贵州盘江精煤股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事郭可沐因工作原因未出席会议。 目录 一、公司简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司简介 （一）公司法定中文名称: 贵州盘江精煤股份有限公司 公司法定英文名称：Guizhou Panjiang Refined Coal Co.,Ltd. 英文名称缩写：PJRC （二）法定代表人姓名：郑华 （三）公司董事会秘书：伍正斌 联系地址：贵州省六盘水市红果经济开发区干沟桥 联系电话：0858-3703046 传真：0858-3700328 电子信箱：pjwzb@163.com 证券事务代表：杨玉礼 联系电话：0851-6810186 传真：0851-6810503 电子信箱：pjyyl@up369.com （四）公司注册地址：贵州省六盘水市红果经济开发区 公司办公地址：贵州省六盘水市红果经济开发区干沟桥 邮政编码：553536 公司网址：HTTP://WWW. （五）信息披露媒体： 网站：HTTP://WWW.sse.com.cn 定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 公司年报备置地点：公司董事会秘书处 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：盘江股份 股票代码：600395 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年10 月29 日。注册地：贵州省红果经济开发区 公司变更注册登记日期：2001 年5 月16 日。注册地：贵州省红果经济开发区 公司法人营业执照注册号：5200001205689（2-1） 公司国税登记号码：520202714302772 公司地税登记号码：520000160020601 公司聘请的会计师事务所名称：天一会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市西城区金融街27 号投资广场A座1804 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据：（单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 79,282,591.64 净利润 68,594,330.31 扣除非经常性损益后的净利润 68,921,058.69 主营业务利润 148,615,676.57 其他业务利润 64,670.60 营业利润 79,609,320.02 投资收益 - 补贴收入 - 营业外收支净额 -326,728.38 经营活动产生的现金流量净额 35,511,378.24 现金及现金等价物净增加额 706,830,067.82 注： 非经常性损益涉及项目及金额 项目 金额 营业外收支净额 -326,728.38 （二）公司成立后完整会计年度的主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元） 项目 2001年 2000年 调整后 调整前 主营业务收入 493,218,189.56 470,349,552.56 470,349,552.56 净利润 68,594,330.31 49,440,139.36 49,664,293.95 总资产 1,391,446,321.47 730,289,182.31 730,513,336.90 股东权益 1,185,508,854.42 388,807,314.31 389,031,468.90 每股收益(摊薄) 0.185 0.197 0.198 每股收益(加权) 0.207 0.197 0.198 每股净资产 3.193 1.547 1.548 调整后的每股净 3.191 1.544 1.545 资产 每股经营活动产 0.096 0.096 0.096 生的现金流量净 额 净资产收益率 5.79% 12.72% 12.77% （摊薄） 净资产收益率 7.59% 12.91% 12.97% （加权） （三）报告期利润表附表： 项目 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.54 16.45 0.400 0.449 营业利润 6.72 8.81 0.214 0.240 净利润 5.79 7.59 0.185 0.207 扣除非经常性损益后的净利润 5.81 7.63 0.186 0.208 注：利润表附表是按中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定计算的。 （四）报告期内股东权益变动情况：（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初 251,300,000.00 119,710,828.20 4,290,985.06 2,145,492.53 数 本期 120,000,000.00 638,403,316.22 6,859,433.03 3,429,708.52 增加 本期 减少 30,296,106.42 期末 数 371,300,000.00 727,818,038.00 11,150,418.09 5,575,201.05 变动 发行新股 股本溢价及申购 计提盈余公 计提公益金 原因 资金冻结期间利 积 息 项目 未分配利润 合计 期初 11,360,008.52 388,807,314.31 数 本期 68,594,330.31 837,286,788.08 增加 本期 减少 10,289,141.55 40,585,247.97 期末 数 69,665,197.28 1,185,508,854.42 变动 本年实现可供 原因 分配利润 三、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况 报告期内，公司股份变动情况如下表。 贵州盘江精煤股份有限公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配 送 发行新股 增 其 小 股 股 发 他 计 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 251,300,000.00 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 251,300,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合 251,300,000.00 计 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 12,000,000.00 2、境内上市的外资 股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合 计 三、股份总数 251,300,000.00 12,000,000.00 本次变动后 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 251,300,000.00 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 251,300,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合 251,300,000.00 计 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 120,000,000.00 2、境内上市的外资 股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合 计 120,000,000.00 三、股份总数 371,300,000.00 （二）股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]25 号文核准，公司于2001 年4月9 日在上海证券交易所采用上网定价发行的方式，以6 元／股的发行价格向社会公众发行人民币普通股12,000 万股，并于2001 年5 月31 日在上海证券交易所全部上市流通。 （三）股东情况 截止到2001 年12 月31 日，公司股东总户数92579 户,其中未流通法人股股东8 户,流通股股东92571 户。 1、公司主要股东持股情况 2001 年12 月31 日拥有本公司股份前十名股东情况表 股东名称 本期末持股数 本期持股变动增 持股占总股 （股） 减情况（+ -） 本比例(%) 盘江煤电（集团）有 240,000,000 64.64 限公司 中国煤炭工业进出口 2,800,000 0.75 集团公司 贵阳特殊钢有限公司 2,700,000 0.73 通股 福建省煤炭工业（集 2,000,000 0.54 团）有限公司 贵州省煤矿设计研究 1,500,000 0.40 院 中煤工程设计咨询集 1,000,000 0.27 团重庆设计研究院 防城港务局 800,000 0.22 普惠基金 666,000 0.18 贵州煤炭实业总公司 500,000 0.13 财政证券 430,000 0.12 股东名称 持有股份的质 股份 押或冻结情况 类别 盘江煤电（集团）有 7200万股被冻 未流 限公司 结。 通股 中国煤炭工业进出口 未流 集团公司 通股 贵阳特殊钢有限公司 未流 通股 福建省煤炭工业（集 未流 团）有限公司 通股 贵州省煤矿设计研究 未流 院 通股 中煤工程设计咨询集 未流 团重庆设计研究院 通股 防城港务局 未流 通股 普惠基金 流通 股 贵州煤炭实业总公司 未流 通股 财政证券 流通 股 注：上述股东中，除两户流通股东未知其有无关联关系外，其余八户法人股东之间不存在关联关系。 2、控股股东情况 控股股东名称：盘江煤电（集团）有限责任公司 法定代表人：张世新 成立日期：1997 年1 月18 日 注册资本：5.2374 亿元 公司类别：国有独资公司 经营范围：原煤开采、洗选精煤、特殊加工煤、焦炭、建材、建筑安装设计、机电修配加工、铁合金冶炼、电力、汽车修理、矿用风筒及橡胶制品、养殖、种植、化工、冶炼；自营出口：焦炭、金属镁、电解铝；自营进口：本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表的零配件。 持有本公司5%以上股份的股东只有公司的控股股东盘江煤电（集团）有限责任公司, 该公司持有本公司股份2.4 亿股，占本公司总股份的64.64%，报告期内,其所持法人股份总数没有变动，其所持本公司股份中的7200 万股(占其所持本公司股份的0.3%)于2001 年9 月14 日被北京市高级人民法院冻结,冻结期限为一年。 报告期内，本公司控股股东没有发生变化。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 董事、监事、高级管理人员基本情况如下表。 董事、监事、高级管理人员基本情况表 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持 年末持 股数 股数 郑华 男 35 董事长 2000.9-2002.10 0 0 林泽民 男 56 副董事长 1999.10-2002.10 0 0 郭可沐 男 55 董事 1999.10-2002.10 0 0 陈富庆 男 42 董事 2000.9-2002.10 0 0 王立军 男 39 董事、总经理 1999.10-2002.10 0 0 石文增 男 58 董事、党委书记 1999.10-2002.10 0 0 辛华 男 46 董事 2000.9-2002.10 0 0 张利兴 男 49 监事会主席 1999.10-2002.10 0 0 薛若冰 女 55 监事 1999.10-2002.10 0 0 尤国良 男 49 监事 1999.10-2002.10 0 0 任碧初 男 52 监事 2000.6-2002.10 0 0 肖时华 男 43 监事 2000.6-2002.10 0 0 伍正斌 男 51 董秘 1999.10-2002.10 0 0 王志和 男 52 总会计师 0 0 王廉 男 55 总经济师 0 0 邓长春 男 39 总工程师 0 0 何宗辉 男 37 副总经理 0 0 （二）董事、监事在股东单位的任职情况 董事、监事在股东单位的任职情况如下表。 董事、监事在股东单位的任职情况表 姓名 职务 任职单位 郑华 副董事长、总经理、党委委员 盘江煤电（集团）有限责任公司 林泽民 董事、总经济师、财务负责人 盘江煤电（集团）有限责任公司 郭可沐 副总经理 中国煤炭工业进出口集团公司 陈富庆 总工程师 盘江煤电（集团）有限责任公司 张利兴 党委副书记、工会主席、纪委书 盘江煤电（集团）有限责任公司 记 薛若冰 总会计师 贵阳特殊钢有限责任公司 尤国良 审计部主任 盘江煤电（集团）有限责任公司 （三）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 报酬支付原则：目前，公司尚未实行高级管理人员年薪制，在公司领取报酬的高级管理人员的工资、福利待遇参照煤炭行业工资管理办法执行。 不在公司领取报酬的董事、监事的报酬由派出的股东方支付，公司不单独（额外）为其提供工资、津贴、福利。不在公司领取报酬的董事、监事共7 人:郑华、林泽民、郭可沐、陈富庆、张利兴、薛若冰、尤国良。 在公司领取报酬的董事、监事有王立军、石文增、辛华、任碧初、肖时华。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员领取报酬总额为56.1 万元，其中：6 万元以上的2 人，4 万元以上的8 人 在公司领取报酬的金额最高的前三名董事的报酬总额为17.8 万元， 在公司领取报酬的金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为17.2 万元。 （四）报告期内无离任的董事、监事、高级管理人员。 （五）员工情况 截止2001 年12 月31 日，公司共有在册员工6934 人，其构成情况如下表： 贵州盘江精煤股份有限公司员工构成情况表 期末 学历构成 专业构成 人数 本科 专科 中专 技校 初中 小学 生产 销售 技术 财务 行政 高中 以下 人员 人员 人员 人员 人员 6934 92 106 226 1234 4793 483 5997 230 168 41 498 比例 1.3 1.5 3.3 17.8 69.1 7 86.5 3.3 2.4 0.6 7.2 （%） 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照我国《公司法》、《证券法》和其他有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《公司信息披露制度》等公司治理文件。公司正按中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，研究修改《公司章程》和股东大会、董事会、监事会议事规则等公司治理制度。目前公司治理结构如下： 1、股东与股东大会。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司制定了股东大会议事规则，严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能让更多的股东能够方便参加股东大会，行使股东的表决权；公司对法律、法规所规定的重大事项均在中国证监会指定的信息披露报纸及网站进行了及时、准确、完整的披露，以保证广大股东的知情权和参予决定权；公司关联交易公平合理，对有关关联交易予以充分披露。 2、控股股东与上市公司的关系。本公司控股股东行为规范，按照法律规定行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务做到“三分开”，公司董事、监事的选举和高级管理人员的聘任、解聘均严格遵循法律、法规、《公司章程》规定的程序；公司董事会、监事会和内部机构独立运作。报告期内不存在股东占用转移公司资产、资金及其他资源，公司也无为股东及其关联单位提供担保。 3、董事与董事会。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定了董事会议事规则，董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的义务和责任；公司已按要求将拟推荐作为公司独立董事侯选人的资料报公司所在地证券监管特派员办事处审查，按照有关规定建立独立董事制度。 4、监事和监事会。公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定了监事会议事规则；监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，在具体工作中以财务监督为核心，同时对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责进行监督，保证公司资产安全，降低公司财务和经营风险，维护公司和股东的合法权益。 5、绩效评价与激励约束机制。公司对经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定，并建立了《经理班子考核办法》。 6、相关利益者。公司充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、信息披露与透明度。公司由董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司建立了信息披露制度并将进一步修改、完善，公司能够按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 本公司自成立以来，严格按照我国《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定规范运作，并将一如既往地按照有关法律、法规、《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。 （二）独立董事制度建立情况 公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，已将拟推荐作为公司独立董事侯选人的有关资料报公司所在地的证券监管特派员办事处审查，2002 年6 月30 日前按照有关规定建立公司独立董事制度。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面的分开情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面已经分开，具有独立完整的业务和独立自主的生产经营能力。 1、人员分开。公司在劳动、人事及工资管理方面设立了独立的劳动人事部门进行管理，总经理、副总经理、“三总师”、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位兼职或领取薪酬。 2、资产完整。公司拥有完整、独立的产、供、销系统，拥有完整的土地使用权和采矿权等无形资产。 3、财务独立。公司设有独立的财务部门，并建立了内部会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户。 4、机构独立。公司设有证券投资部、财务部、人事部、生产管理部、供应销售部、办公室、董事会秘书处等机构。这些机构完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东的组织机构合署办公的情况。 5、业务独立。公司的业务独立于控股股东，具有独立完整的业务管理及自主经营能力。 （四）对高级管理人员的考评及激励机制。 公司制定了总经理工作细则及各项具体工作制度，对高级管理人员的工作进行约束；公司制定了《经理班子考核办法》，采取岗位技能工资加浮动奖金的方式，在年底考评的基础上，根据指标完成情况，确定高级管理人员的年度奖罚。 六、股东大会简介 报告期内公司召开年度股东大会一次。召开股东大会的通知分别刊登于2001年5 月26 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。本次股东大会于2001 年6 月29 日在贵阳盘江大厦召开，会议由董事长郑华先生主持，大会审议通过了以下报告和议案： 1、审议通过2000 年度董事会工作报告； 2、审议通过2000 年度监事会工作报告； 3、审议通过2000 年度财务决算方案和2001 年度财务预算方案； 4、审议通过2000 年度利润分配预案； 5、审议通过股东大会、董事会和监事会议事规则； 6、审议通过修改《公司章程》议案； 7、审议通过续聘天一会计师事务所有限责任公司为本公司2001 年度财务审计机构的议案。 本次股东大会决议公告分别刊登于2001 年6 月30 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 七、董事会报告 （一）主营业务范围及经营情况 1、公司所处的行业及地位 本公司属煤炭行业。公司是集原煤开采和煤炭加工为一体的大型煤炭企业，可生产灰分8%-12%等级的精煤，并能根据用户的需要生产特殊加工煤。公司煤炭产品低硫、低灰、微磷、发热量高，在市场上有较强的竞争力。2001 年共销售商品煤250.69 万吨。其中出口煤炭12.16 万吨。 2、公司主营业务范围及经营情况 本公司的主营业务为原煤开采、洗选加工及销售。 2001 年， 公司主营业务收入493,218,189.56 元， 与2000 年相比增加22,868,637 元， 增长4.86%。主营业务收入占2001 年全部销售收入总额的99.68%。 2001 年，公司共生产原煤1,610,165 吨，比2000 年的2,133,515 吨减523,350 吨，下降24.53%。原煤产量下降比较大的是火铺矿，2001 年比2002 年下降40.4%,主要原因是生产系统进行调整。 3、公司主营业务收入、利润构成 公司主营业务收入、利润构成如下： 产品 收入 利润 金额（ 元） 比例（ %） 金额（ 元） 比例（ % ） 洗精煤 355,840,774.51 72.15 107,218,480.53 72.14 洗混煤 137,377,415.05 27.85 41,397,196.04 27.86 合计 493,218,189.56 - 148,615,676.57 - （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 经公司2001 年12 月13 日临时董事会议决议（决议公告见2001 年12 月14 《中国证券报》、《上海证券报》），公司投资1000 万元参股华创证券经纪有限责任公司（以下简称：“华创公司”）。本公司持有华创公司股份1000 万股，占该公司总股份的5%。华创公司由贵州实联信托投资公司等企业共同出资设立，于2002 年1 月22 日成立，注册资本2 亿元人民币。主要业务为：证券的代理买卖，代理还本付息、分红派息，证券代保管、鉴证，代理登记开户。 （三）主要供应商、客户情况 1、2001 年，公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的42.75%。 2、2001 年，公司向前五名客户合计销售金额占年度销售总额的69.71%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决办法 2001 年国内外煤炭市场供需矛盾得到缓解，但市场竞争依然激烈。全年煤价稳中有升，煤炭价格出现恢复性上扬。公司在生产经营中出现的问题与困难主要是：因公司的矿井原煤生产能力低于选煤厂的加工能力，加上2001 年火铺矿因进行调整，原煤产量下降，需外购部份原料煤入洗，另外由于运力的影响，公司以运定产的局面还没有根本性好转，运输销售有一定困难。 面对上述问题和困难，公司以盘江股份上市为契机，加大改革力度，进一步搞活经营机制；以科技创新为灵魂，以市场为导向，抓住煤炭市场渐暖的有利时机，着重实施开拓国内外市场，提高质量，增加销量的战略。在抓好主营业务的同时，抓紧抓好发行股票所募资金投资项目的建设，加快公司发展步伐。采取的主要措施是： 1、进一步解放思想，更新观念，以人为本，加强管理，调动职工的积极性，提高工作效率； 2、以营销为龙头，最大限度地开拓市场，以产品的质量、价格、服务参予竞争，创品牌、创名牌、创企业自身的信誉，不断增强对市场变化的应变能力，提高竞争力； 3、进一步加强成本控制，努力挖潜，增收节支，提高资金运用效率。认真抓好安全管理，搞好安全工作，保证安全生产； 4、加快火铺矿井的调整步伐，保质保量完成调整任务，为今后的生产发展打下良好的基础； 5、加强生产管理，提高劳动效率，增加原煤产量，尽可能减少外购的入洗原料煤； 6、加强与铁路等运输部门的协作，积极争取运力，多运多销，搞好运输销售。 （五）投资情况 报告期内，公司投资额合计33,922,981.21 元，比上年的17,409,326.78 元增加16,513,654.43 元，增长94.8%。 1、募集资金使用情况 （1）募集资金额及到位情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]25 号文核准，公司于2001 年4月9 日在上海证券交易所采用上网定价发行的方式，向社会公众发行人民币普通股12,000 万股，募集资金7.2 亿元，扣除发行费用后实际可用募集资金69806.49 万元。 （2）承诺投入项目和实际投入情况 本公司的《招股说明书》承诺募集资金共投入五个项目。截止2001 年12 月31日，募集资金投入情况如下： 承诺投资项目 实际投入项目 承诺投资金 已投入金额 额（万元） （万元） 1、投资建设火铺矸石电厂 与承诺投入相同 24,318.00 116.32 2、投资建设盘北矸石电厂 与承诺投入相同 17,600.00 100.82 3、投资建设生产矿井煤层 与承诺投入相同 10,098.00 气利用工程 4、投资建设优质高效煤炭 与承诺投入相同 12,388.00 223.13 洗选示范工程 5、投资收购盘北选煤厂项 与承诺投入相同 22,190.43 目 尚未使用的募集资金去向：截止2001 年12 月31 日，公司募集资金已投入使用440.27 万元，剩余69366.22 万元。该项资金现存入银行，根据项目进度需要再进行投入。 （3）项目进度及收益情况： 报告期内，承诺投资的5 个项目进展情况如下： 建设火铺矸石电厂和盘北矸石电厂已成立项目部开展前期工作。其中，火铺矸石电厂已投入116.32 万元，盘北矸石电厂已投入100.82 万元； 建设优质高效煤炭洗选示范工程，已投资223.13 万元，已完成总工程量的1.8%； 建设生产矿井煤层气利用项目，已成立项目领导小组，负责前期准备工作； 收购盘北选煤厂项目，因国家对盘江煤电集团公司实施债转股工作尚未完成，经公司董事会一届八次会议决议同意暂缓收购盘北选煤厂。 上述项目因尚未建成投产（盘北选煤厂未收购），故未产生收益。 2、非募集资金投资情况 公司用自有资金1000 万元投资参股华创证券经纪有限责任公司，占其股份总额的5%。公司用自有资金1952.03 万元购建固定资产。 （六）财务状况 2001 年，公司的财务状况较上一年有了进一步的改善，天一会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。具体分析如下： （ 1） 2001 年12 月31 日，公司总资产1,391,446,321.47 元，比上年730,289,182.31 元增加90.53%。 （ 2） 2001 年12 月31 日， 公司负债为205,937,467.05 元， 比上年341,481,868.00 元减少39.69%。 （ 3） 2001 年12 月31 日，公司股东权益1,185,508,854.42 元，比上年388,807,314.31 元增加204.91%。 （ 4 ） 2001 年度公司主营业务利润148,615,676.57 元， 比上年度161,162,191.83 元减少7.79%。 （5）2001 年度公司实现净利润68,594,330.31 元，比上年度49,440,139.36元增长38.74%。 （七）生产经营环境及宏观政策发生重大变化的影响 1、国家税收政策对公司经营成果的影响 按照财政部财税[2000]99 号文《关于进一步认真贯彻落实国务院<关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知>》规定，2002 年1 月1 日起，公司将不再享受税收先征后返优惠政策（2001 年，按照贵州省人民政府黔府函[1999]33 号文件《省人民政府关于盘江精煤股份有限公司（筹）所得税缴纳有关问题的批复》精神，公司享受企业所得税先征后返的优惠政策，即先按33%的法定税率征收，再返还18%，实征15%。），这将在一定程度上影响公司的利润指标。 2、我国加入WTO 对公司的影响 随着我国正式加入WTO，对煤炭行业而言，国外煤炭企业向我国出口煤炭的机会增加,同时也大大地改善了我国煤炭产品的出口环境，这对本公司的煤炭出口业务提供了一个好的环境。 3、国家宏观经济环境对公司的影响 2002 年，我国政府在继续坚持扩大内需方针的同时，继续实施积极的财政政策，国民经济将持续向好，电力、冶金、建材等行业对煤炭的需求也将进一步增加。同时，我国政府将继续采取煤炭生产总量调控、依法关闭那些产品质量低劣、破坏资源、污染环境、不符合安全生产条件的小煤矿及扩大煤炭出口等措施，进一步改善煤炭市场供求关系。预计2002 年煤炭市场供需总体保持基本平衡，部分地区受运输影响供应相对紧张。 （八）2002 年度经营计划 2002 年，是我国加入WTO 后的第一年，市场开放无论在广度和深度上都将进一步扩大。在新的一年里，公司面临的挑战与机遇齐现，困难与问题并存。对此，公司将抓住机遇，迎接挑战，加快发展。公司将本着积极主动，慎重稳妥的原则，抓好主业，加强在建工程项目的建设和火铺矿井的调整。在火铺矿井继续调整的情况下，努力完成主营收入51515 万元，主营业务成本8100 万元。 为此，重点做好以下工作： 1、继续做好做大主营业务。抓好原煤和洗精煤的生产，增加产品产量，增加销量； 2、优化营销策略，建立现代营销观念与制度，提高营销队伍的整体素质，强化营销任务的考核和业务知识的培训，实行工资收入和销售额、销售费用、货款回笼额挂钩的办法，扩大公司产品的市场占有率； 3、继续加强企业管理，通过推进内部管理科学化、规范化，从计划、采购、生产、仓储、财务等各个环节加强生产成本控制。通过加强审计管理、预算管理、费用管理，进一步降低成本，以保证2002 年度利润目标的实现； 4、加大科技投入，搞好技术创新，提高效率，最大限度地发挥公司地理区位优势、资源优势、洗煤技术优势的基础上，顺应入世对煤炭的要求，探索煤炭洁净技术，提高产品的附加值，提高企业竞争力； 5、强化质量管理，从生产过程的各个环节、公司工作的各个方面抓好质量工作。全面提高产品质量和工作质量，为公司的全方位发展奠定基础； 6、抓好产品结构调整。加强与用户联系，搞好市场调查，及时向生产部门反馈用户意见，根据市场需求，适时调整产品结构，增加适销对路产品，扩大产品销售业绩。 7、坚持“安全第一，预防为主”的方针，不折不扣地抓好安全生产； 8、重视环境保护工作。继续加大环保投入和污染治理力度，进一步落实环保责任制，做到责任到位、投入到位、措施到位，实现环保考核指标全面达标。 9、加大制度建设。公司将在原有制度进行补充、调整、完善的基础上加大贯彻执行经营目标管理制度的落实、考核、奖惩力度，使公司经营管理制度发挥应有的激励和约束作用。 （九）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况 董事会一届七次会议于2001 年5 月21 日在公司二楼会议室召开，会议由董事长郑华先生主持，会议通过如下议案： （1）公司2000 年度董事会工作报告并提交股东会审议； （2）公司2000 年度总经理工作报告； （3）公司上市公告书暨2000 年年度财务报告； （4）公司2000 年度财务决算方案及2001 年度财务预算方案并提交股东大会审议； （5）公司2000 年度利润分配预案并提交股东大会审议； （6）修改《公司章程》议案并提交股东大会审议； （7）召开公司2000 年度股东大会的有关事项； （8）公司股东会、董事会议事规则并提交股东会审议； （9）公司信息披露制度； （10）关于续聘天一会计师事务所的议案。 本次董事会决议分别刊登于2001 年5 月26 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 董事会一届八次会议于2001 年8 月5 日在公司二楼会议室召开，会议由董事长郑华先生主持，会议通过如下议案： （1）2001 年中期报告及其摘要； （2）2001 年度中期利润分配预案； （3）计提固定资产、无形资产、在建工程、委托贷款减值准备办法的议案； （4）暂缓收购盘北选煤厂的议案； （5）增设公司内部机构和对部分原内部机构进行调整的方案； （6）《贵州盘江精煤股份有限公司经理班子考核办法》。 本次董事会议决议分别刊登于2001 年8 月6 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 董事会临时会议于2001 年12 月13 日在公司二楼会议室召开，会议由董事长郑华先生主持。会议通过《关于投资参股华创证券经纪公司项目建议书》的议案。 本次董事会临时会议决议分别刊登于2001 年12 月14 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会的执行情况 报告期内，董事会认真完成了股东大会的有关决议事项。 （十）2001 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经天一会计师事务所有限责任公司审计确认，公司2001 年度净利润为68,594,330.31 元。按照我国《公司法》和《公司章程》的规定，按净利润的10%提取法定盈余公积金6,859,433.03 元， 按净利润的5% 提取法定公益金3,429,708.52 元，公司可供股东分配的净利润69,665,197.28 元（含年初未分配利润11,360,008.52 元）。根据公司的实际情况，董事会建议2001 年度利润分配预案为：（1）每10 股分配现金股利1.00 元（含税）；（2）2001 年度不进行资本公积金转增股本。本议案尚待提交股东大会审议通过。 （十一）2002 年度利润分配政策 1、公司拟在2002 年度进行一次利润分配； 2、公司2002 年度实现的净利润用于股利分配的比例不低于50%，利润分配采用现金分配或《公司章程》规定的其他形式。具体分配方案将根据公司的实际情况而定。 八、监事会报告 （一）监事会工作情况及所发表的意见 1、监事会会议情况 监事会一届三次会议于2001 年5 月21 日在公司召开，会议由监事会主席张利兴先生主持。会议审议通过了如下决议或议案： （1）2000 年度监事会工作报告； （2）公司2000 年度财务报告； （3）通过《贵州盘江精煤股份有限公司监事会议事规则》，同意提交股东大会审议。 本次监事会议决议分别刊登于2001 年5 月26 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 监事会一届四次会议于2001 年8 月5 日在公司召开，会议由监事会主席张利兴先生主持。会议经过审议，通过了以下决议或议案： （1）公司2001 年中期报告及其摘要； （2）公司2001 年度中期利润分配预案； 本次监事会议决议分别刊登于2001 年8 月6 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、监事会工作报告 2001 年公司监事会坚持贯彻中国证监会“法制、监督、自律、规范”的八字方针，根据国家有关法律、法规，紧紧围绕股东大会形成的各项决议，依据我国《公司法》、《证券法》和《公司章程》赋予的权力认真履行职责，保证公司更加稳健快速发展，较好地维护股东的合法权益。一年来，监事会通过列席和参加董事会、股东大会，了解和掌握公司的经营和财务状况；对公司股东大会、董事会的召开程序、决策事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度的执行情况等进行了监督。认为公司本届董事会在过去的一年里工作是认真负责的，公司的经营决策科学、合理，公司的各项管理制度较为健全并得到了切实执行；公司董事会、经营班子及全体高级管理人员在执行职务时没有违反法律、法规和《公司章程》，没有发生损害公司利益和股东权益的情况。本年度主要工作如下： （1）加强对董事、经理班子人员的监督检查。重点监督能否依法经营，廉洁经营，能否正确行使《公司章程》和股东赋予的权力。监事会认为：一年来，公司的决策程序符合有关法律规定，逐步建立并完善内部控制制度，公司管理和业务经营活动符合国家有关法律、法规和《公司章程》的规定。 （2）依法实施财务监督。监事会2001 年7 月和2002 年初对公司2001 年度财务情况进行了检查，对公司的会计资料和董事会拟提交给股东大会的财务报告进行了核对，并确认天一会计师事务所有限责任公司对公司2001 年度财务会计出具的标准无保留意见的财务报告。监事会认为，公司财务报告内容准确、真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）对公司在报告期内首次发行股票募集资金的使用进行检查。公司本次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，不存在变更投资的情况。贵州盘江精煤股份有限公司2001 年年度报告第18页(共39 页) （4）公司的关联交易遵循“公平、公正、合理”的原则，符合有关规定，未发现内幕交易和损害公司权益或造成公司资产流失的行为。 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司关联交易情况 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易： （1）公司于2001 年2 月23 日与盘江煤电集团签订《原煤购销合同》。公司因生产需要，向盘江煤电集团购买原煤，盘江煤电集团向公司销售的原煤价格按其质量等级比照当地市场价格确定。报告期内，公司向盘江煤电集团购买原煤共1,986,029 吨，向其支付购煤款164,411,553.75 元。 （2）公司于2001 年2 月23 日与盘江煤电集团控股的子公司贵州盘江电力股份有限公司签订《混煤购销合同》。贵州盘江电力股份有限公司向公司采购混煤，公司向贵州盘江电力股份有限公司销售的混煤价格按其质量等级比照当地市场价格确定。报告期内，公司向贵州盘江电力股份有限公司共销售混煤68,230 吨，收取售煤款4,723,846.83 元。 （3）公司与盘江煤电集团签订《综合服务协议》及《补充协议》。服务期限为10 年。 生产性服务：公司老屋基选煤厂的二、三车间的生产用电由盘江煤电集团代缴，公司按贵州省网上电价标准向盘江煤电集团支付电费；盘江煤电集团向公司提供房屋租赁、车辆、通讯等服务，公司每年支付28 万元，按季结算；盘江煤电集团负责公司的矿山救护、公安保卫、消防卫生、绿化工作，公司每年支付32 万元，按季结算；铁路运输，由铁道部统一向盘江煤电集团下达计划，盘江煤电集团承诺在其铁路运销煤炭的国家计划中，优先安排及满足公司的煤炭运销，并保证满足公司年生产能力85%以上的运销需求。 报告期内，公司已按协议向盘江煤电集团支付上述费用共计9,354,221.84元。根据《〈综合服务协议〉的补充协议》支付盘江煤电(集团)有限责任公司2001 年安全管理及矿山救护费用5,400,000.00 元、货物运输费3,052,436.53元、修理费301,785.31 元。 生活后勤服务：盘江煤电集团按照其对自己公司职工的收费标准，收取其向公司职工提供的食堂、浴池、医疗、学校等服务的费用；盘江煤电集团与公司相互提供的供水、供暖服务，按照国家政策，按季结算；公司职工住房及其配套设施和相关服务，租金及费用按照盘江煤电集团职工同等的价格由公司职工向盘江煤电集团交纳，住房改革由盘江煤电集团统一考虑，公司职工与盘江煤电集团职工享有同等权利。 （4）公司与盘江煤电集团签订《委托采购协议》及《补充协议》。公司委托盘江煤电集团统一采购生产性辅助材料，及部分生产用设备，公司按照盘江煤电集团实际采购成本加3%的综合费用，按月结算。报告期内，公司向盘江煤电集团采购材料、设备共计73,131,985.90 元。 （5）公司与盘江煤电集团签订《土地租赁合同》。公司向盘江煤电集团租用生产用地906,548.76 平方米,租赁期50 年,年租金为3,771,116 元,公司每年的1月31 日和7 月31 日分两次支付土地租赁费。报告期内，公司已支付土地租赁费3,771,116.00 元。 （6）公司与盘江煤电集团签订《资产收购协议》。经中华财务会计咨询公司评估，贵州省国有资产管理局确认，公司将用募集资金2.2 亿元收购盘北选煤厂。由于国家对盘江煤电集团实施债转股工作尚未完成，公司董事会一届八次会议通过决议，暂缓收购，待国家对盘江煤电集团实施债转股工作完成后，再按协议进行收购。 （7）公司与盘江煤电集团签订《采矿权转让协议》。盘江煤电集团以经北京海地人资源咨询有限公司评估，国土资源部确认的火铺矿、老屋基矿的采矿权转让给公司，期限分别为30 年和20 年，金额为5,241.73 万元。报告期内，公司向盘江煤电集团支付采矿权转让费1,747,300.00 元。 （8）公司长期借款4100 万元由盘江煤电(集团)有限责任公司提供担保。 （9）2001 年7 月10 日，公司与公司发起人之一贵州省煤矿设计研究院分别签订两份《建设工程设计合同》，委托其承担公司盘北煤泥矸石电厂工程设计和初、详勘任务。合同标的额分别为155 万元和35 万元，报告期内没有付款。 （10）2001 年7 月25 日，公司与公司发起人之一贵州煤炭实业总公司签订房屋《租赁合同书》，租赁期3 年，自2001 年9 月1 日至2004 年8 月31 日，每年支付租金36 万元。报告期内已按协议支付租金36 万元。 （四）公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： １、公司在刊登于2001 年4 月5 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（http//www.sse.com.cn)的本公司招股说明书概要及全文中承诺： （1）本公司将聘请为本公司审计的会计师事务所在年度审计时对本公司当年的原煤生产量及其从盘江煤电集团采购的原煤量作专项说明，并充分披露。公司聘请的为本公司审计的天一会计师事务所有限公司，对本公司2000 年有关原煤开采及外购原煤量进行了说明。此说明刊登于2001 年5 月26 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （2）本公司将在2000 年年度股东大会召开时增选两名以上独立董事。公司一届七次董事会会议通过决议：鉴于中国证监会相关规定尚未出台，待有关规定出台后，即按照规定设立公司独立董事。公司一届七次董事会会议决议公告刊登于2001 年5 月26 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 公司已将拟推荐作为公司独立董事侯选人的有关资料报公司所在地的证券监管特派员办事处审查，2002 年6 月30 日前按照有关规定建立公司独立董事制度。 ２、本公司控股股东盘江煤电集团在刊登于2001 年4 月5 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（http//www.ssc.com.cn)的本公司招股说明书概要及全文中承诺： （1）不在中国境内外，以任何方式从事任何直接或间接与本公司的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动，并将促使下属全资子公司、分公司、控股公司和附属企业遵循以上承诺。 （2）在煤炭设备租赁、技术改造、交通运输等与本公司生产经营有直接和间接关系的各方面给予本公司与其自身下属企业平等或优先的地位，保证不影响本公司的生产和经营。 （3）不利用控股股东地位影响本公司火铺矿、老屋基矿的原煤开采，确保两矿按实际生产能力生产的原煤优先用于本公司洗选。 （4）在适当的时候确保本公司以公允的价格购买或以承包、租赁、托管等方式经营盘江煤电集团与本公司可能构成竞争的资产和业务。 报告期内，盘江煤电集团均信守以上承诺。 （五）报告期内公司没有发生托管、承包、租赁资产事项。 （六）报告期内公司无担保合同。 （七）到目前为止，没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 （八）其他重大合同 报告期内，公司签订的合同均能顺利执行。 （九）报告期内公司聘任的会计师事务所没有发生变更，仍为天一会计师事务所有限责任公司。 2001 年度审计费用为32 万元，尚未向该所支付。 除承担上述费用和该所为公司审计时的食宿费用外，公司不承担其他费用。 （十）其他重要事项 1、控股股东盘江煤电（集团）有限责任公司持有本公司国有法人股的7200 万股被冻结，期限为一年。公司已于2001 年9 月25 日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行公告。 2、按照财政部财税[2000]99 号文《关于进一步认真贯彻落实国务院<关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知>》和贵州省人民政府黔府函[1999]33 号文件《省人民政府关于盘江精煤股份有限公司（筹）所得税缴纳有关问题的批复》的规定，截至2001 年12 月31 日，公司的企业所得税继续享受先按33%的法定税率征收，再返还18%（实征15%）的优惠政策。根据财政部财会[2000]3 号文《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》，实行所得税先征后返的公司，应当在实际收到返还的所得税时，冲减收到当期的所得税费用。报告期内实际收到所得税返还12,825,913.60 元。 十、财务报告 (一)审计报告 公司2001 年度财务报告经天一会计师事务所有限责任公司注册会计师张再鸿、王琴珠审计后，出具了无保留意见的天一审字（ 2002）第4——136 号审计报告。 审计报告 天一审字（2002）第4—136 号 贵州盘江精煤股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表及2001 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 天一会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：张再鸿 地址：北京市西城区金融街27号 中国注册会计师：王琴珠 投资广场A 座1804 2002年3月15日 （二）公司基本概况 贵州盘江精煤股份有限公司（以下简称公司）是经贵州省人民政府[1999]140号文批准，由盘江煤电（集团）有限责任公司（以下简称集团公司）、中国煤炭工业进出口集团公司、贵阳特殊钢有限责任公司、福建省煤炭工业（集团）有限责任公司、贵州省煤矿设计研究院、中煤工程设计咨询集团重庆设计研究院、防城港务局和贵州煤炭实业总公司八家法人共同发起设立，于1999 年10 月29 日注册登记成立的股份有限公司。 公司于2001 年4 月9 日在上海证券交易所采取上网定价发行方式向社会公众发行人民币普通股12000 万股，并于2001 年5 月31 日在上海证券交易所挂牌上市。 公司属煤炭行业，主要产品有精煤、混煤（动力煤），公司下属有火铺矿、老屋基矿和老屋基选煤厂三个分公司。 公司经营范围：原煤开采、洗选精煤、特殊加工煤、焦炭的生产和销售、煤炭附产品的深加工。 （三）公司采用的会计政策、会计估计： 1、会计制度： 公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度： 公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记帐本位币： 公司会计核算以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则： 公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币折算方法： 公司对发生的外币经济业务，按业务发生当日的市场汇率折合人民币记帐，月末对外币帐户的余额按月末市场汇率进行调整，其差额作为汇兑损益记入财务费用。 6、现金等价物的确认标准： 公司将持有时间短、流动性强、价值变动风险很小，易于转换为已知金额现金的短期债券投资视为现金等价物。 7、短期投资核算方法： （1）短期投资取得时，按取得时实际支付的价款或者放弃非现金资产的帐面价值等，扣除包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为投资成本。持有期间所收到的股利、利息等收益，减少投资成本。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资的帐面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资跌价准备按市价低于成本的差额计提。如果已计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，在已计提跌价准备的范围内转回。 8、坏帐核算方法： ■坏帐的确认标准： （1）债务人破产或者死亡，依照法律程序以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项。 （2）债务人逾期未履行偿债义务超过三年，且具有明显特征表明无法收回的款项。 ■坏帐损失的核算方法：备抵法 ■坏帐准备按帐龄分析法计提，计提标准如下： 帐龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三至四年 30% 四至五年 40% 五年以上 100% 9、存货的核算方法： （1）存货的分类：产成品、原材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、包装物等。 （2）存货的计价方法：公司的产成品入库按实际成本计价，发出时采用后进先出法。公司的原材料、辅助材料按计划成本核算，计划成本与实际成本的差异，在“材料成本差异”科目核算，领用时按材料成本差异率分摊材料价差，将计划成本调整为实际成本。 （3）存货的盘存制度：永续盘存制。 （4）低值易耗品、包装物的摊销方法：一次摊销法。 （5）存货跌价准备的计提：公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法： ■长期股权投资计价及收益确认方法： （1）现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。 （2）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 （3）以非货币性交易换入的长期股权投资（包括股权投资换股权投资），按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 （4）单位的投资占该单位有表决权资本总额20%（含20%）以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资超过20%但不具有重大影响，采用成本法核算。 ■长期股权投资差额的摊销方法和期限：股权投资差额在规定期限内平均摊销。 ■长期债权投资计价及收益确认方法： （1）现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。 （2）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，应按应收债权的帐面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 （3）以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 （4）按权责发生制原则计算应计利息。 ■长期债权投资溢价或折价的摊销方法：在其存续期内分期摊销。 ■长期投资减值准备的确认标准和计提方法： 确认标准： （1）市价持续2 年低于帐面价值； （2）该项投资暂停交易1 年或1 年以上； （3）被投资单位当年发生严重亏损； （4）被投资单位持续2 年发生亏损； （5）被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。计提方法： 于每年年度终了对长期投资逐项进行检查，按长期投资预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提减值准备；如果已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回；处置长期投资时，或涉及债务重组、非货币性交易等，应当同时结转已计提的长期投资减值准备。 11、固定资产的核算： （1）固定资产的标准：公司固定资产是指使用期限超过1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过2年的也应当作为固定资产。 （2）固定资产的计价方法：按取得时的成本计价，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到限定可使用状态前所必要的支出。评估确认后的固定资产按重置完全价值计价。 （3）固定资产分类和折旧方法：根据财政部（89）财工字第302 号文件规定，井巷建筑物按原煤产量计提折旧，计提比例为2.5 元/吨。其他固定资产按规定的折旧年限，采用直线法计提折旧。分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 25-45 3% 3.88%-2.16% 生产设备 9-28 3% 10.78%-3.46% 运输设备 6-12 3% 16.17%-8.08% 井巷建筑物 按原煤产量吨煤提取2.5 元计入折旧 （4）融资租入固定资产的计价方法：按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值。如果融资租赁固定资产占企业资产总额比例等于或小于30％的，在租赁开始日，也可按最低租赁付款额作为固定资产的入帐价值。 （5）固定资产减值准备的确认标准、计提方法： 确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的固定资产应提取减值准备。 计提方法：于每年年度终了时，对固定资产逐项进行检查，按单项资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提减值准备。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，应在原已提减值准备的范围内转回。 12、在建工程核算方法： ■在建工程结转为固定资产的时点：在建工程达到预定可使用状态时，按照工程实际成本或估计价值转入固定资产。 ■在建工程计价： （1）自营工程：按直接材料、工资、机械施工费等计价； （2）出包工程：按实际支付的工程价款等计价； （3）设备安装工程：按安装设备的原价、安装费、试运转支出等计价； ■在建工程减值准备的确认标准、计提方法：确认标准：当在建工程存在下列一项或若干项情况时，应当计提减值准备。 （1）长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 计提方法：于每年年度终了时，对在建工程进行全面清查，如有证据表明已经发生了减值，应当提取减值准备。如果已提取减值准备的在建工程的价值又得以恢复，应在原已提取减值准备的范围内转回。 13、借款费用的核算： ■借款费用资本化的确认原则： （1）资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担带息债务形式发生的支出）已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ■资本化期间：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前所发生的予以资本化。 ■资本化金额的计算： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 在计算资本化率时，应当将发行债券发生的每期应摊销的折价或溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整。 14、无形资产的核算： ■无形的计价方法：按取得时的实际成本计量。 （1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； （2）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； （3）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的帐面价值加上应支付相关税费，作为实际成本； （4）以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本； （5）接受捐赠的无形资产，按捐赠方提供的有关凭据标明金额加上应支付的相关税费，或活跃市场同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费，或该无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本； （6）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为实际成本； （7）购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按照实际支付的价款作为实际成本。 ■无形资产的摊销方法：自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 ■无形资产的摊销年限：无形资产在预计使用年限内分期摊销，如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限二者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10 年。 ■无形资产减值准备的确认标准、计提方法：于每年年度终了，检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，按预计可收回金额与帐面价值的差额计提减值准备。如果已提取减值准备的无形资产的价值又得以恢复，应在已计提减值准备的范围内转回。 15、长期待摊费用摊销： 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、销售商品、提供劳务及让渡资产使用权取得收入的确认方法： ■销售商品及提供劳务收入的确认方法： （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入公司； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 ■让渡资产使用权发生的收入的确认方法： （1）与交易相关的经济利益能够流入公司； （2）收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法： 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、会计政策、会计估计的变更： 根据财政部财会字（ 2000）25 号文件《关于印发（企业会计制度）的通知》、财会字（2001）17 号文件《关于印发贯彻实施（企业会计制度）有关政策衔接问题的规定的通知》和《实施（企业会计制度）及其相关准则问题解答》等的精神，公司从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充，并按规定作如下调整： （1）已于2001 年6 月将未摊销的开办费余额转入当期损益，影响本年利润总额270,580.96 元； （2）计提固定资产减值准备采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数，影响2000 年固定资产减值准备增加224,154.59 元，营业外支出增加224,154.59 元，利润总额、净利润和可供分配利润均减少224,154.59 元，法定盈余公积金减少22,415.46 元，法定公益金减少11,207.73 元，未分配利润减少190,531.40 元。 （四）税项： 1、流转税及附加： 增值税：按17%、13%、零税率（出口煤）的税率计缴； 营业税：按服务性收入的5%计缴； 资源税：按原煤产量以0.7 元/吨比例计缴； 城市维护建设税：按缴纳增值税、营业税的7%计缴； 教育费附加：按缴纳增值税、营业税的3%计缴。 2、房产税、土地使用税、印花税等按国家税法规定缴纳。 3、所得税：根据贵州省人民政府黔府函[1999]33 号文件《省人民政府关于盘江精煤股份有限公司（筹）所得税缴纳有关问题的批复》精神，我公司按33％的法定税率缴纳企业所得税，同时由省财政返还18％，实际税赋为15％。 （五）会计报表主要项目注释：(不列项目无特殊说明均以人民币元为单位) 注1、货币资金： 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 现金 15,180.49 5,236.84 银行存款 709,660,813.50 2,840,689.33 合计 709,675,993.99 2,845,926.17 本期银行存款余额较上年大幅增加，是因为本期公司以6 元/股的价格发行人民币普通股12000 万股。 注2、应收票据： 票据种类 金额 2001 年12 月31 日2000 年12 月31 日 银行承兑汇票 88,200,000.00 73,102,867.19 商业承兑汇票 8,900,000.00 10,000,000.00 合计 97,100,000.00 83,102,867.19 注3、应收帐款： （1）帐龄分析： 帐龄 2001 年12 月31日 金额 比例 坏帐准备 1 年以内 124,685,994.83 92.22% 6,234,299.74 1-2 年 10,371,163.83 7.67% 1,037,116.38 2-3 年 142,098.70 0.11% 28,419.74 合计 135,199,257.36 - 7,299,835.86 帐龄 2000 年12 月31日 金额 比例 坏帐准备 1 年以内 180,123,561.81 80.36% 9,006,178.09 1-2 年 21,689,373.01 9.68% 2,168,937.30 2-3 年 22,331,879.35 9.96% 4,466,375.85 合计 224,144,814.17 - 15,641,491.24 （2）欠款金额前五名的累计欠款金额为85,654,713.95 元，占应收帐款总额的63.35%。 （3）本帐户中无应收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 注4、其他应收款： （1）帐龄分析： 帐龄 2001 年12 月31日 2000 年12 月31 日 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 （%） （%） 1 年以内 7,066,256.40 99.21 188,749.14 3,646,131.46 100 182,306.57 1-2 年 56,324.39 0.79 5,632.44 - - - 合计 7,122,580.79 - 194,381.58 3,646,131.46 - 182,306.57 （2）本帐户中无应收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 （3）欠款金额前五名的累计欠款金额为3,223,839.71 元，占其他应收款总额的45.26%。 注5、预付帐款： （1）帐龄分析： 帐龄 2001 年12 月31日 2000 年12 月31 日 金额 所占比例 金额 所占比例 1 年以内 715,205.96 88.73% 729,438.31 88.93% 3 年以上 90,797.03 11.27% 90,797.03 11.07% 合计 806,002.99 - 820,235.34 （2）本帐户中无持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。 注6、应收补贴款： 性质 金额 2001 年12 月31 日 2000 年12 月31 日 应收出口退税 43,255.57 3,024,941.15 注7、存货： 项目 2001年12月31日 跌价准备 2000年12月31日 跌价准备 原材料55 7,736.45 - 8,132,451.25 - 辅助材料 12,308,508.53 527,774.47 3,325,069.35 228,919.17 库存商品 43,859,222.64 - 28,054,052.99 - 合计 56,725,467.62 527,774.47 39,511,573.59 228,919.17 公司期末对存货进行了清查，按照可变现净值与存货成本孰低的原则计提存货跌价准备。 注8、待摊费用： 性质 2001 年12 月31日 2000 年12 月31 日 房屋租金 257,760.00 - 注9、长期股权投资： 被投资公司名称 投资金额 占被投资公司注册资本比例 华创证券经纪公司 10,000,000.00 5% 2001 年12 月13 日，公司董事会临时会议决议，同意以自有资金1000 万元参股华创证券经纪公司，作为该公司的发起人之一，参股比例5％。 注10、固定资产原值及累计折旧： （1）固定资产原值： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 210,321,815.27 1,566,893.74 - 211,888,709.01 生产设备 314,829,314.83 9,641,577.96 - 324,470,892.79 运输设备 296,700.00 2,179,497.00 - 2,476,197.00 井巷建筑物 209,846,374.95 - - 209,846,374.95 其他 539,059.26 1,051,372.37 - 1,590,431.63 合计 735,833,264.31 14,439,341.07 - 750,272,605.38 （2）累计折旧： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑 112,875,270.52 5,963,737.30 - 118,839,007.82 生产设备 166,660,821.00 17,994,166.02 - 184,654,987.02 运输设备 219,420.23 82,161.36 - 301,581.59 井巷建筑物 117,713,573.23 4,025,412.50 - 121,738,985.73 其他 411,496.84 377,651.58 - 789,148.42 合计 397,880,581.82 28,443,128.76 - 426,323,710.58 （3）固定资产净值： 期初数 期末数 337,952,682.49 323,948,894.80 公司2001 年由在建工程转入固定资产12,988,721.07 元。 注11、固定资产减值准备： 资产名称 金额 2001年12月31日 2000年12月31日 计提原因 电动机 1,410.44 1,410.44 超龄无修复价值 变压器 2,692.37 2,692.37 超龄无修复价值 压磁测重装置 238.52 238.52 超龄无修复价值 电动葫芦 1,112.24 1,112.24 超龄无修复价值 泵 6,138.35 6,138.35 超龄无修复价值 风机 7,144.36 7,144.36 超龄无修复价值 电焊机 2,519.11 2,519.11 超龄无修复价值 旋涡除尘器 2,267.35 2,267.35 超龄无修复价值 混凝土喷射机 224.83 224.83 超龄无修复价值 晒图机 620.48 620.48 超龄无修复价值 供电线路 103,968.55 103,968.55 实质上不能带来经济利 益 供排水管 76,379.17 76,379.17 技术落后已不可使用 高压防爆开关 19,438.82 19,438.82 技术落后已不可使用 合计 224,154.59 224,154.59 - 2000 年年报无固定资产减值准备，上述的2000 年12 月31 日的固定资产减值准备是采用追溯调整法按要求调整的。 注12、工程物资： 性质 2001年12月31日 2000年12月31日 预付设备款 684,067.93 - 注13、在建工程： 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 矿井开拓延伸工程 - 3,415,800.51 621,100.01 设备更新及安装 - 8,548,043.32 8,548,043.32 安技措及技改工程 - 8,841,980.71 2,550,954.66 环保及节能工程 46,107.71 - - 房屋建筑及零星土建 - 1,011,486.00 917,086.00 示范工程 - 2,231,276.55 351,537.08 煤泥矸石电厂 - 1,733,214.40 - 其他 - 1,487,500.00 - 合计 46,107.71 27,269,301.49 12,988,721.07 工程名称 其他减少 期末数 资金 来源 矿井开拓延伸工程 2,794,700.50 - 自有 设备更新及安装 - - 自有 安技措及技改工程 1,108,300.00 5,182,726.05 自有 环保及节能工程 46,107.71 - 自有 房屋建筑及零星土建 44,400.00 50,000.00 自有 示范工程 - 1,879,739.47 募集 煤泥矸石电厂 - 1,733,214.40 募集 其他 1,487,500.00 - 自有 合计 5,481,008.21 8,845,679.92 - （1）上述工程项目的期初余额和本期发生额中均无资本化的利息。 （2）本年在建工程经检查无减值情形。 注14、无形资产： 类别 原值 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 采矿权 52,417,300.00 50,670,000.00 - 1,747,300.00 48,922,700.00 转让费 类别 剩余摊销期限 采矿权 336 个月 转让费 本年无形资产经检查无减值情形。 注15、长期待摊费用： 类别 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 房屋装修费 550,000.00 440,000.00 51,345.00 130,538.00 360,807.00 类别 剩余摊销期限 房屋装修费 36 个月 注16、短期借款： 借款条件 期初数 期末数 备注 信用借款 17,000,000.00 17,000,000.00 - 注17、应付帐款： 帐龄 2001 年12 月31日 2000 年12 月31 日 金额 所占比例 金额所占 比例 1 年以内 25,362,930.27 58.59% 62,830,901.51 70.98% 1-2 年 6,439,888.09 14.88% 15,891,154.70 17.95% 2-3 年 11,483,309.08 26.53% 9,068,450.33 10.24% 3 年以上 - - 725,491.34 0.83% 合计 43,286,127.44 - 88,515,997.88 - 本帐户中应付持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位集团公司1,718,570.00 元。 注18、预收帐款： 性质 金额 帐龄 预收煤款 2,502,577.81 1年内 代垫运费 256,822.60 1年内 合计 2,759,400.41 - 注19、应付工资： 性质 2001 年12 月31日 2000年12月31日 跨月工资 9,283,571.59 9,431,965.60 注20、应交税金： 项目 期末余额 执行税率 增值税 4,710,504.08 17%、13%、0% 所得税 -2,885,825.07 33%(实际税赋15%) 城建税 -140,584.78 7% 资源税 15,571.50 0.7 元/吨 营业税 3262.86 5% 合计 1,702,928.59 - 注21、其他应交款： 性质 期末余额 计缴标准 教育费附加 -60,250.62 增值税、营业税的3% 注22、其他应付款： 帐龄 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 所占比例 金额 所占比例 1 年以内 30,363,733.97 90.54% 63,771,340.95 95.25% 1-2 年 3,115,498.69 9.29% 2,988,646.59 4.46% 2-3 年 57,824.71 0.17% 190,474.00 0.29% 合计 33,537,057.37 - 66,950,461.54 - （1）本帐户中应付持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位集团公司9,694,376.23 元。 （2）数额较大的明细帐户： 明细项目 金额 盘江煤电(集团)有限责任公司 9,694,376.23 轮换工辞退费用 1,693,015.34 民工返乡基金 1,836,396.58 注23、长期借款： 借款条件 币种 期初数 期末数 信用借款 人民币 10,000,000.00 10,000,000.00 担保借款 人民币 41,000,000.00 41,000,000.00 合计 51,000,000.00 51,000,000.00 担保借款由控股股东集团公司提供担保。 注24、长期应付款： 款项性质 期限 初始金额 期初余额 期末余额 采矿权转让 30年 52,417,300.00 50,670,000.00 48,922,700.00 费 注25、股本：(数量单位:股) 股本结构 2001年12月31日 2000年12月31日 一、尚未流通股份 发起人股份 251,300,000 251,300,000 其中：境内法人持有股份 251,300,000 251,300,000 尚未流通股份合计 251,300,000 251,300,000 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 120,000,000 - 已流通股份合计 120,000,000 - 三、股份总数 371,300,000 251,300,000 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]25 号文核准，公司于2001 年4月9 日在上海证券交易所采用上网定价发行的方式，以6 元／股的价格向社会公众发行人民币普通股120,000,000 股，并于2001 年5 月31 日在上海证券交易所上市流通。本次股本变动已经天一会计师事务所有限责任公司天一验字（2001）第4－028 号验资报告验证。 注26、资本公积： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 股本溢价 119,710,828.20 600,000,000.00 - 其他资本公积转入 - 38,403,316.22 30,296,106.42 合计 119,710,828.20 638,403,316.22 30,296,106.42 项目 期末数 股本溢价 719,710,828.20 其他资本公积转入 8,107,209.80 合计 727,818,038.00 根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]25 号文核准，公司于2001 年4 月9 日在上海证券交易所以6 元／股的价格向社会公众发行人民币普通股120,000,000 股，共募集资金720,000,000 元，其中增加股本120,000,000 元，加资本公积600,000,000 元；收到申购资金冻结期间利息38,403,316.22 元，扣除发行费用30,296,106.42 元，增加资本公积8,107,209.80 元。 注27、盈余公积金： 项目 期初数 本期增加 本期减 期末数 少 法定盈余公积 4,290,985.06 6,859,433.03 - 11,150,418.09 法定公益金 2,145,492.53 3,429,708.52 - 5,575,201.05 合计 6,436,477.59 10,289,141.55 - 16,725,619.14 （1）本期增加额为本公司根据本期净利润的10%和5%分别计提的法定盈余公积和公益金。 （2）2000 年年报盈余公积余额为6,470,100.78 元，与上述盈余公积期初数相差33,623.19 元，系本年提取固定资产减值准备采用追溯调整法调整了期初留存收益及相关项目的期初数，其中：法定盈余公积金调减22,415.46 元,法定公益金调减11,207.73 元。 注28、未分配利润： 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 11,360,008.52 68,594,330.31 10,289,141.55 69,665,197.28 (1)2000 年年报未分配利润余额为11,550,539.92 元，与上述未分配利润期初数相差190,531.40 元，系本年提取固定资产减值准备采用追溯调整法调整了期初留存收益及相关项目的期初数。 (2)本期增加数为本年实现净利润。 (3)本期减少数为根据本期净利润的10%和5%分别计提的法定盈余公积和公益金。 注29、主营业务收入及主营业务成本： 项目 2001年度 2000年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 精煤 355,840,774.51 244,764,697.82 346,867,364.96 224,195,301.86 混煤 137,377,415.05 94,490,938.90 123,482,187.60 79,818,759.15 合计 493,218,189.56 339,255,636.72 470,349,552.56 304,014,061.01 （1）公司2001 年度销售成本率较2000 年度升高了4.14 个百分点，主要是2001 年度原煤购入价格较2000 年度提高所致。 （2）本年度公司向前五名销售商销售总额为343,830,053.90 元，占本年全部销售收入的69.71％。 注30、主营业务税金及附加： 项目 2001年度 2000年度 计提标准 资源税 1,127,115.50 1,493,460.50 按原煤产量以0.7 元/吨的比例 城建税 2,953,832.54 2,575,887.45 增值税、营业税的7% 教育费附加 1,265,928.23 1,103,951.77 增值税、营业税的3% 合计 5,346,876.27 5,173,299.72 - 注31、营业费用： 2001年度 2000年度 39,999,926.97 51,945,071.87 2001 年度营业费用较2000 年度减少了11,945,144.90 元，主要原因是2001 年出口煤比2000 年减少了155,792 吨，相应承担的国内运费大幅减少（每吨出口煤需承担国内运费102.70 元）。 注32、财务费用： 项目 2001年度 2000年度 利息支出 4,079,787.50 4,704,901.41 手续费支出 18,636.76 15,106.80 减：利息收入 6,346,249.73 271,754.93 合计 -2,247,825.47 4,448,253.28 本年度财务费用较上年度大幅减少，是本年发行股票募集资金存入银行的利息影响所致。 注33、所得税： 项目 金额 利润总额 79,282,591.64 纳税所得额 71,255,075.55 应纳所得税额 23,514,174.93 减：所得税实际返还 12,825,913.60 所得税费用 10,688,261.33 注34、支付其他与经营活动有关的现金: 项目 金额 土地租赁费 3,771,116.00 采矿权转让费 1,747,300.00 综合服务费 9,354,221.84 出口煤国内运费 10,661,128.00 注35、收到的其他与筹资活动有关的现金： 主要是发行股票申购资金冻结期间利息。 注36、支付的其他与筹资活动有关的现金： 主要是发生的股票发行费用。 （六）关联方关系及其交易：（下列各项无特殊说明均以人民币元为单位） 1、存在控制关系的关联方情况： （1）存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地 主营业务 与本企业 经济法定代 关系 质 表人 盘江煤电(集团)有 六盘水市 原煤、洗选精煤、特殊 母公司 国有 张世新 限责任公司 加工煤等 （2）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 企业名称 年初数 本期增加 金额（万元） 比例 盘江煤电(集团)有限责任公司 24,000.00 95.50% 企业名称 期末数 金额（万元） 比例 盘江煤电(集团)有限责任公司 24,000.00 64.64% （3）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 盘江煤电(集团) 52,374.00万元 52,374.00万元 有限责任公司 2、不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 关联方关系性质 中国煤炭工业进出口集团公司 发起人 贵阳特殊钢有限责任公司 发起人 福建省煤炭工业（集团）有限责任公司 发起人 贵州省煤矿设计研究院 发起人 中煤工程设计咨询集团重庆设计研究院 发起人 防城港务局 发起人 贵州煤炭实业总公司 发起人 3、关联方交易情况： （1）向关联方采购货物明细资料 货物名称 关联方企业名称 本期金额 占本期购货 上年同期金额 百分比(%) 原煤 盘江煤电(集团) 164,411,553.75 100 118,437,962.54 有限责任公司 材料设备 盘江煤电(集团) 73,131,985.90 68.31 34,457,558.25 有限责任公司 合计 - 237,543,539.65 - 152,895,520.79 货物名称 占上年同期购货 百分比(%) 原煤 100 材料设备 37.70 合计 - ①原煤采购根据双方签订的《原煤购销合同》按质论价结算。本年度购入价格82.78 元/吨较上年度65.40 元/吨升高了17.38 元/吨。 ②材料设备采购根据双方签订的《委托采购协议》及《补充协议》结算。 （2）向关联方销售货物明细 货物名称 关联方企业名称 本期金额 占本期购货 上年同期金额 百分比(%) 混煤 贵州盘江电力股份 4,723,846.83 3.44 9,585,488.64 有限责任公司 货物名称 占上年同期购货 百分比(%) 混煤 7.76 混煤销售根据双方签订的《混煤购销合同》按质论价结算。本年度销售价格69.23 元/吨较上年度71.29 元/吨降低了2.06 元/吨。 （3）其他关联交易事项： 交易内容 关联方名称 本年支付金额 租赁土地 盘江煤电(集团)有限责任公司 3,771,116.00 采矿权转让 盘江煤电(集团)有限责任公司 1,747,300.00 综合服务 盘江煤电(集团)有限责任公司 9,354,221.84 借款担保 盘江煤电(集团)有限责任公司 - 建设工程设计 贵州省煤矿设计研究院 - 建设工程勘察 贵州省煤矿设计研究院 - 房屋租赁 贵州煤炭实业总公司 360,000.00 ①根据《土地租赁合同》，土地租赁期为50 年，每年应支付盘江煤电(集团)有限责任公司土地租赁费3,771,116.00 元，公司将在每年的1 月31 日和7 月31日分两次支付。 ②根据《采矿权转让协议》，采矿权转让费52,417,300 元，分30 年支付，每年应支付盘江煤电(集团)有限责任公司采矿权转让费1,747,300.00 元，公司将在每年12 月31 日前支付。 ③根据《综合服务协议》，应支付盘江煤电(集团)有限责任公司房屋租赁、车辆、通讯设备、矿山救护、公安保卫、消防卫生、绿化工作服务费，每年600,000.00 元，按季结算；根据《〈综合服务协议〉的补充协议》支付盘江煤电(集团)有限责任公司2001 年安全管理及矿山救护费用5,400,000.00 元、货物运输费3,052,436.53 元、修理费301,785.31 元。 ④公司长期借款4100 万元由盘江煤电(集团)有限责任公司提供担保。 ⑤2001 年7 月10 日，公司与发起人之一贵州省煤矿设计研究院签订《建设工程设计合同》，委托其承担公司盘北煤泥矸石电厂工程设计。合同标的额为155 万元，2001 年没有付款。 ⑥2001 年7 月10 日，公司与发起人之一贵州省煤矿设计研究院签订《建设工程勘察合同》，委托其承担公司盘北煤泥矸石电厂初、详勘任务。合同标的额为35 万元，2001 年没有付款。 ⑦2001 年7 月25 五日，公司与发起人之一贵州煤炭实业总公司签订房屋《租赁合同书》，租赁期3 年，自2001 年9 月1 日至2004 年8 月31 日，每年支付租金36 万元。 （4）关联方往来余额： 关联方企业名称 项目 本期期末 占本期 余额的 比重(%) 盘江煤电（集团）有限责任公司 应付帐款 1,718,570.00 3.97 中国煤炭工业进出口集团公司 应收帐款 - - 盘江煤电（集团）有限责任公司 长期应付款 48,922,700.00 100 盘江煤电（集团）有限责任公司 其他应付款 9,694,376.23 28.91 关联方企业名称 上年同期期末 占上年余额 的比重(%) 盘江煤电（集团）有限责任公司 34,457,558.25 38.93 中国煤炭工业进出口集团公司 28,636,810.13 12.78 盘江煤电（集团）有限责任公司 50,670,000.00 100.00 盘江煤电（集团）有限责任公司 37,483,774.96 55.99 （七）或有事项及承诺事项： 公司无重大或有事项及承诺事项。 （八）资产负债表的日后事项： 无资产负债表的日后事项。 （九）其他重要事项： 根据财政部财税[2000]99 号文件《关于进一步认真贯彻落实国务院〈关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知〉的通知》规定“对地方实行的上市公司企业所得税先按33％的法定税率征收再返还18％（实征15％）的优惠政策，允许保留到2001 年12 月31 日”。公司自2002 年1 月1 日起不再享受该项所得税先征后返政策。 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计主管签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 贵州盘江精煤股份有限公司董事会 2002年4月12日 资产负债表（资产方） 2001年12月31日 编制单位：贵州盘江精煤股份有限公司 金额单位：人民币元 资产 注释 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产： 货币资金 注1 709,675,993.99 2,845,926.17 短期投资 应收票据 注2 97,100,000.00 83,102,867.19 应收股利 应收利息 应收帐款 注3 127,899,421.50 208,503,322.93 其他应收款 注4 6,928,199.21 3,463,824.89 预付帐款 注5 806,002.99 820,235.34 应收补贴款 注6 43,255.57 3,024,941.15 存货 注7 56,197,693.15 39,282,654.42 待摊费用 注8 257,760.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 998,908,326.41 341,043,772.09 长期投资： 长期股权投资 注9 10,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 10,000,000.00 固定资产： 固定资产原价 注10 750,272,605.38 735,833,264.31 减：累计折旧 注10 426,323,710.58 397,880,581.82 固定资产净值 注10 323,948,894.80 337,952,682.49 减：固定资产减值准备 注11 224,154.59 224,154.59 固定资产净额 323,724,740.21 337,728,527.90 工程物资 注12 684,067.93 在建工程 注13 8,845,679.92 46,107.71 固定资产清理 固定资产合计 333,254,488.06 337,774,635.61 无形资产及其他资产： 无形资产 注14 48,922,700.00 50,670,000.00 开办费 360,774.61 长期待摊费用 注15 360,807.00 440,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 49,283,507.00 51,470,774.61 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,391,446,321.47 730,289,182.31 资产负债表（负债及股东权益方） 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 2001年12月31日 编制单位：贵州盘江精煤股份有限公司 金额单位：人民币元 资产 注释 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债： 短期借款 注16 17,000,000.00 17,000,000.00 应付票据 应付帐款 注17 43,286,127.44 88,515,997.88 预收帐款 注18 2,759,400.41 应付工资 注19 9,283,571.59 9,431,965.60 应付福利费 -1,494,067.73 -801,335.74 应付股利 25,113,364.48 应交税金注 注20 1,702,928.59 33,558,788.33 其他应交款 注21 -60,250.62 42,625.91 其他应付款 注22 33,537,057.37 66,950,461.54 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 106,014,767.05 239,811,868.00 长期负债： 长期借款 注23 51,000,000.00 51,000,000.00 应付债券 长期应付款 注24 48,922,700.00 50,670,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 99,922,700.00 101,670,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 205,937,467.05 341,481,868.00 股东权益： 股本 注25 371,300,000.00 251,300,000.00 减：已归还投资 股本净额 371,300,000.00 251,300,000.00 资本公积 注26 727,818,038.00 119,710,828.20 盈余公积 注27 16,725,619.14 6,436,477.59 其中：法定公益金 5,575,201.05 2,145,492.53 未分配利润 注28 69,665,197.28 11,360,008.52 股东权益合计 1,185,508,854.42 388,807,314.31 负债和股东权益总计 1,391,446,321.47 730,289,182.31 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 2001年12月31日 编制单位：贵州盘江精煤股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 注29 493,218,189.56 470,349,552.56 减：主营业务成本 注29 339,255,636.72 304,014,061.01 主营业务税金及附加 注30 5,346,876.27 5,173,299.72 二、主营业务利润 148,615,676.57 161,162,191.83 加：其他业务利润 64,670.60 -371,451.37 减：营业费用注 注1 39,999,926.97 51,945,071.87 管理费用 31,318,925.65 30,002,984.00 财务费用注 注2 -2,247,825.47 4,448,253.28 三、营业利润 79,609,320.02 74,394,431.31 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 128,210.49 10,000.00 减：营业外支出 454,938.87 508,245.26 四、利润总额 79,282,591.64 73,896,186.05 减：所得税 注33 10,688,261.33 24,456,046.69 五、净利润 68,594,330.31 49,440,139.36 加：年初未分配利润 11,360,008.52 -6,530,288.77 其他转入 六、可供分配的利润 79,954,338.83 42,909,850.59 减：提取法定盈余公积 6,859,433.03 4,290,985.06 提取法定公益金 3,429,708.52 2,145,492.53 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 69,665,197.28 36,473,373.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25,113,364.48 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 69,665,197.28 11,360,008.52 法定代表人： 总会计师： 现金流量表 2001年度 编制单位：贵州盘江精煤股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 533,179,715.58 收到的税费返还 12,825,913.60 收到的其他与经营活动有关的现金 4,753,349.55 现金流入小计 550,758,978.73 购买商品、接受劳务支付的现金 318,820,276.40 支付给职工以及为职工支付的现金 60,326,583.19 支付的各项税费 103,779,581.69 支付的其他与经营活动有关的现金 32,321,159.21 现金流出小计 515,247,600.49 经营活动产生的现金流量净额 35,511,378.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23,238,913.28 投资所支付的现金 10,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 684,067.93 现金流出小计 33,922,981.21 投资活动产生的现金流量净额 -33,922,981.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 702,360,000.00 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 注35 44,749,565.95 现金流入小计 747,109,565.95 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,193,151.98 支付的其他与筹资活动有关的现金 注36 12,674,743.18 现金流出小计 41,867,895.16 筹资活动产生的现金流量净额 705,241,670.79 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 706,830,067.82 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 现金流量表（补充资料） 2001年度 编制单位：贵州盘江精煤股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 68,594,330.31 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 -8,030,725.07 固定资产折旧 28,443,128.76 无形资产摊销 1,747,300.00 长期待摊费用摊销 439,967.61 待摊费用减少（减：增加） -257,760.00 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 -2,214,002.14 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -16,915,038.73 经营性应收项目的减少(减：增加) 56,572,880.11 经营性应付项目的增加(减：减少) -92,868,702.61 其他 经营活动产生的现金流量净额 35,511,378.24 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 709,675,993.99 减:现金的期初余额 2,845,926.17 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 706,830,067.82 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人：
