湘潭电机股份有限公司
2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 普华永道中天会计师事务所有限公司 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人周建雄、主管会计工作负责人刘海强及会计机构负责人（会计主管人员）方芳声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 湘电股份
股票代码 600416
上市交易所 上海
公司注册地址和办公地址 湖南省湘潭市下摄司街302 号 湖南省湘潭市下摄司街302 号
邮政编码 411101
公司国际互联网网址 http：//www.xemc.com.cn
电子信箱 mail.xemc.com.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 姚利民 李怡文
联系地址 湖南省湘潭市下摄司街302 号 湖南省湘潭市下摄司街302 号
电话 0732 — 8595732 8595252 0732—8595732 8595252
传真 0732 — 8610767 8595252 0732—8595252
电子信箱 董事会秘书电子信箱 xdgfzjb1@vip.163.com
§3 会计数据和业务数据摘要：
3.1 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2008 年 2007 年
本年比上年
增减(%)
2006 年
营业收入 3,341,535,492.00 2,655,382,516.00 25.84 2,231,753,259.00
利润总额 96,554,382.00 120,605,935.00 -19.94 108,265,569.00
归属于上市公司股东
的净利润
58,808,561.00 72,655,979.00 -19.06 83,160,453.00
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
的净利润
2,868,651.00 55,817,879.00 -94.86 72,895,018.00
经营活动产生的现金
流量净额
84,487,942.00 -182,630,767.00 不适用 -84,019,329.00
2008 年末 2007 年末
本年末比上
年末增减(%)
2006 年末湘潭电机股份有限公司 2008 年年度报告
2
总资产 5,031,832,898.00 3,662,286,790.00 37.40 3,015,031,116.00
所有者权益（或股东
权益）
1,191,847,838.00 1,133,675,061.00 5.13 1,103,373,082.00
3.2 主要财务指标
2008 年2007 年本年比上年增减(%) 2006 年
基本每股收益（元／股） 0.25 0.31 -19.35 0.42
稀释每股收益（元／股） 0.25 0.31 -19.35 0.42
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／
股）
0.01 0.24 -95.83 0.37
全面摊薄净资产收益率（%） 4.93 6.41 减少1.48 个百分点 7.54
加权平均净资产收益率（%） 5.12 6.52 减少1.4 个百分点 10.59
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
率（%）
0.24 4.92 减少4.68 个百分点 6.61
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
益率（%）
0.25 5.01 减少4.76 个百分点 9.29
每股经营活动产生的现金流量净额（元／
股）
0.36 -0.78 不适用 -0.36
2008 年
末
2007 年
末
本年末比上年末增减
(%)
2006 年
末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／
股）
5.07 4.82 5.19 4.7
非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 106,370,197
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
10,806,481
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
-511,575
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
-6,554,537
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,650,859
少数股东权益影响额 -24,454,914
所得税影响额 -28,064,883
合计 55,939,910
3.3 境内外会计准则差异：
□适用 √不适用湘潭电机股份有限公司 2008 年年度报告
3
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发行
新股
送
股
公积金
转股
其他
小
计
数量
比例
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 83,319,525 35.46 -9,750,000 73,569,525 31.31
3、其他内资持股
其中： 境内非国有
法人持股
境内自然人
持股
４、外资持股
其中： 境外法人持
股
境外自然人
持股
有限售条件股份合
计
83,319,525 35.46 -9,750,000 73,569,525 31.31
二、无限售条件流通
股份
1、人民币普通股 151,680,475 64.54 9,750,000 161,430,475 68.69
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件流通股
份合计
151,680,475 64.54 9,750,000 161,430,475 68.69
三、股份总数 235,000,000 100 235,000,000 100
限售股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除限售
股数
本年增加限售
股数
年末限售股数限售原因 解除限售日期
湘电集团有
限公司
83,319,525 9,750,000 73,569,525
2008 年6 月8
日
合计 / /
4.2 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 35,371 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比例
(%)
持股总数
持有有限售条件
股份数量
质押或冻结的股份数量
湘电集团有限公司 国有法人 38.36 90,770,025 73,569,525 质押 20,000,000
上海星河数码投资有
限公司
4.3 10,000,000 10,000,000 未知
中国平安人寿保险股
份有限公司－分红－
银保分红
1.84 4,319,677 4,319,677 未知
宬隆控股有限公司 1.66 3,900,000 3,900,000 未知湘潭电机股份有限公司 2008 年年度报告
4
谭坚艺 1.23 2,891,300 2,891,300 未知
王永明 1.15 2,705,000 2,705,000 未知
谢彩霞 1.13 2,662,239 2,662,239 未知
周巧霞 0.09 2,287,000 2,287,000 未知
上海致群实业发展有
限公司
0.08 2,061,350 2,061,350 未知
中国工商银行－申万
巴黎新经济混合型证
券投资基金
0.072 1,699,969 1,699,969 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
湘电集团有限公司 17,200,500 人民币普通股
上海星河数码投资有限公司 10,000,000 人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司－
分红－银保分红
4,319,677 人民币普通股
宬隆控股有限公司 3,900,000 人民币普通股
谭坚艺 2,891,300 人民币普通股
王永明 2,705,000 人民币普通股
谢彩霞 2,662,239 人民币普通股
周巧霞 2,287,000 人民币普通股
上海致群实业发展有限公司 2,061,350 人民币普通股
中国工商银行－申万巴黎新经济混
合型证券投资基金
1,699,969 其它
上述股东关联关系或一致行动的说
明
上述前十名无限售条件股东中, 湘电集团有限公司为国有股东；公司未知其
他股东之间是否存在关联关系。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
4.3.2.1 法人控股股东情况
单位:亿元 币种:人民币
名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务
湘电集团有限公司 周建雄 4.293 1993 年12 月23 日
湖南省人民政府授权范围
内的国有资产投资、经营、
管理；电气机械及器材，
电子设备，专用设备，通
用设备，交通运输设备制
造、销售；法律、法规允
许经营的对外贸易；职业
技能培训；安全技术防范
系统设计与施工、代办电
信业务、金属制品、化学
原料及化学制品的制造与
销售、电力、燃气及水的
生产和供应；（限分公司
经营）湘潭电机股份有限公司 2008 年年度报告
5
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:万元
姓名 职务
性
别
年
龄
任期起始日期 任期终止日期
年初
持股
数
年
末
持
股
数
变
动
原
因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额(万
元)（税前）
周建雄 董事长 男 54 2006 年3 月31 日2009 年3 月31 日 37.96
马甄拔 董事 男 59 2006 年3 月31 日2009 年3 月31 日 0.00
张建伟 董事 男 53 2006 年3 月31 日2009 年3 月31 日 32.81
陈能 董事 、总经理 男 45 2006 年3 月31 日2009 年3 月31 日 35.18
王林 董事、副总经理 男 49 2006 年3 月31 日2009 年3 月31 日 33.07
罗百敏 董事、总工程师 男 54 2006 年3 月31 日2009 年3 月31 日 33.04
汤鸿辉 董事、副总经理 男 46 2006 年3 月31 日2009 年3 月31 日 31.78
陆燕荪 独立董事 男 75 2006 年3 月31 日2009 年3 月31 日 6.00
马伟明 独立董事 男 48 2006 年3 月31 日2009 年3 月31 日 6.00
陈晓红 独立董事 女 42 2006 年3 月31 日2009 年3 月31 日 6.00
王善平 独立董事 男 44 2006 年3 月31 日2009 年3 月31 日 6.00
肖仁章 监事会主席 男 46 2006 年3 月31 日2009 年3 月31 日 30.17
柳春玲 监事 女 54 2006 年3 月31 日2009 年3 月31 日 1.00
钟学超 职工监事 男 44 2006 年3 月14 日2009 年3 月31 日 11.56
刘宁先 监事 男 51 2006 年3 月31 日2009 年3 月31 日 11.15
刘少诚 职工监事 男 48 2006 年3 月14 日2009 年3 月31 日 10.08
马小平 副总经理 男 48 2006 年2 月26 日2009 年3 月31 日 30.11
颜勇飞 副总经理 男 47 2006 年2 月26 日2009 年3 月31 日 29.60
姚利民 董事会秘书 男 43 2008 年2 月04 日2009 年3 月31 日 30.04
刘海强 财务总监 男 41 2008 年2 月04 日2009 年3 月31 日 30.05
合计 / / / / / / 411.60
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、报告期内经营情况的回顾
（1）报告期内公司总体经营情况的概述：
强化措施，新兴产业长足发展。新兴产业是公司“十一五”和未来发展的强劲支撑。公司以风电
产业为重点，相继拓展了中闽、福煤、福建嘉儒等风电市场，风电机组在漳州六鳌风电场成功并网发
电；与美国铁姆肯公司合资组建铁姆肯湘电(湖南)轴承有限公司，为解决风电关键零部件供应瓶颈问
题，确保风电产业供应链的安全提供了保证。长泵搬迁改制项目稳步推进，宁乡铸造基地全面搬迁到
38.63
湘电集团有限公司
湘潭电机股份有限公司
湖南省国有资产管理委员会
100℅湘潭电机股份有限公司 2008 年年度报告
6
位，麓谷基地主体厂房已全部完成，为加快长泵发展奠定了基础。
整合资源，市场开拓取得突破。公司努力构建“效益营销”“以效定销”的营销机制。成立了市
场部，强化宏观策划、统筹管理、指导协调、监管服务的功能，提升了整体营销水平；加强对客户资
源的管理，从严合同评审，加大应收账款催收力度，有效释放库存。加快传统产品优化升级和结构调
整步伐，促进传统产品向高附加值领域转移，为拓展国际、国内两个市场提供了保证。国内新市场开
拓力度进一步加大，成立了冶金项目部，在冶金领域实现订货近3 亿元，同比增长50%左右；胜利完
成北京地铁奥运保障任务，成功进入深圳地铁、成都地铁等新市场。国际市场开拓步伐进一步加快，
有效利用与福斯公司的合作平台，成立了驻美商务代表处，为公司产品融入国际市场奠定了基础。
着力创新，技术发展步伐加快。科技投入进一步加大，全年技术开发立项118 项，鉴定率超过80％。
加快新产品开发步伐，大型立式电机、交流异步牵引电动机等产品先后获得省市科技进步奖，高效高
压三相异步电动机、2 兆瓦以上低风区直驱式永磁风力发电机组等分别进入国家科技支撑计划和科技
部国际合作项目；成功申报国家认定企业技术中心创新能力建设项目，争取国家以及省、市高新技术
引导资金等2000 余万元。健全了知识产权工作体系，制订了知识产权、专利、商标、商业秘密保护等
管理规定和职务发明专利奖酬办法等规章制度；建立了专利和科技情报信息检索平台，全年公司专利
申请完成43 项，其中发明专利12 项、实用新型专利31 项。
完善机制，管控水平有效提升。围绕全年方针目标，公司从效益着眼、从细节入手，切实加大管
理和整改工作力度。狠抓成本控制工作，实现了外委外协费用降低5%的工作要求；严格控制财务费用
支出，全年节约财务费用约1000 万元；加大三项资金检查考核力度，降低了资金占用，经济运行质量
切实提高。建立了营销、质量、技术线的月度例会工作制度，提高了公司经营预警能力；完善了基础
管理制度，全年制定、修订制度26 项；坚持每季基层走访调研制度和半年度经济分析制度，加大了对
各经营单位指导、协调、服务和监管力度；规范运作、强化监管，内部管理向前推进。一年来，公司
切实增强服务意识，积极提高履责能力，宏观指导，细节协调，战略研究、人力资源、对外投资、全
面预算和信息技术等工作都实现了新的发展、新的突破。
2008 年，公司实现营业收入334,154 万元，同比增长26%，利润总额9,655 万元，较上年下降20%。
与公允价值计量相关的项目
□适用 √不适用
持有外币金融资产、金融负债情况
□适用 √不适用
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分
产品
营业收入 营业成本
营业利润率
(%)
营业收入比
上年增减
（％）
营业成本比
上年增减
（％）
营业利润率比上
年增减（%）
分行业
机械制造业 3,228,749,089 2,715,794,659 16 26 33 减少4 个百分点
分产品
交流电机 1,211,376,949 961,901,634 21 -11 -10 增加0 个百分点
风能发电系629,774,758 606,304,526 4湘潭电机股份有限公司 2008 年年度报告
7
统
直流电机 311,591,040 187,677,380 40 -4 -17 增加10 个百分点
水泵及配套
产品
656,959,637 566,746,400 14 88 105 减少7 个百分点
备品备件及
其他
341,397,272 320,367,379 6 37 69 减少18 个百分点
6.3 募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本年度已使用募集资金总额 10,562.81
募集资金总额 71,004.16
已累计使用募集资金总额 66,849.52
承诺项目
是否变
更项目
拟投入金额 实际投入金额
是否符合计划
进度
预计收益 产生收益情况
扩建大中型直流电
机项目
否 4,902 4,902 是 16.07
提高电动轮自卸车
技术水平和生产能
力项目
否 9,280 9,212.46 是 1,164.46
建设交流变频调速
电机、电控装备项
目
否 4,980 4,859.29 是 1,721.79
12-50t 变频调速工
矿电机车项目
否 4,900 4,862.18 是
发展风力发电设备
项目
否 4,940 4,735.93 否 543.36
偿还公司部分银行
贷款
否 4,950 4,950.00 是
电动车辆牵引系统
技术改造项目
否 3,978 1,977.56 是
补充公司营运资金 否 3,000 3,000.00 是
兆瓦（MW）级风力
发电机及风力发电
机组整机产业化项
目
否 33,600 28,350.1 是 1,822.29
合计 / 74,530 66,849.52 / /
尚未使用的募集资金用途及去向 存于募集资金专户
变更项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
变更后的项目
对应的原承诺
项目
变更项目拟投
入金额
实际投入金额
是否符合
计划进度
变更项目的
预计收益
产生收益
情况
电动车辆牵引系统
技术改造项目
新型城市公交
电动客车项目
3,978 1,977.56 是
6.4 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
6.5 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.6 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案湘潭电机股份有限公司 2008 年年度报告
8
本公司2008 年度实现净利润28,830,330 元，加上年初未分配利润118,653,979 元，扣除经2007
年度股东大会同意本公司按2007 年度净利润的5%提取的任意盈余公积3,068,549 元，分配2007 年度
股利18,800,000 元，2008 年度可供分配利润为125,615,760 元。根据公司章程的规定，公司按2008
年度实现净利润提取10%的法定盈余公积金2,883,033 元，可供股东分配利润为122,732,727 元，拟
提取5%的任意盈余公积金1,441,517 元，公司2008 年度累计未分配利润为121,291,210 元。
本公司拟以2008 年末总股本23,500 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金1.00 元（含税），
分配总额为23,500,000 元，剩余未分配利润将转入下一年度，不实施资本公积金转增股本。
以上利润分配预案，需经股东大会审议通过后生效。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
交
易
对
方
或
最
终
控
制
方
被
收
购
资
产
购买
日
资产收购价
格
自收购日起
至本年末为
上市公司贡
献的净利润
自本年初至
本年末为上
市公司贡献
的净利润
（适用于同
一控制下的
企业合并）
是否
为关
联交
易（如
是，说
明定
价原
则）
资产
收购
定价
原则
所涉
及的
资产
产权
是否
已全
部过
户
所涉
及的
债权
债务
是否
已全
部转
移
该资
产为
上市
公司
贡献
的净
利润
占利
润总
额的
比例
(%)
关联
关系
湘
潭
电
机
股
份
有
限
公
司
湖
南
湘
电
铸
造
有
限
公
司
2008
年8
月
28
日
10,000,000 -3,564,004 是
1 元1
股
是 是 -6.06
控股
子公
司的
子公
司
湘
潭
电
机
股
份
有
限
公
司
湘
电
风
能
有
限
公
司
2008
年1
月
31
日
3,100,000 -10,355,759 否 是 是 -18
7.2 出售资产
√□适用 不适用
经本公司于2008 年8 月9 日召开的第三届董事会第二十一次会议通过《关于出售部分资产的议
案》，由于公司原车辆事业部于2007 年10 月改制为湘电重型装备股份有限公司（以下简称“重装公
司”），公司在原车辆事业部投资在建价值1,024.9226 万元的18 个项目不宜再由公司出资。考虑到
上述项目投入时间较短，且未形成完整产能、未产出现实效益，经双方协商，上述项目全由重装公司湘潭电机股份有限公司 2008 年
年度报告
9
按帐面价值收购,公司所签合同终止，由重装公司重新与供应商签订合同。公司已付的487.39 万元预
付款，由重装公司于9-12 月4 个月内分月支付给公司。
7.3 担保事项
√适用 □不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协
议签署日）
担保
金额
担保类型 担 保 期
是否
履行
完毕
是否为
关联方
担保（是
或否）
长沙化油器厂 1997-03-23 50 连带责任 1997-03-23～1998-03-20 否 否
长沙内燃机配件厂 1994-12-21 210 连带责任 1994-12-21～1995-12-31 否 否
长沙内燃机配件厂 1994-12-18 50 连带责任 1994-12-18～1995-10-25 否 否
湖南湘电东洋电气有限
公司
2008-3-31 1000 连带责任 2008-3-31～2009-3-30 否 否
报告期内担保发生额合计 1000
报告期末担保余额合计 716.876
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 56,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 27,793
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 28,509.876
担保总额占公司净资产的比例 22.41%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担
保金额
担保总额是否超过净资产的 50％（是或否）
上述三项担保金额合计
注：1997 年3 月23 日，长沙水泵厂有限公司为长沙化油器厂提供担保，担保金额为50 万元；1994
年12 月21 日，长沙水泵厂有限公司为长沙内燃机配件厂提供担保，担保金额为210 万元； 1994 年
12 月18 日，长沙水泵厂有限公司为长沙内燃机配件厂提供担保，担保金额为50 万元；以上担保均发
生在公司收购长沙水泵厂有限公司之前，目前已逾期。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
单位:元 币种：人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额的
比例(%)
交易金额
占同类交易金额的
比例(%)
电镀热处理 7,530,334 0.27
电线电缆 47,428,212 1.68
动能事业部 40,097,105 1.42
湘电福斯 20,170,940 0.60 21,162,394 0.75
湖南物流 44,168,811 1.57
火焰气体 9,134,448 0.32
机电修造 1,592,066 0.06
技术学院 1,642,893 0.06湘潭电机股份有限公司 2008 年年度报告
10
九州实业 1,189,598 0.04
力源模具 356,658 0.01 21,544,236 0.77
力源设备 3,151,458 0.09 3,312,453 0.12
力源物资贸易 15,439,000 0.46 16,763,175 0.60
力源铸造 346,037 0.01 8,508,655 0.30
深圳湘机 3,831,517 0.14
沈阳湘机 3,803,419 0.11 3,087,947 0.11
特变电工 24,403 0 19,116,071 0.68
微特电机 3,891,238 0.12 2,075,577 0.07
西安湘电 2,908,291 0.09
湘电电气 1,189,573 0.04 4,598,291 0.16
湘电东洋 3,873,022 0.12 36,781,749 1.31
湘电重装 289,744,570 8.67 20,711,543 0.74
湘潭昆鹏 3,167,202 0.11
其他 1,122,078 0.03 3,761,479 0.13
合计 346,020,687 10.35 321,205,756 11.41
7.4.2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原
盈利预测及其原因作出说明：
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用湘潭电机股份有限公司 2008 年年度报告
11
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联
交易不存在问题。
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司董事会成员和经营班子工作勤勉尽责，奉公守法。严格按照国家法律、法规及公司章程的规
定，认真执行股东大会的各项决议，规范管理，依法运作，所有的决策程序符合《公司法》和公司章
程的有关规定，没有发现违法行为和损害公司利益的行为。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
2008 年，监事会主要通过每月认真审查公司财务报表，加强对财务预决算的检查以及对实施过程
进行监控；重点审查了重大财务活动的合法、合规性，及时准确地了解和掌握了公司财务信息；参与
了公司所有基建项目、大宗物资采购的招标，未发现违规行为。2008 年度财务报告由上海普华永道中
天会计师事务所审计，报告真实反映了公司的财务状况及经营成果，同意会计师事务所对公司会计报
表的审计和出具的标准无保留意见的审计报告。监事会认为公司的财务报表符合《企业会计准则》和
《企业会计制度》及国家有关财务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了公司年度的财务状
况和年度的经营成果及年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
2008 年，公司严格按照《募集资金使用管理制度》、中国证监会的要求和招股说明书的承诺，确
保了募集资金全部用于募集资金项目。经检查，目前募集资金的使用符合公司的项目计划，无违规占
用募集资金的行为。湘潭电机股份有限公司 2008 年年度报告
12
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
普华永道中天审字(2009)第10027 号
湘潭电机股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湘潭电机股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其子公司(以下合称“贵集团”)
的财务报表，包括2008 年12 月31 日的合并及公司资产负债表以及2008 年度的合并及公司利润表、
合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵集团和贵公司管理层的责任。这种责任包括：
（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误
而导致的重大错报；
（2） 选择和运用恰当的会计政策；
（3） 作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计
工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以
及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，上述贵集团和贵公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方
面公允反映了贵集团和贵公司2008 年12 月31 日的合并及公司财务状况以及2008 年度合并及公司
的经营成果和现金流量。
普华永道中天会计师事务所有限公司
中国注册会计师：杨志勤 、何一迟
中华人民共和国上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼
2009 年3 月18 日
9.2 财务报表湘潭电机股份有限公司 2008 年年度报告
13
湘潭电机股份有限公司
2008年12月31日合并及公司资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
资 产附注
2008年12月31日
合并
2007年12月31日
合并(重列)
2008年12月31日
公司
2007年12月31日
公司
流动资产
货币资金七(1) 8 37,246,111 472,058,810 492,203,959 404,182,749
应收票据 七(2) 59,913,530 11,662,180 65,913,530 8,346,580
应收账款七(3)、九(1) 1 ,046,641,676 7 31,144,191 763,214,791 434,580,449
预付款项七(4) 2 95,111,446 62,988,667 42,519,307 3 7,697,661
应收利息 1,188,237 1 ,369,126 1 ,188,237 1,369,126
其他应收款七(3)、九(1) 1 34,505,271 158,014,825 5 7,942,753 245,577,925
存货七(5) 1 ,141,237,214 8 48,365,608 888,979,239 703,556,393
流动资产合计 3 ,515,843,485 2 ,285,603,407 2,311,961,816 1,835,310,883
非流动资产
持有至到期投资 1 17,840 1 17,840 - -
长期应收款七(3) 8 ,980,000 - - -
长期股权投资七(6)、九(2) 92,425,524 224,965,073 320,173,476 291,564,501
固定资产七(7) 898,231,748 464,644,124 626,284,390 386,297,950
在建工程 七(8) 333,470,432 435,961,791 134,538,884 282,876,419
无形资产 七(9) 135,352,605 214,889,931 6 ,054,456 2,491,473
商誉七(10) 634,503 634,503 - -
递延所得税资产七(23) 46,776,761 35,470,121 18,124,932 16,386,342
非流动资产合计 1 ,515,989,413 1 ,376,683,383 1,105,176,138 9 79,616,685
资产总计 5 ,031,832,898 3 ,662,286,790 3,417,137,954 2,814,927,56814
湘潭电机股份有限公司
2008年12月31日合并及公司资产负债表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
负 债 及 股 东 权 益附注
2008年12月31日
合并
2007年12月31日
合并(重列)
2008年12月31日
公司
2007年12月31日
公司
流动负债
短期借款七(11) 1 ,048,500,000 7 99,032,000 840,500,000 644,500,000
应付票据七(12) 6 03,415,165 418,851,856 565,315,165 391,833,856
应付账款七(13) 8 11,407,757 473,416,540 585,063,357 364,532,846
预收款项七(14) 7 94,353,984 286,042,024 190,029,822 159,629,549
应付职工薪酬七(15) 2 1,797,673 1 8,219,965 20,299,888 18,154,532
应交税费七(16) 4 8,747,581 3 2,049,639 23,419,567 40,677,503
其他应付款七(17) 1 37,903,677 308,685,481 2 5,450,224 4 4,619,528
一年内到期的非流动负债七(19)、七(20) 6 3,281,016 1 8,000,000 40,000,000 10,500,000
流动负债合计 3 ,529,406,853 2 ,354,297,505 2,290,078,023 1,674,447,814
非流动负债
长期借款七(19) 2 0,000,000 7 0,000,000 20,000,000 70,000,000
长期应付款七(20) - 16,516,347 - -
专项应付款 七(21) 1 2,500,000 1 2,500,000 - -
预计负债七(18) 1 6,899,469 2 ,061,574 5 ,866,318 1,161,574
递延所得税负债七(23) 8 ,511,119 - - -
其他非流动负债 七(22) 2 0,517,566 1 5,958,047 16,827,566 8,168,047
非流动负债合计 7 8,428,154 117,035,968 4 2,693,884 7 9,329,621
负债合计 3 ,607,835,007 2 ,471,333,473 2,332,771,907 1,753,777,435
股东权益
股本七(24) 2 35,000,000 235,000,000 235,000,000 235,000,000
资本公积 七(25) 6 85,468,629 667,304,413 656,246,531 656,246,531
盈余公积 七(26) 7 0,386,789 6 4,435,207 70,386,789 64,435,207
七(27) 2 00,992,420 166,935,441 122,732,727 105,468,395
归属于母公司股东权益合计 1 ,191,847,838 1 ,133,675,061 1,084,366,047 1,061,150,133
少数股东权益七(28) 2 32,150,053 5 7,278,256 - -
股东权益合计 1 ,423,997,891 1 ,190,953,317 1,084,366,047 1,061,150,133
负债及股东权益总计 5 ,031,832,898 3 ,662,286,790 3,417,137,954 2,814,927,568
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
未分配利润
企业负责人：周建雄 主管会计工作的负责人：刘海强 会计机构负责人：方芳湘潭电机股份有限公司 2008 年年度报告摘要
15
湘潭电机股份有限公司
2008年度合并及公司利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2008年度2007年度2008年度2007年度
合并 合并(重列) 公司 公司
七(29)、九(3) 3,341,535, 492 2 ,655,382,516 2,191,147,586 2 ,077,253,800
减： 营业成本七(29)、九(3) (2,816,116,776) (2,129,207,575) (1,822,257,737) ( 1,680,793,034)
营业税金及附加七(30) ( 9,568,859) (7,724,938) (7,712,095) ( 5,388,725)
销售费用 ( 222,781,123) ( 176,277,585) (115,083,797) (108,340,260)
管理费用 ( 225,922,486) ( 199,728,091) (129,147,291) (147,177,894)
财务费用-净额七(31) ( 64,037,762) ( 38,771,372) (61,487,280) (29,728,857)
资产减值损失七(32) ( 23,097,859) (9,274,362) ( 24,070,430) ( 8,235,564)
加： 投资收益/(损失) 七(33)、九(4) 1 ,017,936 ( 14,569,153) 1 ,995,151 (13,803,524)
其中：对联营企业和合营企业的投资收益/(损失) 1 ,017,936 ( 15,185,153) 1 ,995,151 (14,419,524)
( 18,971,437) 79,829,440 33,384,107 8 3,785,942
加： 营业外收入七(34) 1 19,440,579 4 2,119,561 9,798,444 1 2,028,435
减： 营业外支出七(34) ( 3,914,760) (1,343,066) (3,147,200) ( 180,187)
其中：非流动资产处置损失 ( 660,242) (277,754) ( 278,665) (159,249)
9 6,554,382 120,605,935 40,035,351 9 5,634,190
减： 所得税费用七(35) ( 28,815,335) ( 43,305,967) (11,205,021) (34,263,215)
6 7,739,047 7 7,299,968 2 8,830,330 6 1,370,975
八(1) ( 511,575) (334,662) - -
归属于母公司股东的净利润 5 8,808,561 7 2,655,979 28,830,330 6 1,370,975
少数股东损益 8 ,930,486 4 ,643,989 - -
基本每股收益七(36) 人民币0.25元人民币0.31元
稀释每股收益七(36) 人民币0.25元人民币0.31元
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
五、每股收益(基于归属于母公司普通股股东合并净利润)
项 目附注
四、净利润
三、利润总额
二、营业(损失)/利润
一、营业收入
其中：同一控制下企业合并中被合并方在合并前实现的净亏损
企业负责人：周建雄 主管会计工作的负责人：刘海强 会计机构负责人：方芳湘潭电机股份有限公司 2008 年年度报告摘要
16
湘潭电机股份有限公司
2008年度合并及公司现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2008年度2007年度2008年度2007年度
合并 合并(重列) 公司 公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金3,706,111, 349 2 ,775,029,519 2 ,193,175,098 2,162,169,256
收到的税费返还 2 19,673 - - -
收到其他与经营活动有关的现金 3 0,537,109 1 5,519,786 1 6,176,675 10,658,816
经营活动现金流入小计 3,736,868,131 2 ,790,549,305 2,209,351,773 2,172,828,072
购买商品、接受劳务支付的现金 ( 2,717,830,067) (2,324,036,007) ( 1,649,792,814) ( 1,708,706,459)
支付给职工以及为职工支付的现金 ( 317,205,544) (275,320,183) (234,926,345) ( 206,479,946)
支付的各项税费 ( 148,568,745) (118,884,004) (95,591,706) ( 81,087,880)
支付其他与经营活动有关的现金七(37) ( 468,775,833) (254,939,878) (237,643,339) ( 326,140,896)
经营活动现金流出小计 ( 3,652,380,189) (2,973,180,072) (2,217,954,204) ( 2,322,415,181)
经营活动产生的现金流量净额七(37) 84,487,942 (182,630,767) (8,602,431) ( 149,587,109)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 - 616,000 - 616,000
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 9 2,979,075 113,428,522 6 ,935,821 1,070,846
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额七(37) 6 3,893,243 8 7,956,994 6 3,893,243 77,956,992
取得子公司及其他营业单位收到的现金净额八(2) 1 55,506,405 - - -
收到其他与投资活动有关的现金 8 ,666,447 11,518,017 6 ,754,320 10,871,985
投资活动现金流入小计 321,045,170 2 13,519,533 77,583,384 90,515,823
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 ( 307,810,226) (307,989,344) (137,813,863) ( 169,419,559)
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ( 21,066,122) (105,000,000) (13,066,122) ( 100,000,000)
投资活动现金流出小计 ( 328,876,348) (412,989,344) (150,879,985) ( 269,419,559)
投资活动产生的现金流量净额 ( 7,831,178) (199,469,811) (73,296,601) ( 178,903,736)
三、筹资活动产生的现金流量
取得借款收到的现金 1 ,177,500,000 9 86,532,000 9 83,500,000 817,000,000
筹资活动现金流入小计 1,177,500,000 9 86,532,000 983,500,000 817,000,000
偿还债务支付的现金 ( 988,000,000) (696,270,000) (808,000,000) ( 582,270,000)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ( 96,392,075) (98,942,862) ( 84,257,125) ( 90,214,331)
筹资活动现金流出小计 ( 1,084,392,075) (795,212,862) (892,257,125) ( 672,484,331)
筹资活动产生的现金流量净额 93,107,925 1 91,319,138 91,242,875 144,515,669
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - -
五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 169,764,689 (190,781,440) 9,343,843 ( 183,975,176)
加：年初现金及现金等价物余额 2 26,875,649 4 17,657,089 1 76,457,858 360,433,034
六、年末现金及现金等价物余额七(37) 396,640,338 2 26,875,649 185,801,701 176,457,858
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
项 目
附注
企业负责人：周建雄 主管会计工作的负责人：刘海强 会计机构负责人：方芳湘潭电机股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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湘潭电机股份有限公司
2008年度合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
股本资本公积盈余公积未分配利润
2007年1月1日年初余额235,000,0 00 660,308,413 58,298,110 149,766,559 4 9,630,267 1,153,003,349
2007年度增减变动额
净利润 - - - 72,655,979 4 ,643,989 77,299,968
利润分配
提取盈余公积 - - 6,137,097 ( 6,137,097) - -
对股东的分配 - - - ( 49,350,000) - (49,350,000)
同一控制下企业合并
合并所有者权益七(25) - 6,996,000 - - 3 ,004,000 10,000,000
2007年12月31日年末余额 235,000,000 667,304,413 64,435,207 166,935,441 5 7,278,256 1,190,953,317
2008年1月1日年初余额 235,000,000 667,304,413 64,435,207 166,935,441 5 7,278,256 1,190,953,317
2008年度增减变动额
净利润 - - - 58,808,561 8 ,930,486 67,739,047
利润分配
提取盈余公积七(26) - - 5,951,582 ( 5,951,582) - -
对股东的分配七(27) - - - ( 18,800,000) - (18,800,000)
同一控制下企业合并
支付对价七(25) - (6,996,000) - - (3,004,000) (10,000,000)
非同一控制下企业合并
合并账面少数股东权益八(2) - - - - 1 44,288,299 144,288,299
根据公允价值调整所有者权益八(2) - 25,160,216 - - 2 4,657,012 49,817,228
2008年12月31日年末余额 235,000,000 685,468,629 70,386,789 200,992,420 2 32,150,053 1,423,997,891
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
项目附注归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计
企业负责人：周建雄 主管会计工作的负责人：刘海强 会计机构负责人：方芳湘潭电机股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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湘潭电机股份有限公司
2008年度公司股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
附注股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计
2007年1月1日年初余额 235,000,000 6 56,246,531 58,298,110 99,584,517 1,049,129,158
2007年度增减变动额
净利润 - - - 61,370,975 6 1,370,975
利润分配
提取盈余公积 - - 6,137,097 (6,137,097) -
对股东的分配 - - - (49,350,000) (49,350,000)
2007年12月31日年末余额 235,000,000 6 56,246,531 64,435,207 105,468,395 1,061,150,133
非同一控制下企业合并
权益法改成本法追溯调整期初损益十四 - - - 13,185,584 13,185,584
2008年1月1日年初余额 235,000,000 6 56,246,531 64,435,207 118,653,979 1,074,335,717
2008年度增减变动额
净利润 - - - 28,830,330 2 8,830,330
利润分配
提取盈余公积 - - 5,951,582 (5,951,582) -
对股东的分配 - - - (18,800,000) (18,800,000)
2008年12月31日年末余额 235,000,000 6 56,246,531 70,386,789 122,732,727 1 ,084,366,047
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
项目
企业负责人：周建雄 主管会计工作的负责人：刘海强 会计机构负责人：方芳湘潭电机股份有限公司 2008 年年度报告摘要
19
9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
本公司原持有湘电风能50%的股权，并享有50%的实际控制权。于2008 年1 月，
本公司购买了湘电风能1%的股权，并获得湘电风能其他投资方49%股权的股权托管。股
权托管后，本公司取得湘电风能100%实际控制权，并将湘电风能作为子公司核算。福建
风能为湘电风能的子公司，亦作为本公司之子公司核算。
于2008 年8 月28 日，湘电集团同湘电水泵签署了《湘电铸造股权转让协议》，湘
电水泵按1 股等于1 元的价格以现金方式收购湘电集团所持有的湘电铸造全部股权，受
让总价为1000 万元。
董事长：周建雄
湘潭电机股份有限公司
2009 年3 月20 日
