唐山三友化工股份有限公司
            董事会审计委员会2021年度工作报告



    唐山三友化工股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会审
计委员会本着对股东和董事会负责的态度，根据《上市公司治理准则》
《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》和《公司章程》
《公司董事会审计委员会工作细则》等相关规定，勤勉尽责，认真履行
审计、监督等职责，现就2021年度工作情况汇报如下：

    一、审计委员会基本情况
    公司第八届董事会审计委员会由5名委员构成，分别为陈胜华、邓
文胜、赵璇、于得友、王兵，其中陈胜华、邓文胜、赵璇为独立董事，

主任委员由会计专业独立董事陈胜华担任，全体委员均具有胜任委员会
工作职责的专业知识和从业经验。
    报告期内，于得友、王兵先生因已届法定退休年龄辞去公司董事及
董事会审计委员会委员职务。
    二、会议召开情况
    2021年，董事会审计委员会共召开5次会议，全体委员均亲自出席
了会议，会议分别就外部审计、内部控制、财务报告、关联交易等事项
进行了审议，具体如下：
     (一)2021年1月7日，审计委员会与独立董事召开现场会议，审议
通过了公司《2020年度生产经营情况汇报》《2020年度财务状况和经营
成果汇报》《2020年度内审工作总结及2021年工作计划》及其他资料，


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会上与年审会计师沟通审计重点、风险判断、风险测试和内控评审方法
等内容。

    （二）2021 年 3 月 29 日，董事会审计委员会召开第二次会议，审
议通过了公司《2020 年年度报告》《2020 年度内部控制评价报告》《董
事会审计委员会 2020 年度工作报告》《关于日常关联交易 2020 年完成

情况及 2021 年预计的议案》《关于聘请 2021 年度财务审计机构的议案》
《关于聘请 2021 年度内部控制审计机构的议案》《关于修订〈董事会审
计委员会工作细则〉的议案》。

    （三）2021 年 4 月 19 日，董事会审计委员会召开第三次会议，审
议通过了公司《关于会计政策变更的议案》《2021 年第一季度报告》。
    （四）2021 年 8 月 16 日，董事会审计委员会召开第四次会议，审

议通过了公司《2021 年半年度报告》。
    （五）2021 年 10 月 19 日，董事会审计委员会召开第五次会议，审
议通过了公司《2021 年第三季度报告》。
    三、主要工作情况
    （一）监督及评估外部审计工作
    董事会审计委员会对中喜会计师事务所（特殊普通合伙）(以下简
称事务所)执行的财务年报审计和内控评价审计工作进行跟踪和评估，
就审计范围、审计重点、审计方法等事项进行充分的沟通，要求审计中
特别关注会计政策、会计估计是否有所变更，销售收入的真实准确性，
关联交易是否真实公允，关联方资金是否存在违规占用，以及各项减值
准备的计提是否充分适当等相关事项。
    我们认为事务所具有丰富的上市公司职业经验，具备为上市公司提

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供审计服务的专业胜任能力，审计过程中，能够遵循独立、客观、公正
的原则，并从专业角度维护了公司及股东的合法权益。因此我们同意继

续聘任中喜会计师事务所为公司 2021 年度财务报告审计和内部控制审
计机构。
    （二）监督指导内部审计工作

    审计委员会审阅并听取公司 2020 年度审计工作情况汇报、2021 年
审计工作计划，提出合理的意见和建议。我们充分发挥专业委员会的作
用，与审计部门充分沟通，督促年度计划的执行，不断提升审计工作质

量，防范化解公司各类风险，促进公司完善治理。报告期内未发现公司
审计工作中存在重大缺陷的情况。
    （三）审阅财务情况并对其发表意见

    1.审阅财务报告。董事会审计委员会定期对公司季度、年度财务报
告及披露事项进行审阅，听取事务所针对审计过程中发现的问题及相关
事项的详细汇报，并提出建议。我们认为报告期内公司能够按照《会计
法》《企业会计准则》和公司相关制度执行，所编制报告客观、公允的
反应了公司财务状况、经营成果和现金流量，符合公司实际情况。
    2.关注日常关联方交易事项。报告期内，我们对公司 2020 年度关
联交易及 2021 年预计情况进行审议并提出意见。我们认为公司日常关
联交易是基于公司正常生产经营需要所发生的，是公司发展循环经济、
合理利用资源、降低经营成本的重要手段，对公司长远发展有积极的影
响，交易价格公允，业务流程遵循公开、公平、公正的原则，不存在损
害公司权益、中小股东以及公众投资者权益的情形。
    3．关注公司部分资产减值准备的计提。我们审议了部分固定资产、

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投资性房地产、存货以及坏账损失的处置议案，就相关事项与管理者进
行充分的了解和沟通，通过实地考察和资料审核。我们认为公司对资产

管理有严格的内部控制程序，使用科学合理，能够按照《企业会计准则》
及公司相关制度按规定计提减值准备，更能客观公允的反应资产状况和
经营成果。

    （四）评估内部控制的有效性
    我们认真审阅了公司年度《内部控制评价报告》和中介机构出具的
年度《内部控制审计报告》，并对内控评价过程进行督导。我们认为公

司按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关要求建立了较为
完善的内控治理结构和制度体系，切实发挥风险防控作用。内控运行有
效，不存在内部控制重大、重要缺陷，对于个别一般缺陷已经及时进行

整改。
    四、总体评价
    报告期内，董事会审计委员会充分发挥审查、监督作用，积极参与
公司规范治理，认真履行审计委员会职责，积极维护公司及全体股东的
合法权益。下一年，我们将进一步提升工作的有效性和专业性，促进公
司规范运作，进一步提高上市公司质量。




                                    唐山三友化工股份有限公司
                                        董事会审计委员会
                                         2022 年 3 月 15 日

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