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控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2021]第9-10027号
甘肃省敦煌种业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了甘肃省敦煌种业集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财
务报表，包括2020年12月31日合并及母公司资产负债表、2020年度合并及母公司利润
表、股东权益表、现金流量表以及财务报表附注，并于2021年4月27円出具大信审字[2021]
第9-10068号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《2020
年度控股股东及其他关联方占用资金的情况汇总表》（以下简称“占用资金的情况汇总表”)。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56号)》的规定，编制
占用资金的情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司占用资金的情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司
编制的占用资金的情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为
必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的占用资金的情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反
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映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2020年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为
贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
中国
大信 .合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
二〇二一年四月二十七H
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2020年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：甘肃省敦煌种业集团股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上市 2020年度占
2020年期 2020年度 2020年度 2020年期
非经营性资
金占用 资金占用方名称 公司的关联关 上市公司核算的 初占用资 金额（不含利 占用资金 偿还累计 末占用资
会计科目
用累计发生
的利息
占用形成
原因 占用性质
系 金余额 息） (姉） 发生金额 金余额
现大股东及
其附属企业
小计
前大股东及
其附属企业
小计
总计
其它关联资 占用方与上市 上市公司核算的 2020年期 2020年度往 2020年度 2020年度 2020年期
来累计发生
金往来 资金往来方名称 公司的关联关 会计科目 初往来资 金额（不含利 往来资金 偿还累计 末往来资
的利息
往来形成 往来性质
原因
系 金余额 息） (如有） 发生金额 金余额
大股东及其
附属企业
小计
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其它关 占用方与上市 上市公司核算的 2020年期 2020年度往 2020年度 2020年度 2020年期
来累计发生
联资金 资金往来方名称 公司的关联关 会计科目 初往来资 金额（不含利 往来资金 偿还累计 末往来资
的利息 发生金额 金余额
往来形成 往来性质
往来 系 金余额 原因
息） (如有）
敦煌种业农业科技 控股子公司 其他应收款 非经营性
(上海）有限公司 5,317.19 184.18 5,501.37 往来款项 往来
甘肃省敦煌种业包装 控股子公司 其他应收款 非经营性
有限公司 1,482.85 44.16 1,527.01 往来款项 往来
甘肃省敦煌种业果蔬 控股子公司 其他应收款 26.09 26.09 往来款项 非经营性
制品有限公司 往来
甘肃省敦煌种业集团
金昌金从玉农业科技 控股子公司 其他应收款 300.00 300.00 20.77 20.77 600.00 往来款项 非经营性
有限公司 往来
甘肃省敦煌种业农产 控股子公司 其他应收款 非经营性
品贸易有限公司 3,898.00 150.00 500.00 3,548.00 往来款项 往来
甘肃省敦煌种业蔬菜 控股子公司 其他应收款 56.50 400.00 12.12 468.62 往来款项 非经营性
上市公 种苗有限公司 往来
司的子 甘肃省敦煌种业西域 控股子公司 其他应收款 94.15 94.15 往来款项 非经营性
公司及 番茄制品有限公司 往来
其附属 甘肃省敦种隆丰生态 控股子公司 其他应收款 250.00 5.65 255.65 往来款项 非经营性
企业 农业发展有限公司 往来
河北敦煌种业有限公 控股子公司 其他应收款 1,126.36 50.2 56.15 1,120.41 往来款项 非经营性
司 往来
酒泉佰易投资有限公 控股子公司 其他应收款 104.38 104.38 往来款项 非经营性
司 往来
酒泉敦煌种业百佳食 控股子公司 其他应收款 3,700.00 237.39 237.39 3,700.00 往来款项 非经营性
品有限公司 往来
甘肃敦煌种业油脂有 控股子公司 其他应收款 290.6 1.69 207.39 84.9 往来款项 非经营性
限公司 往来
酒泉敦煌种业农业科 控股子公司 其他应收款 8.72 62.45 70.16 1.01 往来款项 非经营性
技有限公司 往来
武汉敦煌种业有限公 控股子公司 其他应收款 8,693.81 8.5 414.05 15.61 9,100.75 往来款项 非经营性
司 往来
其它关 占用方与上市 上市公司核算的 2020年期 2020年度往 2020年度 2020年度
来累计发生 2020年期
联资金 资金往来方名称 公司的关联关 会计科目 初往来资 金额（不含利 往来资金 偿还累计
的利息 末往来资 往来形成
原因 往来性质
往来 系 金余额 息） (如有） 发生金额 金余额
武烕市敦煌种业种子 控股子公司 其他应收款 非经营性
有限公司 3,383.17 216.94 87.57 89.65 3,598.03 往来款项 往来
玉门拓璞科技开发有 控股子公司 其他应收款 非经营性
限责任公司 4,737.38 620.78 217.7 820.78 4,755.08 往来款项 往来
张掖市敦煌种业有限 控股子公司 其他应收款 非经营性
公司 1,848.73 169.02 63.28 759.87 1,321.16 往来款项 往来
小计 35,041.84 2,115.24 1,427.30 10,556.51 28,027.87
关联自
然人及
其控制
的法人
小计
其他关
联人及
其附属
企业
小计
合计 35,041.84 2,115.24 1,427.30 10,556.51 28,027.87
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
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