凯诺科技股份有限公司
600398
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 3
五、管理层讨论与分析 4
六、重要事项 5
七、财务会计报告(未经审计) 9
八、备查文件目录 37
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人董事长叶惠丽女士，主管会计工作负责人副总经理赵志强先生及会计机构负责人（会计主管人员）财务总监陶国华先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：凯诺科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写：凯诺科技 公司法定英文名称：Canal Scientific And Technological Co., Ltd 公司法定英文名称缩写：CSTCO 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G凯诺 公司A股代码：600398 3、 公司注册地址：江阴市新桥镇 公司办公地址：江阴市新桥镇 邮政编码：214426 公司国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司电子信箱：security@cstco.com.cn 4、 公司法定代表人：叶惠丽 5、 董事会秘书：赵志强先生 电话：(0510) 86121388-3180 传真：(0510) 86126877 E-mail：security@cstco.com.cn 联系地址：江苏省江阴市新桥镇 公司证券事务代表：张鸿飞先生 电话：(0510) 86121388-3180 传真：(0510) 86126877 E-mail：security@cstco.com.cn 联系地址：江苏省江阴市新桥镇 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
末增减（％）
流动资产 971,447,626 981,343,056 -1.01
.85 .63
流动负债 608,662,102 695,757,991 -12.52
.70 .48
总资产 1,774,098,2 1,813,055,1 -2.15
00.19 40.01
股东权益（不含少数 1,122,089,0 1,077,868,9 4.10
股东权益） 58.27 85.00
每股净资产(元) 4.74 4.55 4.18
调整后的每股净资产 4.74 4.55 4.18
(元)
报告期（1－ 上年同期 本报告期比上年同期增
6月） 减（％）
净利润 63,152,779. 61,671,816. 2.40
99 71
扣除非经常性损益的 64,564,539. 63,478,509. 1.71
净利润 04 14
每股收益(元) 0.267 0.261 2.30
净资产收益率(%) 5.63 5.94 减少0.31个百分点
经营活动产生的现金 16,630,309. 72,872,124. -77.18
流量净额 49 77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -2,119,972.9
的其他各项营业外收入、支出 9
所得税影响数 696,471.46
少数股东损益 11,742.48
合计 -1,411,759.0
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数 29,124
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持 持股总 报告 持有有 质押或
性质 股 数 期内 限售条 冻结的
比 增减 件股份 股份数
例( 数量 量
%)
海澜集团公司 其他 17. 41,413 41,413,
50 ,904 904
江阴市第三精毛纺厂 其他 14. 33,875 33,875,
31 ,290 290
陈军 其他 0.8 2,000, 2,000 未知
5 030 ,030
中国平安人寿保险股份 其他 0.7 1,810, 1,810 未知
有限公司——传统—— 7 893 ,893
普通保险产品
江阴市振华绒织厂 其他 0.3 749,88 749,880
2 0
江阴市协力毛纺织厂 其他 0.3 749,88 749,880
2 0
江阴三毛销售有限公司 其他 0.3 749,88 749,880
2 0
付明辉 其他 0.3 737,02 737,0 未知
1 1 21
曹日红 其他 0.2 694,07 585,9 未知
9 9 19
潘丽娟 其他 0.2 503,09 503,0 未知
1 0 90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份 股份种类
数量
陈军 2,000,030 人民币普通
股
中国平安人寿保险股份有限公司—— 1,810,893 人民币普通
传统——普通保险产品 股
付明辉 737,021 人民币普通
股
曹日红 694,079 人民币普通
股
潘丽娟 503,090 人民币普通
股
苏春保 500,630 人民币普通
股
吴汉文 500,000 人民币普通
股
许雪英 458,496 人民币普通
股
韦国志 410,000 人民币普通
股
陈安迪 400,000 人民币普通
股
上述股东关联关系或一致行动关系的 前十名无限售条件股东中未知其有
说明 关联关系或一致行动人关系。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司有限售条件股东无关联关系，其所持股份未发生质押、冻结情况。前十名股东中无限售条件股东未知其有关联关系或一致行动人关系，也未知无限售条件股东所持股份发生质押、冻结或托管的情况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 有限售条件 持有 有限售条件股份 限售条件
号 股东名称 的有 可上市 新增可 可上市交易情况
限售 交易时 上市交
条件 间 易股份
股份 数量
数量
1 海澜集团公 41,4 2010年8 11,832 详见6.12承诺事项履行情况
司 13,9 月5日 ,941
04 2011年8 11,832
月5日 ,941
2012年8 17,748
月5日 ,022
2 江阴市第三 33,8 2010年8 11,832 详见6.12承诺事项履行情况
精毛纺厂 75,2 月5日 ,941
90 2011年8 11,832
月5日 ,941
2012年8 10,209
月5日 ,408
3 江阴市振华 749, 2006年8 749,88 无
绒织厂 880 月5日 0
4 江阴市协力 749, 2006年8 749,88 无
毛纺织厂 880 月5日 0
5 江阴三毛销 749, 2006年8 749,88 无
售有限公司 880 月5日 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限
无 无
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司坚持以科学发展观为指导，以经济效益为核心，以观念创新为先导，以技术创新为支撑，以管理创新为保证，节能降耗，对下属各车间及业务条块加强量化管理。同时，加强重点领域的创新及管理，对外大力拓展市场，进一步强化营销执行力，保持了公司主营业务的良性发展。
报告期内，公司生产经营各项工作扎实推进，主营业务继续保持了稳定增长的态势。2006年1～6月，公司实现主营业务收入57302.24万元，较去年同期增长19.05%，实现主营业务利润17239.24万元，同比增长9.73%，完成净利润6315.28万元，同比增长2.40%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业 主营业 主营业务 主营 主营业务 主营业 主营业务利
或分产 务收入 成本 业务 收入比上 务成本 润率比上年
品 利润 年同期增 比上年 同期增减（%
率(%) 减（％） 同期增 ）
减（％
）
分行业
毛纺行 65,617, 60,399,4 7.95 -25.51 -20.44 减少5.87个
业 982.72 47.19 百分点
服装行 479,358 314,271, 34.44 29.92 39.10 减少4.33个
业 ,548.93 018.30 百分点
热电行 28,045, 22,813,1 18.66 15.49 14.98 增加0.36个
业 827.70 78.69 百分点
分产品
精纺呢 53,800, 49,255,1 8.45 -27.83 -22.22 减少6.60个
绒 463.91 70.95 百分点
职业装 202,106 101,635, 49.71 20.29 33.75 减少5.06个
,581.06 393.22 百分点
汇邦服 97,673, 75,964,3 22.23 45.74 47.60 减少0.98个
装 266.35 96.48 百分点
衬衫 45,911, 30,886,9 32.72 71.05 71.33 减少0.11个
170.43 34.53 百分点
克瑞特 133,667 105,784, 20.86 24.81 31.49 减少4.02个
服装 ,531.09 294.07 百分点
染整收 11,817, 11,144,2 5.70 -12.80 -11.47 减少1.42个
入 518.81 76.24 百分点
电、汽 28,045, 22,813,1 18.66 15.49 14.98 增加0.36个
827.70 78.69 百分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（
％）
南方 348,225,983.63 6.63
北方 116,559,852.52 13.18
其它 108,236,523.20 109.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
公司精纺呢绒毛利率较上年同期下降，系本期产品销售均价下降所致。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司根据新《公司法》、《证券法》和《上市公司章程指引》等有关法律法规修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《经理工作细则》，依法规范公司运作，做好信息披露工作和投资者关系管理工作，促进了公司治理水平的进一步提高。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
本公司于2006年2月25日召开2005年年度股东大会，审议通过了2005年度利润分配及资本公积金转增股本方案：以2005年12月31日的总股本236658834股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税）；不进行资本公积金转增股本。
公司于2006年4月13日在《上海证券报》和《中国证券报》刊登了《凯诺科技股份有限公司2005年度分红派息实施公告》，以2006年4月18日为股权登记日，4月19日为除息日，实施了2005年度利润分配方案。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联 关联交易 关联 关联 关联 占同类交 关联交 市 关联交易
方名 内容 交易 交易 交易 易金额的 易结算 场 对公司利
称 定价 价格 金额 比例(%) 方式 价 润的影响
原则 格
海澜 委托海澜 协议 581.7 100.00 货币资 无
集团 集团公司 价格 1 金
公司 加工毛纱
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司委托控股股东海澜集团公司加工毛纱。
（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交 关联 关联 关联 占同类交 关联 市 关联交易
名称 易内容 交易 交易 交易 易金额的 交易 场 对公司利
定价 价格 金额 比例(%) 结算 价 润的影响
原则 方式 格
海澜集 提供电 协议 1,328 47.36 货币 无
团公司 、汽服 价格 .22 资金
务
江阴市 提供电 协议 279.1 9.95 货币 无
第三精 、汽服 价格 5 资金
毛纺厂 务
江阴市 提供染 协议 1,177 99.66 货币 无
第三精 整服务 价格 .71 资金
毛纺厂
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司向控股股东海澜集团公司提供电、汽服务。
本公司向参股股东江阴市第三精毛纺厂提供电、汽服务。
本公司向参股股东江阴市第三精毛纺厂提供染整服务。
以上关联交易的定价以公司股东大会通过的《关联交易决策制度》为基础，以市场价为依据协议确定，并以货币方式结算。公司关联交易金额占主营业务成本（或收入）的比例较小，且大多属于公司生产工艺流程的一部分，可降低成本，保证质量，同时充分利用公司染整设备剩余生产能力，增加公司效益。公司所有关联交易均由相关关联交易协议约定，持续性将得到保证。
有关关联交易的详细内容见会计报表附注。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
2006年5月31日，本公司与广东发展银行股份有限公司杭州分行签署《凯诺科技股份有限公司可转换公司债券担保合同》，并与本公司控股股东海澜集团公司共同与广东发展银行股份有限公司杭州分行签署了《反担保合同》，具体内容详见公司发布于2006年6月1日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站的相关公告。
(十二)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名 特殊承诺 承
称 诺
履
行
情
况
海澜集 （1）、持有凯诺科技的非流通股股份自获得流通权之日起 严
团公司 ，在六十个月内不上市交易或者转让。（2）、在第（1）条 格
承诺期满后通过证券交易所挂牌交易出售凯诺科技股份占凯 履
诺科技股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二 行
十四个月内不超过百分之十。（3）、在第（1）条承诺期满
后十二个月内，只有当凯诺科技二级市场股价不低于10元时
，才可以通过上海证券交易所挂牌交易出售凯诺科技股票。
当凯诺科技派发红股、转增股本、增资扩股（包括因可转换
公司债券转股而使股本增加）、配股、派息等情况使股份数
量或股东权益发生变化时，上述收盘价平均值做相应调整。
江阴市 （1）、持有凯诺科技的非流通股股份自获得流通权之日起 严
第三精 ，在六十个月内不上市交易或者转让。（2）、在第（1）条 格
毛纺厂 承诺期满后通过证券交易所挂牌交易出售凯诺科技股份占凯 履
诺科技股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二 行
十四个月内不超过百分之十。（3）、在第（1）条承诺期满
后十二个月内，只有当凯诺科技二级市场股价不低于10元时
，才可以通过上海证券交易所挂牌交易出售凯诺科技股票。
当凯诺科技派发红股、转增股本、增资扩股（包括因可转换
公司债券转股而使股本增加）、配股、派息等情况使股份数
量或股东权益发生变化时，上述收盘价平均值做相应调整。
江阴三 持有凯诺科技的股份自获得流通权之日起，在十二个月内不 严
毛销售 上市交易或者转让。 格
有限公 履
司 行
江阴市 持有凯诺科技的股份自获得流通权之日起，在十二个月内不 严
振华绒 上市交易或者转让。 格
织厂 履
行
江阴市 持有凯诺科技的股份自获得流通权之日起，在十二个月内不 严
协力毛 上市交易或者转让。 格
纺织厂 履
行
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任江苏天衡会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。
(十四)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十五)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十六)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的 刊载 刊载的互联网网站及检索路径
报刊名 日期
称及版
面
公司第三届第七次董事 《上海 2006 http://www.sse.com.cn，输入
会决议公告 证券报 年1月 本公司股票代码查询
》第C10 25日
版
公司2005年年度股东大 《上海 2006 http://www.sse.com.cn，输入
会的通知 证券报 年1月 本公司股票代码查询
》第C10 25日
版
公司第三届第三次监事 《上海 2006 http://www.sse.com.cn，输入
会决议公告 证券报 年1月 本公司股票代码查询
》第C10 25日
版
公司2005年年度股东大 《上海 2006 http://www.sse.com.cn，输入
会决议公告 证券报 年2月 本公司股票代码查询
》第C53 28日
版
公司第三届第八次董事 《上海 2006 http://www.sse.com.cn，输入
会决议公告 证券报 年4月 本公司股票代码查询
》第C37 11日
版
公司2006年第一次临时 《上海 2006 http://www.sse.com.cn，输入
股东大会的通知 证券报 年4月 本公司股票代码查询
》第C37 11日
版
公司第三届第四次监事 《上海 2006 http://www.sse.com.cn，输入
会决议公告 证券报 年4月 本公司股票代码查询
》第C37 11日
版
公司2005年度分红派息 《上海 2006 http://www.sse.com.cn，输入
实施公告 证券报 年4月 本公司股票代码查询
》第C27 13日
版
公司2006年第一次临时 《上海 2006 http://www.sse.com.cn，输入
股东大会决议公告 证券报 年5月 本公司股票代码查询
》第B11 16日
版
公司第三届第十次董事 《上海 2006 http://www.sse.com.cn，输入
会决议公告 证券报 年5月 本公司股票代码查询
》第B11 16日
版
公司2006年第二次临时 《上海 2006 http://www.sse.com.cn，输入
股东大会的通知 证券报 年5月 本公司股票代码查询
》第B11 16日
版
公司收购资产公告 《上海 2006 http://www.sse.com.cn，输入
证券报 年5月 本公司股票代码查询
》第B11 16日
版
公司2006年第二次临时 《上海 2006 http://www.sse.com.cn，输入
股东大会的提示性公告 证券报 年5月 本公司股票代码查询
》第B15 25日
版
公司2006年第二次临时 《上海 2006 http://www.sse.com.cn，输入
股东大会决议公告 证券报 年6月 本公司股票代码查询
》第B4 1日
版
公司可转换公司债券资 《上海 2006 http://www.sse.com.cn，输入
信评级公告 证券报 年6月 本公司股票代码查询
》第B4 1日
版
公司签署可转换公司债 《上海 2006 http://www.sse.com.cn，输入
券担保合同公告 证券报 年6月 本公司股票代码查询
》第B4 1日
版
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 凯诺科技股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 1 470,752,5 538,100,0 436,639, 499,686,2
66.57 82.93 011.71 44.19
短期投资
应收票据 2 600,000.0 26,296,43 3,700,00 26,296,43
0 2.06 0.00 2.06
应收股利
应收利息
应收账款 3 1 149,160,8 102,994,6 122,838, 112,272,6
03.96 23.39 058.66 48.02
其他应收款 4 2 3,502,231 3,405,089 1,602,43 1,581,955
.02 .72 2.97 .77
预付账款 5 43,964,98 14,999,23 16,058,8 8,305,320
9.22 3.19 86.76 .14
应收补贴款
存货 6 303,467,0 295,547,5 192,450, 188,729,5
36.08 95.34 228.96 85.05
待摊费用
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 971,447,6 981,343,0 773,288, 836,872,1
26.85 56.63 619.06 85.23
长期投资：
长期股权投资 7 3 19,981,21 19,978,54 200,425, 184,464,7
0.39 2.06 235.71 38.00
长期债权投资
长期投资合计 19,981,21 19,978,54 200,425, 184,464,7
0.39 2.06 235.71 38.00
其中：合并价差
其中：股权投资
差额
固定资产：
固定资产原价 8 996,160,0 991,912,8 900,550, 896,835,7
24.18 09.05 628.61 95.53
减：累计折旧 8 290,324,8 257,814,0 275,517, 246,203,0
24.04 17.38 343.28 39.40
固定资产净值 705,835,2 734,098,7 625,033, 650,632,7
00.14 91.67 285.33 56.13
减：固定资产减
值准备
固定资产净额 705,835,2 734,098,7 625,033, 650,632,7
00.14 91.67 285.33 56.13
工程物资
在建工程 9
固定资产清理
固定资产合计 705,835,2 734,098,7 625,033, 650,632,7
00.14 91.67 285.33 56.13
无形资产及其他
资产：
无形资产 10 76,834,16 77,634,74 25,560,3 25,842,99
2.81 9.65 30.29 9.65
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他 76,834,16 77,634,74 25,560,3 25,842,99
资产合计 2.81 9.65 30.29 9.65
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,774,098 1,813,055 1,624,30 1,697,812
,200.19 ,140.01 7,470.39 ,679.01
流动负债：
短期借款 11 262,000,0 312,000,0 262,000, 312,000,0
00.00 00.00 000.00 00.00
应付票据 12 113,960,4 100,600,4 39,117,3 50,600,47
67.37 70.86 54.03 0.86
应付账款 13 77,318,22 63,129,18 73,448,3 60,629,84
0.33 4.13 06.99 3.67
预收账款 14 60,994,64 151,042,2 52,061,0 143,546,6
4.73 07.50 40.41 00.15
应付工资 15 28,223,97 12,258,23 23,991,6 8,362,340
7.50 7.50 35.10 .10
应付福利费 20,199,16 24,157,23 13,025,1 17,407,22
5.51 1.31 20.89 0.89
应付股利
应交税金 16 29,084,95 13,577,79 28,909,7 17,404,70
6.25 7.60 99.04 0.84
其他应交款 17 3,235,553 158,190.6 3,043,26 106,602.6
.59 6 8.00 7
其他应付款 18 13,020,93 18,211,77 4,213,13 10,500,14
8.42 4.42 1.29 3.37
预提费用 19 624,179.0 622,897.5 624,179. 622,897.5
0 0 00 0
预计负债
一年内到期的长
期负债
其他流动负债
流动负债合计 608,662,1 695,757,9 500,433, 621,180,8
02.70 91.48 834.75 20.05
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 20 600,000.0 600,000.0 600,000. 600,000.0
0 0 00 0
其他长期负债
长期负债合计 600,000.0 600,000.0 600,000. 600,000.0
0 0 00 0
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 609,262,1 696,357,9 501,033, 621,780,8
02.70 91.48 834.75 20.05
少数股东权益 42,747,03 38,828,16
9.22 3.53
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股 21 236,658,8 236,658,8 236,658, 236,658,8
本） 34.00 34.00 834.00 34.00
减：已归还投资
实收资本（或股 236,658,8 236,658,8 236,658, 236,658,8
本）净额 34.00 34.00 834.00 34.00
资本公积 22 412,530,9 412,530,9 412,530, 412,530,9
61.42 61.42 961.42 61.42
盈余公积 23 85,132,96 85,132,96 75,641,8 75,641,84
8.45 8.45 41.32 1.32
其中：法定公益
金
未分配利润 24 387,766,2 343,546,2 398,441, 351,200,2
94.40 21.13 998.90 22.22
拟分配现金股利
外币报表折算差
额
减：未确认投资
损失
所有者权益（或 1,122,089 1,077,868 1,123,27 1,076,031
股东权益）合计 ,058.27 ,985.00 3,635.64 ,858.96
负债和所有者权 1,774,098 1,813,055 1,624,30 1,697,812
益（或股东权益 ,200.19 ,140.01 7,470.39 ,679.01
）总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:叶惠丽 主管会计工作负责人:赵志强 会计机构负责人:陶国华
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 凯诺科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同 本期数 上年同
并 公 期数 期数
司
一、主营业务收入 25 4 573,022 481,346 390,674 334,249
,359.35 ,547.67 ,802.76 ,595.11
减：主营业务成本 25 4 397,483 321,690 262,388 217,748
,644.18 ,262.11 ,957.68 ,271.79
主营业务税金及附加 26 3,146,3 2,552,7 3,038,9 2,529,9
07.57 19.91 35.32 68.51
二、主营业务利润（亏 172,392 157,103 125,246 113,971
损以“-”号填列） ,407.60 ,565.65 ,909.76 ,354.81
加：其他业务利润（亏 27 154,926 118,307 154,926 111,812
损以“-”号填列） .40 .88 .40 .15
减:营业费用 28 40,481, 35,627, 19,386, 18,326,
446.77 808.02 410.94 131.95
管理费用 29 21,922, 18,572, 17,109, 16,092,
919.14 894.48 290.86 420.99
财务费用 30 10,656, 8,143,8 9,498,6 7,752,6
893.55 16.30 16.21 46.10
三、营业利润（亏损以 99,486, 94,877, 79,407, 71,911,
“-”号填列） 074.54 354.73 518.15 967.92
加：投资收益（损失以 31 5 2,668.3 -4,274. 15,960, 17,012,
“-”号填列） 3 85 497.71 898.08
补贴收入
营业外收入 32 725,385 436,245 617,917 359,241
.17 .09 .27 .38
减：营业外支出 33 2,845,3 3,128,9 2,734,7 3,008,2
58.16 51.15 23.61 46.36
四、利润总额（亏损总 97,368, 92,180, 93,251, 86,275,
额以“-”号填列） 769.88 373.82 209.52 861.02
减：所得税 34 30,297, 26,515, 27,076, 24,983,
114.20 299.56 726.12 254.26
减：少数股东损益 3,918,8 3,993,2
75.69 57.55
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“- 63,152, 61,671, 66,174, 61,292,
”号填列） 779.99 816.71 483.40 606.76
加：年初未分配利润 343,546 285,389 351,200 290,292
,221.13 ,497.36 ,222.22 ,670.02
其他转入
六、可供分配的利润 406,699 347,061 417,374 351,585
,001.12 ,314.07 ,705.62 ,276.78
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利 406,699 347,061 417,374 351,585
润 ,001.12 ,314.07 ,705.62 ,276.78
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 18,932, 23,665, 18,932, 23,665,
706.72 883.40 706.72 883.40
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补 387,766 323,395 398,441 327,919
亏损以“-”号填列) ,294.40 ,430.67 ,998.90 ,393.38
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:叶惠丽 主管会计工作负责人:赵志强 会计机构负责人:陶国华
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 凯诺科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 561,545,29 377,969,009.
8.46 42
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现 3,077,903. 2,744,309.11
金 88
现金流入小计 564,623,20 380,713,318.
2.34 53
购买商品、接受劳务支付的现金 394,228,22 236,208,804.
3.36 11
支付给职工以及为职工支付的现 45,755,651 36,628,701.0
金 .80 0
支付的各项税费 59,792,078 56,544,926.6
.91 7
支付的其他与经营活动有关的现 35 48,216,938 24,932,675.4
金 .78 3
现金流出小计 547,992,89 354,315,107.
2.85 21
经营活动产生的现金流量净额 16,630,309 26,398,211.3
.49 2
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现
金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他 4,247,215. 3,714,833.08
长期资产所支付的现金 13
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现
金
现金流出小计 4,247,215. 3,714,833.08
13
投资活动产生的现金流量净额 -4,247,215 -3,714,833.0
.13 8
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益
性投资收到的现金
借款所收到的现金 342,000,00 342,000,000.
0.00 00
收到的其他与筹资活动有关的现
金
现金流入小计 342,000,00 342,000,000.
0.00 00
偿还债务所支付的现金 392,000,00 392,000,000.
0.00 00
分配股利、利润或偿付利息所支 30,730,610 30,730,610.7
付的现金 .72 2
其中：支付少数股东的股利 12,729,600 12,729,600.0
.00 0
支付的其他与筹资活动有关的现
金
其中：子公司依法减资支付给少
数股东的现金
现金流出小计 422,730,61 422,730,610.
0.72 72
筹资活动产生的现金流量净额 -80,730,61 -80,730,610.
0.72 72
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 36 -68,347,51 -58,047,232.
6.36 48
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现
金流量：
净利润 63,152,779 66,174,483.4
.99 0
加：少数股东损益(亏损以“-” 3,918,875.
号填列) 69
减：未确认的投资损失 -2,874,237 -650,782.40
.15
加：计提的资产减值准备 32,510,806 29,314,303.8
.66 8
固定资产折旧 800,586.84 282,669.36
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 245,000.00 245,000.00
处理固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 11,554,185 11,554,185.5
.50 0
投资损失（减：收益） -2,668.33 -15,960,497.
71
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -7,919,440 -3,720,643.9
.74 1
经营性应收项目的减少(减：增 -113,488,6 -80,125,797.
加) 89.73 92
经营性应付项目的增加(减：减 22,984,636 17,983,726.3
少) .46 2
其他
经营活动产生的现金流量净额 16,630,309 26,398,211.3
.49 2
2．不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情
况：
现金的期末余额 439,752,56 426,639,011.
6.57 71
减：现金的期初余额 508,100,08 484,686,244.
2.93 19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -68,347,51 -58,047,232.
6.36 48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:叶惠丽 主管会计工作负责人:赵志强 会计机构负责人:陶国华
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 凯诺科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资 其他原 合计
产价 因转出
值回 数
升转
回数
坏账准备合计 7,482,14 2,874,23 10,356,3
0.53 7.15 77.68
其中：应收账 6,293,85 2,521,34 8,815,20
款 9.26 8.95 8.21
其他应收款 1,188,28 352,888. 1,541,16
1.27 20 9.47
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备
合计
其中：库存商
品
原材料
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值
准备合计
其中：房屋、
建筑物
机器设备
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:叶惠丽 主管会计工作负责人:赵志强 会计机构负责人:陶国华
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 凯诺科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余 本期 本期减少数 期末余额
额 增加 因资 其 合计
数 产价 他
值回 原
升转 因
回数 转
出
数
坏账准备 7,209, 650,7 7,860,178.60
合计 396.20 82.40
其中：应 6,782, 647,6 7,429,800.56
收账款 176.35 24.21
其他应收 427,21 3,158 430,378.04
款 9.85 .19
短期投资
跌价准备
合计
其中：股
票投资
债券投资
存货跌价
准备合计
其中：库
存商品
原材料
长期投资
减值准备
合计
其中：长
期股权投
资
长期债权
投资
固定资产
减值准备
合计
其中：房
屋、建筑
物
机器设备
无形资产
减值准备
其中：专
利权
商标权
在建工程
减值准备
委托贷款
减值准备
资产减值
合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:叶惠丽 主管会计工作负责人:赵志强 会计机构负责人:陶国华
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15.36 15.63 0.728 0.728
营业利润 8.87 9.02 0.420 0.420
净利润 5.63 5.72 0.267 0.267
扣除非经常性损益后的净利润 5.75 5.85 0.273 0.273
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
凯诺科技股份有限公司
2006年1-6月会计报表附注
一、公司一般情况
凯诺科技股份有限公司(以下简称公司)前身为奥德臣实业股份有限公司，奥德臣实业股份有限公司前身为成立于1997年1月的江阴奥德臣精品面料服饰有限公司。1999年6月经江苏省人民政府苏政复（1999）47号文批准，由有限责任公司变更为股份有限公司。公司主要发起人为三毛集团公司（现更名为海澜集团公司），其他发起人为江阴市第三精毛纺厂、江阴市协力毛纺织厂、江阴市振华绒织厂和江阴三毛销售有限公司。2000年12月11日经中国证券监督管理委员证监发行字（2000）170号文核准，公司向社会公众公开发行股票，并于2000年12月28 日在上海证券交易所挂牌交易。经公司2001年度第一次临时股东大会通过、江苏省工商行政管理局登记核准，从2001年3月13日起奥德臣实业股份有限公司正式更名为凯诺科技股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]85号文核准，公司于2003年12月29日至2004年1月12日向社会公众股股东配售人民币普通股（A股）2295万股，并于2004年1月31日上市流通。
公司经营范围：毛纺新技术、新产品、新材料的研究、开发及销售；环保高新技术产品的开发及投资；通讯产品研制、销售（卫星地面接收设施除外）；精纺呢绒、毛纱、服装、针织品、衬衫、领带、袜子、纺织原料（皮棉除外）、劳动保护用品制造、销售，经营本企业自产产品及技术的出口业务；代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
公司注册资本为23,665.8834万元人民币，企业法人营业执照号3200001104507。
二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表编制方法
1、公司执行的会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
记账本位币：人民币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理，其余作为汇兑损益，计入当期损益。
现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
短期投资核算方法：
（1）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。
（2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资总体计提跌价准备。
坏账核算方法：
（1）坏账确认的标准为：
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。
（2）坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 坏账准备比率（%）
一年以内 5
一至二年 10
二至三年 30
三至四年 50
四至五年 80
五年以上 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、存货核算方法：
（1）公司存货包括原材料、在产品、产成品、委托加工材料及低值易耗品。
（2）存货按实际成本核算，原材料发出采用加权平均法；在产品根据车间月末盘点结存的原材料，按当期投入生产的材料价格计算保留材料成本，其余工、费成本全部转入当期完工产品成本；产成品发出采用加权平均法核算；低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
（3）存货采用永续盘存制，公司对存货作定期盘点。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
10、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。
①公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算。
③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。
④股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额分别情况进行处理：初始投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“长期股权投资—股权投资差额”科目，并按规定的期限摊销计入损益，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“资本公积—股权投资准备”科目。
（2）长期债权投资：
①债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益。
②其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当期投资收益。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法：
（1）固定资产标准为单位价值在2000元以上，并且使用年限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也列为固定资产；
（2）固定资产计价和折旧方法：固定资产在取得时，按取得时的成本入账；固定资产折旧采用年限平均法，按固定资产预计使用年限和预计3%的净残值率确定其分类折旧率。各类固定资产折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率
房屋建筑物 10-30 9.7%-3.23%
专用设备 8-12 12.13%-8.08%
通用设备 5-8 19.4%-12.13%
其他设备 5-8 19.4%-12.13%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法：
（1）在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款进行的工程所发生的利息和汇兑损益,在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本。公司以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。
（2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：A、在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
13、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产在取得时按实际成本计价。
（2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计入损益。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。
15、借款费用的核算方法：
（1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
16、应付债券的核算方法：公司的应付债券于发行时按实际收到的款项入账，按期计提债券利息。溢价或折价发行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存续期间采用直线法摊销。
17、收入确认原则：
（1）销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司,相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。
（2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
（3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
18、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错：
（1）会计政策变更
根据财企[2006]67号文“从2006年1月1日起，按照公司法组建的企业根据公司法第167条进行利润分配，不在提取公益金；同时为了保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度，转作盈余公积金管理使用。”的规定，本报告期公司对2005年12月31日的公益金结余数进行了追溯调整。
（2）会计估计变更
无
（3）会计差错更正
无
20、合并会计报表编制方法：
公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。母公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在合并时予以抵销。子公司与母公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
三、税项
1、流转税：
（1）增值税：产品销项税税率为 17%。
（2）营业税：按应税劳务或租赁收入的5%计缴。
2、企业所得税：
母公司按应纳税所得额的33%计缴。
子公司上海克瑞特服饰有限公司按应纳税所得额的15%计缴。
子公司江阴汇邦服饰有限公司2004年度开始投产经营，本年度继续享受中外合资企业所得税“两免三减半”的优惠政策；所得税率按按应纳税所得额的12%计缴。
3、地方税及附加：
（1）城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的5%计缴。
（2）教育费附加：按实际缴纳流转税额的4%计缴。
（3）房产税：
A、从价计征：房产原值一次减除30%后的余值按1.2%的税率计缴；
B、从租计征：房产租金收入按12%的税率计缴。
4、其他税费：根据江阴市政府澄政发[2005]124号，从2006年起地方综合基金征收标准调整为：工业企业按销售收入0.7%的标准征收；中外合资企业按销售收入0.1%的标准征收。
四、控股子公司及合营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 注册资本（ 主营业务 投资额( 目前所占 是否
万元） 万元) 权益比例 合并
上海克瑞特服 4100 服装、针纺织 5379 90% 是
饰有限公司 品销售
江阴汇邦服饰 2000万美元 服装生产和销 750万美 75% 是
有限公司 售 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
五、合并会计报表主要项目注释
（以下如无特别注明，货币单位均为人民币元）
1、货币资金：截止2006年6月30日货币资金余额470,752,566.57元，其主要情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 期末数
现金 1,251,185.23 953,144.98
银行存款[注] 455,051,765.64 437,256,728.21
其他货币资金 81,797,132.06 32,542,693.38
合计 538,100,082.93 470,752,566.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]其中外币存款有关情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币种 年初数 期末数
原币 汇率 折合 原币 汇率 折合
金额 人民 金额 人民
币 币
美元 166, 8.27 1,374 440,4 7.99 3,52
048. 65 ,296. 08.61 56 1,33
01 35 1.08
欧元 - - - 390.4 10.1 3,96
656 8.65
合计 166, 8.27 1,374 3,52
048. 65 ,296. 5,29
01 35 9.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
货币资金期末余额中，公司为出具银行承兑汇票需要，将存放在广东发展银行股份有限公司宁波支行800.00万元的定期存单质押给该银行，定期存单质押期限自2006年6月26日到2006年12月26日；此外，公司支付上海浦东发展银行温州西城支行银行承兑汇票保证金200.00万元，公司控股子公司上海克瑞特服饰有限公司支付中信银行上海南京西路支行银行承兑汇票保证金1,500.00万元，公司控股子公司江阴汇邦服饰有限公司支付中国农业银行江阴支行新桥办事处银行承兑汇票保证金600.00万元。除此之外，公司无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或存在潜在回收风险的款项。
2、应收票据：截止2006年6月30日应收票据余额600,000.00元，均为银行承兑汇票，无已抵押、贴现的票据。
本帐户期末余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的票据。
3、应收账款：截止2006年6月30日应收账款帐面余额157,976,012.17 元，坏账准备 8,815,208.21元，应收账款账面价值为149,160,803.96元，其主要情况列示如下：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年初数 期末数
金额 比例 坏账 金额 比例 坏账
准备 准备
一年 105, 96.53 5,27 156, 98.7 7,802
以内 495, % 4,76 055, 8% ,771.
334. 6.72 438. 92
39 38
一至 2,49 2.28% 249, 601, 0.38 60,13
二年 4,60 460. 381. % 8.19
3.96 40 88
二至 362, 0.33% 108, 291, 0.19 87,46
三年 382. 714. 562. % 8.62
38 71 07
三至 293, 0.27% 146, 176, 0.11 88,02
四年 373. 686. 042. % 1.21
70 85 42
四至 642, 0.59% 514, 373, 0.24 299,1
五年 788. 230. 895. % 16.60
22 58 75
五年 - - - 477, 0.30 477,6
以上 691. % 91.67
67
合计 109, 100.0 6,29 157, 100. 8,815
288, 0% 3,85 976, 00% ,208.
482. 9.26 012. 21
65 17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（3）欠款前五名的单位金额27,243,967.33元，占应收账款总额的17.25%。
4、其他应收款：截止2005年12月31日其他应收款帐面余额5,043,400.49 元，坏账准备1,541,169.47元，其他应收款账面价值为3,502,231.02元，其主要情况列示如下：
账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年初数 期末数
金额 比 坏账 金额 比例 坏账
例 准备 准备
一年 2,43 53. 121,7 2,491 49.4 124,5
以内 5,53 02% 76.62 ,806. 1% 90.32
2.33 30
一至 695, 15. 69,51 634,4 12.5 63,44
二年 181. 14% 8.15 82.53 8% 8.25
48
二至 292, 6.3 87,77 389,9 7.73 116,9
三年 580. 7% 4.00 70.00 % 91.00
00
三至 291, 6.3 145,5 378,7 7.51 189,3
四年 098. 4% 49.39 01.00 % 50.50
78
四至 576, 12. 461,2 508,2 10.0 406,6
五年 576. 55% 61.15 56.30 8% 05.04
44
五年 302, 6.5 302,4 640,1 12.6 640,1
以上 401. 8% 01.96 84.36 9% 84.36
96
合计 4,59 100 1,188 5,043 100. 1,541
3,37 .00 ,281. ,400. 00% ,169.
0.99 % 27 49 47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）其他应收款中金额较大的项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 金额 性质
青岛香格里拉大饭店有限公 393,250.00 押金
司
上海中信泰富广场有限公司 311,499.20 押金
沈阳商贸饭店有限公司 297,878.20 押金
广州花园酒店 220,080.00 押金
重庆时代广场时尚百货有限 187,200.00 押金
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）欠款前五名的单位金额合计1,409,907.40元，占其他应收款总额的27.96%。
5、预付账款：截止2006年6月30日预付账款余额 43,964,989.22元，其主要情况列示如下：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 14,929,23 99.53% 43,964,989 100.00%
3.19 .22
一至二年 70,000.00 0.47% - -
合计 14,999,23 100.00% 43,964,989 100.00%
3.19 .22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付帐款比年初增加了193.11%，主要是公司控股子公司上海克瑞特服饰有限公司预付给产品供应商的货款有较大幅度的增加。
（2）本账户余额中无预付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
6、存货： 截止2006年6月30日存货余额 303,467,036.08元，其主要情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 63,015,76 - 62,535,48 -
8.51 9.12
在产品 29,104,29 - 37,659,65 -
4.81 7.95
产成品 104,030,7 - 86,932,36 -
19.43 2.59
委托加工 5,449,546 - 20,661,97 -
材料 .95 7.62
自制半成 1,588,593 - 1,609,119 -
品 .90 .41
库存商品 92,358,67 - 94,068,42 -
1.74 9.39
合计 295,547,5 - 303,467,0 -
95.34 36.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备计提的依据为：按期末账面实存的存货,采用单项比较法对存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。
公司本期期末无账面成本高于可变现净值之存货，期末未提存货跌价准备。
7、长期投资：截止2006年6月30日长期投资余额19,981,210.39元，其有关情况列示如下：
本期增减变动情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 年 本期增加 本期减少
目 初
数
金 减 金
额 值 额
准
备
长 19 - 2, - 19,981,210.39
期 ,9 66
股 78 8.
权 ,5 33
投 42
资 .0
6
长 - - - - -
期
债
权
投
资
合 19 - 2, - 19,981,210.39
计 ,9 66
78 8.
,5 33
42
.0
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资：
A：股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 股份性 股票 股权比 投资金 减值准
单位名 质 数量( 例 额 备
称 股)
无锡市 法人股 11,00 1.53% 10,000, -
商业银 0,000 000.00
行 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B：联营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资期限 持股 初始投资 追加投 调整被投资公
比例 金额 资额 司权益增减
本期 累计金
金额 额
南京理工科技园 2002.1-20 21.60 10,800,0 - 2,668 -818,7
股份有限公司 22.1 % 00.00 .33 89.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 分得的现金红利 期末余额 减值准
本期金额 累计金额 备
南京理工科技园股份有 - - 9,981,210.3 -
限公司 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）公司投资变现不存在重大限制。
8、固定资产及累计折旧： 截止2006年6月30日固定资产原值996,160,024.18元，累计折旧290,324,824.04元，固定资产净值705,835,200.14元，2006年1-6月固定资产及累计折旧增减变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
[注]
原值
房屋及 363,534,0 524,888. 364,058,
建筑物 27.90 31 916.21
专用设 576,030,3 2,152,47 578,182,
备 07.04 8.45 785.49
通用设 52,348,47 1,569,84 53,918,3
备 4.11 8.37 22.48
合计 991,912,8 4,247,21 996,160,
09.05 5.13 024.18
累计折
旧
房屋及 39,281,47 5,903,83 45,185,3
建筑物 5.43 8.48 13.91
专用设 188,365,1 23,003,8 211,369,
备 85.08 47.56 032.64
通用设 30,167,35 3,603,12 33,770,4
备 6.87 0.62 77.49
合计 257,814,0 32,510,8 290,324,
17.38 06.66 824.04
净值 734,098,7 705,835,
91.67 200.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]本期由在建工程转入的情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
房屋及建筑物 524,888.31
通用设备 28,738.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司本期期末未发现有固定资产成本高于可变现净值的情况，故未计提固定资产减值准备。
9、在建工程：截止2006年6月30日在建工程余额为零，其增减变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期 本期 期末数 资金
增加 减少 来源
其他零 - 524,8 524,8 - 自筹
星工程 88.31 88.31
通用设 - 28,73 28,73 - 自筹
备 8.00 8.00
合计 - 553,6 553,6 -
26.31 26.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末无账面价值高于可回收金额的在建工程，故未计提在建工程减值准备。在建工程无资本化利息。
10、无形资产： 截止2006年6月30日无形资产余额76,834,162.81元，其明细情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 取 原始金 年初数 本期 本期摊 其 累计摊 期末数 剩
得 额 增加 销 他 销额 余
方 减 摊
式 少 销
年
限
土地 购 9,296, 8,952, - 99,069 442,49 8,853,5 540
使用 买 000.00 578.79 .30 0.51 09.49 月
权
土地 购 12,833 12,363 - 132,29 601,86 12,231, 557
使用 买 ,000.0 ,438.2 8.98 0.70 139.30 月
权 0 8
土地 购 3,700, 3,561, - 40,364 178,54 3,521,5 526
使用 买 100.00 920.69 .70 4.01 55.99 月
权
土地 购 1,002, 965,06 - 10,936 48,374 954,125 526
使用 买 500.00 1.89 .38 .49 .51 月
权
土地 购 51,791 51,791 - 517,91 517,91 51,273, 594
使用 买 ,750.0 ,750.0 7.48 7.48 832.52 月
权 0 0
合计 78,623 77,634 - 800,58 1,789, 76,834,
,350.0 ,749.6 6.84 487.19 162.81
0 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、短期借款：截止2006年6月30日短期借款余额262,000,000.00元，明细情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 年初数 期末数
担保借款 312,000,000.00 262,000,000.00
合计 312,000,000.00 262,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、应付票据：截止2006年6月30日应付票据余额113,960,467.37元，明细情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据类别 年初数 期末数
银行承兑汇票 95,000,000.00 82,900,000.00
商业承兑汇票 5,355,703.00 25,681,948.38
信用证 244,767.86 5,378,518.99
合计 100,600,470.86 113,960,467.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本账户余额中无应付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
13、应付账款：截止2005年6月30日应付账款余额77,318,220.33元，本账户余额中无应付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
14、预收账款：截止2006年6月30日预收账款余额60,994,644.73元，主要情况列示如下：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 151,042,20 100.00% 60,994,644 100.00%
7.50 .73
合计 151,042,20 100.00% 60,994,644 100.00%
7.50 .73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无预收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
15、应付工资：截止2006年6月30日应付工资余额28,223,977.50元，均为尚未支付的职工工资及奖金。
16、应交税金：截止2006年6月30日应交税金余额29,081,511.10元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 年初数 期末数 法定税率
增值税 -3,470,697.46 6,212,264.19 见本附注三
所得税 14,060,549.47 19,981,060.1 见本附注三
5
营业税 - 1,596.54 见本附注三
城建税 115,760.84 385,760.38 见本附注三
房产税 2,641,589.05 1,311,788.42 见本附注三
个人所得税 - 1,189,041.42
其他 230,595.70 -
合计 13,577,797.60 29,081,511.1
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、其他应交款：截止2006年6月30日其他应交款余额3,235,553.59元，其主要情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 期末数 计缴标准
教育费附加 130,067.6 389,009.49 见本附注三
6
地方综合基金 28,123.00 2,846,544.10 主营业务收入
的7‰、1‰
合计 158,190.6 3,235,553.59
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、其他应付款：截止2006年6月30日其他应付款余额13,020,938.42元，本账户期末余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
19、预提费用：截止2006年6月30日预提费用余额624,179.00元，其主要情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 期末数 性质
贷款利息 622,897.5 379,179.00 尚未支付的贷款
0 利息
租赁费 - 45,000.00 尚未支付的租赁
费
综合服务费 - 200,000.00 尚未支付的综合
服务费
合计 622,897.5 624,179.00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、专项应付款：截止2006年6月30日专项应付款余额为600,000.00元，其主要情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
拨款单位 年初数 期末数 拨款用途
江阴市财政 600,000.00 600,000.00 科技三项经费
局 拨款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、股本：截止2006年6月30日股本总额为236,658,834.00元，本期股本变动情况列示如下：
数量单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本结构 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、已流
通股份
1、境内 159,120, - - 159,120,00
上市的人 000 0
民币普通
股
2、有限 77,538,8 - 77,538,834
售条件的 34
人民币普
通股
已流通股 236,658, - - 236,658,83
份合计 834 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、资本公积：截止2006年6月30日资本公积余额412,530,961.42元，本期增减变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减 期末数
少
股本溢价 408,943,0 - 408,943,0
44.59 44.59
冻结资金 3,587,916 - 3,587,916
利息 .83 .83
合计 412,530,9 - 412,530,9
61.42 61.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、盈余公积：截止2006年6月60日盈余公积余额85,132,968.45元，本期增减变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减 期末数
少
法定盈余 78,375,8 - - 78,375,84
公积[注] 44.47 4.47
储备基金 3,378,56 - - 3,378,561
1.99 .99
企业发展 3,378,56 - - 3,378,561
基金 1.99 .99
合计 85,132,9 - - 85,132,96
68.45 8.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]根据财企[2006]67号文“从2006年1月1日起，按照公司法组建的企业根据公司法第167条进行利润分配，不再提取公益金；同时为了保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度，转作盈余公积金管理使用。”的规定，本报告期公司对2005年12月31日的公益金结余数进行了追溯调整。
24、未分配利润：截止2006年6月30日未分配利润为387,766,294.40元，其形成过程列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
一、本年净利润 63,152,779.99
加：期初未分配利润 343,546,221.13
二、可供分配的利润 406,699,001.12
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
三、可供投资者分配的利润 406,699,001.12
减：应付优先股股利 -
应付普通股股利[注] 18,932,706.72
转作股本的普通股股利 -
四、期末未分配利润 387,766,294.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注] 根据公司第三届董事会第七次会议通过的《关于2005年度利润分配及资本公积金转增股本预案》的议案，并经公司《2005年年度股东大会决议》通过，以2005年12月31日总股本为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.80元(含税)，公司已于2006年4月向全体股东分配现金股利1,893.27万元。
25、主营业务收入、主营业务成本：2006年1-6月主营业务收入573,022,359.35元、主营业务成本397,483,644.18元，主要明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 本期累计数 上年同期累计数
主营业务 主营业务 主营业务 主营业务
收入 成本 收入 成本
职业装 202,106,5 101,635, 168,015, 75,987,66
81.06 393.22 694.39 5.92
克瑞特服 133,667,5 105,784, 107,093, 80,451,28
装 31.09 294.07 288.17 7.81
汇邦服装 97,673,26 75,964,3 67,018,0 51,467,13
6.35 96.48 80.24 4.38
精纺呢绒 53,800,46 49,255,1 74,542,2 63,327,25
3.91 70.95 58.70 0.67
衬衫 45,911,17 30,886,9 26,840,8 18,027,89
0.43 34.53 39.68 0.93
电、汽 28,045,82 22,813,1 24,283,8 19,840,51
7.70 78.69 73.93 9.70
染整收入 11,817,51 11,144,2 13,552,5 12,588,51
8.81 76.24 12.56 2.70
合计 573,022,3 397,483, 481,346, 321,690,2
59.35 644.18 547.67 62.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期公司销售前五名客户收入总额51,355,662.19元，占公司全部销售收入的8.96%。
26、主营业务税金及附加：2006年1-6月主营业务税金及附加3,146,307.57元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计数 上年同期累计 计缴标准
数
城建税 1,688,297.39 1,405,538.06 按实纳流转税
额的5%计缴
教育费附加 1,458,010.18 1,124,430.45 按实纳流转税
额的4%计缴
出口关税 - 22,751.40
合计 3,146,307.57 2,552,719.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、其他业务利润：2006年1-6月其他业务利润为154,926.40元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 收入 支出 利润
材料销售 312,304.73 215,466.95 96,837.78
租金业务 31,930.76 4,313.93 27,616.83
其他 30,471.79 - 30,471.79
合计 374,707.28 219,780.88 154,926.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、营业费用：2006年1-6月营业费用为40,481,446.77元，较上年同期增长13.62%，主要原因是随着公司销售规模的扩大和销售人员的增加，销售人员的工资、福利费比上年同期有较大幅度的增长。
29、管理费用：2006年1-6月管理费用为21,922,919.14元，较上年同期增长18.04%,主要原因是是随着公司业务发展需要，公司加大了新产品的研发力度，本期新产品开发费比上年同期有较大幅度的增长；以及随着公司规模的扩大和管理人员的增加，管理人员的工资、福利费、招待费等比上年同期有所增长。
30、财务费用：2006年1-6月财务费用为10,656,893.55元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计数 上年同期累计数
利息支出 11,554,185.50 10,154,205.33
减：利息收入 2,352,298.71 2,481,914.78
手续费 946,794.37 430,650.01
汇兑损益 508,212.39 40,875.74
合计 10,656,893.55 8,143,816.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、投资收益：2006年1-6月投资收益为2,668.33元，其明细项目对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计数 上年同期累计数
权益法核算股权投资收益 2,668.33 -4,274.85
合计 2,668.33 -4,274.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、营业外收入：2006年1-6月营业外收入为725,385.17元，其明细项目对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计数 上年同期累计数
职工违纪扣款 725,385.17 436,245.09
合计 725,385.17 436,245.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业外支出：2006年1-6月营业外支出为2,845,358.16元，其明细项目对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计数 上年同期累计数
地方综合基金 2,845,358.16 3,128,951.15
合计 2,845,358.16 3,128,951.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、所得税：2006年1-6月所得税30,297,114.20元，其有关情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数
母公司利润总额 93,251,209.52
加：纳税调整增加额 716,035.33
减：纳税调整减少额 -
减：子公司投资收益 15,960,497.71
母公司应纳税所得额 78,006,747.14
所得税率 33%
应计所得税 25,742,226.56
加：投资收益税率差补税[注] 1,334,499.56
母公司应纳所得税额 27,076,726.12
加：子公司应纳所得税额 3,220,388.08
合计 30,297,114.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]子公司上海克瑞特服饰有限公司所得税是按应纳税所得额15%计缴，税率为15%，根据税法规定，公司本期按18%的税率差补计所得税1,334,499.56元。
35、支付其他与经营活动有关的现金：2006年1-6月支付其他与经营活动有关的现金为48,216,938.78元，其主要项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
差旅费 6,218,252.21
运输费 5,252,602.67
包装费 4,454,613.36
租赁费 3,957,392.36
新产品费用 3,163,836.48
广告费 2,776,065.06
业务费 2,677,559.00
保险费 1,761,043.03
办事处费用 1,687,767.12
商场费用 1,231,956.28
办公费 1,066,333.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、现金及现金等价物净增加额：2006年1-6月现金及现金等价物净增加额-68,347,516.36元，其有关情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
资产负债表中货币资金的期末余额 470,752,566.57
减：定期存单质押 8,000,000.00
银行承兑汇票保证金 23,000,000.00
货币资金的期末余额 439,752,566.57
资产负债表中货币资金的期初余额 538,100,082.93
减：定期存单质押 12,000,000.00
银行承兑汇票保证金 18,000,000.00
货币资金的期初余额 508,100,082.93
现金及现金等价物净增加额 -68,347,516.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、非经常性损益：2006年1-6月非经常性损益为-1,411,759.05元，其有关情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
营业外收入 725,385.17
减：营业外支出 2,845,358.16
合计 -2,119,972.99
减：所得税影响数 -696,471.46
少数股东损益影响数 -11,742.48
非经常性损益数 -1,411,759.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释
（以下如无特别注明，货币单位均为人民币元）
1、应收账款：截止2006年6月30日应收账款帐面余额130,267,859.22元，坏账准备7,429,800.56元，应收账款净额为122,838,058.66元，其主要情况列示如下：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 年初数 期末数
目 金 比例 坏账 金额 比例 坏账
额 准备 准备
一 115 96.8 5,763 128,34 98.53 6,41
年 ,26 1% ,083. 7,285. % 7,36
以 1,6 81 43 4.27
内 76.
11
一 2,4 2.10 249,4 601,38 0.46% 60,1
至 94, % 60.40 1.88 38.1
二 603 9
年 .96
二 362 0.30 108,7 291,56 0.22% 87,4
至 ,38 % 14.71 2.07 68.6
三 2.3 2
年 8
三 293 0.25 146,6 176,04 0.13% 88,0
至 ,37 % 86.85 2.42 21.2
四 3.7 1
年 0
四 642 0.54 514,2 373,89 0.29% 299,
至 ,78 % 30.58 5.75 116.
五 8.2 60
年 2
五 - - - 477,69 0.37% 477,
年 1.67 691.
以 67
上
合 119 100. 6,782 130,26 100.0 7,42
计 ,05 00% ,176. 7,859. 0% 9,80
4,8 35 22 0.56
24.
37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）欠款前五名的单位金额合计49,043,323.04元，占应收账款总额37.65%。
2、其他应收款：截止2005年6月30日其他应收款帐面余额2,032,811.01元，坏账准备430,378.04元，其他应收款账面价值为1,602,432.97元，其主要情况列示如下：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 年初数 期末数
目 金额 比例 坏账 金额 比 坏账
准备 例 准备
一 1,477 73.52 73,8 1,370 67. 68,53
年 ,139. % 56.9 ,768. 43% 8.44
以 42 7 80
内
一 130,0 6.47% 13,0 259,6 12. 25,96
至 00.00 00.0 06.01 77% 0.60
二 0
年
二 57,18 2.85% 17,1 43,01 2.1 12,90
至 0.00 54.0 2.00 2% 3.60
三 0
年
三 31,90 1.59% 15,9 57,18 2.8 28,59
至 8.24 54.1 0.00 1% 0.00
四 2
年
四 28,46 1.42% 22,7 39,29 1.9 31,43
至 6.00 72.8 4.00 3% 5.20
五 0
年
五 284,4 14.15 284, 262,9 12. 262,9
年 81.96 % 481. 50.20 94% 50.20
以 96
上
合 2,009 100.0 427, 2,032 100 430,3
计 ,175. 0% 219. ,811. .00 78.04
62 85 01 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
3、长期投资：截止2006年6月30日长期投资余额200,425,235.71元，其主要情况列示如下：
（1）本期增减变动情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本 本
期 期
增 减
加 少
金额 减 金
值 额
准
备
长期 184, - 15, -
股权 464, 960
投资 738. ,49
00 7.7
1
长期 - - - -
债权
投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资
A、 股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 股份性 股票 股权比 投资金 减值准
单位名 质 数量( 例 额 备
称 股)
无锡市 法人股 11,00 1.53% 10,000, -
商业银 0,000 000.00
行 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、联营企业投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资期限 持股 初始投资 追加投 调整被投资公司
比例 金额 资额 权益增减
本期金 累计金
额 额
南京理工科技园 2002.1-2 21.60 10,800,0 - 2,668. -818,7
股份有限公司 022.1 % 00.00 33 89.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 分得的现金红利 期末余额 减值准
本期金额 累计金额 备
南京理工科技园股份有 - - 9,981,210.39 -
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名 投资期限 持股 初始投 追加投资 调整被投资公司权
称 比例 资金额 额 益增减
本期金 累计金
额 额
上海克瑞特服 1999-201 90% 2,950,0 50,825,8 6,301,8 24,528,
饰有限公司 9 00.00 70.48 03.50 491.10
江阴汇邦服饰 2003-201 75% 25,000, 37,076,5 9,656,0 40,063,
有限公司 5 000.00 79.96 25.88 083.78
合计 27,950, 87,902,4 15,957, 64,591,
000.00 50.44 829.38 574.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 分得的现金红利 期末余额 减值准
本期金额 累计金额 备
上海克瑞特服饰有限公司 - - 78,304,361. -
58
江阴汇邦服饰有限公司 - - 102,139,663 -
.74
合计 - - 180,444,025 -
.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入、主营业务成本：2006年1-6月主营业务收入390,674,802.76元、主营业务成本262,388,957.68元，主要明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 本期累计数 上年同期累计数
主营业务 主营业务 主营业务 主营业务
收入 成本 收入 成本
精品呢绒 67,199,70 62,873,0 73,024,3 62,846,08
5.63 93.66 39.06 8.34
职业装 237,223,4 134,194, 193,962, 101,859,2
55.44 349.81 006.36 36.60
衬衫 45,911,17 30,886,9 26,840,8 18,027,89
0.43 34.53 39.68 0.93
染整收入 11,817,51 11,144,2 13,552,5 12,588,51
8.81 76.24 12.56 2.70
电、汽 28,522,95 23,290,3 26,869,8 22,426,54
2.45 03.44 97.45 3.22
合计 390,674,8 262,388, 334,249, 217,748,2
02.76 957.68 595.11 71.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、投资收益：各期明细项目对比列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计数 上年同期累计数
权益法核算股权投资收益 15,960,497.71 17,012,898.08
合计 15,960,497.71 17,012,898.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、关联方关系及其交易
关联方关系
1、存在控制关系的关联方：
（1）企业名称：海澜集团公司
注册地址：江阴市新桥镇
主营业务：精粗纺呢绒、毛纱线、羊毛衫、服装、毛针织品、丝织品、皮制品、工艺品；一般劳保用品（不含国家限止、禁止类）的制造、加工、销售；洗毛、染整；纺织原料（不含棉花）、鞋、袜、金属材料、建筑材料、装潢材料（不含油漆、涂料）、纺机配件、机械电器、五金玻璃的销售；出口企业生产的呢绒、毛纱、服装（国家组织统一联合经营的16种出口商品外）；进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件，进口羊毛（国家实行核定经营的14种进口商品除外），资本运作，资产管理。
与本公司关系：持公司17.50%股份
经济性质：集体所有制
法定代表人：周建平
（2）企业名称：上海克瑞特服饰有限公司
注册地址：上海市浦东南路379号
主营业务：服装及服饰、皮革制品、日用百货、针纺织品的销售。
与本公司关系：子公司，公司持90%股份
经济性质：有限责任公司
法定代表人：叶惠丽
（3）企业名称：江阴汇邦服饰有限公司
注册地址：江阴市华士镇工业园区东区
主营业务：生产服装、销售自产产品。
与本公司关系：子公司，公司按合同持75%股份
经济性质：合资经营（港资）
法定代表人：叶惠丽
2、存在控制关系的关联方本期注册资本增减变化情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增加 本期减 期末数
少
海澜集团公司 110,000,000 - - 110,000,000
.00 .00
上海克瑞特服饰有限 41,000,000. - - 41,000,000.
公司 00 00
江阴汇邦服饰有限公 82,768,773. - - 82,768,773.
司 29 29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
海澜集团公司 17.50% - - 17.50%
上海克瑞特服饰有限公司 90.00% - - 90.00%
江阴汇邦服饰有限公司 75.00% - - 75.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与公司关系
江阴市第三精毛纺厂 股东,持股比例为14.31%
江阴三毛销售有限公司 股东,持股比例为0.32%
江阴市协力毛纺织厂 股东,持股比例为0.32%
南京理工科技园股份有限公司 公司持有其21.6%的股份
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联方交易
（单位：人民币万元）
1、关联方向公司提供劳务：
依据公司与海澜集团公司所签订的《委托加工协议》，公司委托海澜集团公司加工毛纱，并以海澜集团公司的实际加工成本加成10%确定加工价格，其支付的加工费情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 2006年1-6月 2005年1-6月
海澜集团公司 581.71 842.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、关联方向公司提供综合服务：
依据2004年2月公司与海澜集团公司所签订的<<综合服务协议>>，海澜集团公司向公司提供员工住房；消防、警卫及道路维护；绿化、环卫排污；生活服务等设施，合计结算价为40万元/年，其费用支付情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
其他综合服务 20.00 20.00
合计 20.00 20.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、关联方向公司提供担保：
截止2006年6月30日海澜集团公司为公司向银行借款提供担保计16,200.00万元，为公司开具银行承兑汇票提供担保计2,200.00万元，为公司控股子公司上海克瑞特服饰有限公司开具银行承兑汇票提供担保计5,000.00万元，江阴市第三精毛纺厂为公司向银行借款提供担保计2,200.00万元。
4、公司向关联方出租土地使用权：
依据公司与海澜集团公司所签订的《土地租赁协议》，公司自2004年4月起将位于江阴市新桥镇陶新路西侧的部分土地使用权租赁给海澜集团公司使用，面积为2,487.77平方米，租赁期限为48.5年，公司参照江阴市新桥镇相关企业的标准，确定年租金为8.00元/平方米，全年累计租金为19,902.16元，其收到的租金情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 2006年1-6月 2005年1-6月
海澜集团公司 1.00 1.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、公司向关联方提供劳务：
依据公司与江阴市第三精毛纺厂所签订的<<委托加工协议>>，公司自2000年起向江阴市第三精毛纺厂提供染整服务，并以公司的实际加工成本加成5%--10%确定染整价格，其收取的加工费情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 2006年1-6月 2005年1-6月
江阴市第三精毛纺厂 1,177.71 1,354.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、公司向关联方提供综合服务：
依据公司与海澜集团公司、江阴市第三精毛纺厂所签订的《供电、汽协议》，公司从2004年4月起向海澜集团公司和江阴市第三精毛纺厂提供电、汽服务，公司提供电、汽的收费标准按下列方式和顺序结算：有国家定价的，以该定价为收费标准；没有国家或地方定价的，以可比的当地市场价格为收费标准；没有可比的当地市场价格，以推定价格为收费标准；其收取的电、汽费用情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 2006年1-6月 2005年1-6月
海澜集团公司 1,328.22 1,288.47
江阴市第三精毛纺厂 279.15 303.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）与关联方往来余额
截止2006年6月30日公司与关联方之间的往来余额为零。
八、或有事项
截止2006年6月30日公司无需要披露的或有事项。
九、承诺事项
根据公司2006年5月31日与广东发展银行股份有限公司杭州分行订的《反担保合同》，公司因经营发展需要发行可转换公司债券人民币4.3亿元，广东发展银行股份有限公司杭州分行为公司提供连带责任保证，为了降低广东发展银行股份有限公司杭州分行的担保风险，由公司以下列形式提供反担保，包括：
1、提供人民币保证金13,000.00万元。
2、以公司自有房屋资产为抵押，抵押面积114,120.96平方米，抵押值12,571.00万元；以公司土地使用权为抵押，抵押面积96,653.30平方米，抵押值1,610.00万元。
3、提供机器设备为抵押物，帐面净值40,014.00万元。
十、资产负债表日后非调整事项
截止2006年6月30日公司无需要披露资产负债表日后事项中的非调整事项。
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本； 2、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 4、公司章程文本； 5、其它有关资料。
董事长：叶惠丽 凯诺科技股份有限公司 2006年8月21日
凯诺科技股份有限公司董事和高级管理人员
关于公司2006年中期报告的书面确认意见
根据《证券法》及上海证券交易所《关于做好上市公司2006年中期报告工作的通知》要求，作为凯诺科技股份有限公司的董事和高级管理人员，我们在全面了解和审核公司2006年中期报告后，认为：
公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司2006年中期报告公允地反映了公司上半年度的财务状况和经营成果；
我们保证公司2006年中期报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性称述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
签名：
二○○六年八月二十一日