501.49 388.44
镇江恒达塑料包装有限公司 436.99 345.67
镇江恒华彩印包装有限公司 376.24 287.78
凤台县恒鑫玻璃制品有限公司 174.99 266.89
镇江恒顺酒业有限公司 760.59 727.67
镇江恒顺米业有限公司 205.96 40.86
镇江恒顺新型调味品有限公司 100.47 51.86
镇江恒大调味品有限责任公司 225.91 261.39
恒顺醋业安徽调味品有限公司 62.29 57.84
镇江丹徒区恒丰物资回收有限公司 203.54 250.47
镇江润扬调味品有限公司 40.51 41.18
镇江恒顺物流有限公司 51.64 0
镇江恒顺油脂有限公司 74.61 54.28
合计 3,775.90 3,465.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、本公司向关联方销售货物情况如下：
（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 2006年1-6月 2005年1-6
月
镇江恒润调味品有限公司 1,772.25 1,200.32
江苏恒顺集团镇江国际贸易有限公 465.27 396.32
司
镇江恒顺商场 524.99 311.53
北京恒顺食品销售有限公司 300.16 254.79
上海恒顺醋业有限公司 42.15 62.12
镇江金顺酱醋有限公司 12.34 45.23
恒顺醋业安徽调味品有限公司 28.89 19.18
合计 3,146.05 2,289.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、关联方往来余额：
（单位：人民币元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年6月30日
应收账款
镇江恒润调味品有限公司 3,984,362.79 1,642,386.59
上海恒顺醋业有限公司 554,152.00 554,152.00
江苏恒顺集团镇江国际贸易 116,405.23 915,375.60
有限公司
北京恒顺食品销售有限公司 1,366,727.43 418,462.78
恒顺醋业安徽调味品有限公 19,039.10 56,278.06
司
镇江恒顺商场 330.00 414,543.90
小计 6,041,016.55 4,001,198.93
其他应收款
恒顺醋业安徽调味品有限公 900,000.00 900,000.00
司
镇江恒通纸箱包装有限公司 2,600,000.00 -
镇江恒华彩印包装有限公司 2,350,000.00 -
镇江恒达塑料包装有限公司 2,800,000.00 -
镇江恒亿房产经营有限公司 700,000.00 -
镇江恒顺酒业有限公司 1,000,000.00 -
小计 10,350,000.00 900,000.00
预付账款
镇江润扬调味品有限公司 125,766.04 298,998.44
镇江恒顺四达金属门窗工程 705,491.29 705,491.29
有限公司
小计 831,257.33 705,491.29
应付账款
凤台县恒鑫玻璃制品有限公 47,055.70 501,424.18
司
镇江恒顺酒业有限公司 1,849,034.74 175,054.97
镇江恒华彩印包装有限公司 1,165,375.48 632,112.30
镇江恒通纸箱包装有限公司 1,951,345.97 786,289.15
镇江恒祥再利用物资有限公 1,052,667.47 1608,564.89
司
镇江恒达塑料包装有限公司 570,171.21 475,401.43
镇江恒顺油脂有限公司 293,081.80 201,351.20
镇江恒大调味品有限责任公 941,162.25 1,169,632.50
司
恒顺醋业安徽调味品有限公 25,931.45 77,093.14
司
镇江恒顺物流有限公司 220,274.00 471,170.00
镇江恒顺新型调味品有限公 134,668.44 -
司
小计 8,250,768.51 6,098,093.76
其他应付款
江苏恒顺集团有限公司 27,546,681.54 261,262,270.21
镇江顺丰调味品有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
江苏中网通信有限公司 4,050,000.00 4,050,000.00
镇江农欣饲料有限公司 2,500,000.00 1,500,000.00
江苏稳润光电科技有限公司 4,900,000.00 4,900,000.00
江苏恒顺集团镇江国际贸易 2,500,000.00 1,000,000.00
有限公司
小计 46,496,681.54 59,787,401.40
长期借款
江苏恒顺集团有限公司 26,000,000.00
小计 26,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、接受关联方劳务：
（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 劳务项 2006年1-6 2005年1-6
目 月 月
江苏恒顺集团镇江国际贸 出口代 18.51 17.34
易有限公司 理
江苏恒顺建筑安装工程有 建筑安 104.23 421.20
限公司 装
镇江恒顺四达金属门窗工 建筑安 38.40 103.05
程有限公司 装
合计 161.14 541.59
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（十）信息披露索引
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事项 刊载的报刊 刊载日期 刊载的互联网
名称 网站及检索路
径
关于股权分置改革的提示性公告 《上海证券 2006-04- www.sse.com.
报》 10 cn
公司2005年度报告正文及摘要 《上海证券 2006-04- www.sse.com.
报》 19 cn
公司2005年度控股股东资金占用 《上海证券 2006-04- www.sse.com.
专项说明 报》 19 cn
关于股权分置改革进程的公告 《上海证券 2006-04- www.sse.com.
报》 21 cn
公司股权分置改革说明书及相关 《上海证券 2006-04- www.sse.com.
文件 报》 28 cn
关于股权分置改革网上路演的公 《上海证券 2006-05- www.sse.com.
告 报》 09 cn
公司修改后股权分置改革说明书 《上海证券 2006-05- www.sse.com.
及相关文件 报》 15 cn
2005年度股东大会决议公告 《上海证券 2006-05- www.sse.com.
报》 20 cn
关于股权分置改革方案获国有资 《上海证券 2006-05- www.sse.com.
产管理部门批准的公告 报》 23 cn
股权分置改革相关表决结果公告 《上海证券 2006-05- www.sse.com.
报》 29 cn
股权分置改革实施公告 《上海证券 2006-06- www.sse.com.
报》 06 cn
重大事项公告 《上海证券 2006-06- www.sse.com.
报》 15 cn
董事会公告 《上海证券 2006-06- www.sse.com.
报》 29 cn
2005年分红派息实施公告 《上海证券 2006-07- www.sse.com.
报》 03 cn
重大投资及召开2006年第二次临 《上海证券 2006-07- www.sse.com.
时股东大会的通知 报》 15 cn
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七、财务报告（未经审计）
财务报表（见附表）
（二）财务报表附注
江苏恒顺醋业股份有限公司
2006年中报会计报表附注
一、基本情况
根据1999年7月10日镇江恒顺酱醋有限公司股东会决议，经江苏省人民政府苏政复[1999]81号文批准，镇江恒顺酱醋有限公司变更为江苏恒顺醋业股份有限公司（以下简称“本公司”），并于1999年8月17日向江苏i省工商行政管理局办理变更登记，变更后的注册资本为人民币8,715万元。
2001年1月5日，本公司经中国证券监督管理委员会证监发字[2000]187号文核准，向社会公开发行人民币普通股4,000万股，于2001年2月6日在上海证券交易所上市流通。本次股票发行后，注册资本变更为人民币12,715万元，并于2001年1月15日在江苏省工商行政管理局换领了企业法人营业执照（注册号：3200001104569）。
本公司经营范围为食醋、酱油、酱菜、复合调味料、调味剂、副食品、粮油制品、饮料、色酒的生产、销售。
二、主要会计政策、会计估计
本公司编制会计报表所采用的主要会计政策是根据财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其他有关规定制定的。
1、会计年度：以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2、记账本位币：人民币。
3、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
4、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则处理，其余作为汇兑损益，计入当期损益。
5、现金等价物的确定标准：系指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、短期投资核算方法：
（1）短期投资核算本公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。
（2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资类别计提跌价准备。
7、坏账核算方法：
（1）坏账确认的标准为：
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。
（2）坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的账龄分析计提，公司根据债务单位实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 坏账准备比率（%）
一年以内 5
一至二年 10
二至三年 25
三至四年 40
四至五年 65
五年以上 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、存货核算方法：
（1）本公司存货包括原材料、在产品、产成品、开发成本、开发产品、低值易耗品等。
（2）原材料、在产品和产成品按实际成本核算，原材料、产成品发出采用加权平均法结转。
（3）开发成本按实际成本核算，待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品。开发产品按实际成本核算，开发产品发出采用建筑面积平均法结转。开发用土地成本按实际成本核算，按开发项目占地面积分摊计入开发项目的开发成本。公共配套设施费用按实际成本核算，如果公共配套设施早于有关开发项目完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的预算成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发项目完工的，则先由有关开发项目预提公共配套设施费用计入有关开发项目的开发成本，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
（4）低值易耗品采用领用时“五五摊销法”核算。
（5）存货盘存采用永续盘存法。
（6）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资：
A、在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。
B、本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽投资不超过50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。
C、股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“长期股权投资--股权投资差额”科目，并按规定的期限摊销计入损益，合同规定的投资期限不超过10年的按投资期限摊销，合同规定的投资期限超过10年的或没有规定投资期限的，按10年摊销；初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。
（2）长期债权投资：
A、在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。本公司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益。
B、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当期投资收益。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。
10、固定资产计价和折旧方法：
（1）固定资产按实际成本计价；固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。
（2）固定资产折旧采用直线法，并按固定资产预计使用年限和预计5%的净残值率确定其分类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 30-35 2.71%-3.17%
机器设备 10 9.50%
运输设备 8 11.88%
办公设备 10 9.50%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
11、在建工程核算方法：
（1）在建工程核算本公司进行基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等发生的实际支出。本公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。
（2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司在期末对在建工程逐项进行检查，如果出现在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
12、无形资产核算方法：
（1）无形资产在取得时按实际成本计价。
（2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计入损益。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司在期末对无形资产逐项进行检查，如果出现该无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复；或其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形时，按单个无形资产项目的可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。
13、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。
14、借款费用的核算方法：
（1）本公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
（3）为开发房地产借入资金而发生的利息支出等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本；在开发产品完工之后，计入财务费用。
15、应付债券的核算方法：应付债券于发行时按实际收到的款项入账，按期计提债券利息。溢价或折价发行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存续期间采用直线法摊销。
16、收入确认原则：
（1）销售商品收入的确认原则：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，并且销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务收入的确认原则：在劳务总收入和总成本能够可靠计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，在劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
（3）让渡资产使用权收入的确认原则：在与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（4）房地产销售收入确认的具体条件：工程已经竣工并经有关部门验收合格；签订了销售合同，并履行了合同规定的义务；取得了销售价款或确信可以取得；成本能够可靠计量。
17、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表编制方法：按照财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》及其他相关规定编制，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
三、税项
1、流转税：
（1）增值税：销项税率为17%。
（2）营业税：房地产销售（包括预售）收入的5%。
2、企业所得税：
（1）母公司：
按应纳税所得额的33%缴纳企业所得税。
（2）子公司：
A、镇江恒顺生物工程有限公司、镇江恒顺饲料有限公司、江苏恒顺置业发展有限公司、江苏恒顺沭阳调味品有限公司、武汉鑫恒顺商贸有限公司、镇江恒顺物业有限公司、镇江恒顺房地产开发有限公司、镇江中房新鸿房地产开发有限公司、上海镇江恒顺酱醋配销有限公司、徐州恒顺万通食品酿造有限公司、江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司、江苏恒顺苏中调味品有限公司均按应纳税所得额的33%缴纳企业所得税。
B、镇江恒丰酱醋有限公司
生产性外商投资企业，按应纳税所得额的27%缴纳企业所得税。
C、恒丰（镇江）食品有限公司
生产性外商投资企业，享受所得税“两免三减半”的税收优惠，2002年进入获利年度，2006年度减半征收企业所得税，实际税负12%。
D、江苏稳润光电有限公司
2003年10月15日由内资有限责任公司变更为生产性外商投资企业，享受所得税“两免三减半”的税收优惠，2004年进入获利年度，2006年度减半征收企业所得税，实际税负12%。
E、山西恒顺老陈醋有限公司
生产性外商投资企业，享受所得税“两免三减半”的税收优惠，2006年尚未进入获利年度。
3、城市维护建设税、教育费附加：
除子公司-镇江恒丰酱醋有限公司、恒丰（镇江）食品有限公司、江苏稳润光电有限公司和山西恒顺老陈醋有限公司不缴纳外，其余均按实际缴纳流转税额的7%计缴城市维护建设税。
除子公司-镇江恒丰酱醋有限公司、恒丰（镇江）食品有限公司、江苏稳润光电有限公司和山西恒顺老陈醋有限公司按实际缴纳流转税额的1%计缴外，其余均按实际缴纳流转税额的4%计缴教育费附加。
4、房产税：
按上年期末房产原值的70%为计税依据，税率为1.2%。
5、土地增值税：
按房地产销售收入的1%计缴。
6、其他税项：
按国家有关规定执行。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司一般情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股子公司名称 注册资 主营业务 投资额 占 是
本 权 否
益 合
比 并
例
镇江恒顺生物工程有 3900万 醋胶囊、保健食品的 3800万元 97. 是
限公司 元 生产、销售 44%
镇江恒丰酱醋有限公 35万美 生产销售醋系列产品 24.5万美 70% 是
司 元 、调味品系列 元
恒丰（镇江）食品有 300万 生产销售调味品和饮 210万美 70% 是
限公司 美元 料 元
镇江恒顺饲料有限公 3000万 醋糟制品、饲料的生 2700万元 90% 是
司 元 产、销售
江苏恒顺置业发展有 5000万 房地产开发、销售； 4000万元 80% 是
限公司 元 物业管理
江苏稳润光电有限公 4000万 光电产品的生产、销 2500万元 62. 是
司 元 售 50%
江苏恒顺沭阳调味品 2500万 酱油、酱菜及系列调 2350万元 94% 是
有限公司 元 味品的生产
武汉鑫恒顺商贸有限 100万 调料、副食品等批零 51万元 51% 是
公司 元 兼营
上海恒顺酱醋配销有 100万 贸易；食品（酱醋、 55万元 55% 是
限公司 元 调味品）
徐州恒顺万通食品酿 2000万 调味品生产、销售 1600万元 80% 是
造有限公司 元
山西恒顺老陈醋有限 2000万 生产销售老陈醋等调 1500万元 75% 是
公司 元 味品
江苏恒顺醋业云阳调 850万 食醋、酱油的生产、 835万元 98. 是
味品有限公司 元 销售 24%
江苏恒顺苏中调味品 736万 食醋、酱油、酱的加 240万元 86. 是
有限公司 元 工销售 75%
镇江恒顺酒业有限公 320万 酒类生产、销售 240万元 75% 否
司(注1) 元
镇江恒通纸箱包装有 120万 包装箱的生产、销售 72万元 60% 否
限公司(注1) 元
镇江恒达塑料包装有 50万元 塑料制品的生产、销 30万元 60% 否
限公司(注1) 售
北京恒顺食品销售有 100万 调味品销售 80万元 80% 否
限公司(注1) 元
镇江恒顺新型调味品 100万 鸡精等调味品的生产 55万元 55% 否
有限公司(注1) 元 、销售
镇江恒华彩印包装有 250万 彩印、制版；包装物 150万元 60% 否
限公司(注1) 元 的制造
镇江恒顺米业有限公 183万 碾米、米制品、粮食 146.4万 80% 否
司(注1) 元 收购 元
镇江金顺酱醋有限公 80万元 食醋、酱油的制造、 80万元 100 否
司(注1) 销售 %
镇江恒大调味品有限 200万 食醋、酱油的生产、 160万元 80% 否
责任公司(注1) 元 销售
恒顺醋业安徽调味品 300万 酱油、醋等调味品的 295万元 98. 否
有限公司(注1) 元 生产销售 33%
上海恒顺醋业有限公 100万 食品、日用百货销售 51万元 51% 否
司(注1) 元
镇江天年生物制品有 200万 生物保健品的研制、 145万元 72. 否
限公司(注1) 元 生产、销售 5%
镇江可尔健生物制品 300万 生物保健品的研制、 200万元 66. 否
有限公司(注1) 元 生产、销售 67%
镇江柔克生物有限公 100万 红曲保健食品原料的 75万元 75% 否
司(注1) 元 生产销售
镇江丹徒恒丰物资回 50万元 旧纸箱、醋瓶的回收 100万元 100 否
收有限公司(注1) %
镇江顺丰调味品有限 66万美 调味品、饮料的生产 278.59万 51% 否
公司(注1) 元 销售 元
镇江润扬调味品有限 50万元 酱油、酱料、酱腌菜 30万元 60% 否
公司(注1) 的生产、销售
镇江农欣饲料有限公 550万 生产销售醋糟制品、 382.25万 69. 否
司(注1) 元 饲料产品 元 5%
镇江恒耀特种玻璃有 200万 特种玻璃、特种玻璃 138万元 69% 否
限公司(注1) 元 设备的加工
镇江恒顺物业有限公 800万 房地产开发、物业管 600万元 75% 是
司 元 理
镇江恒顺房地产开发 5000万 房地产开发、物业管 4920万元 98. 是
有限公司 元 理 4%
镇江中房新鸿房地产 3000万 房地产开发、物业管 2000万元 66. 是
开发有限公司 元 理 67%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(注1)根据财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，这些子公司2006年1-6月合计的资产总额、主营业务收入和利润总额均未达到规定计算标准的10%，因此未将其会计报表纳入合并范围。
本公司无合营企业。
五、合并会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、货币资金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
现金 405,865.58 412,589.82
银行存款 194,808,241.80 212,524,944.88
其他货币资金 161,024,266.26 注 185,910,568.46
合计 356,238,373.64 398,848,103.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他货币资金明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
存出投资款 67,268.61
承兑汇票保证金 154,000,000.00
按揭保证金 6,956,997.65
合计 161,024,266.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、短期投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
开放式基 150,000.0 - 600,000. 16,760.0
金投资 0 00 0
股票投资 2,473,725 968,619. 2,473,72 968,619.
.64 04 5.64 04
合计 2,623,725 968,619. 3,073,72 985,379.
.64 04 5.64 04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：计提短期投资跌价准备所选用的股票期末市价取自上海证券交易所和深圳证券交易所公布的2006年6月30日的股票收盘价；开放式基金期末市价取自基金管理公司公布的2006年6月30日的基金净值。
本公司短期投资变现不存在重大限制。
3、应收票据：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
银行承兑汇票 306,214.45 874,158.79
合计 306,214.45 874,158.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无已抵押的票据，本账户期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位票据。
4、应收股利：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 年初数
镇江恒华彩印包装有限公 705,622.89 705,622.89
司
镇江恒通纸箱包装有限公 566,881.83 566,881.83
司
镇江恒达塑料包装有限公 358,181.53 358,181.53
司
合计 1,630,686.2 1,630,686.25
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、应收账款：
账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期
末
数
金 比 坏 金 比
额 例 账 额 例
准
备
一年 53 75 2, 27 62
以内 ,5 .6 67 ,6 .3
53 7% 7, 71 2%
,5 67 ,0
02 5. 43
.0 09 .1
6 0
一至 4, 6. 45 5, 11
二年 51 38 1, 03 .3
7, % 79 8, 5%
91 1. 55
7. 76 1.
56 74
二至 3, 4. 82 2, 6.
三年 29 65 3, 90 54
2, % 21 4, %
84 2. 37
9. 33 3.
31 05
三至 1, 2. 73 1, 3.
四年 82 58 1, 61 65
9, % 62 9, %
06 7. 30
9. 88 8.
71 08
四至 1, 2. 1, 1, 3.
五年 83 59 19 66 75
0, % 0, 4, %
88 07 39
0. 2. 4.
32 22 80
五年 5, 8. 5, 5, 12
以上 74 13 74 50 .3
5, % 5, 0, 9%
17 17 60
7. 7. 3.
28 28 13
合计 70 10 11 44 10
,7 0. ,6 ,3 0.
69 00 19 98 00
,3 % ,5 ,2 %
96 56 73
.2 .5 .9
4 6 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）应收账款中欠款金额前五名的单位合计17,631,760.77元，占应收账款总额的24.91%。
6、其他应收款：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比 坏 金 比
例 账 额 例
准
备
一年 41,1 54 2, 38 50
以内 22,3 .8 05 ,4 .7
48.7 9% 6, 87 4%
3 11 ,0
7. 59
44 .1
8
一至 28,0 37 2, 31 40
二年 55,4 .4 80 ,0 .8
12.5 5% 5, 19 9%
3 54 ,5
1. 29
26 .8
3
二至 4,06 5. 1, 4, 6.
三年 0,02 42 01 63 12
4.58 % 5, 9, %
00 74
6. 1.
15 18
三至 334, 0. 13 34 0.
四年 677. 45 3, 2, 45
53 % 87 40 %
1. 8.
01 24
四至 156, 0. 10 18 0.
五年 854. 21 1, 3, 24
75 % 95 70 %
5. 1.
59 93
五年 1,18 1. 1, 1, 1.
以上 6,83 58 18 18 56
7.77 % 6, 3, %
83 87
7. 1.
77 06
合计 74,9 10 7, 75 10
16,1 0. 29 ,8 0.
55.8 00 9, 56 00
9 % 32 ,3 %
9. 11
22 .4
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）其他应收款中欠款金额较大的项目明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 款项性质
镇江三联房地产发展有限公 20,522,529.76 资金往来
司
中房鸿都投资集团有限公司 6,725,674.38 资金往来
镇江华东建材机械有限公司 6,000,000.00 资金往来
南京军区第三房地产管理局 4,000,000.00 资金往来
权武 3,000,000.00 资金往来
合计 40,248,204.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）其他应收款中欠款金额前五名的单位合计40,248,204.14元，占其他应收款总额的53.72%。
7、预付账款：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
一年以内 118,357,333.38 110,965,292.15
一至二年 9,114,786.31 9,114,786.31
二至三年 19,475,823.64 19,475,823.64
三年以上 126,794.72 126,794.72
合计 147,074,738.05 139,682,696.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户期末余额中无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）预付账款中欠款金额较大的项目明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 款项性质
宁波恒隆置业有限公司 60,000,000.00
江苏镇江四建建工集团有 29,479,068.25 预付工程款
限公司
恒顺工业园征地款 22,934,783.00 预付土地款
合计 112,413,851.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、存货：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 23,252,9 - 27,559,65 -
54.13 9.24
包装物 4,801,46 - 4,662,427 -
2.93 .96
在产品 16,149,6 - 14,155,40 -
78.29 0.33
产成品 34,197,7 - 36,917,79 -
86.57 3.94
开发产品 18,419,5 - 23,879,63 -
04.37 4.02
开发成本 860,883, - 793,248,8 -
319.25 00.21
低值易耗 2,934,99 - 2,728,600 -
品 3.30 .38
合计 960,639, - 903,152,3 -
698.84 16.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）开发成本明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
恒美嘉园一期 233,306,491.93
恒美嘉园二期 52,082,188.98
恒美嘉园三期 11,535,260.79
恒顺翠竹园 149,032,744.84
恒顺翠谷小高层 65,411,668.58
镇江市学府路打靶场地块（恒美山 274,287,998.22
庄）
镇江市学府路教顶山地块 104,837,779.24
镇江市学府路121号地块 50,679,378.07
恒顺翠谷待建土地 19,466,188.19
合计 960,639,698.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）开发成本中，本公司子公司-镇江恒顺房地产开发有限公司以学府路80号恒美嘉园一期69套商铺房屋产权和恒美嘉园二期、三期土地使用权作为抵押开出中国银行镇江市丁卯桥支行银行承兑汇票5,565.57万元、银行贷款4,434万元；本公司子公司-镇江中房新鸿房地产开发有限公司以恒顺翠竹园和恒顺翠谷小高层土地使用权作为抵押取得中国银行镇江市丁卯桥支行5,000.00万元长期借款。
存货跌价准备计提的依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。
9、长期股权投资：
（1）明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年 本 本 期
初 期 期 末
数 增 减 数
加 少
其他股权 11 8, 10 111
投资 4, 31 ,6 ,97
27 5, 15 7,5
8, 23 ,8 30.
09 8. 00 62
3. 04 .6
18 0
股权投资 33 - 2, 31,
差额 ,3 10 198
07 9, ,15
,3 14 6.9
05 8. 0
.3 45
5
合计 14 8, 12 143
7, 31 ,7 ,17
58 5, 24 5,6
5, 23 ,9 87.
39 8. 49 52
8. 04 .0
53 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：其他股权投资明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投 占被投 投资成 本期 权益法 本期 账面
资 资公司 本 权益 核算 分得 余额
期 法 的
限 注册资 核算 累计增 现金
本比例 增加 加 红利
镇江恒顺新型调味 12 55.00% 436,04 12,26 -199,3 224,3
品有限公司 年 2.88 4.69 90.24 87.95
镇江恒华彩印包装 12 60.00% 1,678, 267,2 886,99 2,298
有限公司 年 809.25 17.09 7.87 ,590.
03
镇江恒顺米业有限 10 80.00% 1,464, -13,8 -276,6 835,2
公司 年 000.00 38.75 38.09 00.66
镇江金顺酱醋有限 10 100.00 800,00 13,36 -214,9 211,6
公司 年 % 0.00 2.24 70.43 67.33
恒顺醋业安徽调味 20 98.33% 2,950, -394. -581,7 2,368
品有限公司 年 000.00 28 60.62 ,633.
66
镇江恒大调味品有 20 80.00% 1,600, -47,6 62,886 1,710
限责任公司 年 000.00 93.48 .97 ,580.
45
北京恒顺食品销售 20 80.00% 800,00 605.5 -41,38 758,0
有限公司 年 0.00 0 0.88 13.62
镇江恒顺酒业有限 10 75.00% 2,398, 1,038 1,613, 2,973
公司 年 434.74 ,590. 632.72 ,476.
91 55
镇江恒通纸箱包装 12 60.00% 1,762, 81,08 -502,4 1,179
有限公司 年 759.30 9.09 67.67 ,202.
54
镇江恒达塑料包装 12 60.00% 1,644, 95,47 -198,3 1,350
有限公司 年 206.42 1.46 93.91 ,341.
05
镇江百盛商城有限 30 50.00% 47,031 6,602 7,703, 5,259 53,39
公司 年 ,796.9 ,154. 266.40 ,158. 2,067
7 18 38 .57
镇江恒新药业有限 30 10.00% 2,661, - 2,661
公司 年 165.62 ,165.
62
南京消防器材股份 长 13.64% 9,000, - 9,000
有限公司 期 000.00 ,000.
00
宁波大红鹰药业股 长 3.75% 3,000, - 3,000
份有限公司 期 000.00 ,000.
00
南京赛尔金生物医 15 23.34% 6,010, 1,482, 682,2 7,203
学有限公司 年 413.77 137.28 67.82 ,411.
51
上海恒顺醋业有限 20 51.00% 510,00 -141,5 368,4
公司 年 0.00 80.02 19.98
镇江可尔健生物制 50 66.67% 2,000, -812,6 1,187
品有限公司 年 000.00 90.89 ,309.
11
镇江天年生物制品 50 72.50% 1,450, -298,3 1,151
有限公司 年 000.00 95.70 ,604.
30
镇江柔克生物有限 5 75.00% 750,00 -28,19 721,8
公司 年 0.00 1.75 08.25
镇江润扬调味品有 10 60.00% 300,00 48,414 348,4
限公司 年 0.00 .30 14.30
镇江农欣饲料有限 15 65.90% 3,624, 549,4 2,966, 6,041
公司 年 500.00 39.53 334.46 ,394.
93
镇江丹徒区农村信 - 520,00 - 520,0
用合作社联合社 0.00 00.00
镇江恒耀特种玻璃 20 69.00% 1,380, -1,109 270,4
有限公司 年 000.00 ,573.3 26.61
9
镇江恒亿房产经营 10 30.00% 600,00 -35,52 564,4
有限公司 年 0.00 2.65 77.35
宿迁恒顺饮料有限 30 5.00% 50,000 - 50,00
公司 年 .00 0.00
镇江丹徒区恒丰物 10 100.00 500,00 49,989 549,9
资回收有限公司 年 % 0.00 .76 89.76
镇江顺丰调味品有 20 51.00% 2,785, - 2,785
限公司 年 902.50 ,902.
50
镇江晨曦房产投资 20 35.00% 700,00 - 700,0
有限公司 年 0.00 00.00
镇江金顺房地产开 20 10.00% 800,00 - 800,0
发有限公司 年 0.00 00.00
江苏中网通信有限 20 50.00% 2,500, - 2,500
公司 年 000.00 ,000.
00
镇江新安建材有限 10 29.00% 1,740, -317,3 1,422
公司 年 000.00 89.43 ,610.
57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注2：股权投资差额明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 初始金额 摊 本期摊销
称 销
期
限
江苏恒顺沭阳 904,363. 10 45,218.2
调味品有限公 97 年 0
司
镇江恒华彩印 1,321,19 10 66,059.5
包装有限公司 0.75 年 4
镇江恒顺生物 1,998,40 10 99,920.0
工程有限公司 0.00 年 0
镇江恒顺新型 163,957. 10 8,197.86
调味品有限公 12 年
司
恒丰（镇江） 3,524,67 10 182,498.
食品有限公司 4.25 年 13
镇江恒丰酱醋 3,428,48 10 174,027.
有限公司 7.08 年 51
南京赛尔金生 2,323,16 10 -
物医学有限公 2.03 年
司
镇江恒顺房地 7,095,20 10 420,568.
产开发有限公 3.06 年 45
司
镇江恒顺物业 1,327,68 10 66,384.2
有限公司 4.25 年 1
镇江恒顺酒业 2,450,76 10 122,538.
有限公司 5.26 年 26
镇江中房新鸿 506,522. 10 25,326.1
房地产开发有 83 年 4
限公司
镇江百盛商城 17,968,2 10 898,410.
有限公司 03.03 年 15
合计 43,012,6 2,109,14
13.63 8.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2006年6月30日长期股权投资单位经营状况良好，近期内不会出现可收回金额低于账面余额的情况，不需计提长期投资减值准备。
（3）本公司长期股权投资变现不存在重大限制。
10、固定资产及累计折旧：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋建 200,089,7 1,007,69 - 201,097,4
筑物 30.91 2.66 23.57
机器设 129,961,7 2,075,96 27,150.56 132,010,5
备 08.21 9.00 26.65
运输设 11,534,02 151,690. 23,370.61 11,662,34
备 4.10 34 3.83
办公设 5,419,896 316,338. - 5,736,234
备 .54 34 .88
合计 347,005,3 3,551,69 50,521.17 350,506,5
59.76 0.34 28.93
累计折
旧
房屋建 46,872,99 3,095,56 - 49,968,56
筑物 9.67 7.55 7.22
机器设 60,766,34 5,807,87 19,537.57 66,554,68
备 3.25 7.40 3.08
运输设 5,030,423 625,356. 20,483.59 5,635,295
备 .15 27 .83
办公设 2,552,578 291,526. - 2,844,104
备 .52 35 .87
合计 115,222,3 9,820,32 40,021.16 125,002,6
44.59 7.57 51.00
净值 231,783,0 225,503,8
15.17 77.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司以镇江市中山西路84号房产作为抵押向银行借款2,000.00万元；本公司子公司-恒丰（镇江）食品有限公司以镇江市丹徒区三山乡陆村新厂区房产和土地使用权作为抵押向银行借款1,230万元。
期末不存在固定资产账面价值高于可收回金额的情况，故未计提减值准备。
11、在建工程：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程 年初 本 本 其他 期末
名称 数 期 期 减少 数
增 转
加 入
固
定
资
产
稳润 - 33 - - 33,9
科技 ,9 45,2
园工 45 46.5
程 ,2 4
46
.5
4
万通 564, 7, - - 7,86
新厂 361. 30 9,64
区工 05 5, 4.56
程 28
3.
51
购置 2,66 67 - - 3,33
玻璃 6,29 1, 7,29
钢储 0.02 00 0.02
罐 0.
00
冷冻 - 24 - - 249,
机组 9, 268.
改造 26 28
8.
28
淋醋 - 32 - - 328,
池维 8, 480.
修 48 00
0.
00
零星 4,26 87 - - 5,14
工程 7,59 9, 7,10
1.93 51 6.81
4.
88
合计 7,49 43 - - 50,8
8,24 ,3 77,0
3.00 78 36.2
,7 1
93
.2
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程期末余额中无资本化利息。
12、无形资产：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取 原 年 本 本期 累
得 值 初 期 摊销 计
方 数 增 摊
式 加 销
土地 外 3, 1, 72,43 1,2
使用 购 01 81 7.04 76,
权( 5, 0, 672
注1) 16 92 .05
0. 5.
70 69
土地 外 97 82 24,28 174
使用 购 1, 1, 5.54 ,04
权 42 66 6.3
1. 0. 7
60 77
土地 外 1, 1, 57,
使用 购 50 44 516
权 5, 7, .00
40 88
0. 4.
00 00
土地 外 1, 1, 40 18,44 113
使用 购 84 74 0, 7.06 ,75
权( 4, 9, 00 6.8
注2) 70 39 0. 7
6. 6. 00
00 19
土地 外 1, 1, 73,
使用 购 84 76 648
权 1, 7, .56
21 56
4. 5.
00 44
土地 外 17 17 225,7 940
使用 购 ,9 ,2 68.00 ,70
权 38 23 0.0
,4 ,5 0
79 47
.4 .4
9 9
商标 外 80 50 298
权 购 6, 7, ,88
00 11 9.6
0. 0. 7
00 33
合计 27 25 40 448,1 2,9
,9 ,3 0, 69.92 35,
22 28 00 229
,3 ,0 0. .52
81 89 00
.7 .9
9 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(注1)本公司子公司-恒丰（镇江）食品有限公司以镇江市丹徒区三山乡陆村新厂区房产和土地使用权作为抵押向银行借款1,230万元。
(注2) 本公司子公司-江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司以土地使用权作为抵押向银行借款40万元。
13、短期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
信用借款 30,840,000.00 30,000,000.00
担保借款 583,500,000.00 531,000,000.00
抵押借款 32,700,000.00 32,700,000.00
合计 647,040,000.00 593,700,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付票据：
均为银行承兑汇票，本账户期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位票据。
15、应付账款：
本账户期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
16、预收账款：
其中预售商品房款的有关情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 预计竣工日期
恒美嘉园一期 39,371,140.70 2005年6月
恒美嘉园二期 9,565,367.00 2006年12月
合计 48,936,507.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本账户期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
预收账款期末余额较年初减少23.85%，其主要原因是本公司子公司开发的部分商品房本期交付，预售房款结转销售收入。
17、应交税金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 金额 法定税率
企业所得税 2,710,529.72 33%
增值税 1,982,029.87 17%
营业税 -1,682,406.30 5%
城市维护建设税 72,998.49 7%
土地增值税 -7,575.98
其他 69,182.46
合计 3,144,758.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、其他应交款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 计提依据
教育费附加 -203,590.14 按实际缴纳流转税额
的4%或1%
综合基金 393,149.26 按业务收入的5‰
合计 189,559.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应付款：
本账户期末余额中应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 金额
江苏恒顺集团有限公司 27,546,681.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、预提费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
借款利息支出 155,000.00 967,240.00
营销费用 180,000.00 -
广告费 - -
其他 906,505.50 86,734.00
合计 1,241,505.50 1,053,974.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、长期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
担保借款 21,000,000.00 21,000,000.00
抵押借款 183,500,000.00 25,000,000.00
合计 204,500,000.00 46,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、专项应付款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
工程技术研究中心 2,000,000.00 2,000,000.0
0
半导体照明关键技术产业化 5,600,000.00 [注 2,600,000.0
] 0
香醋技改项目 150,000.00
合计 7,750,000.00 4,600,000.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]本公司子公司-江苏稳润光电有限公司与江苏恒顺集团有限公司参股企业-江苏奥雷光电有限公司合作申报实施“半导体照明关键技术与产品开发及产业化”项目，获江苏省科学技术厅“科技成果转化专项资金”资助，其中拨款资助800万元、贷款贴息600万元，合作双方按资助总额的50%：50%分配，本期收到拨款300万元，上述项目在实施中。
23、股本：
（单位：万股）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股 年 本期变动增减（+、-） 期
份 初 配 送 公 增 其 小 末
类 数 股 股 积 发 他 计 数
别 金
转
股
一
、
未
上
市
流
通
股
份
1. 8, -1 -1 7,
发 71 ,2 ,2 51
起 5 00 00 5
人
股
份
其
中
:
国
家
持
有
股
份
境 8, -1 -1 7,
内 71 ,2 ,2 51
法 5 00 00 5
人
持
有
股
份
2.
募
集
法
人
股
3.
内
部
职
工
股
未 8, -1 -1 7,
上 71 ,2 ,2 51
市 5 00 00 5
流
通
股
份
合
计
二
、
已
上
市
流
通
股
份
1. 4, 1, 1, 4,
人 00 20 20 00
民 0 0 0 0
币
普
通
股
2.
境
内
上
市
的
外
资
股
已 4, 1, 1, 4,
上 00 20 20 00
市 0 0 0 0
流
通
股
份
合
计
三 12 12
、 ,7 ,7
股 15 15
份
总
数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、资本公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 234,596, - - 234,596,0
000.00 00.00
股权投资 3,480,35 - - 3,480,356
准备 6.03 .03
关联交易 3,951,62 - - 3,951,625
价差 5.52 .52
其他资本 5,513,12 - - 5,513,128
公积 8.62 .62
合计 247,541, - - 247,541,1
110.17 10.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、盈余公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积 9,859,68 - - 9,859,684
金 4.42 .42
法定公益 4,929,84 - - 4,929,842
金 2.21 .21
子公司法 2,058,01 - - 2,058,019
定公积金 9.87 .87
子公司法 1,029,00 - - 1,029,009
定公益金 9.93 .93
子公司储 3,117,08 - - 3,117,085
备基金 5.20 .20
子公司企 1,987,99 - - 1,987,994
业发展基 4.30 .30
金
合计 22,981,6 - - 22,981,63
35.93 5.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、未分配利润：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
原年初未分配利润 34,576,495.27
加：本期净利润 20,440,570.33
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
支付普通股股利 19,072,500.00
未分配利润 35,944,565.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、主营业务收入、主营业务成本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
品种 主营业务收入 主营业务成本
本期数 上年同期数 本期数
酱醋调 181,581,4 125,486,476 125,147,21
味品 17.06 .06 3.17
光电产 43,231,34 41,816,033. 32,699,038
品 5.52 29 .43
房地产 87,179,39 188,600,832 66,827,181
0.77 .02 .37
其他 8,865,435 20,222,756. 6,794,527.
.82 77 83
合计 320,857,5 376,126,098 231,467,96
89.17 .14 0.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入中前五名销售商销售额合计26,214,870.67元，占销售总额的8.17%。
28、主营业务税金及附加：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 5,032,509.5 9,431,041. 售房收入的5%
7 60
土地增值 806,749.20 1,884,338. 售房收入的1%
税 56
城建税 685,739.51 1,238,580. 实际缴纳流转税额的
39 7%
教育费附 876,038.57 702,609.27 实际缴纳流转税额的
加 4%或1%
合计 7,401,036.8 13,256,569
5 .82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、管理费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
管理费用 24,747,748.62 10,938,794.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
管理费用本期数较上年同期增加89.67%，主要原因为：上年同期收回江苏恒顺集团有限公司往来款，冲回计提的坏账准备，使管理费用大幅减少。
30、财务费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 18,931,476.91 13,629,332.53
减：利息收 8,806,778.27 6,808,898.36
入
手续费 845,606.26 240,974.66
汇兑损益 34,904.59 3,536.42
合计 11,005,209.49 7,064,945.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、投资收益：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
权益法核算被投资公司 9,720,655.04 3,649,126.56
收益
股权投资差额摊销 -2,109,148.45 -1,643,898.25
委托贷款收益 7,755,935.87 -
被投资公司分红利 - 527,881.66
股票投资收益 - 13,750.00
开放式基金投资收益 37,882.61 -
计提短期投资跌价损失 -16,760.00 1,120.00
合计 15,388,565.07 2,547,979.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益的汇回不存在重大限制。
32、营业外支出：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
综合基金 1,118,356.79 848,018.79
捐赠 173,737.34 2,552,450.00
罚款 97,934.04 1,916.80
固定资产清理净损失 13,933.24 -
税收滞纳金 190.45 12,706.08
其他 - 190.00
合计 1,404,151.86 3,415,281.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、收到的其他与经营活动有关的现金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
代收业主装修款 9,658,350.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、支付的其他与经营活动有关的现金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
运输费 10,237,672.54
广告费 6,791,205.68
支付子公司往来款 4,300,000.00
支付镇江三联房地产发展有限公司往来款 3,267,243.72
差旅费 2,600,450.83
进场费 2,752,913.43
招待费 2,354,108.73
办公费 1,873,405.72
水电费 1,534,953.04
促销费 2,075,307.58
销售代理费 1,728,509.82
修理费 1,011,381.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、支付的其他与筹资活动有关的现金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
兑付银行承兑汇票 109,387,787.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、非经常性损益：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额（收益+，损失-）
各项非经常性营业外收入 317,663.33
各项非经常性营业外支出 -1,388,957.54
各项减值准备的转回 -1,941,090.45
各项非经常性投资收益 7,206,397.13
所得税影响金额 -371,070.47
少数股东损益影响金额 -528,363.68
合计 3,294,578.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释
（以下如无特别注明，货币单位均为人民币元）
1、应收账款：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比 坏 金 比例
例 账 额
准
备
一年 29,392, 76 1, 15 64.74%
以内 753.26 .7 46 ,4
2% 9, 85
63 ,8
7. 46
66 .3
8
一至 1,138,1 2. 11 1, 6.93%
二年 08.43 97 3, 65
% 81 8,
0. 74
84 2.
61
二至 2,710,6 7. 67 2, 9.71%
三年 44.77 07 7, 32
% 66 2,
1. 16
19 8.
51
三至 1,164,7 3. 46 95 3.99%
四年 17.75 04 5, 4,
% 88 95
7. 6.
10 12
四至 1,172,3 3. 76 1, 4.22%
五年 80.76 06 2, 00
% 04 5,
7. 89
50 5.
24
五年 2,735,5 7. 2, 2, 10.41%
以上 55.12 14 73 49
% 5, 0,
55 98
5. 0.
12 97
合计 38,314, 10 6, 23 100.00
160.09 0. 22 ,9 %
00 4, 18
% 59 ,5
9. 89
41 .8
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户期末余额中无应收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
（3）应收账款中欠款金额前五名的单位合计15,493,165.39元，占应收账款总额的40.37%。
2、其他应收款：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比 坏 金 比
例 账 额 例
准
备
一年 368,88 86 18 38 97
以内 8,723. .7 ,4 4, .4
70 1% 44 23 2%
,4 2,
36 33
.1 0.
9 10
一至 53,324 12 5, 6, 1.
二年 ,010.0 .5 33 28 59
0 3% 2, 8, %
40 12
1. 7.
00 30
二至 2,913, 0. 72 3, 0.
三年 110.00 68 8, 49 89
% 27 2, %
7. 82
50 6.
60
三至 164,84 0. 65 17 0.
四年 7.00 04 ,9 2, 04
% 38 57 %
.8 7.
0 71
四至 136,42 0. 88 16 0.
五年 5.00 03 ,6 3, 04
% 76 27 %
.2 2.
5 18
五年 49,969 0. 49 47 0.
以上 .71 01 ,9 ,0 02
% 69 03 %
.7 .0
1 0
合计 425,47 10 24 39 10
7,085. 0. ,7 4, 0.
41 00 09 39 00
% ,6 6, %
99 13
.4 6.
5 89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）其他应收款中欠款金额较大的项目明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 款项性质
恒丰（镇江）食品有限公司 340,000,000. 资金往来
00
镇江恒顺房地产开发有限公司 50,000,000.0 资金往来
0
山西恒顺老陈醋有限公司 8,400,000.00 资金往来
徐州恒顺万通食品酿造有限公 7,000,000.00 资金往来
司
镇江市中房新鸿房地产有限公 3,000,000.00 资金往来
司
合计 408,400,000.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）其他应收款中欠款金额前五名的单位合计408,400,000.00元，占其他应收款总额的98.30%。
3、长期股权投资：
（1）明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增 本期减少 期末数
加
其他股 311,881 21,873, - 333,754 注1
权投资 ,431.60 470.82 ,902.42
股权投 24,519, - 1,596,869 22,922, 注2
资差额 775.72 .65 906.07
合计 336,401 21,873, 1,596,869 356,677
,207.32 470.82 .65 ,808.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：其他股权投资明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投 占被投 投资成 本期 权益法 本期 账面余
资 资公司 本 权益 核算 分得 额
期 法 的
限 注册资 核算 累计增 现金
本比例 增加 加 红利
镇江恒丰酱醋有限 15 70.00% 1,280, -11,9 -328,3 - 952,35
公司 年 723.56 54.50 66.56 7.00
恒丰（镇江）食品 20 70.00% 16,401 3,220 25,635 - 42,036
有限公司 年 ,869.9 ,995. ,107.0 ,976.9
5 26 3 8
江苏恒顺沭阳调味 长 94.00% 23,595 91,55 923,39 - 24,519
品有限公司 期 ,636.0 9.04 8.04 ,034.0
3 7
镇江恒顺新型调味 12 55.00% 436,04 12,26 -199,3 - 236,65
品有限公司 年 2.88 4.69 90.24 2.64
镇江恒顺生物工程 25 97.44% 38,601 1,620 2,049, - 40,650
有限公司 年 ,545.3 ,917. 234.72 ,780.0
6 64 8
镇江恒华彩印包装 12 60.00% 1,678, 267,2 886,99 - 2,565,
有限公司 年 809.25 17.09 7.87 807.12
镇江恒顺饲料有限 25 90.00% 27,439 549,4 -1,716 - 25,723
公司 年 ,624.4 39.54 ,325.7 ,298.6
2 9 3
镇江恒顺米业有限 10 60.00% 1,098, -13,8 -276,6 - 821,36
公司 年 000.00 38.75 38.09 1.91
镇江金顺酱醋有限 10 55.00% 440,00 13,36 -214,9 - 225,02
公司 年 0.00 2.24 70.43 9.57
江苏稳润光电有限 15 62.50% 24,990 3,115 15,850 - 40,841
公司 年 ,438.2 ,592. ,924.9 ,363.1
0 76 9 9
江苏恒顺置业发展 20 80.00% 41,330 -1,04 -2,333 - 38,996
有限公司 年 ,242.8 7,036 ,651.6 ,591.2
7 .85 5 2
恒顺醋业安徽调味 20 98.33% 2,950, -394. -581,7 - 2,368,
品有限公司 年 000.00 28 60.62 239.38
上海镇江恒顺酱醋 10 55.00% 634,78 42,16 81,822 - 716,61
配销有限公司 年 8.54 4.89 .83 1.37
山西恒顺老陈醋有 25 75.00% 15,000 -577, -5,779 - 9,220,
限公司 年 ,000.0 702.1 ,951.4 048.56
0 7 4
镇江恒大调味品有 20 80.00% 1,600, -47,6 62,886 - 1,662,
限责任公司 年 000.00 93.48 .97 886.97
武汉鑫恒顺商贸有 30 51.00% 482,19 -14,7 -85,30 - 396,88
限公司 年 2.96 19.13 4.37 8.59
江苏恒顺苏中调味 10 86.75% 6,176, -191, -1,518 - 4,658,
品有限公司 年 984.10 665.6 ,150.1 833.93
6 7
江苏恒顺醋业云阳 10 98.24% 8,350, -221, -1,814 - 6,535,
调味品有限公司 年 000.00 348.9 ,015.1 984.83
4 7
徐州恒顺万通食品 10 80.00% 16,000 7,558 -2,246 - 13,753
酿造有限公司 年 ,000.0 .67 ,863.3 ,136.6
0 3 7
北京恒顺食品销售 20 80.00% 800,00 605.5 -41,38 - 758,61
有限公司 年 0.00 0 0.88 9.12
镇江恒顺酒业有限 10 75.00% 2,398, 1,038 1,613, - 4,012,
公司 年 434.74 ,590. 632.72 067.46
91
镇江恒通纸箱包装 12 60.00% 1,762, 81,08 -502,4 - 1,260,
有限公司 年 759.30 9.09 67.67 291.63
镇江恒达塑料包装 12 60.00% 1,644, 95,47 -198,3 - 1,445,
有限公司 年 206.42 1.46 93.91 812.51
镇江百盛商城有限 30 50.00% 47,031 6,602 7,703, 5.259 54,735
公司 年 ,796.9 ,154. 266.40 .158. ,063.3
7 18 38 7
镇江恒新药业有限 30 10.00% 3,000, - -338,8 - 2,661,
公司 年 000.00 34.38 165.62
南京消防器材股份 长 13.64% 9,000, - - - 9,000,
有限公司 期 000.00 000.00
宁波大红鹰药业股 长 3.75% 3,000, - - - 3,000,
份有限公司 期 000.00 000.00
合计 297,12 14,63 36,630 5,259 333,75
4,095. 2,629 ,806.8 ,158. 4,902.
55 .20 7 38 42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注2：股权投资差额明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始金 摊销 本期摊 累计摊销
位名称 额 期限 销
江苏恒顺 904,363 10年 45,218. 452,182.
沭阳调味 .97 20 00
品有限公
司
镇江恒华 1,321,1 10年 66,059. 660,595.
彩印包装 90.75 54 40
有限公司
镇江恒顺 1,998,4 10年 99,920. 999,200.
生物工程 00.00 00 00
有限公司
镇江恒顺 163,957 10年 8,197.8 81,978.5
新型调味 .12 6 6
品有限公
司
恒丰（镇 3,524,6 10年 182,498 1,669,27
江）食品 74.25 .13 6.56
有限公司
镇江恒丰 3,428,4 10年 174,027 1,659,20
酱醋有限 87.08 .51 7.38
公司
镇江恒顺 2,450,7 10年 122,538 469,730.
酒业有限 65.26 .26 01
公司
镇江百盛 17,968, 10年 898,410 2,844,96
商城有限 203.03 .15 5.48
公司
合计 31,968, 1,596,8 8,837,13
057.36 69.65 5.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2006年6月30日长期股权投资单位经营状况良好，近期内不会出现可收回金额低于账面价值的情况，不需计提长期投资减值准备。
（3）本公司长期股权投资变现不存在重大限制。
4、长期债权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
委托贷款-本金 319,000,000.00 注 319,000,000.00
合计 319,000,000.00 319,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：系本公司通过中国银行镇江市丁卯桥支行对子公司委托贷款19,900.00万，通过中国银行镇江市润州支行对子公司委托贷款12,000.00万。
5、主营业务收入、主营业务成本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
品种 主营业务收入 主营业务成本
本期数 上年同期数 本期数
醋 132,044,4 114,365,962 94,678,957
09.44 .78 .71
酱油 5,479,052 5,865,646.4 6,745,860.
.25 2 89
酱菜 4,701,607 5,254,866.8 4,641,753.
.34 6 47
其他 8,940,356 4,981,603.7 6,835,623.
.74 4 24
合计 151,165,4 130,468,079 112,902,19
25.77 .80 5.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入中前五名销售商销售额合计39,114,101.40元，占销售总额的25.88%。
6、投资收益：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
权益法核算被投资公司收 14,632,629.20 26,671,644.77
益
股权投资差额摊销 -1,596,869.65 -1,596,869.65
委托贷款收益 10,762,650.26 3,745,641.20
被投资公司分红利 - -
转让长期股权投资收益 - -
开放式基金投资收益 37,882.61 -
计提短期投资跌价损失 16,760.00 1,120.00
合计 23,853,052.42 28,821,536.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益的汇回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、 企业名称： 江苏恒顺集团有限公司
住所： 镇江市中山西路84号
注册资本： 壹亿元
主营业务范围： 食醋、酱菜、酱油、色酒、调味系列产品
的生产、销售、出口；包装材料的生产、
销售。食品、食醋机械产品的销售；技术
咨询、服务；本企业生产、科研所需的原
辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的
进口。
与本企业关系： 母公司
经济性质： 有限责任公司（国有独资）
法定代表人： 叶有伟
持本公司股份比例： 61.69%
2、 企业名称： 镇江恒顺饲料有限公司
住所： 镇江市七里甸五里村
注册资本： 叁仟万元整
主营业务范围： 醋糟制品、饲料的加工、生产、销售；技
术咨询、转让。
与本企业关系： 本公司持有其90%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 刘焱
3、 企业名称： 镇江恒顺生物工程有限公司
住所： 镇江市民营经济开发区
注册资本： 叁仟玖佰万元整
主营业务范围： 醋胶囊的研制、生产、销售；保健食品销
售；醋延伸产品技术开发及转让。
与本企业关系： 本公司持有其97.44%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
4、 企业名称： 镇江恒丰酱醋有限公司
住所： 镇江市丹徒区谷阳镇陆村
注册资本： 35万美元
主营业务范围： 生产销售醋系列产品、调味品系列、酱制
品、甜酒。
与本企业关系： 本公司持有其70%股权
经济性质： 合资经营（港资）
法定代表人： 叶有伟
5、 企业名称： 恒丰（镇江）食品有限公司
住所： 镇江南郊六村2号
注册资本： 300万美元
主营业务范围： 生产销售调味品和饮料。
与本企业关系： 本公司持有其70%股权
经济性质： 合资经营（港资）
法定代表人： 叶有伟
6、 企业名称： 江苏稳润光电有限公司
住所： 镇江市金山西路2号
注册资本： 4000万元人民币
主营业务范围： 生产、销售发光二极管、数码显示器系列
及其组件、相关配套产品。
与本企业关系： 本公司持有其31.25%股权及受托行使其31
.25%股权
经济性质： 合资经营（港资）
法定代表人： 叶有伟
7、 企业名称： 江苏恒顺置业发展有限公司
住所： 镇江市运河路60号
注册资本： 伍仟万元整
主营业务范围： 房地产开发、销售；物业管理。
与本企业关系： 本公司持有其80%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
8、 企业名称： 江苏恒顺沭阳调味品有限公司
住所： 沭宿路1号
注册资本： 贰仟伍佰万元
主营业务范围： 酱油、酱菜、食醋、酱料及系列调味品、
粮油制品、副食品生产销售。
与本企业关系： 本公司持有其94%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
9、 企业名称： 镇江恒华彩印包装有限责任公司
住所： 镇江市大西路315号
注册资本： 250万元人民币
主营业务范围： 彩印、制版（含商标普通印制、制版）；
纸塑包装物品、塑料制品、纸箱的制造、
销售；印刷器材及零配件、纸张的销售。
与本企业关系： 本公司持有其60%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
10、 企业名称： 镇江恒顺新型调味品有限公司
住所： 镇江民营经济开发区
注册资本： 壹佰万元
主营业务范围： 鸡精、固体香醋、调味汁、果蔬沙司、豆
腐乳、调味粉、风味酱的生产、销售。
与本企业关系： 本公司持有其55%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
11、 企业名称： 镇江恒顺米业有限公司
住所： 丹徒谷阳镇陆村
注册资本： 壹佰捌拾叁万元
主营业务范围： 碾米业；米制品业；粮食收购；饲料及副
产品销售。
与本企业关系： 本公司直接及间接持有其80%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
12、 企业名称： 镇江金顺酱醋有限公司
住所： 镇江市丹徒区上党镇商业街126号
注册资本： 捌拾万元
主营业务范围： 食醋、酱油的制造、销售。
与本企业关系： 本公司直接及间接持有其100%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 张玉宏
13、 企业名称： 恒顺醋业安徽调味品有限公司
住所： 六安市裕安区六佛路
注册资本： 叁佰万元
主营业务范围： 酱油、醋等调味品的生产销售。
与本企业关系： 本公司持有其98.33%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
14、 企业名称： 江苏恒顺苏中调味品有限公司
住所： 宝应县工农路270号
注册资本： 736万元人民币
主营业务范围： 食醋、酱油、酱、酱腌菜、焦糖色、黄酒
加工销售。
与本企业关系： 本公司持有其86.75%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
15、 企业名称： 镇江恒大调味品有限责任公司
住所： 镇江市谏壁镇南街53号
注册资本： 200万元人民币
主营业务范围： 食醋、酱油、酱菜、调味品的加工、生产
、销售。
与本企业关系： 本公司持有其80%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
16、 企业名称： 江苏恒顺醋业云阳调味品有限公司
住所： 云阳县双江镇张家坝工业区
注册资本： 捌佰伍拾万元整
主营业务范围： 食醋、酱油等调味品的生产、销售，食醋
等调味品生产所需的原、辅材料收购。
与本企业关系： 本公司持有其98.24%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
17、 企业名称： 武汉鑫恒顺商贸有限公司
住所： 青山区101街南苑小区1栋2单元2楼1号
注册资本： 壹佰万元整
主营业务范围： 调料、副食品、日用百货、保健品、计算
机及配件、建筑装饰材料批零兼营。
与本企业关系： 本公司持有其51%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
18、 企业名称： 山西恒顺老陈醋有限公司
住所： 晋中市榆次工业园区中央大道北1号
注册资本： 贰仟万元人民币
主营业务范围： 生产销售老陈醋、亮醋、保健醋系列以及
酱菜、酱油等调味品。
与本企业关系： 本公司持有其75%股权
经济性质： 合资有限公司（港资）
法定代表人： 叶有伟
19、 企业名称： 上海镇江恒顺酱醋配销有限公司
住所： 兰溪路225号
注册资本： 人民币壹佰万元
主营业务范围： 贸易；食品（酱醋，调味品）。
与本企业关系： 本公司持有其55%股权
经济性质： 有限责任公司（国内合资）
法定代表人： 叶有伟
20、 企业名称： 镇江恒顺酒业有限公司
住所： 镇江市丹徒区荣炳镇盐府路1号
注册资本： 320万元
主营业务范围： 酒类生产、销售；生醋生产。
与本企业关系： 本公司持有其75%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
21、 企业名称： 徐州恒顺万通食品酿造有限公司
住所： 徐州市大马路镇河一街19号
注册资本： 2000万元
主营业务范围： 酱油、醋、腐乳、酱、酱菜生产、销售，
货物运输，农副产品收购（专营除外）。
与本企业关系： 本公司持有其80%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
22、 企业名称： 北京恒顺食品销售有限公司
住所： 北京市西城区东绒线胡同41号
注册资本： 100万元
主营业务范围： 销售定型包装食品及饮料、冷食、酒、干
鲜果品、调味品；零售卷烟。
与本企业关系： 本公司持有其80%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
23、 企业名称： 镇江恒通纸箱包装有限公司
住所： 镇江市牌湾街249号
注册资本： 120万元人民币
主营业务范围： 各类包装箱的生产、加工、销售；纸制品
、纸的销售。
与本企业关系： 本公司持有其60%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
24、 企业名称： 镇江恒达塑料包装有限公司
住所： 镇江市牌湾街249号
注册资本： 伍拾万圆整
主营业务范围： 塑料制品的加工、生产，销售；五金制品
的加工、销售；化工原料（危险品除外）
、金属材料的销售。
与本企业关系： 本公司持有其60%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
25、 企业名称： 镇江天年生物制品有限公司
住所： 镇江民营经济开发区
注册资本： 贰佰万元
主营业务范围： 生物保健品、冬虫夏草胶囊、灵芝粉的研
制、生产、销售，生物技术咨询、转让。
与本企业关系： 本公司间接持有其72.5%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
26、 企业名称： 镇江可尔健生物制品有限公司
住所： 镇江民营经济开发区
注册资本： 叁佰万元
主营业务范围： 生物保健品、雄蚕蛾胶囊、雄蚕蛾酒、蚕
粉胶囊、植酸酶的研制、生产、销售，生
物技术咨询、转让。
与本企业关系： 本公司间接持有其66.67%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
27、 企业名称： 上海恒顺醋业有限公司
住所： 上海市黄埔区中山南路847号601室
注册资本： 壹佰万元
主营业务范围： 销售食品；日用百货、钢材、五金、家用
电器、纺织服装制品、汽摩配件、通讯设
备、音响器材、化工原料（除危险品）、
计算机及配件、软件开发；经济信息咨询
服务。
与本企业关系： 本公司间接持有其51%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
28、 企业名称： 镇江柔克生物有限公司
住所： 镇江民营经济开发区
注册资本： 壹佰万元
主营业务范围： 红曲保健食品原料的生产、销售。
与本企业关系： 本公司间接持有其75%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
29、 企业名称： 镇江丹徒区恒丰物资回收有限公司
住所： 镇江丹徒区谷阳陆村
注册资本： 伍拾万元
主营业务范围： 旧纸箱、醋瓶的回收。
与本企业关系： 本公司间接持有其100%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 张玉宏
30、 企业名称： 镇江顺丰调味品有限公司
住所： 镇江市镇丹路陆村
注册资本： 66万美元
主营业务范围： 调味品、饮料的生产销售。
与本企业关系： 本公司间接持有其51%股权
经济性质： 合资经营（港资）
法定代表人： 叶有伟
31、 企业名称： 镇江润扬调味品有限公司
住所： 镇江丹徒区江心镇
注册资本： 伍拾万元
主营业务范围： 酱油、酱料、酱腌菜的生产、销售；酱菜
原辅材料的收购。
与本企业关系： 本公司间接持有其60%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
32、 企业名称： 镇江农欣饲料有限公司
住所： 镇江市七里甸镇五里村
注册资本： 伍佰伍拾万元
主营业务范围： 生产销售醋糟制品、饲料产品。
与本企业关系： 本公司间接持有其65.9%股权
经济性质： 合资经营（港资）
法定代表人： 方淼
33、 企业名称： 镇江恒耀特种玻璃有限公司
住所： 镇江市学府路304号
注册资本： 200万元人民币
主营业务范围： 特种玻璃、特种玻璃设备的加工、销售。
与本企业关系： 本公司间接持有其69%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
34、 企业名称： 镇江恒顺物业有限公司
住所： 镇江高新技术产业开发园区
注册资本： 800万元人民币
主营业务范围： 物业管理；房地产开发、房屋销售。
与本企业关系： 本公司间接持有其75%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
35、 企业名称： 镇江恒顺房地产开发有限公司
住所： 镇江市运河路60号
注册资本： 5000万元人民币
主营业务范围： 房地产开发、销售；物业管理。
与本企业关系： 本公司间接持有其98.4%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
36、 企业名称： 镇江中房新鸿房地产开发有限公司
住所： 镇江市丹徒路118号
注册资本： 3000万元人民币
主营业务范围： 房地产开发、销售；工业与民用建筑；市
政工程承包；物业管理；室内外装饰；房
屋、机械设备租赁；五金、交电、建筑材
料、化工材料（危险品除外）的研制、开
发、销售。
与本企业关系： 本公司间接持有其66.67%股权
经济性质： 有限责任公司
法定代表人： 叶有伟
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）不存在控制关系的关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与公司关系
镇江恒顺商场 同一母公司
镇江恒润调味品有限公司 同一母公司
江苏恒顺集团镇江国际贸易有限公司 同一母公司
镇江恒顺油脂有限公司 同一母公司
镇江恒祥再利用物资有限公司 同一母公司
凤台县恒鑫玻璃制品有限公司 同一母公司
镇江恒顺物流有限公司 同一母公司
镇江新安建材有限公司 同一母公司
江苏恒顺建筑安装工程有限公司 同一母公司
镇江恒顺四达金属门窗工程有限公司 同一母公司
宜兴市恒兴置业有限公司 同一母公司
江苏稳润光电科技有限公司 联营企业
江苏中网通信有限公司 联营企业
镇江恒亿房产经营有限公司 联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）关联方交易事项披露如下：
1、本公司从关联方购买货物情况如下：
（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 2006年1-6月 2005年1-6
月
镇江恒祥再利用物资有限公司 560.67 691.40
镇江恒通纸箱包装有限公司 501.49 388.44
镇江恒达塑料包装有限公司 436.99 345.67
镇江恒华彩印包装有限公司 376.24 287.78
凤台县恒鑫玻璃制品有限公司 174.99 266.89
镇江恒顺酒业有限公司 760.59 727.67
镇江恒顺米业有限公司 205.96 40.86
镇江恒顺新型调味品有限公司 100.47 51.86
镇江恒大调味品有限责任公司 225.91 261.39
恒顺醋业安徽调味品有限公司 62.29 57.84
镇江丹徒区恒丰物资回收有限公司 203.54 250.47
镇江润扬调味品有限公司 40.51 41.18
镇江恒顺物流有限公司 51.64 0
镇江恒顺油脂有限公司 74.61 54.28
合计 3,775.90 3,465.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、本公司向关联方销售货物情况如下：
（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 2006年1-6月 2005年1-6
月
镇江恒润调味品有限公司 1,772.25 1,200.32
江苏恒顺集团镇江国际贸易有限公 465.27 396.32
司
镇江恒顺商场 524.99 311.53
北京恒顺食品销售有限公司 300.16 254.79
上海恒顺醋业有限公司 42.15 62.12
镇江金顺酱醋有限公司 12.34 45.23
恒顺醋业安徽调味品有限公司 28.89 19.18
合计 3,146.05 2,289.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、关联方往来余额：
（单位：人民币元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年6月30日
应收账款
镇江恒润调味品有限公司 3,984,362.79 1,642,386.59
上海恒顺醋业有限公司 554,152.00 554,152.00
江苏恒顺集团镇江国际贸易 116,405.23 915,375.60
有限公司
北京恒顺食品销售有限公司 1,366,727.43 418,462.78
恒顺醋业安徽调味品有限公 19,039.10 56,278.06
司
镇江恒顺商场 330.00 414,543.90
小计 6,041,016.55 4,001,198.93
其他应收款
恒顺醋业安徽调味品有限公 900,000.00 900,000.00
司
镇江恒通纸箱包装有限公司 2,600,000.00 -
镇江恒华彩印包装有限公司 2,350,000.00 -
镇江恒达塑料包装有限公司 2,800,000.00 -
镇江恒亿房产经营有限公司 700,000.00 -
镇江恒顺酒业有限公司 1,000,000.00 -
小计 10,350,000.00 900,000.00
预付账款
镇江润扬调味品有限公司 125,766.04 298,998.44
镇江恒顺四达金属门窗工程 705,491.29 705,491.29
有限公司
小计 831,257.33 705,491.29
应付账款
凤台县恒鑫玻璃制品有限公 47,055.70 501,424.18
司
镇江恒顺酒业有限公司 1,849,034.74 175,054.97
镇江恒华彩印包装有限公司 1,165,375.48 632,112.30
镇江恒通纸箱包装有限公司 1,951,345.97 786,289.15
镇江恒祥再利用物资有限公 1,052,667.47 1608,564.89
司
镇江恒达塑料包装有限公司 570,171.21 475,401.43
镇江恒顺油脂有限公司 293,081.80 201,351.20
镇江恒大调味品有限责任公 941,162.25 1,169,632.50
司
恒顺醋业安徽调味品有限公 25,931.45 77,093.14
司
镇江恒顺物流有限公司 220,274.00 471,170.00
镇江恒顺新型调味品有限公 134,668.44 -
司
小计 8,250,768.51 6,098,093.76
其他应付款
江苏恒顺集团有限公司 27,546,681.54 261,262,270.21
镇江顺丰调味品有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
江苏中网通信有限公司 4,050,000.00 4,050,000.00
镇江农欣饲料有限公司 2,500,000.00 1,500,000.00
江苏稳润光电科技有限公司 4,900,000.00 4,900,000.00
江苏恒顺集团镇江国际贸易 2,500,000.00 1,000,000.00
有限公司
小计 46,496,681.54 59,787,401.40
长期借款
江苏恒顺集团有限公司 26,000,000.00
小计 26,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、接受关联方劳务：
（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 劳务项 2006年1-6 2005年1-6
目 月 月
江苏恒顺集团镇江国际贸 出口代 18.51 17.34
易有限公司 理
江苏恒顺建筑安装工程有 建筑安 104.23 421.20
限公司 装
镇江恒顺四达金属门窗工 建筑安 38.40 103.05
程有限公司 装
合计 161.14 541.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、向关联方租赁：
根据本公司与江苏恒顺集团有限公司（以下简称“恒顺集团”）签订的协议，恒顺集团免收本公司本年度土地租赁费。
6、接受关联方综合服务：
根据本公司与恒顺集团签订的协议，恒顺集团免收本公司本年度综合服务费用。
7、接受关联方担保：
恒顺集团为本公司及本公司子公司26,400.00万元银行借款和14,800.00万元银行承兑汇票提供担保。
江苏稳润光电科技有限公司为稳润光电500.00万元银行借款提供担保。
8、向关联方提供担保：
本公司为稳润光电1,000.00万元银行借款提供担保。
本公司为本公司子公司-镇江恒华彩印包装有限公司900.00万元银行借款提供担保。
本公司为本公司子公司-徐州恒顺万通食品酿造有限公司1,000.00万元银行借款提供担保。
9、其他：
根据2005年12月25日恒顺集团与本公司达成的备忘，恒顺集团在获镇江市人民政府国有资产管理监督管理委员会批准后，将所持稳润光电31.25%股权以原出资1,250.00万元转让给本公司，同时承诺放弃持股期间享有的稳润光电股权收益， 2006年4月12日公司付清上述股权款，完成转让手续。
八、或有事项
1、截止2006年6月30日本公司为稳润光电1,000.00万元银行借款提供担保。
2、截止2006年6月30日本公司为本公司子公司-镇江恒华彩印包装有限公司900.00万元银行借款提供担保。
3、截止2006年6月30日本公司为本公司子公司-徐州恒顺万通食品酿造有限公司1,000.00万元银行借款提供担保。
4、截止2006年6月30日本公司为江苏索普（集团）有限公司1,108.00万美元银行借款提供担保。
5、截止2006年6月30日中房新鸿为业主1589.90万元银行按揭贷款提供担保。
6、截止2006年6月30日恒顺房地产为业主1,455.13万元银行按揭贷款提供担保。
7、2005年12月30日恒顺房地产向镇江市中级人民法院提起诉讼，要求镇江华东建材机械有限责任公司返还合作款600.00万元及利息124.39万元，至报告日尚未审理完毕。
九、备查文件目录
1、载有法定代表人签字的公司2006年半年度报告全文。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字盖章的公司2006年半年度会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原件。
江苏恒顺醋业股份有限公司
2006年8月17日
附表：
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利润表附表
2006年1-6月
编制单位：江苏恒顺醋业股份有限公司
报告期利润 净资产收益率 每股收益（人民币元
/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平
均
主营业务利润 18.91% 18.53% 0.6448 0.6448
营业利润 3.99% 3.91% 0.1360 0.1360
净利润 4.71% 4.62% 0.1608 0.1608
扣除非经常性损益后的净利润 3.95% 3.88% 0.1348 0.1348
企业法定代表人：叶有伟主管会计工作负责人：张玉宏会计机构负责人：章
健
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表
编制单位：江苏恒顺醋业股份有限公司2006年6月30日单位：人民币元
资产 附 合并 母公司
注 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 356,238,373 398,848,10 112,677,91 136,929,608.
.64 3.16 7.10 10
短期投资 1,655,106.6 2,088,346. - 183,240.00
0 60
应收票据 306,214.45 874,158.79
应收股利 1,630,686.2 1,630,686. 13,988,820 13,988,820.5
5 25 .55 5
应收利息
应收帐款 59,149,839. 34,554,590 32,089,560 18,871,085.7
68 .30 .68 9
其他应收款 67,616,826. 68,229,829 400,767,38 373,460,340.
67 .56 5.96 00
预付帐款 147,074,738 139,682,69 16,668,515 17,045,232.5
.05 6.82 .00 5
应收补贴款
存货 960,639,698 903,152,31 24,199,814 33,715,984.5
.84 6.08 .04 7
待摊费用 836,720.54 143,622.41
一年内到期
的长期债权
投资
其他流动资
产
流动资产合 1,595,148,2 1,549,204, 600,392,01 594,194,311.
计 04.72 349.97 3.33 56
长期投资：
长期股权投 143,175,687 147,585,39 356,677,80 336,401,207.
资 .52 8.53 8.49 32
长期债权投 319,000,00 319,000,000.
资 0.00 00
长期投资合 143,175,687 147,585,39 675,677,80 655,401,207.
计 .52 8.53 8.49 32
固定资产：
固定资产原 350,506,528 347,005,35 186,835,11 186,343,519.
价 .93 9.76 3.04 25
减：累计折 125,002,651 115,222,34 77,345,637 72,594,750.2
旧 .00 4.59 .31 7
固定资产净 225,503,877 231,783,01 109,489,47 113,748,768.
值 .93 5.17 5.73 98
减：固定资
产减值准备
固定资产净 225,503,877 231,783,01 109,489,47 113,748,768.
额 .93 5.17 5.73 98
工程物资
在建工程 50,877,036. 7,498,243. 7,451,562. 5,593,297.75
21 00 27
固定资产清
理
待处理固定 239,281,25
资产净损失 8.17
固定资产合 276,380,914 116,941,03 119,342,066.
计 .14 8.00 73
无形资产及
其他资产：
无形资产 25,387,152. 25,328,089
27 .91
长期待摊费 565,951.01 330,814.73
用
其他长期资
产
无形资产及 25,953,103. 25,658,904
其他资产合 28 .64
计
递延税项：
递延税款借
项
资产总计 2,040,657,9 1,961,729, 1,393,010, 1,368,937,58
09.66 911.31 859.82 5.61
企业法人代表：叶有伟主管会计工作负责人：张玉宏会计机构负责人：章健
资产负债表（续）
编制单位：江苏恒顺醋业股份有限公司2006年6月30日单位：人民币元
负债及 附注 合并 母公司
所有者 期末数 期初数 期末数 期初数
权益
流动负
债：
短期借 647,040,000 593,700,00 590,000,00 540,000,
款 .00 0.00 0.00 000.00
应付票 439,985,220 473,124,90 310,000,00 290,000,
据 .68 9.88 0.00 000.00
应付帐 53,424,943. 64,258,434 40,339,018 39,746,9
款 49 .66 .20 13.59
预收帐 54,780,135. 71,933,626 1,341,747. 4,083,32
款 00 .72 90 7.75
应付工 1,120,510.0 723,968.11 455,427.21 93,639.2
资 9 1
应付福 2,821,501.9 3,195,142. -60,545.00 506,169.
利费 7 63 41
应付股 19,072,500. 215,500.00 19,072,500
利 00 .00
应交税 3,144,758.2 1,091,791. 1,371,634. -635,122
金 6 75 34 .04
其他应 189,559.12 190,302.73 702,776.01 675,834.
交款 22
其他应 90,703,556. 120,448,56 12,724,037 11,914,6
付款 29 8.81 .99 42.25
预提费 1,241,505.5 1,053,974. 455,427.21 939,107.
用 0 00 50
一年内 60,000,000 - 60,000,0
到期的 .00 00.00
长期负
债
其他流 -
动负债
流动负 1,313,524,1 1,389,936, 975,946,59 947,324,
债合计 90.40 219.29 6.65 511.89
长期负
债：
长期借 204,500,000 46,000,000 11,000,0 11,000
款 .00 .00 00.00 ,000.00
应付债
券
长期应
付款
专项应 7,750,000.0 4,600,000. 2,000,000. 2,000,00
付款 0 00 00 0.00
其他长
期负债
长期负 212,250,000 50,600,000 13,000,000 13,000,0
债合计 .00 .00 .00 00.00
递延税
项：
递延税
款贷项
负债合 1,525,774,1 1,440,536, 988,946, 960,32
计 90.40 219.29 596.65 4,511.89
少数股 81,266,407. 88,944,450
东权益 56 .65
股东权
益：
股本 127,150,000 127,150,00 127,150,00 127,150,
.00 0.00 0.00 000.00
资本公 247,541,110 247,541,11 247,541,11 247,541,
积 .17 0.17 0.17 110.17
盈余公 22,981,635. 22,981,635 14,789,526 14,789,5
积 93 .93 .63 26.63
其中： 5,958,852.1 5,958,852. 4,929,842. 4,929,84
法定公 4 14 21 2.21
益金
未分配 35,944,565. 34,576,495 14,583,626 19,132,4
利润 60 .27 .37 36.92
股东权 433,617,311 432,249,24 404,064,26 408,613,
益合计 .70 1.37 3.17 073.72
负债和 2,040,657,9 1,961,729, 1,393,010, 1,368,93
股东权 09.66 911.31 859.82 7,585.61
益总计
企业法人代表：叶有伟主管会计工作负责人：张玉宏会计机构负责人：章健
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表
编制单位：江苏恒顺醋业股份有限公司2006年1－6月单位：人民币元
项目 附 合并 母公司
注 本期数 上年同 本期数 上年同期
期数 数
一.主营业务收入 320,857,5 376,126 151,165, 130,468,
89.17 ,098.14 425.77 079.80
减：主营业务成本 231,467,9 292,954 112,902, 102,313,
60.80 ,666.35 195.31 817.57
主营业务税金及附加 7,401,036 13,256, 1,006,98 813,117.
.86 569.82 0.97 32
二.主营业务利润 81,988,59 69,914, 37,256,2 27,341,1
1.51 861.97 49.49 44.91
加：其他业务利润 2,095,904 94,695. -
.97 42
减：营业费用 31,042,62 22,939, 12,926,7 14,156,7
4.32 002.75 51.79 80.85
管理费用 24,747,74 10,938, 13,824,6 853,121.
8.62 794.86 51.04 79
财务费用 11,005,20 7,064,9 16,432,2 7,855,94
9.49 45.25 23.07 5.03
三.营业利润 17,288,91 29,066, -5,927,3 4,475,29
4.05 814.53 76.41 7.24
加：投资收益 15,388,56 2,547,9 23,853,0 28,821,5
5.07 79.97 52.42 36.32
补贴收入 -
营业外收入 249,800.2 15,448. - 979.80
1 62
减：营业外支出 1,404,151 3,415,2 764,534. 662,601.
.86 81.67 43 65
四.利润总额 31,523,12 28,214, 17,161,1 32,635,2
7.47 961.45 41.58 11.71
减：所得税 6,260,600 2,255,4 2,637,45 1,600,48
.23 75.49 2.13 4.94
少数股东损益 4,821,956 9,532,3
.91 04.04
五.净利润 20,440,57 16,427, 14,523,6 31,034,7
0.33 181.92 89.45 26.77
加：年初未分配利润 34,576,49 8,070,8 19,132,4 -20,703,
5.27 58.97 36.92 059.71
其他转入
六.可供分配的利润 55,017,06 24,498, 33,656,1 10,331,6
5.60 040.89 26.37 67.06
减：提取职工奖励及福利
基金
提取储备基金
提取企业发展基金
提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 55,017,06 24,498, 33,656,1 10,331,6
5.60 040.89 26.37 67.06
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 19,072,50 19,072,5
0.00 00.00
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 35,944, 24,498, 14,583,6 10,331,6
565.6 040.89 26.37 67.06
企业法人代表：叶有伟主管会计工作负责人：张玉宏会计机构负责人：章健
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表
编制单位：江苏恒顺醋业股份有限公司2006年1-6月 金额：元
项目 附 母公司 合并
注
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 162,165,237.5 301,194,62
1 7.34
收到的其它与经营活动有关的现金 8,537,937.52 17,394,346
.24
现金流入小计 170,703,175.0 318,588,97
3 3.58
购买商品接受劳务支付的现金 114,039,428.3 263,026,97
4 7.63
支付给职工以及为职工支付的现金 8,918,492.34 13,843,114
.85
支付的各种税费 11,716,232.68 30,481,873
.21
支付的其它与经营活动有关的现金 34,695,155.78 72,946,223
.82
现金流出小计 169,369,309.1 380,298,18
4 9.51
经营活动产生现金净额 1,333,865.89 -61,709,21
5.93
二、投资活动产生的现金流量
取得投资收益所收到的现金 7,568,391.97 1,055,763.
32
收到的其它与投资活动有关的现金 259,779.74
现金流入小计 7,568,391.97 1,315,543.
06
购建固定资产无形资产其它长期投资所 2,808,479.24 3,308,705.
支现金 36
投资所支付的现金 12,500,000.00
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计 15,308,479.24 3,308,705.
36
投资活动产生现金净额 -7,740,087.27 -1,993,162
.30
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资
收到的现金
借款所收到的现金 425,000,000.0 725,840,00
0 0.00
收到的其它与筹资活动有关的现金 10,000,000.00
现金流入小计 435,000,000.0 725,840,00
0 0.00
偿还债务所支付的现金 415,000,000.0 574,000,00
0 0.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现 17,845,469.62 21,359,564
金 .28
支付的其它与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 109,387,78
7.01
现金流出小计 452,845,469.6 704,747,35
2 1.29
筹资活动产生现金净额 -17,845,469.6 21,092,648
2 .71
四、汇率变动产生的现金流量
五、现金及现金等价物净增加额 -24,251,691.0 -42,609,72
0 9.52
企业法定代表人：叶有伟主管会计工作负责人：张玉宏会计机构负责人：章
健
现金流量表附表
编制单位：江苏恒顺醋业股份有限公司2006年1-6月
项目 附 母公司 合并
注
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 14,523,689.45 20,440,570
.33
加:少数股东损益 4,821,956.
91
计提的资产减值准备 4,934,861.73 1,432,185.
54
固定资产折旧 4,751,593.79 8,327,064.
50
无形资产摊销 448,169.92
待摊费用减少(减:增加) -693,098.1
3
预提费用增加(减:减少) -939,107.50 302,398.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 9,824.21
产的损失(减:收益)
财务费用 17,634,261.48 13,734,226
.53
投资损失(减:收益) -23,548,367.3 -15,406,23
6 4.54
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 9,507,863.81 -50,286,34
2.75
经营性应收项目的减少(减:增加) -43,998,464.4 -27,983,41
1 9.56
经营性应付项目的增加(减:减少) 18,467,534.90 -17,091,65
3.17
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,333,865.89 -61,709,21
5.93
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 112,677,917.1 356,238,37
0 3.64
减:现金的期初余额 136,929,608.1 398,848,10
0 3.16
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -24,251,691.0 -42,609,72
0 9.52
企业法定代表人：叶有伟主管会计工作负责人：张玉宏会计机构负责人：章
健
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合并资产减值准备明细表
编制单位：江苏恒顺醋业股份有限公司 2006 年 6 月 30 日 单位：人民币元
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项目 行 年初余 本年增 本年减少数 期末余
次 额 加数 资 其他原 合计 额
产 因 转出
价 数
值
回
升
转
回
数
一、坏账准备合 1 17,470, 3,197,6 1,748, 18,918,
计 165.46 58.31 937.99 885.78
其中：应收账款 2 9,843,6 1,775,8 11,619,
83.60 72.96 556.56
其他应收款 3 7,626,4 1,421,7 1,748,9 1,748, 7,299,3
81.86 85.35 37.99 937.99 29.22
二、短期投资跌 4 985,379 16,760. 16,760 968,619
价准备合计 .04 00 .00 .04
其中：股票投资 5 968,619 968,619
.04 .04
开放式基金投资 16,760. 16,760. 16,760 -
00 00 .00
债券投资 6
三、存货跌价准 7
备合计
其中：库存商品 8
原材料 9
在产品 10
四、长期投资减 11
值准备合计
其中：长期股权 12
投资
长期债权投资 13
五、固定资产减 14
值准备合计
其中：房屋、建 15
筑物
机器设备 16
六、无形资产减 17
值准备合计
其中：专利权 18
商标权 19
七、在建工程减 20
值准备合计
八、委托贷款减 21
值准备合计
九、总计 22 18,455, 3,197,6 16,760. 1,765, 19,887,
544.50 58.31 00 697.99 504.82
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母公司资产减值准备明细表2006年6月30日
编制单位：江苏恒顺醋业股份有限公司
单位：人民币元
项目 行 年 本 本年减少数 期末余额
次 初 年 因 其 合
余 增 资 他 计
额 加 产 原
数 价 因
值
转
回 出
升 数
转
回
数
一、 1 25, 6,0 1, 1, 30,934,298.86
坏账 983 05, 05 05
准备 ,30 384 4, 4,
合计 0.9 .88 38 38
3 6. 6.
95 95
其中 2 5,0 1,1 6,224,599.41
：应 47, 77,
收账 504 095
款 .04 .37
其他 3 20, 4,8 1, 1, 24,709,699.45
应收 935 28, 05 05
款 ,79 289 4, 4,
6.8 .51 38 38
9 6. 6.
95 95
二、 4 16, 16 -
短期 760 ,7
投资 .00 60
跌价 .0
准备 0
合计
其中 5
：股
票投
资
开放 6 16, 16 16 -
式基 760 ,7 ,7
金投 .00 60 60
资 .0 .0
0 0
三、 8
存货
跌价
准备
合计
四、 12
长期
投资
减值
准备
合计
其中 13
：长
期股
权投
资
长期 14
债权
投资
五、 15
固定
资产
减值
准备
合计
其中 16
：房
屋、
建筑
物
机器 17
设备
六、 18
无形
资产
减值
准备
合计
其中 19
：专
利权
商标 20
权
七、 21
在建
工程
减值
准备
合计
八、 22
委托
贷款
减值
准备
合计
九、 23 26, 6,0 - 1, 1, 30,934,298.86
总计 000 05, 05 07
,06 384 4, 1,
0.9 .88 38 14
3 6. 6.
95 95
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企业法定代表人：叶有伟 主管会计工作负责人：张玉宏 会计机构负责人：章健