唐山三友化工股份有限公司董事会审计委员会
        关于公司八届四次董事会有关事项的专项意见

    根据《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》、《唐山三友化工股份有
限公司章程》、《唐山三友化工股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等有关
规定，我们认真审阅了唐山三友化工股份有限公司（以下简称“公司”）提交的日
常关联交易预计和续聘会计师事务所的相关材料，发表意见如下：
    一、对日常关联交易 2021 年度预计情况的专项意见
    公司预计的 2021 年度日常关联交易是基于公司日常生产经营所需而制定
的，具有必要性，不存在损害公司及公司股东，特别是中小股东利益的情形，不
会对公司独立性产生影响。关联交易协议的签订遵循一般商业原则，交易定价公
允、合理，不存在损害公司及公司股东特别是中小股东利益的情形。董事会在对
该议案进行表决时，关联董事需进行回避表决。
    二、对续聘会计师事务所的专项意见
    我们认为中喜会计师事务所（特殊普通合伙）具有丰富的上市公司执业经验，
在审计过程中，能有效遵循职业准则，忠实勤勉地履行职责，所出具的 2020 年
度财务审计报告和内部控制审计报告客观、公正地反映了公司当期的财务状况、
经营成果和内部控制规范情况，符合公司的实际情况，从专业角度维护了公司及
股东的合法权益，同意续聘其为公司 2021 年度财务审计机构和内部控制审计机
构。
    审计委员会委员：陈胜华、于得友、王兵、邓文胜、赵璇



                                                         2021 年 4 月 8 日