漳州片仔癀药业股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]45号文《关于核准漳州片仔癀药业股份有
限公司公开发行股票的通知》核准，公司于2003年5月30日向社会公众发行人民币普通股4,000
万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币8.55元，共计募集资金总额为人民币34,200.00
万元，扣除相关发行费用人民币1,509.23万元后，实际募集资金净额为人民币32,690.77万元。
截止2003年6月6日，上述募集资金已全部到位，并经厦门天健华天有限责任会计师事务
所“厦门天健华天所验（2003）GF字第0004号”《验资报告》审验。
公司在收到上述募集资金后，分别将其转入或通过增资汇入以下账户。截止2012年9月
30日，上述资金账户情况如下：
2012年9月
项目实施 银行
项目名称 账号 30日募集资
单位 名称
金余额
片仔癀车间技术改造 中国工商银
行漳州龙江 1409020129001112436 -
糖浆、酊水剂车间及配套工程改造 支行（注1）
兴业银行股
漳州片仔癀药业 份有限公司
营销网络建设 161040101100002006 -
股份有限公司 漳州芗城支
行（注2）
中国银行漳
技术中心改造 州分行（注 850006616068096001 -
3）
增资漳州片仔癀皇后化妆品有限 化妆品公司（注 兴业银行漳
161040102100026939 -
公司 4） 州芗城支行
注1：该账户已于2008年7月8日销户。
注2：该账户已于2008年9月22日销户。
注3：该账户已于2008年6月5日销户。
注4：2003年度本公司因募投项目建设需要，向子公司漳州片仔癀皇后化妆品有限公司
（现更名为“福建省片仔癀化妆品有限公司”，以下简称“化妆品公司”）增资6,000万元，汇入
化妆品公司一般银行存款账户，未设专户管理。截止2010年12月31日，上述募投资金已使用
完毕。
二、前次募集资金的实际使用情况
1
1．明细情况见附件一“前次募集资金使用情况对照表”。
2．前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明
（1）根据公司2006年第一次临时股东会审议通过的《关于将部分募股节余资金用于购
买天然麝香等贵重原材料的议案》，同意将片仔癀车间技术改造项目和糖浆、酊水剂车间及
配套工程改造项目募集资金节余共计4,590.10万元用于购买公司生产经营活动所需的天然麝
香等贵重原材料做为战略储备，其中：
A. 片仔癀车间技术改造项目募集资金节余334.58万元，主要系原预计的项目建设预备费
234万元及建设单位管理费62万元等实际上不需支付所致；
B. 糖浆、酊水剂车间及配套工程改造项目募集资金节余使用情况详见本报告三之2。
（2）根据公司2007年第一次临时股东大会审议通过的《关于收购片仔癀（漳州）医药
公司19.75%股权的议案》，决定将营销网络建设项目剩余募集资金944.86万元用于收购福建
省漳州医药有限公司持有的片仔癀（漳州）医药有限公司19.75%股权。本项目没有改变募集
资金投资方向，但具体实施方式有所调整。
（3）公司的技术中心改造项目投资节余情况详见本报告三之 1。
3、截至 2012 年 9 月 30 日止，公司为本次发行股份而累计支付财务顾问费等 457.35 万
元，公司募集资金投资项目使用金额为 32,233.42 万元，公司的前次募集资金已使用完毕。
三、前次募集资金实际投资项目变更情况
1、根据公司2007年第一次临时股东大会审议通过的《关于变更募集资金投向的议案》，
技术中心改造项目改造方案根据实际情况进行调整，从而减少大量土建工程量及设备购置等
投入，该项目主要由于上述缘由而使得实际投入比计划投入节约7,022.25万元，公司决定变
更该项募集资金投向用于收购漳州片仔癀集团公司部分资产。
根据公司与漳州片仔癀集团公司签订的《资产转让合同》，公司向漳州片仔癀集团公司
购买房屋建筑物及土地使用权，资产转让价格为88,931,233.98元。公司已于2007年3月支付了
上述资产转让款8,893.12万元（其中使用募集资金7,022.25万元，自有资金1,870.87万元），相
关资产所涉及的权属手续已全部过户至公司。
2、根据公司2006年第一次临时股东会审议通过的《关于将部分募股节余资金用于购买
天然麝香等贵重原材料的议案》，同意将糖浆、酊水剂车间及配套工程改造项目募集资金节
余4,255.52万元用于购买公司生产经营活动所需的天然麝香等贵重原材料做为战略储备，原
项目的主要土建工程和生产线设备已按计划完工，公司根据市场情况的变化和该项目实施过
程中实际效益的变化情况，对原预计投入作相应调整。
四、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
2
截止 2012 年 9 月 30 日，公司无已对外转让（或置换）的前次募集资金投资项目情况。
五、临时闲置募集资金情况
1、根据公司2003年第一次临时股东大会审议通过的《关于拟以暂时闲置的部分募集资
金用于短期投资的议案》，同意将暂时闲置募集资金1亿元用于购买国债等短期投资。其中
6,000万元通过闽发证券有限责任公司进行投资，4,000万元通过兴业证券有限责任公司进行
投资。上述协议于2004年8月到期后，通过兴业证券有限责任公司进行投资的4,000万元已经
收回，另外6,000万元因闽发证券有限责任公司内部原因未能按期收回。公司已于2005年度以
自有资金归还上述未能按期收回的6,000万元募集资金。
2、根据本公司子公司化妆品公司2005年第二届九次董事会审议通过《关于授权公司经
营班子进行货币市场基金、国债短期投资的议案》，授权化妆品公司经营班子将部分闲置资
金（自有及募集资金3200万元以内）进行货币市场基金、国债短期投资。上述募集资金已如
期收回。
3、根据公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过的《关于授权经理层申购新股的议案》，
公司董事会决定授权经理层利用总额不超过 1 亿元（含暂时闲置募集资金）的资金申购新股。
上述募集资金已于 2007 年度如期收回。
六、尚未使用募集资金情况
截至 2012 年 9 月 30 日止，公司的前次募集资金已使用完毕，无尚未使用募集资金情况。
七、前次募集资金投资项目实现效益情况
1．明细情况见附件二“前次募集资金投资项目实现效益情况对照表”。
（1）前次募投“片仔癀车间技术改造项目”承诺年均新增利润总额1,630.10万元，该项目
达到承诺效益；由于无法单独计算节余用于购买天然麝香等贵重原材料产生的效益，也未对
其产生的经济效益予以量化分析。
（2）前次募投“糖浆、酊水剂车间及配套工程改造项目”承诺年均新增利润总额2,096.58
万元，由于公司根据市场情况的变化和该项目实施过程中实际效益的变化情况调整该项目投
资额度，使得该项目未达到承诺效益；由于该项目产品类别不同且同产品规格也不同，因此
不能测算产能利用率。同时，由于无法单独计算节余用于购买天然麝香等贵重原材料产生的
效益，也未对其产生的经济效益予以量化分析。
（3）前次募投“营销网络建设项目”在招股说明书中未直接承诺利润情况，因此无法对比。
（4）前次募投“技术中心改造项目”主要为公司产品的更新换代和形成新的利润增长点提
供技术支持，因此无法单独核算效益，也无法单独计算收购漳州片仔癀集团公司部分资产所
产生的效益。
3
（5）前次募投“增资漳州片仔癀皇后化妆品有限公司项目”承诺年均新增净利润983.70万
元，根据增资所占股权比例80%计算，该项目2011年度达到承诺效益。由于该项目产品类别
不同且同产品规格也不同，因此不能测算产能利用率。该项目资金由化妆品公司根据经营情
况逐步投入，在2010年底使用完毕。
2．各项目效益计算方法如下：片仔癀车间技术改造项目与糖浆、酊水剂车间及配套工
程项目以 2004 年为基期，每年以新增利润总额作为其实现的效益；增资漳州片仔癀皇后化
妆品有限公司项目按照增资所占股权比例计算相应合并净利润作为其效益。
3．前次募集资金投资项目的累计实现收益低于承诺的累计收益20%（含20%）以上的情
况
针对前次募投“糖浆、酊水剂车间及配套工程改造项目”，公司根据市场情况调整投资该
项目额度，原承诺投资总额为6,475.87万元，实际使用募集资金2,220.35万元，节余4,255.52万
元用于购买天然麝香等贵重原材料，从而使得该项目未达到承诺效益。
八、前次募集资金中以资产认购股份的，该资产运行情况
前次发行中无以资产认购股份的情况。
九、前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容对照
1、根据公司2006年第一次临时股东会审议通过的《关于将部分募股节余资金用于购买
天然麝香等贵重原材料的议案》，同意将片仔癀车间技术改造项目和糖浆、酊水剂车间及配
套工程改造项目募集资金节余4,590.10万元用于购买公司生产经营活动所需的天然麝香等贵
重原材料做为战略储备。公司未直接说明属于募集资金投资项目变更情况，但其已履行的审
议程序等同于项目变更审议程序。
2、公司以前年度报告曾披露糖浆、酊水剂车间及配套工程改造项目已达到预计效益，
本次经核实，该项目尚未达到预计效益。
除此之外，实际使用情况与前述定期报告文件披露一致。
漳州片仔癀药业股份有限公司董事会
2012 年 12 月 13 日
4
附件一：
前次募集资金使用情况对照表
单位：万元
已累计使用募集资金总额：32,233.42
各年度使用募集资金总额：32,233.42
其中：1999 年至 2002 年 2,312.22（注 1）
募集资金总额：32,233.42 2003 年：11,668.60
2004 年：1,576.42
2005 年：2,399.48
2006 年：6,309.59
2007 年：7,967.11
变更用途的募集资金总额：11,277.77
变更用途的募集资金总额比例：34.99%
投资项目 项目中募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
实际投 项目达到
资金额 预定可使
募集前 募集后 募集前 募集后 与募集 用状态日
序 承诺投 实际投资项 实际投 实际投 期(或截止
承诺投 承诺投 承诺投 承诺投 后承诺
号 资项目 目 资金额 资金额 日项目完
资金额 资金额 资金额 资金额 投资金
额的差 工程度)
额
片仔癀车间
3,275.39 3,275.39 2,940.81 3,275.39 3,275.39 2,940.81 - 2005 年
技术改造
片仔癀 节余用于购
1 车间技 买天然麝香
- - 334.58 - - 334.58 - -
术改造 等贵重原材
料
小计 3,275.39 3,275.39 3,275.39 3,275.39 3,275.39 3,275.39 - -
糖浆、酊水
剂车间及配 6,475.87 6,475.87 2,220.35 6,475.87 6,475.87 2,220.35 - 2005 年
糖浆、酊 套工程改造
水剂车
节余用于购
2 间及配
买天然麝香
套工程 - - 4,255.52 - - 4,255.52 - -
等贵重原材
改造
料
小计 6,475.87 6,475.87 6,475.87 6,475.87 6,475.87 6,475.87 - -
营销网 营销网络建
3 8,500.00 8,500.00 8,500.00 8,500.00 8,500.00 8,500.00 - 2007 年
络建设 设
5
技术中心改
7,982.16 7,982.16 959.91 7,982.16 7,982.16 959.91 - 2007 年
造
技术中 购买漳州片
4
心改造 仔癀集团公 - - 7,022.25 - - 7,022.25 - -
司部分资产
小计 7,982.16 7,982.16 7,982.16 7,982.16 7,982.16 7,982.16 - -
增资漳
州片仔 增资漳州片
2003 年增
癀皇后 仔癀皇后化
5 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 - 资已完成
化妆品 妆品有限公
（注 2）
有限公 司
司
合计 32,233.42 32,233.42 32,233.42 32,233.42 32,233.42 32,233.42 - -
注1：该金额为募集资金置换1999年至2002年2,312.22万元的募集资金投资项目前期投入
的金额，其中：
（1）片仔癀车间技术改造项目累计实际使用募集资金2,940.81万元，其中固定资产
2,240.81万元，流动资金垫支700.00万元。该项目已于1999年至2002年先期投入2,116.84万元，
募集资金到位后，以募集资金补足；
（2）糖浆、酊水剂车间及配套工程改造项目累计实际使用募集资金2,220.35万元，其中
固定资产投资1,420.35万元，补充流动资金800万元。该项目已于2002年先期投入43.65万元，
募集资金到位后，以募集资金补足；
（3）技术中心改造项目累计实际使用募集资金959.91万元，其中固定资产投资598.93万
元，新产品开发费用324.52万元，其他支出36.46万元。该项目已于2001年至2002年先期投入
151.73万元，募集资金到位后，以募集资金补足。
注 2：前次募集资金承诺的募投项目“增资漳州片仔癀皇后化妆品有限公司项目”6,000 万
元，业经厦门天健华天有限责任会计师事务所“厦门天健华天所验（2003）NZ 字第 0027 号”
《验资报告》审验。截至 2010 年 12 月 31 日，化妆品公司相应资金已经全部使用完毕。
注 3：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额原因见“前次募集资金使用情况报告”
二、2
法定代表人：冯忠铭 主管会计工作的负责人：庄建珍 会计机构负责人：黄亚龙
6
附件二：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
单位：万元
实际投资项目 截止 最近三年实际效益
日投
是否
资项 承诺
2012 年 1 截止日 达到
序 目累 效益
项目名称 2009 年 2010 年 2011 年 月至 9 累计实现效益 预计
号 计产 （年）
月 效益
能利
用率
片仔癀车 99.37% 1,630.10 5,643.67 14,077.28 20,827.48 21,691.02 77,234.87 是
间技术改
造
1 - - - - - - - -
节余用于
购买天然 - - - - - - - -
麝香
糖浆、酊水 - 2,096.58 44.57 -282.70 -467.02 -603.30 -944.73 否
剂车间及
配套工程
2 改造 - - - - - - - -
节余用于
购买天然 - - - - - - - -
麝香
营销网络
3 - - - - - - - -
建设
技术中心
- - - - - - - -
改造
节余用于
4
购买漳州
片仔癀集 - - - - - - - -
团公司部
分资产
增资漳州
片仔癀皇
5 - 983.70 486.93 566.34 1,183.99 607.80 4,397.60 否
后化妆品
有限公司
法定代表人：冯忠铭 主管会计工作的负责人：庄建珍 会计机构负责人：黄亚龙
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