证券代码：600354       证券简称：敦煌种业        编号：临 2021-042



      甘肃省敦煌种业集团股份有限公司
    关于控股子公司 2020 年度委托理财的
                  补充公告
   本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


     重要内容提示：
     ●公司控股子公司敦煌种业先锋良种有限公司在未经集团公司
总经理办公会、董事会、股东大会批准的情况下，于 2020 年 10 月至
11 月使用自有闲置资金进行委托理财，且一直未向集团公司报告，因
此公司没有及时披露子公司委托理财情况。
     ● 委托理财受托方：中国农业银行股份有限公司酒泉肃州支行、
中国建设银行股份有限公司酒泉分行营业室
     ● 本次委托理财金额：累计人民币 2.26 亿元，共分五笔，其理
财产品金额为别为 5,000 万元、5,000 万元、5,000 万元、2,600 万
元、5,000 万元。
     ● 委托理财产品名称：安心 62 天非保本浮动收益型理财产品、
金钥匙安心得利 34 天非保本理财产品、“乾元-恒赢”（30 天）周期
型开放式净值型人民币理财产品、“乾元-恒赢”（法人版）按日开
放式净值型人民币理财产品、“乾元-恒赢”（法人版）按日开放式
净值型人民币理财产品
     ● 委托理财期限：产品均不超过 2 个月（具体期限分别为：
2020.10.22-2020.12.24 、 2020.11.24-2020.12.29 、 2020.10.26-
2020.11.27、2020.11.27-2020.12.28、2020.11.30-2020.12.25）
     ● 上述委托理财产品不存在提前赎回情形，理财本金及收益已
收回（收回时间分别为 2020.12.24、2020.12.29、2020.11.27、
2020.12.28、2020.12.25），理财收益为 70.06 万元。
     一、本次委托理财概况
   （一）委托理财目的
                                  1
                 敦煌种业控股子公司敦煌种业先锋良种有限公司（简称：子公司）
             为了提高资金使用效率、实现资金效益最大化，在控制投资风险及不
             影响子公司正常经营的前提下，使用闲置自有资金进行委托理财。
               （二）资金来源：子公司的闲置自有资金。
               （三） 委托理财产品的基本情况

                                                                             实际获       产品起止日期

                                                   金额（万       预期年化   得收益                             收回时间
受托方名称    产品类型         产品名称
                                                     元）          收益率     （万    起始日期     终止日期

                                                                              元）

中国农业银   非保本浮动
                          安心 62 天非保本浮
行酒泉肃州   收益型理财                            5,000.0         3.10%     26.33    2020/10/22   2020/12/24   2020/12/24
                           动收益型理财产品
   支行         产品

中国农业银
             非保本理财    金钥匙安心得利 34
行酒泉肃州                                         5,000.0         2.85%     13.27    2020/11/24   2020/12/29   2020/12/29
                产品       天非保本理财产品
   支行


中国建设银                “乾元-恒赢”（30 天）

行酒泉分行    理财产品    周期型开放式净值型       5,000.0         3.10%     14.20    2020/10/26   2020/11/27   2020/11/27

  营业室                    人民币理财产品


中国建设银                 “乾元-恒赢”（法人

行酒泉分行    理财产品    版）按日开放式净值       2,600.0         2.91%      6.39    2020/11/27   2020/12/28   2020/12/28

  营业室                   型人民币理财产品

中国建设银                 “乾元-恒赢”（法人

行酒泉分行    理财产品    版）按日开放式净值       5,000.0         2.80%      9.86    2020/11/30   2020/12/25   2020/12/25

  营业室                   型人民币理财产品

   合计          /                  /              22,600.0                  70.06        /            /



                （四）公司对委托理财相关风险的内部控制
                  2020 年 5 月 12 日、2020 年 8 月 24 日公司资金管理部两次向公
             司 2020 年第三次总经理办公会和 2020 年第五次总经理办公会提交
             了《关于使用闲置资金委托理财的议案》。由于当时公司正在筹划实
             施非公开发行股票事项，根据 2017 年 2 月证监会发布的《发行监管
                                                              2
 问答-关于规范引导上市公司融资行为的监管要求》，明确“上市公司
 申请再融资时，除金融类企业外，原则上最近一期不得存在持有金额
 较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人
 款项、委托理财等财务性投资的情形”，经与券商机构沟通和审慎判
 断，明确指出公司在推进非公开发行股票事项期间不得购买理财产品，
 因此该议案在集团总经理办公会上两次均未予通过。总经理办公会会
 议纪要均已在公司 OA 办公系统发布，子公司知晓不得购买理财的相
 关决定。
       二、子公司委托理财的具体情况
     （一）委托理财合同主要条款
受托方名    产 品   产品名      金额     预期年                             收益类型   是否构
                                                  产品起始     产品终止
称          类型    称          （万     化收益                                        成关联
                                                    日期       日期
                                元）     率                                            交易

            非保    安心 62
中国农业
            本浮    天非保
银行股份
            动收    本浮动                                                  浮动收益   否
有限公司                       5,000.0    3.10%   2020/10/22   2020/12/24
            益型    收益型
酒泉肃州
            理财    理财产
     支行
            产品    品

                    金钥匙
中国农业
            非保    安心得
银行股份
            本理    利 34 天                                                浮动收益
有限公司                       5,000.0    2.85%   2020/11/24   2020/12/29
            财产    非保本                                                             否
酒泉肃州
             品     理财产
     支行
                    品

                    “乾元-
                    恒 赢 ”
中国建设
                    （   30
银行股份
            理财    天）周                                                  浮动收益   否
有限公司                       5,000.0    3.10%   2020/10/26   2020/11/27
            产品    期型开
酒泉分行
                    放式净
 营业室
                    值型人
                    民币理
                                              3
                  财产品

                  乾元-恒
                  赢”（法
中国建设
                  人版）
银行股份
           理财   按日开                                                 浮动收益   否
有限公司                     2,600.0   2.91%   2020/11/27   2020/12/28
           产品   放式净
酒泉分行
                  值型人
营业室
                  民币理
                  财产品

                  “乾元-
                  恒 赢 ”
中国建设          （法人
银行股份          版）按
           理财
有限公司          日开放     5,000.0   2.80%   2020/11/30   2020/12/25   浮动收益   否
           产品
酒泉分行          式净值
营业室            型人民
                  币理财
                  产品



   （二）委托理财的资金投向
      子公司 2020 年向中国农业银行股份有限公司酒泉肃州支行、中
 国建设银行股份有限公司酒泉分行营业室行购买五笔委托理财的资
 金均为季节性闲置资金，购买的产品均为安全性稳定，流动性较高的
 产品。
   （三）风险控制分析
     2020 年 5 月 12 日、2020 年 8 月 24 日公司资金管理部分别两次
 向公司 2020 年第三次总经理办公会和 2020 年第五次总经理办公会
 提交了《关于使用闲置资金委托理财的议案》。由于当时公司正在筹
 划实施非公开发行股票事项，根据 2017 年 2 月证监会发布的《发行
 监管问答-关于规范引导上市公司融资行为的监管要求》，明确“上市
 公司申请再融资时，除金融类企业外，原则上最近一期不得存在持有
 金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予
 他人款项、委托理财等财务性投资的情形”，经与券商机构沟通和审
                                          4
慎判断，明确指出公司在推进非公开发行股票事项期间不得购买理财
产品，因此该议案在集团总经理办公会上两次均未予通过。
    总经理办公会会议纪要均已在公司 OA 办公系统发布，子公司知
晓不得购买理财的相关决定。
    三、委托理财受托方的情况
名称         成立时间     法定代表人       注册资本   主要业务



中国农业银   1989-12-15   杨军             ---        办理人民币存款、贷款、结算
行股份有限                                            业务；办理票据贴现；代理发
公司肃州区                                            行金融债券；代理发行、代理
支行                                                  兑付、销售政府债券；买卖政
                                                      府债券；代理收付款项及代理
                                                      保险业务；外汇存款；外汇贷
                                                      款；外汇汇款；外币兑换；通过
                                                      上级行办理代客外汇买卖；国
                                                      际结算；代理国外信用卡付款；
                                                      结汇、售汇业务；农总行在中
                                                      国银行业监督委员会批准的业
                                                      务范围内授权的业务；经中国
                                                      银行业监督委员会批准的其他
                                                      业务。

中国建设银   1990-2-8     徐志鹏           ----       办理人民币存款、贷款、结算
行股份有限                                            业务；办理票据贴现；代理发
公司酒泉分                                            行金融债券；代理发行、代理
行                                                    兑付、销售政府债券；代理收
                                                      付款项及代理保险业务；经中
                                                      国人民银行批准的其他业务。

  （二）受托方与公司、公司控股股东、实际控制人之间不存在产权、
业务、资产、债权债务、人员等关联关系。
    四、对公司的影响：
    （一）公司 2019 年度及一期的主要财务情况如下：
                                                                       单位：元

主要财务指标                     2019 年 12 月 31         2019 年 9 月 30 日
                                       5
      资产总额                                           1,964,665,507.74           1,908,923,836.98

      负债总额                                           1,416,364,978.01           1,262,385,064.73

      归属于上市公司股东的净资产                           530,681,376.13            589,128,250.20

      经营活动产生的现金流量净额                            -2,746,985.02             19,630,961.37

           公司不存在大额负债的同时购买大额理财产品的情形。
      （二）截至 2019 年 12 月 31 日，公司经审计归属于上市公司股东
    的净资产为 53,068.14 万元，本次委托理财累计最高金额为 22,600
    万元，占 2019 年经审计净资产的 43%，对公司 2020 年度主营业务、
    财务状况、经营成果和现金流量等未造成重大的影响。
      （三）公司子公司购买理财产品所使用的是季节性闲置自有资金，
    未影响子公司日常资金周转需要，未影响公司主营业务的正常开展。
        五、是否存在提前赎回的情况
        子公司已发生的委托理财未发生提前赎回情形，理财本金及收益
    已收回。

                                         实际获得             产品起止日期

              产品名称                   收益（万                                          收回时间
                                                        起始日期        终止日期
                                           元）

安心 62 天非保本浮动收益型理财产品        26.33         2020/10/22     2020/12/24         2020/12/24


金钥匙安心得利 34 天非保本理财产品        13.27         2020/11/24     2020/12/29         2020/12/29



“乾元-恒赢”（30 天）周期型开放式净值
                                          14.20         2020/10/26     2020/11/27         2020/11/27
          型人民币理财产品



“乾元-恒赢”（法人版）按日开放式净值
                                           6.39         2020/11/27     2020/12/28         2020/12/28
          型人民币理财产品

“乾元-恒赢”（法人版）按日开放式净值
                                           9.86         2020/11/30     2020/12/25         2020/12/25
          型人民币理财产品



        六、其他说明
        1、2020 年 5 月 12 日、2020 年 8 月 24 日公司资金管理部两次向
    公司 2020 年第三次总经理办公会和 2020 年第五次总经理办公会提
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交了《关于使用闲置资金委托理财的议案》。由于当时公司正在筹划
实施非公开发行股票事项，根据 2017 年 2 月证监会发布的《发行监
管问答-关于规范引导上市公司融资行为的监管要求》，明确“上市公
司申请再融资时，除金融类企业外，原则上最近一期不得存在持有金
额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他
人款项、委托理财等财务性投资的情形”，经与券商机构沟通和审慎
判断，明确指出公司在推进非公开发行股票事项期间不得购买理财产
品，因此该议案在集团总经理办公会上两次均未予通过，子公司在未
经集团公司总经理办公会、董事会、股东大会批准的情况下，于 2020
年 10 月至 11 月使用自有闲置资金进行委托理财，且一直未向集团公
司报告。
    上述事项违反了《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易
所股票上市规则》、《敦煌种业总经理工作细则》、《敦煌种业控股子公
司管理办法》、《敦煌种业资金管理及审批程序暂行规定》、《敦煌种业
财务管理制度》、《敦煌种业公司重大信息内部报告制度》等规定。
     2、鉴于公司未及时披露子公司委托理财事项，公司正在进行
积极整改，进一步强化相关管理人员财务和资金管理意识，加强公
司资金管理部的日常监督机制，完善资金管理控制流程，加强公司
资金管理及内控检查力度，公司将根据相关规定及责任划分对相关
人员进行严肃处理。
    3、公司按照会计准则要求，在 2020 年年度报告 “现金流量表”
中的投资支付的现金及投资收回的现金科目中列示反映了公司 2020
年委托理财金额。
    4、是否存在资金占用、违规担保的情况
    上述子公司委托理财不存在资金占用、违规担保情形。
    七、公司董事会、监事会、独立董事就补充披露公告发表的意见。
    公司董事会认为：公司应当加强内部控制管理，强化财务和资金
管理意识，切实提高公司治理水平，保障公司规范运作。
    公司监事会认为：公司应当强化相关管理人员合规意识，加强公
司的资金管理和控制，提高公司规范运作水平，积极履行信息披露义
务。
    公司独立董事认为：公司应当引以为戒，强化相关管理人员依法
合规意识，加强公司财务管理和内部控制，提高公司规范运作水平，
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积极履行信息披露义务，坚决杜绝此类事项再次发生。
    八、截至本公告日，公司最近十二个月使用自有资金委托理财的
情况
    截止本公告日，公司无最近十二个月内使用自有资金委托理财
的情况。
    特此公告。




                       甘肃省敦煌种业集团股份有限公司董事会
                               二〇二一年十二月十一日




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