贵州盘江精煤股份有限公司
600395
2006年中期报告
2006年8月
目 录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 3
五、管理层讨论与分析 4
六、重要事项 7
七、财务会计报告(未经审计) 10
八、备查文件目录 34
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、董事郭可沐先生因工作原因未出席会议，委托董事林泽民先生代为出席会议并行使表决权；董事孙朝芦先生因公出差未出席会议,委托董事王立军先生代为出席会议并行使表决权。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人郑华，主管会计工作负责人王志和及会计机构负责人（会计主管人员）黄启梅声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：贵州盘江精煤股份有限公司 公司法定中文名称缩写：G盘江 公司法定英文名称：Guizhou Panjiang Refined Coal Co.,Ltd. 公司法定英文名称缩写：PJRC
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：盘江股份 公司A股代码：600395
3、 公司注册地址：贵州省红果经济开发区 公司办公地址：贵州省红果经济开发区干沟桥 邮政编码：553536 公司国际互联网网址：HTTP∶//WWW. 公司电子信箱：pjwzb@163.com
4、 公司法定代表人：郑 华
5、 董事会秘书：伍正斌 电话：0858-3703046 传真：0858-3700328 E-mail：pjwzb@163.com 联系地址：贵州省红果经济开发区干沟桥 公司证券事务代表：杨玉礼 电话：0858-3703068 传真：0858-3700328 E-mail：pjyyl@up369.com 联系地址：贵州省红果经济开发区干沟桥
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP∶//www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会秘书处
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1999年10月29日。 注册地：贵州省红果经济开发区 公司变更注册登记日期：2001年5月16日。 注册地：贵州省红果经济开发区 公司法人营业执照注册号：5200001205689（2-1） 公司税务登记号码：520202714302772 (二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
流动资产 855,234,276.77 891,380,367.90 -4.06
流动负债 441,531,571.14 576,648,546.22 -23.43
总资产 1,920,007,743.29 1,982,456,696.37 -3.15
股东权益（不含少数股东权益） 1,392,371,356.95 1,350,916,697.48 3.07
每股净资产(元) 3.750 3.640 3.02
调整后的每股净资产(元) 3.743 3.610 3.68
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 41,454,659.47 40,834,775.36 1.52
扣除非经常性损益的净利润 41,938,927.66 63,859,104.46 -34.33
每股收益(元) 0.112 0.110 1.82
净资产收益率(%) 2.980 3.147 减少0.167个百分点
经营活动产生的现金流量净额 109,788,800.13 124,182,778.55 -11.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
其他非经常性损益项目 -569,727.28
所得税影响数 85,459.09
合计 -484,268.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
股份变动的批准情况 截止到本报告签字日前,公司股改方案已经上海证券交易所上证上字[2006]545号文批准。对价股份于2006年7月28日上市。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数 57,821
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(% 持股总数 报告期内增 股份类别 持有非流通股 质押或冻结的股份
) 减 数量 数量
贵州盘江煤电有限责 国有股东 64.64 240,000,000 未流通
任公司
中国中煤能源集团公 国有股东 0.75 2,800,000 未流通 未知
司
四川川投峨眉铁合金( 国有股东 0.73 2,700,000 未流通 未知
集团)有限责任公司
梁伟 其他 0.66 2,443,456 已流通 未知
福建省煤炭工业（集 国有股东 0.54 2,000,000 未流通 未知
团）有限责任公司
贵州省煤矿设计研究 国有股东 0.40 1,500,000 未流通 未知
院
中煤国际工程集团重 国有股东 0.27 1,000,000 未流通 未知
庆设计研究院
防城港务局 国有股东 0.22 800,000 未流通 未知
杨百根 其他 0.19 705,906 已流通 未知
佛山市顺德区网盈电 其他 0.15 573,000 已流通 未知
脑科技有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
梁伟 2,443,456 人民币普通股
杨百根 705,906 人民币普通股
佛山市顺德区网盈电脑科技有限公司 573,000 人民币普通股
邹春明 476,269 人民币普通股
吴向前 432,800 人民币普通股
刘传英 420,000 人民币普通股
郑莉敏 379,000 人民币普通股
叶伟坚 376,972 人民币普通股
陈治香 320,899 人民币普通股
张传林 310,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，是否属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）公司持股5%以上的股东仅为贵州盘江煤电有限责任公司，持有国有法人股股份，在报告期内未发生质押、冻结或托管的情况。
（2）未流通的股份为国有法人股东持有，国有法人股股东之间无关联关系。其余是流通股股东，公司未知其是否存在关联关系或一致行动人。
2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
公司属煤炭采掘业。主营业务为原煤开采、洗选加工及销售。
公司是集原煤开采和煤炭加工为一体的大型煤炭企业，可生产灰分8%-12%等级的精煤，并能根据用户的需要生产特殊加工煤。公司煤炭产品低硫、低灰、微磷、发热量高，在市场上有较强的竞争力。 报告期公司以“外抓营销整合，内抓规范管理”为主线开展工作，全面加强安全管理,严把产品质量，精心组织生产销售，充分发挥现有生产水平，在市场竞争更加激烈的情况下，实现经济运行整体稳定，经济效益稳中有升。 报告期内，公司销售商品煤221.76万吨，较上年同期232.03万吨减少10.27万吨，降低4.43%。其中精煤140.79万吨，较上年同期163.68万吨减少22.89万吨，降低13.98%（出口煤炭16.80万吨，比上年同期17.78万吨减少0.98万吨，降低5.51%）；混煤80.97万吨，较上年同期68.35万吨增加12.62万吨，增加18.46%；发电22,497.93万度，供电19,639.83万度。主营业务销售收入11.90亿元，占全部销售收入总额的99.92%，较上年同期的12.55亿元减少0.65亿元，降低5.16%；主营业务成本10.39亿元，较上年同期的10.10亿元提高0.29亿元，增长2.82%；实现净利润4,145.47万元，较上年同期4,083.48万元提高61.99万元，增长1.52%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业或分 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率
产品 润率(%) 比上年同期增 比上年同期增 比上年同期增减
减（％） 减（％） （%）
分行业
煤炭 1,172,782,089.15 1,023,632,827.93 12.29 -6.53 1.73 减少1.07个百分
点
电力 56,814,981.66 54,583,024.62 3.43 238.70 164.40 增加27.35个百分
点
其中:关联 14,184,158.78 12,380,279.93 12.72 55.11 73.03 减少9.04个百分
交易 点
合计 1,229,597,070.81 1,078,215,852.55 12.31 -3.30 5.00 减少0.56个百分
点
内部抵销 39,264,782.48 39,264,782.48
合计 1,190,332,288.33 1,038,951,070.07 12.27 -5.16 2.82 减少0.76个百分
点
分产品
精煤 971,271,832.23 847,637,495.04 12.21 -12.42 -5.00 减少0.04个百分
点
混煤 201,510,256.92 175,995,332.89 12.66 38.30 54.38 减少9.10个百分
点
电力 56,814,981.66 54,583,024.62 3.43 238.70 164.40 增加27.35个百分
点
其中:关联 14,184,158.78 12,380,279.93 12.72 55.11 73.03 减少9.04个百分
交易 点
合计 1,229,597,070.81 1,078,215,852.55 12.31 -3.30 5.00 减少0.56个百分
点
内部抵销 39,264,782.48 39,264,782.48
合计 1,190,332,288.33 1,038,951,070.07 12.27 -5.16 2.82 减少0.76个百分
点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额14,184,158.78元人民币。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
国内 1,055,186,548.61 -6.54
国外 174,410,522.20 22.38
其中:关联交易 14,184,158.78 55.11
合计 1,229,597,070.81 -3.30
内部抵销 39,264,782.48
合计 1,190,332,288.33 -5.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
电力主营业务利润率大幅增长，主要原因是新建火铺矸石电厂及瓦斯电站投入运行所致。
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况 公司于2001年通过首次发行募集资金69,806.49万元人民币，已累计使用68,080.31万元人民币，其中本报告期已使用816.11万元人民币，尚未使用1,726.18万元人民币。尚未使用募集资金存入银行。 承诺投资的5个项目中，已经完成了4个项目。其中， 2002年6月完成了对盘北选煤厂的收购；盘北矸石电厂2003年12月已经变更为收购贵州盘江电力股份有限公司老屋基矸石电厂发电资产和贵州盘江煤电有限责任公司部份输变电资产；2004年3月优质高效煤炭洗选示范工程竣工投入运行；2005年1月火铺矸石电厂已投入运营。 还有一个项目即建设生产矿井煤层气利用工程，未完成投资。其进展情况如下： 按招股说明书该项目计划投入10,098万元，至报告期末，累计投入1,819.51万元，完成投资的18.02%。
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
承诺项目名称 拟投入金额 是否变更 实际投入金额 预计收益 实际收益 是否符合 是否符合
项目 计划进度 预计收益
火铺矸石电厂 24,318 否 24,515.83 3,543 -313.87 是 否
盘北矸石电厂 17,600 是 64.96 2,185 否 否
生产矿井煤层气 10,098 否 1,819.51 2,137 85.95 否 否
利用工程
优质高效煤炭洗 12,388 否 3,418.53 3,389 855.03 否 否
选示范工程
收购盘北选煤厂 22,190.43 否 22,190.43 3,218.50 625.10 是 否
合计 86,594.43 / 52,009.26 14,472.50 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）建设火铺矸石电厂项目，拟投入24,318万元人民币(其中募集资金16318.00万元)，2005年12月末已完成投资24,515.83万元。
（2）建设盘北矸石电厂项目已变更为收购贵州盘江电力股份有限公司电厂发电资产和贵州盘江煤电有限责任公司部分输变电资产。
变更原因：1996年，国家经贸委批准建设盘北矸石电厂项目主要是为了解决贵州盘江煤电有限责任公司盘北选煤厂、土城矿的用电问题。由于盘县电厂二期工程的建成以及贵州盘江电力股份有限公司往盘北选煤厂输电，现盘北选煤厂、土城矿的用电问题已得到解决。所以，盘北矸石电厂应缓建。为了维护股东利益，公司决定暂缓建设盘北矸石电厂项目，终止项目的资金投入，将用于该项目的资金变更为：①收购贵州盘江电力股份有限公司老屋基矸石电厂发电资产；②收购贵州盘江煤电有限责任公司部分输变电资产。
变更程序： 本次募集资金变更经过了公司董事会一届十六次会议和公司2003年第二次临时股东大会审议通过，公司独立董事对本次募集资金投向的变更发表了独立意见。
2004年初，已完成了收购项目的资产交接等相关工作。
（3）建设生产矿井煤层气利用项目，项目拟投入10,098万元人民币，已投资1,819.51万元。
（4）建设优质高效煤炭洗选示范工程项目，项目拟投入12,388万元人民币（其中募集资金6,588.00万元）,后经国家发展计划委员会会计高计[2003]430号文通知，项目总投资调整为6,700万元，其中募集资金3,419.29万元。实际完成投资3,418.53万元人民币，2004年3月该项目竣工投入运行。
（5）收购盘北选煤厂项目，项目拟投入22190.43万元人民币，2002年6月已投入22190.43万元，完成了对盘北选煤厂项目的收购。报告期内，该项目共生产精煤22.89万吨，生产混煤46.74万吨，实现净利润625.10万元。
3、募集资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
承诺项目名 对应原承诺 变更后项目拟投入 实际投入金额 预计收益 产生收益情况 是否符合计 是否符合预
称 项目名称 金额 划进度 计收益
收购贵州盘 建设盘北矸 13,490.86 13,490.86 763.45 -605.97 是 否
江电力股份 石电厂
有限公司老
屋基矸石电
厂发电资产
收购贵州盘 建设盘北矸 2,580.19 2,580.19 138.26 是 否
江煤电有限 石电厂
责任公司部
分输变电资
产
合计 / 16,071.05 16,071.05 901.71 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）收购贵州盘江电力股份有限公司老屋基矸石发电资产
公司变更原计划投资项目建设盘北矸石电厂，变更后新项目拟投入13,490.86万元人民币，实际投入13,490.86万元人民币，完成投资的100%；该项目未达到计划收益的原因主要是：燃料煤价格上涨及辅助材料消耗价格上涨、工资及附加费增加等原因。
（2）收购贵州盘江煤电有限责任公司部分输变电资产
公司变更原计划投资项目建设盘北矸石电厂，变更后新项目拟投入2,580.19万元人民币，实际投入2,580.19万元人民币，完成投资的100%。
4、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照我国《公司法》、《证券法》和其他有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。报告期，根据于2006年1月1日生效并实施的《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和国务院国发〔2005〕34号文《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知》以及《上市公司章程指引（2006年修订）》的有关规定，结合公司的实际，对公司章程部分条款进行修改。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2006年6月14日召开的本公司2005年度股东大会审议通过了以本公司2005年12月31日股本371,300,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1元（含税）的利润分配方案。 上述利润分配方案报告期内未实施。但已于2006年8月1日实施。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联交 关联交易定价 关联交易价 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 市场 关联交易对
易内容 原则 格 额的比例(%) 方式 价格 公司利润的
影响
贵州盘江煤 购原煤 按质量等级比 254.31 693,129,070.58 100 支票或银行承
电有限责任 照当地市场价 兑汇票,按月
公司 格确定 结算
贵州盘江煤 购低热 按质量等级比 148.51 2,307,251.08 7.91 支票或银行承
电有限责任 值混煤 照当地市场价 兑汇票,按月
公司 格确定 结算
贵州盘江煤 购材料 按实际采购成 122,964,704.49 41.59 支票或银行承
电有限责任 及设备 本加3%的综合 兑汇票,按月
公司 费用定价 结算
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联交 关联交易定价 关联交易价 关联交易金额 占同类交易金额 关联交易结算 市场 关联交易对
易内容 原则 格 的比例(%) 方式 价格 公司利润的
影响
贵州盘江煤 销低热 按质量等级比 225.90 694,427.55 0.34 支票或银行承
电有限责任 值混煤 照当地市场价 兑汇票,按月
公司 格确定 结算
贵州盘江煤 销材料 按实际采购成 26,081,575.52 100 支票或银行承
电有限责任 本定价 兑汇票,按月
公司 结算
贵州盘江煤 销电力 按网供综合平 0.3211 13,489,731.23 23.33 支票或银行承
电有限责任 均电价计算 兑汇票,按月
公司 结算
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与上市公司的关 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
系 发生额 余额 发生额 余额
贵州盘江煤电有限责任 控股股东 1,033,343,894.17 0 955,731,248.95 153,723,580.81
公司
合计 / 1,033,343,894.17 0 955,731,248.95 153,723,580.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联债权债务形成原因：主要是由于向州盘江煤电有限责任公司采购原料煤、原材料、辅助材料及其他交易往来形成。
3、其他重大关联交易
（1）根据《土地租赁合同》，土地租赁期为50年，本报告期支付盘江煤电（集团）有限责任公司土地租赁费1,885,558.00元，按月结算。 （2）根据《采矿权转让协议》，采矿权转让费52,417,300.00元，分30年支付，本报告期支付盘江煤电（集团）有限责任公司采矿权转让费870,000.00元，按月结算。 （3）根据《综合服务协议》，应支付盘江煤电（集团）有限责任公司房屋租赁、车辆、通讯设备、矿山救护、公安保卫、消防卫生、绿化工作服务费、每年600,000.00元，按月结算，本报告期支付300,000.00元。 （4）根据煤炭外运量支付贵州盘江煤电有限责任公司代垫铁路服务费12,000,000.00元。 （5）根据《建设工程施工合同》，公司投资的火铺煤泥矸石电厂部份工程由贵州盘江煤电建设工程有限公司承建，本期已支付工程款5,250,773.00元。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况 盘江煤电(集团)有限责任公司将906458.76平方米土地租赁给贵州盘江精煤股份有限公司，该资产涉及的金额为46,140,000.40元人民币。租赁的期限为2000年9月15日至2050年3月7日。租金为3,771,116.00元人民币。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十二)承诺事项履行情况
1、本公司控股股东盘江煤电集团公司（现为实际控制人）在刊登于2001年4月5日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（http//www.sse.com.cn）的本公司招股说明书概要及全文中承诺： （1）不在中国境内外，以任何方式从事任何直接或间接与本公司的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动，并将促使下属全资子公司、分公司、控股公司和附属企业遵循以上承诺。 （2）在煤炭设备租赁、技术改造交通运输等与本公司生产经营有直接和间接关系的各方面给予本公司与其自身下属企业平等或优先的地位，保证不影响本公司的生产和经营。 （3）不利用控股股东地位影响本公司火铺矿、老屋基矿的原煤开采，确保两矿按实际生产能力生产的原煤优先用于本公司洗选。 （4）在适当的时候确保本公司以公允的价格购买或以承包、租赁、托管等方式经营盘江煤电集团公司与本公司可能构成竞争的资产和业务。 报告期内，盘江煤电集团公司均信守以上承诺。 2、原非流通股股东在股改中的承诺 全体非流通股股东承诺：自获得上市流通权之日起12个月内, 所持有的原非流通股股份不上市交易或转让。
未股改公司的股改工作时间安排说明
报告期内，本公司已启动公司股改程序。2006年6月19日分别在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公告了《贵州盘江精煤股份有限公司股权分置改革说明书》的摘要和全文；2006年7月17日，经网络和现场相关股东会议投票表决通过了公司的股权分置改革方案；对价股份于2006年7月28日上市。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十五)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊名称及 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路
版面 径
公司2005年年度报告摘要；公司2006年第一季度报告；公司董事会一 《中国证券报》《 2006年4月 HTTP∶//www.sse.com.cn
届二十五次会议决议公告；公司监事会一届十二次会议决议公告；公 上海证券报》 29日
司日常关联交易公告
公司2005年年度报告正文；公司2006年第一季度报告全文；关于公司 2006年4月 HTTP∶//www.sse.com.cn
2005年度控股股东及其他关联方资金占用的专项说明 29日
公司关于召开2005年度股东大会公告 《中国证券报》《 2006年5月 HTTP∶//www.sse.com.cn
上海证券报》 13日
公司2005年度股东大会决议公告 《中国证券报》《 2006年6月 HTTP∶//www.sse.com.cn
上海证券报》 15日
关于公司2005年度股东大会的法律意见书 2006年6月 HTTP∶//www.sse.com.cn
15日
公司股权分置改革说明书（摘要）；公司关于召开相关股东会议的通 《中国证券报》《 2006年6月 HTTP∶//www.sse.com.cn
知；公司董事会投票委托征集函 上海证券报》《证 19日
券时报》
公司股权分置改革说明书；公司股权分置改革之保荐意见书；公司股 2006年6月 HTTP∶//www.sse.com.cn
权分置改革法律意见书；公司股权分置改革方案的独立董事意见 19日
公司关于股权分置改革方案沟通协商情况暨调整股权分置改革方案的 《中国证券报》《 2006年6月 HTTP∶//www.sse.com.cn
公告 上海证券报》《证 27日
券时报》
公司股权分置改革说明书（全文修订稿）；公司股权分置改革说明书 2006年6月 HTTP∶//www.sse.com.cn
（摘要修订稿）；公司股权分置改革之补充保荐意见书；公司股权分 27日
置改革补充法律意见书；公司股权分置改革方案调整的独立董事意见
公司关于股权分置改革方案沟通协商情况暨调整股权分置改革方案的 《中国证券报》《 2006年6月 HTTP∶//www.sse.com.cn
更正公告 上海证券报》《证 29日
券时报》
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 贵州盘江精煤股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1 411,383,980.66 340,094,099.19
短期投资
应收票据 2 260,514,000.00 373,107,673.90
应收股利
应收利息
应收账款 3 70,533,346.31 62,233,270.49
其他应收款 4 35,604,634.91 30,237,624.46
预付账款 5 6,254,567.14 3,715,927.47
应收补贴款
存货 6 70,335,596.56 72,884,863.25
待摊费用 7 608,151.19 9,106,909.14
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 855,234,276.77 891,380,367.90
长期投资：
长期股权投资 8 24,857,611.81 24,857,611.81
长期债权投资
长期投资合计 24,857,611.81 24,857,611.81
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 9 1,710,486,955.29 1,697,734,462.13
减：累计折旧 9 807,143,452.85 743,863,336.22
固定资产净值 9 903,343,502.44 953,871,125.91
减：固定资产减值准备 9 16,597,739.60 16,597,739.60
固定资产净额 9 886,745,762.84 937,273,386.31
工程物资 10 22,497,652.60 10,555,402.60
在建工程 11 56,443,337.38 42,836,631.88
固定资产清理
固定资产合计 965,686,752.82 990,665,420.79
无形资产及其他资产：
无形资产 12 74,141,894.34 75,378,880.84
长期待摊费用 13 87,207.55 174,415.03
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 74,229,101.89 75,553,295.87
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,920,007,743.29 1,982,456,696.37
流动负债：
短期借款 14 7,000,000.00 7,000,000.00
应付票据
应付账款 15 78,865,820.31 130,027,769.60
预收账款 16 29,045,058.20 44,260,920.88
应付工资 17 11,834,924.44 18,154,042.40
应付福利费 18 16,272,552.47 12,534,784.37
应付股利
应交税金 19 3,577,825.10 30,315,193.60
其他应交款 20 30,296,269.67 68,594,163.98
其他应付款 21 262,094,365.96 265,411,671.39
预提费用 22 2,544,754.99 350,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 441,531,571.14 576,648,546.22
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 23 86,104,815.20 54,891,452.67
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 86,104,815.20 54,891,452.67
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 527,636,386.34 631,539,998.89
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 24 371,300,000.00 371,300,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 371,300,000.00 371,300,000.00
资本公积 25 742,066,038.00 742,066,038.00
盈余公积 26 61,677,595.60 61,677,595.60
其中：法定公益金 26 20,559,193.21
未分配利润 27 217,327,723.35 175,873,063.88
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 1,392,371,356.95 1,350,916,697.48
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,920,007,743.29 1,982,456,696.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:郑 华主管会计工作负责人:王志和会计机构负责人:黄启梅
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 贵州盘江精煤股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 28 1,190,332,288.33 1,255,075,377.65
减：主营业务成本 28 1,038,951,070.07 1,010,483,852.23
主营业务税金及附加 29 5,302,756.64 80,974,360.53
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 146,078,461.62 163,617,164.89
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 30 365,954.47 -148,410.25
减:营业费用 45,455,024.10 44,547,910.89
管理费用 52,735,682.07 44,273,050.06
财务费用 31 -1,086,204.97 -480,564.49
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 49,339,914.89 75,128,358.18
加：投资收益（损失以“-”号填列）
补贴收入
营业外收入 32 102,023.98 7,215.50
减：营业外支出 33 671,751.26 27,094,661.50
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 48,770,187.61 48,040,912.18
减：所得税 34 7,315,528.14 7,206,136.82
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 41,454,659.47 40,834,775.36
加：年初未分配利润 175,873,063.88 144,959,697.47
其他转入
六、可供分配的利润 217,327,723.35 185,794,472.83
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 217,327,723.35 185,794,472.83
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 37,130,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 27 217,327,723.35 148,664,472.83
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:郑 华主管会计工作负责人:王志和会计机构负责人:黄启梅
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 贵州盘江精煤股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,058,116,451.26
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,819,123.13
现金流入小计 1,059,935,574.39
购买商品、接受劳务支付的现金 759,783,815.15
支付给职工以及为职工支付的现金 106,133,571.02
支付的各项税费 63,825,364.82
支付的其他与经营活动有关的现金 20,404,023.27
现金流出小计 950,146,774.26
经营活动产生的现金流量净额 109,788,800.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 38,301,448.66
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 38,301,448.66
投资活动产生的现金流量净额 -38,301,448.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 197,470.00
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 197,470.00
筹资活动产生的现金流量净额 -197,470.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 71,289,881.47
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 41,454,659.47
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 63,280,116.63
无形资产摊销 1,236,986.50
长期待摊费用摊销 87,207.48
待摊费用减少（减：增加） 8,498,757.95
预提费用增加（减：减少） 2,194,754.99
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 197,470.00
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 2,549,266.69
经营性应收项目的减少(减：增加) 56,246,929.72
经营性应付项目的增加(减：减少) -65,957,349.30
其他
经营活动产生的现金流量净额 109,788,800.13
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 411,383,980.66
减：现金的期初余额 340,094,099.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 71,289,881.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:郑 华主管会计工作负责人:王志和会计机构负责人:黄启梅
资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 贵州盘江精煤股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产价值回 其他原因转 合计
升转回数 出数
坏账准备合计 6,094,435.13 6,094,435.13
其中：应收账款 4,372,943.35 4,372,943.35
其他应收款 1,721,491.78 1,721,491.78
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 181,830.40 181,830.40
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计 2,642,388.19 2,642,388.19
其中：长期股权投资 2,642,388.19 2,642,388.19
长期债权投资
固定资产减值准备合计 16,597,739.60 16,597,739.60
其中：房屋、建筑物
机器设备 16,597,739.60 16,597,739.60
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备 649,564.85 649,564.85
委托贷款减值准备
资产减值合计 26,165,958.17 26,165,958.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:郑 华主管会计工作负责人:王志和会计机构负责人:黄启梅
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.49 10.65 0.393 0.393
营业利润 3.54 3.60 0.133 0.133
净利润 2.980 3.02 0.112 0.112
扣除非经常性损益后的净利润 3.01 3.06 0.113 0.113
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贵州盘江精煤股份有限公司会计报表附注
2006年1—6月
公司概况
贵州盘江精煤股份有限公司（以下简称公司）是经贵州省人民政府[1999]140号文批准，由盘江煤电（集团）有限责任公司（以下简称集团公司）、中国煤炭工业进出口集团公司、贵阳特殊钢有限责任公司、福建省煤炭工业（集团）有限责任公司、贵州省煤矿设计研究院、中煤工程设计咨询集团重庆设计研究院、防城港务局和贵州煤炭实业总公司八家法人共同发起设立，于1999年10月29日登记注册的股份有限公司。 公司于2001年4月9日在上海证券交易所采取上网定价发行方式向社会公众发行人民币普通股12000万股，并于2001年5月31日在上海证券交易所挂牌上市。 公司属煤炭行业，主要产品有精煤、混煤（动力煤），公司下属有火铺矿、老屋基矿、老屋基选煤厂、盘北选煤厂、老屋基矸石电厂和火铺矸石电厂。
公司经营范围：原煤开采、洗选精煤、特殊加工煤、焦炭的生产和销售、煤炭附产品的深加工、电力生产及销售等。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础、记账基础和计价原则：
公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
公司对发生的外币经济业务，按业务发生当日的市场汇率折合人民币记帐，月末对外币帐户的余额按月末市场汇率进行调整，其差额作为汇兑损益记入财务费用。
6、现金及现金等价物的确定标准：
公司将持有时间短、流动性强、价值变动风险很小，易于转换为已知金额现金的短期债券投资视为现金等价物。
7、短期投资核算方法：
（1）短期投资取得时，按取得时实际支付的价款或者放弃非现金资产的帐面价值等，扣除包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为投资成本。持有期间所收到的股利、利息等收益，减少投资成本。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资的帐面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
（2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资跌价准备按市价低于成本的差额计提。如果已计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，在已计提跌价准备的范围内转回。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：（1）债务人破产或者死亡，依照法律程序以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项。（2）债务人逾期未履行偿债义务超过三年，且具有明显特征表明无法收回的款项。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3年以上 30 30
3－4年 30 30
4－5年 40 40
5年以上 100 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、存货核算方法：
（1）存货的分类：产成品、原材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、包装物等。
（2）存货的计价方法：公司的产成品入库按实际成本计价，发出时采用后进先出法。公司的原材料、辅助材料按计划成本核算，计划成本与实际成本的差异，在“材料成本差异”科目核算，领用时按材料成本差异率分摊材料价差，将计划成本调整为实际成本。
（3）存货的盘存制度：永续盘存制。
（4）低值易耗品、包装物的摊销方法：一次摊销法。
（5）存货跌价准备的计提：公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法：
长期股权投资计价及收益确认方法：
（1）现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。
（2）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
（3）以非货币性交易换入的长期股权投资（包括股权投资换股权投资），按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
（4）公司的投资占被投资单位有表决权资本总额20%（含20%）以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资超过20%但不具有重大影响，采用成本法核算。
长期股权投资差额的摊销方法和期限：股权投资差额在规定期限内平均摊销。
长期债权投资计价及收益确认方法：
（1）现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。
（2）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，应按应收债权的帐面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
（3）以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
（4）按权责发生制原则计算应计利息。
长期债权投资溢价或折价的摊销方法：在其存续期内分期摊销。
长期投资减值准备的确认标准和计提方法：
确认标准：
（1）市价持续2年低于帐面价值；
（2）该项投资暂停交易1年或1年以上；
（3）被投资单位当年发生严重亏损；
（4）被投资单位持续2年发生亏损；
（5）被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
计提方法：
于期末或每年年度终了对长期投资逐项进行检查，按长期投资预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提减值准备；如果已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回；处置长期投资时，或涉及债务重组、非货币性交易等，应当同时结转已计提的长期投资减值准备。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 8-35 3 12.13－2.77
运输设备 6 3 16.70
动力设备 11 3 8.82
传导设备 15 3 6.47
生产设备 7-10 3 13.86－9.70
综采综掘设备 7 3 13.86
其他设备仪器工具 5-18 3 19.40－5.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产的计价方法：按取得时的成本计价，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。评估确认后的固定资产按重置完全价值计价。
固定资产分类和折旧方法：根据财政部（89）财工字第302号文件规定，井巷建筑物按原煤产量计提折旧，计提比例为2.5元/吨。其他固定资产按规定的折旧年限，采用直线法计提折旧。
(2) 减值准备的计提方法：
确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的固定资产应提取减值准备。
计提方法：于期末或每年年度终了时，对固定资产逐项进行检查，按单项资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提减值准备。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，应在原已提减值准备的范围内转回。
(3) 其他说明
融资租入固定资产的计价方法：按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值。如果融资租赁固定资产占企业资产总额比例等于或小于30％的，在租赁开始日，也可按最低租赁付款额作为固定资产的入帐价值。
12、在建工程核算方法：
在建工程结转为固定资产的时点：在建工程达到预定可使用状态时，按照工程实际成本或估计价值转入固定资产。
在建工程计价：
（1）自营工程：按直接材料、工资、机械施工费等计价；
（2）出包工程：按实际支付的工程价款等计价；
（3）设备安装工程：按安装设备的原价、安装费、试运转支出等计价；
在建工程减值准备的确认标准、计提方法：
确认标准：当在建工程存在下列一项或若干项情况时，应当计提减值准备。
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
计提方法：于期末或每年年度终了时，对在建工程进行全面清查，如有证据表明已经发生了减值，应当提取减值准备。如果已提取减值准备的在建工程的价值又得以恢复，应在原已提取减值准备的范围内转回。
13、无形资产计价及摊销方法：
无形资产的计价方法：按取得时的实际成本计量。
（1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；
（2）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；
（3）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的帐面价值加上应支付相关税费，作为实际成本；
（4）以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本；
（5）接受捐赠的无形资产，按捐赠方提供的有关凭据标明金额加上应支付的相关税费，或活跃市场同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费，或该无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本；
（6）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为实际成本；
（7）购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按照实际支付的价款作为实际成本。
无形资产的摊销方法：自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
无形资产的摊销年限：无形资产在预计使用年限内分期摊销，如果预计使用。
年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则摊销年限按如下原则确定：
（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限；
（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限；
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限二者之中较短者。
如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。
无形资产减值准备的确认标准、计提方法：于期末或每年年度终了，检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，按预计可收回金额与帐面价值的差额计提减值准备。如果已提取减值准备的无形资产的价值又得以恢复，应在已计提减值准备的范围内转回。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法：
借款费用资本化的确认原则：
（1）资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担带息债务形式发生的支出）已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
资本化期间：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前所发生的予以资本化。
资本化金额的计算：
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率
在计算资本化率时，应当将发行债券发生的每期应摊销的折价或溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整。
16、收入确认原则：
销售商品及提供劳务收入的确认方法：
（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入公司；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
让渡资产使用权发生的收入的确认方法：
（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法：
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 17%、13%
营业税 应税营业额 5%
城建税 应纳增值税及营业税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
资源税 原煤产量计提 2.5元/吨
教育费附加 应纳增值税及营业税额 4%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、优惠税负及批文
增值税：根据贵州省国家税务局黔国税函【2006】100号《贵州省国家税务局关于贵州盘江精煤股份有限公司老屋基矸石发电厂等两户企业资源综合利用产品享受增值税优惠政策的批复》，对贵州盘江精煤股份有限公司老屋基矸石发电厂利用煤矸石、煤泥生产销售的电力，2005年8月至2006年7月实现的增值税实行减半征收。
所得税：根据贵州省地方税务局直属征收分局黔地税直字【2003】09号《关于贵州盘江精煤股份有限公司申请所得税税率减按15％征收的批复》，公司2001年至2010年期间，减按15％税率缴纳企业所得税
(四)会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 43,357.77 30,345.40
银行存款： 411,340,622.89 340,063,753.79
合计 411,383,980.66 340,094,099.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 136,514,000.00 274,507,673.90
商业承兑汇票 124,000,000.00 98,600,000.00
合计 260,514,000.00 373,107,673.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年以内 73,799,939.49 98.52 3,274,993.18 65,499,863.67 98.34 3,274,993.18
三至四年 3,600.00 12,000.00 0.02 3,600.00
五年以上 1,106,350.17 1.48 1,094,350.17 1,094,350.17 1.64 1,094,350.17
合计 74,906,289.66 100.00 4,372,943.35 66,606,213.84 100.00 4,372,943.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 期末余额
应收帐款坏帐准备 4,372,943.35 4,372,943.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 33,108,014.08 44.20 62,025,964.50 93.12
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
水城钢铁（集团）有限责任公司 10,141,177.80 一年以内 销售商品欠款
曲靖发电有限公司 8,258,527.54 一年以内 销售商品欠款
广州钢铁集团公司 6,238,997.47 一年以内 销售商品欠款
贵阳煤气气源厂 4,825,679.95 一年以内 销售商品欠款
兴业海螺水泥有限公司 3,643,631.32 一年以内 销售商品欠款
合计 33,108,014.08 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年以内 36,595,993.16 98.04 1,546,894.90 31,201,114.37 97.63 1,546,894.90
一至二年 85,937.93 0.23 11,136.57 111,365.68 0.35 11,136.57
二至三年 316,607.41 0.85 61,321.48 306,607.41 0.96 61,321.48
三至四年 327,402.19 0.88 101,952.83 339,842.78 1.06 101,952.83
五年以上 186.00 186.00 186.00 186.00
合计 37,326,126.69 100.00 1,721,491.78 31,959,116.24 100.00 1,721,491.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 1,721,491.78 1,721,491.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及 21,141,829.90 56.64 19,196,028.13 60.06
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
昆明铁路局 12,000,000.00 一年以内 预付铁路费用
松河煤矿筹建处 6,126,149.92 一年以内 垫付流动资金
攀钢 1,148,523.38 一年以内 往来款
应收电费 992,327.52 一年以内 结算电费
防城港站 874,829.08 一年以内 预付运费
合计 21,141,829.90 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 5,864,290.13 93.76 3,330,927.47 89.64
一至二年 5,277.01 0.08
二至三年 385,000.00 10.36
三年以上 385,000.00 6.16
合计 6,254,567.14 100.00 3,715,927.47 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期预付帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
欠款金额 欠款金额
贵州盘江煤电有限责任公司 275,000.00 348,000.00
合计 275,000.00 348,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材 23,966,616.54 23,966,616.54 25,360,399.86 25,360,399.86
料
库存 33,559,468.51 33,559,468.51 41,277,376.37 41,277,376.37
商品
辅助 12,991,341.91 181,830.40 12,809,511.51 6,428,917.42 181,830.40 6,247,087.02
材料
合计 70,517,426.96 181,830.40 70,335,596.56 73,066,693.65 181,830.40 72,884,863.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
房屋租金 233,332.00 175,002.00 58,330.00
防城港运费 8,873,577.14 18,063,095.56 26,407,005.00 529,667.70
其他 40,952.49 20,799.00 20,153.49
合计 9,106,909.14 18,104,048.05 26,602,806.00 608,151.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 27,500,000.00 27,500,000.00
合计 27,500,000.00 27,500,000.00
减：长期股权投资减值准备 2,642,388.19 2,642,388.19
长期股权投资净值合计 24,857,611.81 / / 24,857,611.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
1)其他股权投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占被投资公司注册 投资成本 期初余额 期末余额 核算方法
资本比例(%)
华创证券经纪有限责任公司 5 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 成本法
贵州松河煤业发展有限责任公司 35 17,500,000.00 17,500,000.00 17,500,000.00 成本法
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 减值准备
期初数 期末数
华创证券经纪有限责任公司 2,642,388.19 2,642,388.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 累计投资占期末净资产的比例1.98%
9、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,697,734,462.13 12,752,493.16 1,710,486,955.29
其中：房屋及建筑物 443,314,522.34 1,868,291.97 445,182,814.31
机器设备 989,917,302.88 9,041,307.19 998,958,610.07
电子设备
运输设备 33,384,552.67 1,826,325.00 35,210,877.67
二、累计折旧合计： 743,863,336.22 63,280,116.63 807,143,452.85
其中：房屋及建筑物 210,042,594.27 12,336,774.34 222,379,368.61
机器设备 383,413,579.72 42,373,886.64 425,787,466.36
电子设备
运输设备 8,277,783.66 2,902,934.50 11,180,718.16
三、固定资产净值合计 953,871,125.91 903,343,502.44
其中：房屋及建筑物 233,271,928.07 222,803,445.70
机器设备 606,503,723.16 573,171,143.71
电子设备
运输设备 25,106,769.01 24,030,159.51
四、减值准备合计 16,597,739.60 16,597,739.60
其中：房屋及建筑物
机器设备 16,597,739.60 16,597,739.60
电子设备
运输设备 1,845,593.73 1,845,593.73
五、固定资产净额合计 937,273,386.31 886,745,762.84
其中：房屋及建筑物 233,271,928.07 222,803,445.70
机器设备 591,857,033.76 558,524,454.31
电子设备
运输设备 23,261,175.28 22,184,565.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
a、本报告期固定资产增加数中包括从在建工程完工转入10,511,154.17元。
b、本报告期固定资产无用于置换、抵押、担保等情况；
10、工程物资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
预付设备款 10,555,402.60 12,419,250.00 477,000.00 22,497,652.60
合计 10,555,402.60 12,419,250.00 477,000.00 22,497,652.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建 57,092,902.23 649,564.85 56,443,337.38 43,486,196.73 649,564.85 42,836,631.88
工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数
设备更新安装 15,616,721.30 10,377,907.30 447,164.00 自筹 25,547,464.60
安技措及技改 10,657,630.53 2,603,785.90 自筹 13,261,416.43
房屋建筑及土建 4,186,317.88 2,540,634.16 自筹 6,726,952.04
煤泥矸石电厂 2,930,850.00 5,472,174.11 募集 8,403,024.11
瓦斯发电站 9,445,112.17 3,123,358.20 10,063,990.17 募集 2,504,480.20
盘北矸石电厂 649,564.85 募集 649,564.85
合计 43,486,196.73 24,117,859.67 10,511,154.17 / 57,092,902.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程项目无资本化的借款费用。
(2) 在建工程减值准备
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数 计提原因
盘北矸石电厂 649,564.85 649,564.85 该项目长期停建，在未来不会重新开工
合计 649,564.85 649,564.85 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产 74,141,894.34 74,141,894.34 75,378,880.84 75,378,880.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取得方式 实际成本 期初数 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
采矿权 转让 52,417,300.00 41,933,500.00 870,000.00 41,063,500.00 282月
土地使用权 转让 34,684,500.00 33,415,060.84 359,406.50 33,055,654.34
电脑软件 转让 75,800.00 30,320.00 7,580.00 22,740.00 18月
合计 / 87,177,600.00 75,378,880.84 1,236,986.50 74,141,894.34 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期内无应计提减值准备的情况。
13、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期初数 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
房屋装修费 174,415.03 87,207.48 87,207.55 6月
合计 174,415.03 87,207.48 87,207.55 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
信用借款 7,000,000.00 7,000,000.00
合计 7,000,000.00 7,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司于2006年6月30日归还到期的中国工商银行盘县支行短期借款7,000,000.00元，并续贷一年期短期借款7,000,000.00元，月利率为4.875‰。
15、应付帐款：
(1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 76,305,759.75 96.75 127,980,905.11 98.43
一至二年 1,819,240.66 2.31 1,027,691.08 0.79
二至三年 143,439.45 0.18 236,781.63 0.18
三年以上 597,380.45 0.76 782,391.78 0.60
合计 78,865,820.31 100.00 130,027,769.60 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期应付帐款中含持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位贵州盘江煤电有限责任公司5,681,881.09元。
16、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 29,039,988.20 99.98 44,255,850.88 99.99
三年以上 5,070.00 0.02 5,070.00 0.01
合计 29,045,058.20 100.00 44,260,920.88 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期预收帐款中无持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位帐款。
17、应付工资：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 未支付原因
跨月工资 11,834,924.44 18,154,042.40 当月计提次月发放
合计 11,834,924.44 18,154,042.40 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额系已计提未发放的2006年06月公司职工工资，按公司现行工资发放方法，当月计提次月发放。
18、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 未支付原因
应付福利费 16,272,552.47 12,534,784.37 未使用完
合计 16,272,552.47 12,534,784.37 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -1,886,556.48 21,317,546.70 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
营业税 533,727.58 36,133.19 应税营业额
所得税 3,823,492.48 5,432,313.26 应纳税所得额
城建税 62,295.52 2,646,276.06 应纳增值税及营业税额
资源税 1,040,450.00 876,692.50 2.5元/吨
其他 4,416.00 6,231.89
合计 3,577,825.10 30,315,193.60 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 41,709.67 1,524,873.98 增值税和营业税的4%
煤炭价格调节基金 30,254,560.00 67,069,290.00
合计 30,296,269.67 68,594,163.98 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期未提取煤炭价格调节基金，本期减少数为上交以前年度提取数。
21、其他应付款：
(1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 255,793,239.75 97.60 263,863,568.21 99.42
一至二年 5,848,894.82 2.23 1,189,384.60 0.45
二至三年 375,794.26 0.14 298,893.87 0.11
三年以上 76,437.13 0.03 59,824.71 0.02
合计 262,094,365.96 100.00 265,411,671.39 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 期末数 期初数
贵州盘江煤电有限责任公司 148,316,699.72 188,568,498.77
合计 148,316,699.72 188,568,498.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
会计师事务所审计费 350,000.00 350,000.00
设备大修费 1,325,954.99
铁路专用线维修费 868,800.00
合计 2,544,754.99 350,000.00 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、长期应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 期限 初始金额 期末余额
采矿权转让费 30年 52,417,300.00 41,063,500.00
煤炭生产安全费 39,640,460.67
其他 5,400,854.53
合计 52,417,300.00 86,104,815.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、未上市流通股份
1、发起人股份 251,300,000.00 67.68 251,300,000.00 67.68
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 251,300,000.00 67.68 251,300,000.00 67.68
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 251,300,000.00 67.68 251,300,000.00 67.68
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 120,000,000.00 32.32 120,000,000.00 32.32
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 120,000,000.00 32.32 120,000,000.00 32.32
三、股份总数 371,300,000.00 100 371,300,000.00 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 727,818,038.00 727,818,038.00
其他资本公积 14,248,000.00 14,248,000.00
合计 742,066,038.00 742,066,038.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 41,118,402.39 20,559,193.21 61,677,595.60
法定公益金 20,559,193.21 20,559,193.21 0
合计 61,677,595.60 20,559,193.21 20,559,193.21 61,677,595.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 41,454,659.47
加：年初未分配利润 175,873,063.88
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利
未分配利润 217,327,723.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭 1,172,782,089.15 1,023,632,827.93 1,254,734,889.94 1,006,273,347.03
电力 56,814,981.66 54,583,024.62 16,774,327.61 20,644,345.10
其中:关联交易 14,184,158.78 12,380,279.93 9,144,795.75 7,155,137.71
合计 1,229,597,070.81 1,078,215,852.55 1,271,509,217.55 1,026,917,692.13
内部抵消 39,264,782.48 39,264,782.48 16,433,839.90 16,433,839.90
合计 1,190,332,288.33 1,038,951,070.07 1,255,075,377.65 1,010,483,852.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
精煤 971,271,832.23 847,637,495.04 1,109,033,494.62 892,272,599.91
混煤 201,510,256.92 175,995,332.89 145,701,395.32 114,000,747.12
电力 56,814,981.66 54,583,024.62 16,774,327.61 20,644,345.10
其中:关联交易 14,184,158.78 12,380,279.93 9,144,795.75 7,155,137.71
合计 1,229,597,070.81 1,078,215,852.55 1,271,509,217.55 1,026,917,692.13
内部抵消 39,264,782.48 39,264,782.48 16,433,839.90 16,433,839.90
合计 1,190,332,288.33 1,038,951,070.07 1,255,075,377.65 1,010,483,852.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 1,055,186,548.61 925,986,092.46 1,128,990,372.16 912,173,195.92
国外 174,410,522.20 152,229,760.09 142,518,845.39 114,744,496.21
其中:关联交易 14,184,158.78 12,380,279.93 9,144,795.75 7,155,137.71
合计 1,229,597,070.81 1,078,215,852.55 1,271,509,217.55 1,026,917,692.13
内部抵消 39,264,782.48 39,264,782.48 16,433,839.90 16,433,839.90
合计 1,190,332,288.33 1,038,951,070.07 1,255,075,377.65 1,010,483,852.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期公司向前五名购货方销售总额为759,453,620.63元，占本期全部销售收入的63.80％。
29、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 1,676,122.40 4,946,671.96 应纳增值税及营业税额
教育费附加 957,784.24 2,826,669.67 应纳增值税及营业税额
资源税 2,668,850.00 678,948.90 原煤产量计提
煤炭价格调节基金 72,522,070.00
合计 5,302,756.64 80,974,360.53 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务税金及附加比上年同期减少75,671,603.89元，主要是本报告期未提取煤炭价格调节基金所致。
30、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
材料销售 861,797.50 542,975.58 318,821.92 644,174.03 870,061.26 -225,887.23
其他 50,075.00 2,942.45 47,132.55 81,560.00 4,083.02 77,476.98
合计 911,872.50 545,918.03 365,954.47 725,734.03 874,144.28 -148,410.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 190,209.00 1,011,380.00
减：利息收入 1,343,883.68 1,562,921.65
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 67,469.71 70,977.16
合计 -1,086,204.97 -480,564.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净收益 300.00 800.00
罚款净收入 55,000.00
其他收入 46,723.98 6,415.50
合计 102,023.98 7,215.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 26,894,470.01
赔偿金、违约金及各种罚款支出 396,659.29 111,852.14
其他支出 275,091.97 88,339.35
合计 671,751.26 27,094,661.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出比上年同期减少26,422,910.24元，主要是本报告期未发生固定资产损失（固定资产减值准备）所致。
34、所得税：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
所得税 7,315,528.14 7,206,136.82
合计 7,315,528.14 7,206,136.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(五)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表
贵州盘江煤电有限责任公司 六盘水 原煤、洗选精煤、特殊加 控股股东 有限责任公司 张世新
工煤等
盘江煤电(集团)有限责任公司 六盘水 原煤、洗选精煤、特殊加 其他 有限责任公司 张世新
工煤等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
贵州盘江煤电有限责任公司 2,669,440,000 2,669,440,000
盘江煤电(集团)有限责任公司 523,740,000 523,740,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联方所持股份期初 关联方所持股份比 关联方所 关联方所持股份增 关联方所持股份期末 关联方所持股份比
数 例期初数（％） 持股份增 减比例（％） 数 例期末数（％）
减
贵州盘江煤电 240,000,000 64.64 240,000,000 64.64
有限责任公司
盘江煤电(集
团)有限责任
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联方与本公司关系
贵州盘江煤电建设工程有限责任公司 股东的子公司
贵州松河煤业发展有限责任公司 其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交易 关联交易定价原则 本期数 上年同期数
内容 金额 占同类交易 金额 占同类交易金
金额的比例( 额的比例(%)
%)
贵州盘江 原煤 根据双方签订的《原煤购销合 693,129,070.58 100 712,769,068.75 100
煤电有限 同》按质论价结算
责任公司
贵州盘江 低热值混 根据双方签订的《原煤购销合 2,307,251.08 7.91 7,583,011.40 35.93
煤电有限 煤 同》按质论价结算
责任公司
贵州盘江 材料、设 根据双方签订的《委托采购协 122,964,704.49 41.59 114,628,815.36 80.76
煤电有限 备 议》及《补充协议》，按实际
责任公司 采购成本加3%的综合费用结算
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交 关联交易定价原则 本期数 上年同期数
易内容 金额 占同类交易金额 金额 占同类交易金额
的比例(%) 的比例(%)
贵州盘江煤 混煤 根据双方签订的《原煤购 694,427.55 0.34 3,605,004.35 2.39
电有限责任 销合同》按质论价结算
公司
贵州盘江煤 材料 26,081,575.52 100 26,879,194.81 100
电有限责任
公司
贵州盘江煤 电力 根据双方签订的《供电协 13,489,731.23 23.33 656,912.04 66.61
电有限责任 议》按网供综合平均电价
公司 结算
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期向贵州盘江煤电有限责任公司购入原煤价格为254.31元/吨，比上年同期263.83元/吨降低了9.52元/吨。
(3) 其他关联交易
①根据《土地租赁合同》，土地租赁期为50年，本报告期支付盘江煤电(集团)有限责任公司土地租赁费1,885,558.00元，按月结算。
②根据《采矿权转让协议》，采矿权转让费52,417,300.00元，分30年支付，本报告期支付盘江煤电(集团)有限责任公司采矿权转让费870,000.00元，按月结算。
③根据《综合服务协议》，应支付盘江煤电(集团)有限责任公司房屋租赁、车辆、通讯设备、矿山救护、公安保卫、消防卫生、绿化工作服务费，每年600,000.00元，按月结算，本报告期支付300,000.00元。
④根据煤炭外运量支付贵州盘江煤电有限责任公司代垫铁路服务费12,000,000.00元。
⑤根据《建设工程施工合同》，公司投资的火铺煤泥矸石电厂部份工程由贵州盘江煤电建设工程有限公司承建，本期已支付5,250,773.00元。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额
预付帐款 贵州盘江煤电有限责任公司 348,000.00 275,000.00
应付帐款 贵州盘江煤电有限责任公司 43,115,727.26 5,681,881.09
其他应付款 贵州盘江煤电有限责任公司 188,568,498.77 148,316,699.72
长期应付款 盘江煤电(集团)有限责任公司 41,933,500.00 41,063,500.00
其他应收款 贵州松河煤业发展有限责任公司 5,961,859.20 6,126,149.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)或有事项：
无
(七)承诺事项：
无
(八)资产负债表日后事项：
贵州松河煤业发展有限责任公司已于2006年7月11日归还公司垫付款5,865,472.30元。
(九)其他重要事项：
1、本报告期未提取煤炭价格调节基金。
2、公司于2006年6月30日归还到期的中国工商银行盘县支行短期借款7,000,000.00元，并续贷一年期短期借款7,000,000元，月利率为4.875‰。
八、备查文件目录
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程；
（五）其他有关资料。
董事长：郑华 贵州盘江精煤股份有限公司 2006年8月24日