东海证券股份有限公司关于昆药集团股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况
专项核查意见
东海证券股份有限公司（以下简称“东海证券”“保荐机构”或“持续督导机构”）
作为昆药集团股份有限公司（以下简称“昆药集团”或“公司”）2015 年度非公开发
行 A 股股票的保荐机构，同时承继昆药集团 2013 年公开发行股票的持续督导工
作范围与责任。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第 11 号——持续督导》《上海证券交易所股票上市规则》《上
市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关
规定，对昆药集团 2022 年度募集资金的存放和使用情况进行了专项核查，核查
结果如下：
一、募集资金基本情况
（一）2013 年公开发行股票上市及募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准昆明制药集团股份有限公司增发股票
的批复》（证监许可【2013】792 号）文核准，并经上海证券交易所同意，公司
采用向网上、网下定价发行相结合的方式发行人民币普通股(A 股)26,954,177 股，
每股面值为人民币 1 元，每股发行价格为人民币 25.97 元，共募集资金总额为人
民币 699,999,976.69 元，扣除承销费、保荐费 15,300,000.00 元后的募集资金人民
币 684,699,976.69 元，已于 2013 年 7 月 11 日汇入公司在中国建设银行股份有限
公 司昆明 市高 新 支 行开设 的募 集 资 金 专 项 账 户 内 ，账 号为
530018854360511000005197。另扣除律师费、审计费、上市推介费、股权登记费
以及法定信息披露等其他发行费用 3,769,954.18 元后,公司本次实际募集资金净
额为人民币 680,930,022.51 元。上述募集资金到位情况已经中审亚太会计师事务
所有限公司验证，出具中审亚太验[2013]020006 号《验资报告》。
（二）2015 年非公开发行股票上市及募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准昆药集团股份有限公司非公开发行股
票的批复》（证监许可【2015】2088 号）文核准，并经上海证券交易所同意，
公司采用非公开发行新增股份 53,214,133 股，面值 1 元/股，发行价格 23.49 元/
股 ， 共 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币 1,250,000,000.00 元 ， 扣 除 承 销 费 、 保 荐 费
7,500,000.00 元（前期已支付 600,000.00 元）后的募集资金人民币 1,243,100,000.00
元，已于 2015 年 10 月 26 日汇入公司在中国银行股份有限公司昆明市高新支行
开设的募集资金专项账户内，账号为 134042351630。另扣除律师费、审计费、
上市推介费、股权登记费以及法定信息披露等其他发行费用 3,805,214.13 元后,
公司本次实际募集资金净额为人民币 1,238,694,785.87 元。上述募集资金到位情
况已经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具中审亚太验
[2015]020021 号《验资报告》。
二、募集资金管理情况
（一）2013 年公开发行股票募集资金的存放、使用及专户余额情况
根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》以及公司制定的《募集资金使用
管理办法》的相关规定和要求，公司分别与交通银行昆明高新支行、招商银行昆
明滇池路支行、中国银行昆明市高新支行、中国建设银行昆明城西支行及保荐机
构签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司 2013 年公开发行募集资金共有 1 个募集资金
专户存续，公司募集资金专用账户存储情况如下：
单位：元
账户名 开户行 帐号 余额 备注
昆药集团股份有 中国建设银行股份有
53001885436051005197 - 注1
限公司 限公司昆明城西支行
昆药集团股份有 中国银行股份有限公
135630350574 - 注2
限公司 司昆明市高新支行
昆药集团股份有 招商银行股份有限公
871900026210101 - 注3
限公司 司昆明滇池路支行
昆药集团股份有 中国交通银行昆明高
531000326011121000184 44,616,616.64 注4
限公司 新支行
合计 44,616,616.64
注 1：截至 2019 年 3 月 19 日，中国建设银行股份有限公司昆明城西支行，募集资金专
户 53001885436051005197 已经完成销户，并将结余资金 2,600 元，账户投资收益及利息收
入人民币 10,648,603.25 元结转至建行昆明城西支行，账号 53001895336051010409。根据公
司 2014 年 12 月 16 日召开的 2014 年第三次临时股东大会审议通过的《关于将募投项目“小
容量注射剂扩产项目”变更为“对子公司西双版纳版纳药业有限责任公司增资扩股项目”、
“对子公司昆明制药集团金泰得药业股份有限公司增加投资项目”和“Diabegone（长效降
糖药）研发项目”等三个项目》，公司 2019 年结项的募集资金项目为对子公司西双版纳版
纳药业有限责任公司增资扩股项目、对子公司昆明制药集团金泰得药业股份有限公司增加投
资项目和 Diabegone（长效降糖药）研发项目。
注 2：截至 2016 年 12 月 31 日对 2013 年公开增发中药现代化基地建设项目承诺投资人
民 币 2.3 亿 元 资 金 已 使 用 完 毕 ， 对 应 账 户 ： 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 昆 明 市 高 新 支 行
135630350574 户结余资金人民币 4,389,288.39 元，公司已于 2016 年 12 月 15 日注销中国银
行股份有限公司昆明市高新支行 135630350574 户，将结余募集资金人民币 4,389,288.39 元
转入中国银行高新支行营业部 137203477550 户。2017 年 3 月 21 日公司已将结余资金人民
币 4,389,288.39 元，划转中药现代化提产扩能建设项目（二期）募集资金专户，对应账户：
中国银行股份有限公司昆明市高新支行 134042351630 户。
注 3：截至 2018 年 5 月 3 日，对 2013 年公开增发高技术针剂示范项目承诺投资 2 亿元
资金已使用完毕，对应账户：招商银行股份有限公司昆明滇池路支行 871900026210101 已经
完成销户。
注 4 ： 2017 年 11 月 21 日 新 开 设 中 国 交 通 银 行 昆 明 高 新 支 行 账 户 ， 账 号 为
531000326011121000184，该专户仅用于公司 2013 年公开发行股票之募集资金变更后募投项
目对“昆药集团股份有限公司生物医药科技园天然植物原料药创新基地（二期-1）--化学合
成原料药中试车间项目及昆药集团股份有限公司生物医药科技园天然植物原料药创新基地
（一期）--提取二车间中试生产线改造项目”的募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
截至 2022 年 12 月 31 日，生物医药科技园天然植物原料药创新基地（二期-1）--化学合成原
料药中试车间项目已累计支出人民币 6,340.02 万元。生物医药科技园天然植物原料药创新基
地（一期）--提取二车间中试生产线改造项目已累计支出人民币 758.94 万元。
（二）2015 年非公开发行股票募集资金的存放、使用及专户余额情况
根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定和要求，公司分别与
招商银行昆明滇池路支行、中国银行昆明市高新支行及本次发行保荐机构东海证
券签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司 2015 年非公开发行募集资金有 1 个募集资金
专户存续，公司募集资金专用账户存储情况如下：
单位：元
账户名 开户行 帐号 余额 备注
昆药集团股份有 中国银行股份有限公司昆明市
134042351630 51,146,846.42 注1
限公司 高新支行
昆药集团股份有 招商银行股份有限公司昆明滇
871900026210101 - 注2
限公司 池路支行
合计 51,146,846.42
注 1：中国银行股份有限公司昆明市高新支行，该账户用于 2015 年非公开发行中药现
代化提产扩能建设项目（二期）项目，截止 2022 年 12 月 31 日，该项目资金已经全部投完，
账户资金余额人民币 51,146,846.42 元为募集资金利息及理财收益。
注 2：招商银行股份有限公司昆明滇池路支行，该账户用于 2015 年非公开发行后补充
流动资金的募集资金的存储、使用专户。截至到 2017 年 7 月 31 日，已完成全部投入金额，
并于 2018 年 5 月 3 日销户。
三、2022 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）资金使用情况
公司 2022 年度募集资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”（附表）。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司 2022 年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（三）募集资金投资项目实现效益情况
公司 2022 年度募集资金投资项目实现效益情况，参见“募集资金使用情况对
照表”（附表）。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022 年公司未发生使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2022年9月19日召开十届八次董事会、十届八次监事会审议会议，并
经公司2022年10月14日第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分暂时闲置
募集资金进行现金管理的议案》，同意使用部分暂时闲置的募集资金1亿元人民
币进行现金管理，投资安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，且该等投
资产品不得用于质押，不得实施以证券投资为目的的投资行为。独立董事、监事
会和保荐机构已发表同意意见。
（六）结余募集资金使用情况
公司2022年未发生结余募集资金使用情形。
四、2022 年变更募投项目的资金使用情况
2022年公司未发生变更募投项目的资金使用情形。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2022 年度，公司已披露的关于募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、
完整，不存在募集资金管理违规的情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对公司编制的 2022 年度《关于募
集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了安永华
明（2023）专字第 61875124_H02 号《募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》。
报告认为，公司编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与实际使用情况
的专项报告》在所有重大方面按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了 2022 年度昆药集团募集资金存
放与实际使用情况。
七、核查意见
本持续督导机构经核查后认为：截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金存
放和使用符合《公司法》《证券法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第
1 号——规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求（2022 年修订）》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户
存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在募集资金使用违反相
关法律法规的情形。截至 2022 年 12 月 31 日，东海证券对公司募集资金使用与
存放情况无异议。
附表
2013 年募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 68,093.00 本年度投入募集资金总额 2,489.99
变更用途的募集资金总额 25,000.00
已累计投入募集资金总额 65,266.65
变更用途的募集资金总额比例 36.71%
项目
可行
截至期末 截至期末累计 是否
募集资金 本年度 截至期末 截至期末投 项目达到预 性是
承诺投资项 已变更项目 调整后投 承诺投入 投入金额与承 本年度实 达到
承诺投资 投入金 累计投入 入进度（%） 定可使用状 否发
目 （含部分变更） 资总额 金额 诺投入金额的 现的效益 预计
总额 额 金额（2） (4)=(2)/(1) 态日期 生重
（1） 差额(3)=(2)-(1) 效益
大变
化
高技术针剂
高技术针剂示范项目 22,000.00 22,000.00 22,000.00 - 20,167.96 -1,832.04 91.67 2014/3/1 20,115.07 是 否
示范项目
对子公司西双版纳药业
小容量注射 不适
有限责任公司增资扩股 - 2,500.00 2,500.00 - 2,500.00 - 100 2015/1/7 不适用 否
剂扩产项目 用
项目
对子公司昆明制药集团
小容量注射 不适
金泰得药业股份有限公 - 4,390.00 4,390.00 - 4,389.74 -0.26 99.99 2014/12/30 不适用 否
剂扩产项目 用
司增加投资项目
小容量注射 Diabegone（长效降糖药）
- 8,110.00 8,110.00 - 8,110.00 - 100 - - - 否
剂扩产项目 研发项目
昆药集团股份有限公司
口服固体制
生物医药科技园天然植
剂智能生产
物原料药创新基地（二 - 6,400.00 6,400.00 1,731.06 6,340.02 -59.98 99.06 - - - 否
基地一期建
期-1）--化学合成原料药
设项目
中试车间项目
昆药集团股份有限公司
口服固体制
生物医药科技园天然植
剂智能生产
物原料药创新基地（一 - 3,600.00 3,600.00 758.93 758.93 -2,841.07 21.08 - - - 否
基地一期建
期）--提取二车间中试生
设项目
产线改造项目
中药现代化
中药现代化基地建设 23,000.00 23,000.00 23,000.00 - 23,000.00 - 100 2019/6/30 - 是 否
基地建设
合计 45,000.00 70,000.00 70,000.00 2,489.99 65,266.65 -4,733.35 20,115.07
注①：高技术针剂示范项目于 2014 年 3 月通过 GMP 认证，并开始正式生产，至 2019 年底，投资回收期已满。上表所列实际效益为该项目 2022 年度所
实现的利润总额。本项目产品注射用血塞通（冻干），由于公司未按照品种单独核算利润，公司按照制定的销售政策计算该品种应承担的销售费用，按
照 2022 年的管理费用、税金及附加、财务费用占当期营业收入的比例作为本期收入费用率，用本期该产品的收入金额乘以该收入费用率确定本期的管理
费用、税金及附加、财务费用的金额，其他期间费用金额不大，故未作考虑。
注②：公司子公司昆明制药集团金泰得药业股份有限公司于 2015 年 8 月 11 日更名为昆药集团血塞通药业股份有限公司。
注③：Diabegone（长效降糖药）研发项目已对外转让。
注④：对中药现代化基地建设项目投资已完成。该项目与“中药现代化提产扩能建设项目（二期）”同为昆中药整体搬迁项目中的一部分，收益情况合并
计算，详见“2015 年募集资金使用情况对照表”注①。
注⑤：2019 年变更募投项目，将口服固体制剂智能生产基地一期建设项目变更为昆药集团股份有限公司生物医药科技园天然植物原料药创新基地（二期
-1）--化学合成原料药中试车间项目、昆药集团股份有限公司生物医药科技园天然植物原料药创新基地（一期）--提取二车间中试生产线改造项目。截至
2022 年 12 月 31 日，生物医药科技园天然植物原料药创新基地（二期-1）--化学合成原料药中试车间项目已累计支出人民币 6,340.02 万元。生物医药科
技园天然植物原料药创新基地（一期）--提取二车间中试生产线改造项目已累计支出人民币 758.93 万元。
注⑥：公司于 2018 年 11 月 8 日召开了九届二次董事会和九届二次监事会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流
动资金的预案》，董事会、监事会同意公司将 2013 年公开发行募集资金的部分投资项目结项，同时，项目结项后的结余募集资金人民币 10,636,632.45
元（包含募投项目结余 2,600 元及截至 2018 年 11 月 8 日的利息与理财收益人民币 10,634,032.45 元，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充
流动资金，用于公司日常生产经营，该募集专户余额为人民币 0 元。
2015 年募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 123,869.48 本年度投入募集资金总额 1,158.44
变更用途的募集资金总额 ——
已累计投入募集资金总额 125,000.00（注①）
变更用途的募集资金总额比例 ——
截至期末累计 项目可
募集资金 截至期末承 本年度 截至期末累 投入金额与承 截至期末投 项目达到预 是否达 行性是
承诺投资项 已变更项目 调整后投 本年度实
承诺投资 诺投入金额 投入金 计投入金额 诺投入金额的 入进度（%） 定可使用状 到预计 否发生
目 (含部分变更) 资总额 现的效益
总额 (1) 额 (2) 差额 (4)=(2)/(1) 态日期 效益 重大变
(3)=(2)-(1) 化
收购北京华 收购北京华
方科泰 100% 方 科 泰 100% 25,333.00 25,333.00 25,333.00 - 25,333.00 - 100 2015/9/24 不适用 不适用 否
股权 股权
中药现代化 中药现代化
提产扩能建 提产扩能建 48,989.32 48,989.32 48,989.32 1,158.44 48,989.32 - 100 2019/6/30 14,232.92 是 否
设项目（二 设项目（二
期） 期）
补充流动资 补充流动资
50,677.68 50,677.68 50,677.68 - 50,677.68 - 100 - 不适用 不适用 否
金 金
合计 125,000.00 125,000.00 125,000.00 1,158.44 125,000.00 - 100 - 14,232.92
注①∶中药现代化提产扩能建设项目（二期）于 2018 年 9 月 25 号通过 GMP 认证，2018 年 10 月开始部分生产，2019 年 11 月全部完成搬迁，上表所列
实际效益为该项目 2022 年度实现的利润总额。该项目 2022 年年度共投入人民币 11,584,400 元，其中，募集资金投入人民币 279,177.25 元，募集资金理
财收益投入人民币 11,305,222.75 元（募集资金承诺投资总额为扣除发行费用前）, 截至 2022 年 12 月 31 日，本项目需投入的募集资金已全部支付完毕。
【本页无正文，为《东海证券股份有限公司关于昆药集团股份有限公司 2022 年
度募集资金存放与实际情况专项核查意见》之签字盖章页】
保荐代表人：_____________ ________________
盛玉照 江成祺
东海证券股份有限公司
年 月 日
